NOUSIAISTEN KUNNAN TILINPÄÄTÖS 2013

NOUSIAISTEN KUNNAN TILINPÄÄTÖS 2013 Kunnanhallitus 31.3.2014

SISÄLLYS 1 TOIMINTAKERTOMUS... 5 1.1 Kunnanjohtajan katsaus... 5 1.2 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset... 9 1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys... 10 1.4 Kunnan henkilöstö... 11 1.5 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä... 11 1.6 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus... 14 1.6.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen... 14 1.6.2 Toiminnan rahoitus... 15 1.7.3 Rahoitusasema ja sen muutokset... 16 1.7 Kokonaistulot ja -menot... 17 1.9 Kuntakonsernin toiminta ja talous... 18 1.9.1Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä. 18 1.9.2 Konsernin toiminnan ohjaus... 18 1.9.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat... 18 Konsernitilinpäätös... 19 1.10 Kunnanhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä... 22 2 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN... 23 2.1 Keskusvaalilautakunta... 23 2.2 Kunnanhallitus... 25 2.3 Sivistyslautakunta... 31 2.3 Ympäristölautakunta... 55 2.4 Tekninen lautakunta... 60 Tehtäväalue Ruokahuolto ja puhdistuspalvelut... 65 2.6 Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailut... 70 2.7 Investointiosan toteutumisvertailut... 71 2.8 Rahoitusosan toteutumisvertailu... 73 2.10 Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen tuloarvioiden toteutumisesta... 74 3 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 75 4 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT... 82 4.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot... 82 4.2 Tuloslaskelman liitetiedot... 83

4.3 Taseen liitetiedot... 87 4.4 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot... 93 4.3 Henkilöstöä koskevat liitetiedot... 95 4.5 Muiden eriytettyjen yksiköiden tilinpäätöslaskelmat... 96 5 TALOUDELLISTEN TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT... 100 6 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITESARJOISTA 101 7 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS... 102

Toimintakertomus 1 TOIMINTAKERTOMUS 1.1 Kunnanjohtajan katsaus Kuntien talous yleisesti Kuntaliiton tiedotteen 12.2.2014 mukaan vuoden 2013 tilinpäätösten ennakkotietojen mukaan kuntien yhteenlaskettu tulos oli noin 300 miljoonaa euroa positiivinen. Tulos parani edellisestä vuodesta noin 600 miljoonaa euroa. Taustalla ovat toimintakulujen kasvun puolittuminen ja verotuksen kertaeristä johtunut verotulojen kasvu. Vuosikate oli negatiivinen viime vuonna yhteensä 36 kunnalla. Vuonna 2012 vastaava luku oli yli kaksinkertainen. Kuntien verotulot kasvoivat 6,8 prosenttia edellisvuodesta. Viime vuoden tuloksen syntymiseen vaikuttanut, tulosta vahvistava tekijä oli kuntien toimintojen tehostaminen, josta ainakin 400 miljoonaa euroa toteutui KT Kuntayönantajien selvityksen mukaan henkilöstömenosäästöinä. Lisäksi tulosta kohensivat verotuksen kertaerät 400 miljoonalla eurolla sekä tulo- ja kiinteistöveroprosenttien korotukset noin 170 miljoonalla eurolla. Tulokseen heikentävästi vaikuttaneita tekijöitä olivat puolestaan valtionosuusleikkaukset, sekä kuntien tehtävien kasvu ja palveluiden kysynnän lisäys. Osaltaan em. tiedotteen mukaan kuntien positiivista tulosta selittää kuntien toimintojen yhtiöittäminen, mikä ei toimenpiteenä sellaisenaan tuo lisää rahaa kunnille. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu vuosikate oli 2,7 miljardia euroa, jossa oli kasvua noin 900 miljoonaa euroa edellisvuodesta. Kuntien osalta tulorahoitus ei kuitenkaan ollut riittävä, sillä vuosikate ei riittänyt kattamaan poistoja. Investoinneista rahoitettiin vuosikatteella kunnissa ja kuntayhtymissä vain alle 60 prosenttia. Yhteenlaskettu vuosikate riitti poistoihin vain seitsemässä Manner-Suomen maakunnassa. Muissa yhdessätoista maakunnassa vuosikate ei riittänyt kattamaan poistoja. Vuosikatteen riittävyys poistoihin nähden parani kaikissa kuntakokoluokissa. Kuntakoon mukaan tarkasteltuna vuosikate suhteessa poistoihin oli korkein 10 000 20 000 asukkaan kunnissa, 115 prosenttia, ja alhaisin 40 000 100 000 asukkaan kunnissa, 84 prosenttia. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu lainakanta oli arviolta 15,6 miljardia euroa vuoden 2013 lopussa. Kasvua edellisvuodesta oli noin 13 %. Maakunnittaiset lainakannat vaihtelevat erittäin paljon. Alhaisin lainakanta asukasta kohti oli Pohjois-Karjalassa, 1 813 euroa/asukas, korkein lainakanta oli Keski- Pohjanmaalla, 4 752 euroa/asukas. Manner-Suomen kunnissa keskimääräinen lainakanta oli 2 553 euroa/asukas. Eri kuntakokoluokissa lainakannat asukasta kohti olivat melko tasaisia. Alhaisin lainakanta oli 2 000 6 000 asukkaan kunnissa, 2 069 euroa asukasta kohti. Kahdessa suurimmassa kuntakokoluokassa lainakanta asukasta kohti oli yli 2 700 euroa. Nousiaisten kunnan toiminnan ohjaus ja keskeiset päätökset vuonna 2013 Vuoden 2013 aikana kunnan toimintaa ohjasivat talousarvion ja taloussuunnitelman lisäksi valtuuston marras-joulukuussa 2011 hyväksymät kunnan strategia, elinkeino-ohjelma, maapoliittinen ohjelma ja koko kuntaa koskeva rakenneyleiskaava. Valtuusto hyväksyi lisäksi 26.8.2013 talouden toimenpideohjelman ja tasapainottamissuunnitelman vuosille 2013-2016, jonka mukaiset toimenpiteet käynnistettiin välittömästi. Kunnan edustajat ovat osallistuneet aktiivisesti seudulliseen toimintaan, jossa painotus oli keskeisesti Turun kaupunkiseudun kuntien yhteistyö ns. Paras hankkeen kuntakokouksissa, ohjausryhmässä ja eri työryhmissä. Maan hallituksen ohjelmaan sisältyvän kuntarakenneuudistuksen valmisteluun osallistuttiin ko. hankkeen puitteissa järjestetyissä eri tilaisuuksissa. Valtuusto päätti 11.11.2013 Turun seudun kuntien 5

Toimintakertomus kanssa (lukuun ottamatta Kaarinaa) tehdä valtiovarainministeriölle esityksen erityisen kuntajakoselvityksen tekemisestä Turun seudulla. Keskeinen näkökulma tässä kuntakokouksen suosittelemassa ja kuntien yhteisesti hyväksymässä esityksessä oli myös se, että samassa yhteydessä selvitettäisiin lisäksi erilaisten yhteistyömuotojen kehittämistä nykyisessä kuntarakenteessa. Perusturvakuntayhtymä Akselin jäsenkuntien sosiaalitoimet varhaiskasvatusta lukuun ottamatta siirtyivät osaksi Akselin toimintaa vuoden 2013 alusta lukien. Keskeisiä valtuuston päätöksiä vuonna 2013: - Luottamushenkilövalinnat syksyllä 2012 toimitettujen kunnallisvaalien jälkeen - Rantapihan vuokraaminen edelleen Saksalan pienviljelijäyhdistykselle - Kuntosalitilojen vuokraaminen edelleen Puutyöliike J. Heikkilä Oy:ltä - Lausunto kuntarakennelakiluonnoksesta - Kunnan, Perusturvakuntayhtymä Akselin ja Moision Palvelukeskuskiinteistökuntayhtymän tilinpäätösten hyväksyminen - Asunto Oy Piispanrivin vesivahinkokorvauksen hyväksyminen - Talouden toimenpideohjelman ja tasapainottamissuunnitelman hyväksyminen vuosille 2013-2016 - Seudullisen kotouttamisohjelman hyväksyminen - Erityistä kuntajakoselvitystä koskevan esityksen hyväksyminen yhdessä Turun seudun kuntien kanssa - Entisen lääkäritalon (Nummentie) myynti - Kannanotto Askaisten terveysaseman toiminnan siirtämisestä Akseli kuntayhtymän muihin toimipisteisiin - Valpperin uuden koulun luonnossuunnitelmien hyväksyminen - Veroprosenttien hyväksyminen vuodelle 2014 - Takausten myöntäminen Asunto Oy Miekka-Alhon ja Asunto oy Luhtitanhun ottamille lainoille - Kouluverkkoselvityksen käsittely, jossa yhteydessä päätettiin, että kouluverkko säilytetään ennallaan toistaiseksi - Vuoden 2013 talousarvion muutosten hyväksyminen - Kunnan ja Perusturvakuntayhtymä Akselin talousarvioiden ja taloussuunnitelmien hyväksyminen - Karhunperkon II-alueen omakotitonttien hintojen alentaminen - Kärmälän alueen viemäriliittymismaksujen hyväksyminen Nousiaisten kunnan väestön määrä kasvoi vuoden aikana 25:llä ollen vuoden 2013 lopussa 4873. Työttömyys on edelleen ollut Varsinais-Suomen kuntien alhaisimpia, vuoden 2013 lopulla 7,3 % ( 6,2 % vuoden 2012 lopussa). Tilinpäätös 2013 Nousiaisten kunnan vuoden 2013 tilinpäätöksen tuloslaskelma osoittaa alijäämää -408 337 euroa. Alkuperäisessä talousarviossa tilikauden tappioksi arvioitiin -252 592 euroa. Lautakuntien esitysten jälkeen alijäämä oli peräti -930 279 euroa, mutta kunnanhallituksen käsittelyn yhteydessä talousarvioon lisättiin merkittävät kiinteän ja irtaimen omaisuuden myyntivoittotavoitteet, joilla arvioitua tappiota saatiin pienennettyä. Kun edellisten vuosien alijäämä taseessa on jo -632 237,07 euroa, on vuoden 2014 tilinpäätöksessä taseessa alijäämää yhteensä - 1 040 573 euroa. Kunnan taloudellinen tilanne on erityisen huolestuttava senkin takia, että vuonna toteutui kaksi vuonna 2012 hyväksyttyä metsäkauppaa, joista saatu myyntivoitto oli noin 450 000 euroa. Ilman tätä yksittäistä tuloerää alijäämä olisi tuloslaskelmassa ollut noin 850 000 euroa. Lisäksi tilinpäätöstä rasittaa 180 000 euron vesivahinkokorvaus, jota koskevan sopimusratkaisun valtuusto ja kunnanhallitus hyväksyivät. Kahdeksan kuukauden talousarvion toteutuman ja Perusturvakuntayhtymä Akselin II osavuosiraportin perusteella arvioitiin, että tilinpäätöksestä saattaisi muodostua lähes nollatulos. Akselin tilinpäätösennusteen mukaan Nousiainen olisi saanut palautusta maksuosuuksista yli 500 000 euroa, mutta loppuvuoden palve- 6

Toimintakertomus lujen käyttö kuitenkin supisti tuota summaa niin, että maksuosuudet (ostopalvelut) alittuivat 229 886 eurolla alkuperäisestä talousarviosta. Erikoissairaanhoidon kustannukset olivat alkuperäistä talousarviota suuremmat siten, että ostopalvelujen ylitys oli yhteensä 266 566 euroa. Valtuusto hyväksyi 11.11.2013 vuoden 2013 talousarvion muutokset ja lisämäärärahat. Tässä yhteydessä myös Akselin arvioitu säästö ja erikoissairaanhoidon lisämäärärahatarve otettiin huomioon. Kunnanhallitus päätti 18.3.2013 asettaa taloustyöryhmän, jonka tehtävänä oli valmistella kuntalain 65 :n 3 mom. mukainen talouden toimenpideohjelma. Päätöksen taustalla oli vuodelta 2012 syntynyt noin 1,1 miljoonan euron alijäämä tuloslaskelmassa sekä se, että vuoden 2013 talousarvioon oli merkitty hyvin haastavat kiinteän ja irtaimen omaisuuden myyntivoittotavoitteet. Taloustyöryhmä sai työnsä valmiiksi kesäkuun 2013 loppuun mennessä ja valtuusto hyväksyi toimenpideohjelman 26.8.2013. Jäljempänä selostetaan keskeiset tulo- ja menolajeihin liittyvät muutokset verrattuna talousarvioon ja myönnettyihin lisämäärärahoihin ja muihin hyväksyttyihin talousarvion muutoksiin. Tuloslaskelma Käyttötaloustulot Tuloslaskelman toimintatuottojen kokonaistoteutuma oli 96,9 % eli tuotot ovat vähentyneet arvioidusta 229 139 eurolla. Keskeinen selitys on kiinteän ja irtaimen omaisuuden myynnistä arvioidun myyntivoiton (muut toimintatuotot) jääminen 286 510 euroa alle talousarvion. Toisaalta muiden myyntituottojen toteutuma oli 105,3 %, suurimpana selittäjänä varhaiskasvatuksen muille kunnille myymät päivähoitopaikat. Lisäksi sivistystoimen saamien hankeavustusten johdosta tuet ja avustukset ylittivät talousarvion peräti 141 927 eurolla. Maksutuotot jäivät alle talousarvion 89 761 euroa, joka selittyy lähes yksinomaan päivähoitomaksujen arvioitua alempana kertymänä. Käyttötalousmenot Toimintakulujen kokonaistoteutuma oli 100,6 % ja kulut ylittyivät valtuuston marraskuussa hyväksymien talousarviomuutosten jälkeen 202 111 euroa. Henkilöstökulujen toteutuma oli 99 %, mitä on pidettävä varsin hyvänä senkin takia, että siihen sisältyvät myös hankerahoituksen kautta rahoitetut henkilöstömenot, joita ei oltu budjetoitu. Palvelujen ostoissa menojen ylitys oli 517 177 euroa, joka selittyy pääosin edellä selostetuilla erikoissairaanhoidon ja Perusturvakuntayhtymä Akselin kustannuksilla. Verotulot ja valtionosuudet Verotulot ylittivät alkuperäisen talousarvion 511 974 eurolla. Tämä johtui mm. tilitysjärjestelmän muutoksesta, jolla osa aiemmin seuraavan vuoden tammikuussa tilitetyistä eristä siirtyi tilivuoden joulukuulle. Lisäksi tilitysjärjestelmässä kuntaryhmän ryhmäosuuden nousu lisäsi myös Nousiaisten verotulotilityksiä. Rahoitustuotot ja kulut Rahoitustuottojen ja kulujen kokonaistoteutuma on noin 6 000 euroa parempi kuin talousarviossa. Talousarvion muutosten yhteydessä korkokuluarviota alennettiin 95 000 euroa.. Tilikauden tulos sekä tappio Tilikauden tulos on -440 756 euroa, johon lisätään poistoeron muutos 32 419 euroa, jolloin tilikauden tappioksi tulee -408 337 euroa. Tämä summa esitetään siirrettäväksi taseen yli-/alijäämätilille, jonne esitetään kirjattavaksi myös perusturvakuntayhtymä Akselille maksettava lomapalkkavelka v. 2012, Nousiaisten kunnan osuus -73 586,70 euroa. Lisäksi taseesta on korjattu Historia I- ja II-kirjojen vanha kirjaustapa muiden toimeksiantojen pääomista ed. tilikausien yli-/alijäämätilille, vaikutus +10 304 euroa. Yhteensä 63 282,70 euroa. 7

Toimintakertomus Investoinnit Investointiohjelmassa on merkitty kiinteän omaisuuden kohdalle myydyn ja ostetun omaisuuden tasearvot. Vuoden 2013 aikana myytin vain yksi omakotitontti. Vuonna 2012 hyväksytyt metsänmyyntikaupat toteutuivat alkuvuodesta 2013. Lisäksi kunta myi Vappulan päiväkodin vieressä olevan omakotikiinteistön. Investointiohjelmaan tehtiin talousarviomuutosten käsittelyn yhteydessä muutoksia (valtuusto 11.11.2013). Päätöksessä todettiin, että Paijulan koulun huoltomaalausta, Valpperin koulun rakentamista, Rästäsmäentien alueen saneerausta ja Kaitaraisten alueen kunnallistekniikkaa ei toteutettu vuonna 2013. Päätökset liittyivät osin myös talouden toimenpideohjelman linjauksiin, mm. Rästäsmäentien alue, jonka toteutusaikataulua siirrettiin. Investointiohjelmasta on vuonna 2013 jäänyt toteuttamatta em. lisäksi Kirkonseudun kaavatiet (TA 40 000 ). Edellä mainituista syistä investointiosan toteutuma poikkeaa oleellisesti talousarviosta. Alkuperäisen talousarvion nettoinvestointien määrä oli 2 541 174 euroa, muutetun talousarvion 1 167 027 euroa ja lopullinen toteutuma 788 307 euroa. Rahoitusosa Edellä selostetuista isoista investointiosaan liittyvistä muutoksista johtuen on rahoitusosankin toteutuma muuttunut oleellisesti. Talousarvioon merkittyä pitkäaikaista lainaa ei otettu lainkaan. Tase Taseen vastattavien oman pääoman tilikauden ylijäämä-/alijäämätilin edellisten tilikausien alijäämä 31.12.2013 on ollut -632 237,07 euroa. Kun tilikaudelta 2013 tulee alijäämää -408 337 euroa, muodostuu taseen kokonaisalijäämäksi -1 040 573 euroa. Lopuksi Kun tilinpäätöksen perusteella taseen alijäämä edelleen kasvaa, on välttämätöntä, että talouden tervehdyttämistoimenpiteitä jatketaan välittömästi. Kunnanhallitus on asettanut toimikaudekseen taloustyöryhmän, jonka tulee käynnistää taloutta koskeva tarkastelu tilinpäätöksen perusteella välittömästi. Tätä edellyttää sekin, että vireillä oleva valtionosuusuudistus näyttää aiheuttavan Nousiaisten kunnalle merkittävän tulon menetyksen, toki viiden vuoden siirtymäajan puitteissa. Eri kuntavertailujen perusteella näyttää siltä, että erityisesti sosiaali- ja terveyspalvelujen kustannuksiin ja palvelurakenteisiin on pureuduttava voimallisesti. Juhani Kylämäkilä kunnanjohtaja 8

Toimintakertomus 1.2 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Kunnanvaltuustoon ovat vuonna 2013 kuuluneet seuraavat vuosiksi 2013 2016 valitut valtuutetut: Pj I vpj II vpj III vpj Heikkilä Jouko Kolhi Susanna 27.8.2013 asti, Suvinen Tapani 27.8.2013 alk. Karjalainen Matti Sjöroos Reima jäsenet: Airikki Antti Ala-Karvia Tuula (27.8.2013 alk.) Anttila Matti Arvola Markku Etu-Prami Irma Haalisto Ilpo Hellevaara Heikki (25.1.2013 asti) Järvenpää Jukka Järäinen Virpi Karjalainen Jari Kolhi Susanna (27.8.2013 asti) Laaksonen Heli-Johanna Laaksonen Kati Lakkapää Katri Lempiäinen Minna Olli Jari Olli Maria (25.1.2013 alk.) Paananen Petteri Rantanen Päivi Rantasalo Jaakko Salminen Kari Sankala Jaana Talvitie Timo Urpo Kalevi Ylikylä Harri Kunnanhallitukseen ovat vuonna 2013 kuuluneet: Pj I vpj II vpj Karjalainen Jari Salminen Kari Sillanpää Olli jäsenet: Järäinen Virpi Laaksonen Kati Lakkapää Katri Olli Jari Paananen Petteri Sankala Jaana Kunnanhallituksen esittelijänä on toiminut kunnanjohtaja Juhani Kylämäkilä. Kunnanvaltuuston ja hallituksen sihteerinä on toiminut hallintojohtaja Juha Rinta-Jouppi. Kunnan organisaatio koostuu kunnanvaltuustosta, kunnanhallituksesta ja viidestä lautakunnasta. 9

Toimintakertomus Nousiaisten kunnan organisaatio KUNNANVALTUUSTO Tarkastuslautakunta Keskusvaalilautakunta KUNNANHALLITUS KUNNANJOHTAJA Kunnanhallitus Sivistyslautakunta Tekninen lautakunta Ympäristölautakunta Keskushallinto Maaseutuhallinto Perusturvaky Akseli Terveydenhuolto Varhaiskasvatus Peruskoulutus Lukiokoulutus Kirjasto ja kulttuuri Muu sivistystoimi liikunta ja ulkoilu Nuorisotyö Tekniset palvelut Kiinteistötoimi Ruoka- ja puhdistuspalvelut Kaukolämpölaitos Vesihuoltolaitos Ympäristötoimi Pelastustoimi Yksityistietoimi 1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Tilastokeskuksen keräämien tilinpäätösarvioiden mukaan kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu vuosikate on noin 2,7 miljardia euroa. Ennustetietojen mukaan Manner-Suomen kunnilla oli lainaa asukasta kohti 2 553 euroa ( 2 282 v. 2012). Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu lainakanta oli vuoden 2013 lopussa noin 15,6 miljardia euroa, kasvua 13 % vuoteen 2012 verrattuna. Noin 36 kunnassa vuosikate on ennusteiden mukaan negatiivinen, kun viime vuonna vastaava kuntien määrä oli yli kaksinkertainen. Investoinneista rahoitettiin vuosikatteella vain alle 60 prosenttia.. Tilastokeskuksen keräämien ennakkotietojen mukaan kuntien yhteenlaskettu tilikauden tulos tulee muodostumaan 300 miljoonaa euroa positiiviseksi. Kuntaliiton toimitusjohtaja Kari-Pekka Mäki-Lohiluoman mukaan vuodelle 2014 on odotettavissa kuntien tulopohjan kasvun merkittävää hidastumista, mm. valtoinosuudet pienenevät suoritettavien leikkausten johdosta lähes 100 milj. euroa. Leikkaukset johtavat kunnissa veroprosenttien korotuspaineisiin. Verotulojen kehitys Nousiaisiin kertyi verotuloja 16,0 M joka on n. 82 00 euroa enemmän kuin muutetussa talousarviossa oli arvioitu kertyvän. Vuonna 2012 verotuloja saatiin yhteensä n. 14,7 M.. Yhteisöverotuotto väheni lähes 50 000 eurolla vuoteen 2012 verrattuna. Kiinteistöveron osuus nousi hieman, vuonna 2013 saatiin n. 28 000 euroa enemmän kiinteistöverotuottoja kuin vuonna 2012. 10

Toimintakertomus Vuodelle 2014 lähes puolet kunnista korottaa tuloveroprosenttiaan. Keskimääräinen veroprosentti koko maassa vuonna 2014 on 19,74, nousua vuodesta 2013 0,36 %-yksikköä. Koko maassa korkein tuloveroprosentti on 22,50 ja alhaisin tuloveroprosentti 16,50. Yleisin tuloveroprosentti on 20,50, jota käytetään 58 kunnassa. (Lähteet: Kuntaliiton julkaisut, Tilastokeskus) 1.4 Kunnan henkilöstö Henkilöstöorganisaatio jakautuu seuraavien osastojen mukaan Toimiala Osasto Osastopäällikkö Keskushallinto Hallinto-osasto Hallintojohtaja Sivistystoimi Sivistysosasto Sivistysjohtaja Tekninen toimi Tekninen osasto Tekninen johtaja Osastot jaetaan tulosalueisiin ja nämä tulosyksiköihin. Kunnan johtoryhmän muodostavat kunnanjohtaja ja osastopäälliköt sekä taloussuunnittelija. Viranhaltijoista tilivelvollisia ovat kunnanjohtaja, osastopäälliköt ja vastuualueiden esimiehet. Henkilöstöä koskevat asiat on esitetty erillisessä henkilöstötilinpäätöksessä. 1.5 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Nousiaisten kunnassa on hyväksytty sisäisen valvonnan toteuttamisohjeet vuonna 2005. Sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaavat kunnanhallitus ja kunnanjohtaja. Osastopäälliköt ja vastuuhenkilöt ovat vastuussa sisäisen valvonnan asianmukaisuudesta omien hallinnonalojensa osalta. Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kunnan toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että noudatetaan lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä ja turvataan omaisuus ja voimavarat. Nousiaisten kunnan sisäisen valvonnan toteuttamisohjeiden mukaan sisäisen valvonnan tavoitteena on 1) saavuttaa toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet 2) välttää ongelmia ja yllätyksiä 3) varmistaa vaatimusten mukainen toiminta 4) raportoida luotettavasti. 11

Toimintakertomus Johtamis- ja hallintojärjestelmä Kunnan toimintoja ohjataan hallintosäännöllä. Voimassa oleva hallintosääntö hyväksyttiin valtuustossa 10.12.2012. Hallintosäännössä on esitetty kunnan organisaatiorakenne sekä toimielinten ja viranhaltijoiden toimivallan jako ja tehtävät. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Asioiden valmistelu on perustunut hyvään hallintotapaan. Toimielinten ja viranhaltijoiden päätökset kirjataan asiakirjahallintaohjelmalla, josta saadaan päätösluettelot. Viranhaltijapäätökset annetaan tiedoksi ao. toimielimelle. Viranhaltijapäätösten osalta esimiesten tehtävänä on pistokokein tarkistaa onko päätökset tehty toimivallan puitteissa, ovatko ne riittävästi perusteltuja, ovatko päätökset olleet asianmukaisesti nähtävillä ja ovatko ne annettu tiedoksi asianosaisille. Tavoitteiden toteutumisen seuranta ja varojen käytön valvonta Tavoitteiden asettamista ohjaa kuntastrategia, joka tarkistetaan kerran valtuustokaudessa. Tulosyksiköiden tavoitteet on määritelty talousarviossa. Työntekijöiden tavoitteet määritellään kehityskeskusteluissa, jonka yhteydessä käydään läpi myös asetettujen tavoitteiden toteutuminen. Tulosalueiden ja -yksiköiden vastuuhenkilöt seuraavat säännönmukaisesti asetettujen tavoitteiden ja määrärahojen toteutumista. Raportit annetaan tiedoksi ao. toimielimelle. Hallintokunnat raportoivat kunnanvaltuustolle tavoitteiden toteutumisesta kolmesti vuodessa, osavuosiraportit 1-4 ja 1-8 sekä toimintakertomus. Olennaiset poikkeamat ja tapahtumat tilivuodelta 2013 on eritelty kunkin hallintokunnan toimintakertomuksessa. Riskienhallinnan järjestäminen Omaisuusriskeihin varautuminen Riskienhallinnan yhden keskeisen alueen muodostaa vakuutusturva, joka kattaa kunnan rakenteet, prosessit, henkilöstön sekä suuren osan asiakkaista. Sekä kunnassa että vakuutusyhtiössä on nimettynä vastuuhenkilöt. Tulosyksiköt huolehtivat omalta osaltaan omaisuuden ja toiminnan vakuutusturvan kattavuudesta vuoden aikana. Vakuutusturvan kattavuutta tarkastellaan vakuuttajan kanssa kokonaisuutena kerran vuodessa. Sopimustoiminta Toiminta on perustunut valtuuston, hallituksen ja muiden toimielinten päätöksiin ja hallintosäännöllä delegoituun päätösvallan käyttöön. Voimassa olevat sopimukset on koottu sopimusrekisteriin, jota pitää yllä hallinto-osasto. 12

Toimintakertomus Kunnanhallituksen lausunto Kunnanhallitus toteaa lausuntonaan sisäisen valvonnan asianmukaisuudesta ja riittävyydestä talouden ja toiminnan seurannan perusteella, että kunnan hallinto on toiminut kuntalain, hallintosäännön sekä kunnanhallituksen hyväksymien sisäisen valvonnan ohjeiden mukaan ja että sisäinen valvonta on toimivaa ja asianmukaisesti järjestettyä. 13

Toimintakertomus 1.6 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 1.6.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen TP 2013 TP 2012 Toimintatuotot 3 458 992 3 344 144 Toimintakulut -27 757 402-26 745 973 Toimintakate -24 298 410-23 401 830 Verotulot 16 032 974 14 718 997 Valtionosuudet 9 046 038 8 668 830 Rahoitustuotot ja -k ulut -72 480-161 465 Korkotuotot 2 093 2 063 Muut rahoitustuotot 75 524 80 720 Korkokulut -81 084-174 831 Muut rahoituskulut -69 014-69 416 Vuosikate 708 122-175 466 Poistot ja arvonalennukset -968 877-975 623 Satunnaiset kulut -180 000 Tilikauden tulos -440 755-1 151 090 Poistoeron muutos 32 419 33 333 Tilikauden yli-/alijäämä -408 337-1 117 757 Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut % 12,5 12,5 Vuosikate/Poistot % 73,1 17,9 Vuosikate euroa/asukas 145,32 36,19 Asukasmäärä 31.12. 4 873 4 848 14

Toimintakertomus 1.6.2 Toiminnan rahoitus RAHOITUSLASKELMA TP 2013 TP 2012 1 000 1 000 Toiminnan rahavirta Vuosikate 708-176 Satunnaiset erät -180 Tulorahoituksen korjauserät -472-219 Investointien rahavirta Investointimenot -1 384-583 Rahoitusosuudet investointimenoihin 189 91 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 880 738 Toiminnan ja investointien rahavirta -260-149 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 750 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -950-950 Lyhytaikaisten lainojen muutos -311 414 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset 790 685 Rahoituksen rahavirta 279 149 Rahavarojen muutos 18 0 Rahavarojen muutos 18 0 Rahavarat 31.12. 31 12 Rahavarat 1.1. 13 12 Rahoituslaskelman tunnusluvut TP 2013 TP 2012 Toiminnan ja inv.rahavirran kertymä 5v, 1000-3 945-5 145 Investointien tulorahoitus, % 59,2 % 30,10 % Lainanhoitokate 0,9 0,1 Rahan riittävyys, pv 0 0,13 Asukasmäärä 4 873 4 848 15

Toimintakertomus 1.7.3 Rahoitusasema ja sen muutokset VASTAAVAA 2013 2012 VASTATTAVAA 2013 2012 1 000e PYSYVÄT VASTAAVAT 25 212 26 394 OMA PÄÄOMA 11 802 13 571 Aineettomat hyödykkeet 29 26 Peruspääoma 12 761 12 761 Tietokoneohjelmistot 29 26 Arvonkorotusrahasto 82 82 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -632 1 125 Aineelliset hyödykkeet 19 770 20 483 Tilikauden yli-/alijäämä -408-397 Maa- ja vesialueet 3 292 3 437 Rakennukset 13 095 14 151 POISTOERO JA VAPAAEHT. VARAUKSET 964 1 029 Kiinteät rakenteet ja laitteet 3 142 2 473 Poistoero 964 1 029 Koneet ja kalusto 82 203 Ennakkom. ja keskener. hankkeet 159 219 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 15 32 Osakkeet ja osuudet 5 268 5 740 Valtion toimeksiannot 15 21 Muut lainasaamiset 145 145 Muut toimeksiantojen pääomat 0 11 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 15 21 VIERAS PÄÄOMA 13 412 13 314 Valtion toimeksiannot 15 21 Pitkäaikainen 8 693 9 540 VAIHTUVAT VASTAAVAT 966 1 531 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 6 475 6 999 Lainat julkisyhteisöltä 618 1 212 Vaihto-omaisuus 38 11 Liittymismaksut ja muut velat 1 601 1 329 Keskeneräiset tuotteet 28 Valmiit tuotteet 10 11 Lyhytaikainen 4 718 3 774 Saamiset 897 1 508 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 371 653 Pitkäaikaiset saamiset 54 40 Lainat julkisyhteisöiltä 297 944 Muut saamiset 54 40 Ostovelat 1 046 990 Lyhytaikaiset saamiset 843 1 468 Liitymismaksut ja muut velat 190 187 Myyntisaamiset 563 547 Siirtovelat 1 814 1 000 Lainasaamiset 0 Muut saamiset 78 164 Siirtosaamiset 201 757 Rahat ja pankkisaamiset 31 12 VASTAAVAA YHTEENSÄ 26 192 27 946 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 26 192 27 946 Taseen tunnusluvut 2013 2012 Omavaraisuusaste, % 48,7 % 49,3 % Suhteellinen velkaantuneisuus, % 47,0 % 50,9 % Lainat /asukas 1 798 1 913 Lainakanta 31.12., 1 000 8 760 9 271 Lainasaamiset 31.12., 1000 0 145 Asukasmäärä 4 873 4 848 Kertynyt yli-/alijäämä, 1000-1 041-569 Kertynyt yli/alijäämä /asukas -214-117 Tunnuslukuja korjattu v. 2012 tp-sarakkeeseen. 16

Toimintakertomus 1.7 Kokonaistulot ja -menot ulkoiset TULOT MENOT Varsinainen toiminta Varsinainen toiminta Toimintatuotot 3 458 992 Toimintakulut 27 757 402 Verotulot 16 032 974 Korkokulut 81 084 Valtionosuudet 9 046 038 Muut rahoituskulut 69 014 Korkotuotot 2 093 Tulorahoituksen korjauserät Muut rahoitustuotot 75 524 +/- Pakollisten varausten muutos Tulorahoituksen korjauserät - pysyvien vast.hyödykk. Luovutustapp. - pysyvien vast.hyödykk.luov.voitot -472 161 Satunnaiset kulut 180 000 Investoinnit Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 188 555 Investointimenot 1 384 361 Pysyvien vast.hyödykk.luovutustul. 879 660 Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset Antolainasaamisten lisäykset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 749 783 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 949 958 Lyhytaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen vähennys 310 767 Kokonaistulot yhteensä 29 961 458 Kokonaismenot yhteensä 30 732 585 Täsmäytys: Kokonaistulot kokonaismenot = (1000 ):29 961 30 732 = 771 Muut maksuvalmiuden muutokset + Rahavarojen muutos = 789 18 = 771 (mainittujen erien itseisarvojen summa silloin, kun mainitut erät ovat rahoituslaskelmassa erimerkkiset ja itseisarvojen erotus, kun ne ovat rahoituslaskelmassa samanmerkkiset; Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta, s.30) 17

Toimintakertomus 1.9 Kuntakonsernin toiminta ja talous 1.9.1Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Nousiaisten konserniin kuuluvat tytäryhteisöt, joissa omistus on yli 50 % As Oy Nousiaisten Luhtitanhu (100 %) As Oy Miekka-Alho ( 100 %) Moision palvelukeskuskiinteistön kuntayhtymä (83,4 %) Konserniin kuuluvat kuntayhtymät Maskun-Nousiaisten Vesilaitos Perusturvakuntayhtymä Akseli Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri Varsinais-Suomen erityishuoltopiiri Varsinais-Suomen Liitto Raision Seudun koulutuskuntayhtymä Vakka-Suomen Sanomain kuntayhtymä Konserniin kuuluvat osakkuusyhteisöt As Oy Luhtirinne Nousiaisten Kalliopohja Oy Osakkuusyhteisöjä ei ole yhdistelty niiden vähäisen merkityksen kuntakonserniin nähden. Lisäksi Nousiaisten kunnalla on omistusosuuksia seuraavissa yhtiöissä: Turun Seudun Vesi Oy Turun Seudun Puhdistamo Oy Metsäliitto Konserni Vasso Oy Turun Seudun Jätehuolto Kuntarahoitus Oyj Kuntien Taitoa Oy Kuntien Tiera Oy 1.9.2 Konsernin toiminnan ohjaus Konsernin toiminnan ohjaus on määritelty konserniohjeessa (14.2.2000 4), jossa on linjattu yhteiset toimintaohjeet niin tytäryhteisöille kuin kunnan edustajille. Ohjetta on tarkoitus päivittää. 1.9.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Konsernin omistussuhteissa ei ole tapahtunut muutoksia vuonna 2013. Konsernin toiminnassa ei olennaisia muutoksia vuonna 2013. Perusturvakuntayhtymä Akselin toisen vaiheen käynnistyminen 1.1.2013 alkaen. Koko sosiaalitoimi on siirtynyt kunnan toiminnasta perusturvakuntayhtymä Akselille lukuun ottamatta varhaiskasvatusta. V-S Sairaanhoitopiirin A-sairaalan tulipalo syksyllä 2011, korvauspäätökset tammikuussa 2013. Yhteensä korvattu v. 2011 ja 2012 6,0M 18

Toimintakertomus Konsernitilinpäätös TULOSLASKELMA ulkoiset erät TP 2013 TP 2012 1 000 1 000 Toimintatuotot 8 099 7 391 Toimintakulut -31 499-30 261 Osuus osakkuusyht. voitosta (tappiosta) 1-4 Toimintakate -23 403-22 877 Verotulot 16 033 14 719 Valtionosuudet 9 046 8 669 Rahoitustuotot ja -kulut -267-421 Korkotuotot 2 69 Muut rahoitustuotot 29-30 Korkokulut -180-304 Muut rahoituskulut -117-156 Vuosikate 1 413 129 Poistot ja arvonalentumiset -1 617-1 493 Satunnaiset erät -180 Tilikauden tulos -370-1 331 Tilinpäätössiirrot 14-37 Vähemmistöosuudet -3 Tilikauden yli-/alijäämä -376-1 331 Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut % 25,7 24,4 Vuosikate/Poistot % 87,3 8,6 19

Toimintakertomus RAHOITUSLASKELMA 2013 2012 1 000e Toiminnan rahavirta Vuosikate 1 413 129 Satunnaiset erät -180 0 Tulorahoituksen korjauserät -702 1 059 531 1 188 Investointien rahavirta Investointimenot -2 143-1 519 Rahoitusosuudet investointimenoihin 199 99 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 884 898 Toiminnan ja investointien rahavirta -529 666 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 0 Antolainasaamisten vähennykset -1 Lainakannan muutokset 446 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 172 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 267-351 Lyhytaikaisten lainojen muutos 541-868 Oman pääoman muutokset 107 Muut maksuvalmiuden muutokset -90 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -14 0 Vaihto-omaisuuden muutos -46 11 Saamisten muutokset -78 60 Korottomien velkojen muutokset 48-439 Rahoituksen rahavirta 462-1 587 Rahavarojen muutos -67-921 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 1 026 1 093 Rahavarat 1.1. 1 093 2 014-67 -921 Konsernin rahavarat vuodelta 2012 korjattu. Rahoituslaskelman tunnusluvut 2013 2 012 Toiminnan ja inv.rahavirran kertymä 5v, 1000 137 Investointien tulorahoitus, % 72,7 Lainanhoitokate 1,1 20

Toimintakertomus KONSERNITASE VASTAAVAA 2013 2012 VASTATTAVAA 2013 2012 1 000e 1 000 e PYSYVÄT VASTAAVAT 30 378 30 507 OMA PÄÄOMA 11 722 12 096 Aineettomat hyödykkeet 128 131 Peruspääoma 12 761 12 761 Aineettomat oikeudet 81 75 Arvonkorotusrahasto Muut pitkävaik.menot 45 25 Muu oma pääoma 0 Ennakkomaksu 2 31 Muut omat rahastot 626 519 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -1 290 147 Aineelliset hyödykkeet 29 286 29 394 Tilikauden yli-/alijäämä -376-1 331 Maa- ja vesialueet 3 493 3 766 Liittymismaksut 101 Rakennukset 21 291 20 435 VÄHEMMISTÖOSUUDET 8 5 Kiinteät rakenteet ja laitteet 3 199 2 476 Koneet ja kalusto 959 555 POISTOERO JA VAPAAEHT. VAR. 1 627 1 642 Ennakkom. ja keskener. hankkeet 222 2 142 Poistoero 1 369 1 394 Muut aineell.hyödykkeet 21 20 Vapaaehtoiset varaukset 258 248 Sijoitukset 964 981 PAKOLLISET VARAUKSET 168 133 Osakkeet ja osuudet 949 967 Eläkevaraukset 3 4 Muut lainasaamiset 0 Muut pakolliset varaukset 165 129 Muut saamiset 15 14 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 121 93 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 131 117 Valtion toimeksiannot 35 47 Valtion toimeksiannot 39 53 Lahj.rahastojen erit.katteet 39 4 Lahj.rahastojen pääomat 44 12 Muut toimeksiantojen varat 47 42 Muut toimeksiantojen pääomat 47 52 VAIHTUVAT VASTAAVAT 2 898 2 841 VIERAS PÄÄOMA 19 742 19 448 Vaihto-omaisuus 216 170 Pitkäaikainen 12 629 12 757 Aineet ja tarv. 132 126 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 9 960 9 874 Keskeneräiset tuotteet 84 45 Lainat julkisyhteisöltä 624 928 Muu vaihto-om. Lainat muilta luotonantaj. 442 1 Muut pitkäaik.velat 1 604 1 954 Saamiset 1 656 1 578 Pitkäaikaiset saamiset 57 43 Muut saamiset 57 43 Lyhytaikainen 7 113 6 691 Lyhytaikaiset saamiset 1 599 1 535 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 2 006 1 357 Myyntisaamiset 731 780 Lainat julkisyhteisöiltä 304 964 Lainasaamiset 15 Lainat muilta luotonant. 34 Muut saamiset 325 319 Saadut ennakot 33 27 Siirtosaamiset 544 421 Muut velat 455 439 Rahoitusarvopaperit Ostovelat 1 300 1 470 Sij.rahamarkk.inst. 350 408 Siirtovelat 2 981 2 435 Osakkeet ja osuudet 0 0 Rahat ja pankkisaamiset 676 685 VASTAAVAA YHTEENSÄ 33 397 33 441 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 33 397 33 441 Taseen tunnusluvut 2013 2012 Omavaraisuusaste, % 42,4 % 43,5 % Lainat /asukas 2 743 2 707 Lainakanta 31.12., 1000 13 369 13 123 Lainasaamiset 31.12., 1000 0 15 Asukasmäärä 4 873 4 848 Kertynyt yli-/alijäämä, 1000-1 666-1 184 Kertynyt yli/alijäämä /asukas -342-244 Konsernin tunnuslukuja korjattu v. 2012 tp-sarakkeeseen. 21

Toimintakertomus 1.10 Kunnanhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Kunnanhallitus esittää tilikauden -440 755,18 euron tuloksen käsittelystä seuraavaa: 1) Tuloutetaan tehtyjä poistoeroja suunnitelman mukaan 32 418,53 euroa 2) Siirretään tilikauden -408 336,65 euroa taseen tilikauden alijäämä -tilille. 22

2 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 2.1 Keskusvaalilautakunta Tehtäväalue Tilivelvollinen Toiminta-ajatus Vaalit Keskusvaalilautakunta Keskusvaalilautakunta huolehtii vaalien läpiviennistä lain edellyttämällä tavalla. Talousarvio vuodelle 2013 Vuonna 2013 ei sääntömääräisiä vaaleja. Toteuma 2013 Ei vaaleja. Talousarvion sitovat strategiset tavoitteet vuonna 2013 100 Vaalit TP 2012 TA 2013 TA-muut. 2013 MTA 2013 Toteuma 31.12. Poikkeama Toimintatuotot 13 482 0 0 0 0 Myyntituotot 13 482 0 0 0 0 Toimintakulut -22 769 0 0-193 -193 Henkilöstökulut -17 716 0 0 0 0 Palkat ja palkkiot -16 484 0 0 0 0 Henk ilösivuk ulut -1 232 0 0 0 0 Palvelujen ostot -4 879 0 0-22 -22 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -174 0 0-171 -171 Toimintakate -9 286 0 0-193 -193 Kulut koostuvat keskusvaalilautakunnan puhelimen kuukausimaksuista sekä vaalitulostimen värikasetin uusimisesta. 23

2.2 Tarkastuslautakunta Tehtäväalue Tilivelvollinen Toiminta-ajatus Tarkastustoimi Tarkastuslautakunta Valtuuston valitsemat tarkastuslautakunta ja tilintarkastaja vastaavat kunnan omaehtoisesta ulkoisesta valvonnasta. Tarkastuslautakunta vastaa hallinnon ja talouden tarkastamisen järjestämisestä sekä arvioinnista, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet. Valtuuston valitsema tilintarkastaja tarkastaa vastaavasti kunnan kunkin tilikauden hallinnon, kirjanpidon ja tilinpäätöksen. Talousarvio vuodelle 2013 Tarkastuslautakunta huolehtii tilintarkastuksen järjestämisestä valtuuston toimikaudella 2009 2012. Tarkastuslautakunta kokoontuu vuoden 2012 aikana laatimansa suunnitelman mukaisesti sekä arvioi toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden saavuttamista. Vuoden 2013 keväällä kokoontuvat sekä toimikauden 2009 2012 että toimikauden 2013 2016 tarkastuslautakunnat. Talousarvion sitovat strategiset tavoitteet vuonna 2013 Strategiset tavoitteetekijät Kriittiset menestys- Tavoitetaso Mittari Toteuma 1-12/2013 Vaikuttavuus Arviointitoiminta tuo kuntalaisten palveluiden turvaamisen ja laadun kannalta tärkeitä asioita valtuuston tietoon. Arviointityössä tutustutaan palveluiden tuottamiseen käytännön tasolla. Lautakunta kuulee arvioinnin kohteena olevalta toimialalta eri tasoilla ja eri tehtävissä toimivia henkilöitä (väh. 3). Haastateltujen henkilöiden määrä. Keväällä 2013 kuultiin kuutta henkilöä ja syksyllä 2013 kolmea henkilöä. Asiakas Kunnanvaltuusto saa palveluiden tasosta uutta tietoa päätöksenteon tueksi. Kunnanvaltuusto saa tietoa siitä, onko valtuuston tahtoa toteutettu. Prosessit Arviointi kattaa koko kunnan toiminnan. Arviointi keskittyy kunakin vuonna erityiseen painopistealueeseen. Henkilöstö Tarkastuslautakunnan työskentelyyn sitoudutaan ja työ koetaan Arviointikertomuksen sisällön kehittäminen. Arvioinnin kohdentuminen oikeisiin kohteisiin. Arviointityö on suunnitelmallista huomioiden lautakunnan koko toimikauden. Arviointityö on vuosittain suunnitelmallista. Lautakunta toimii aidossa ja aktiivisessa vuorovaikutuksessa Arviointikertomuksen näkökulma on palveluita ja toimintoja kehittävä. Talousarvion merkittävimpien tavoitteiden saavuttamisen arviointi. Suunnitelma koko toimikaudelle on tehty. Painopistealue on valittu ja arvioinnin toteuttamiseksi on tehty suunnitelma. Lautakunnan kokousten määrä riittävä, jäsenet läsnä koko- Arviointikertomuksen sisältämien palveluiden tai toimintojen kehittämisehdotusten määrä Joka toimialalta arvioitu jonkin merkittävän tavoitteen saavuttaminen. On tehty nelivuotissuunnitelma ja sitä noudatetaan. On valittu painopistealue ja suunniteltu sen arviointityö. Lautakunnan jäsenten poissaolojen määrä kokouksista. Arviointikertomuksessa on kiinnitetty erityisesti huomiota kunnan eri toimintojen taloudelliseen tehokkuuteen. Toteutunut. Toteutunut Toteutunut Varsinaisen poissa ollessa varajäsen paikalla. 24

tärkeäksi ja keskeiseksi osaksi kunnan toimintojen kehittämisessä. henkilöstön kanssa. uksissa ja yhteydenpito henkilöstöön vuorovaikutteista. Johtavien viranhaltijoiden kuulemisten määrä. Pääsääntöisesti kaikissa kokouksissa. Talous, suoritteet ja henkilöstö 110 Tarkastustoimi TP 2012 TA 2013 TA-muut. 2013 MTA 2013 Toteuma 31.12. Poikkeama Toimintakulut -7 735-9 608-9 608-10 846-1 238 Henkilöstökulut -1 545-1 428-1 428-1 561-133 Palkat ja palkkiot -1 508-1 350-1 350-1 552-202 Henkilösivukulut -38-78 -78-9 69 Palvelujen ostot -6 140-8 180-8 180-9 285-1 105 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -50 0 Toimintakate -7 735-9 608-9 608-10 846-1 238 Tarkastuslautakunta TP 2012 TA 2013 TOT 31.12. TOT % Suoritteet Kokousten määrä 6 6 6 100 % Tarkastuspäivät 9 8 8 100 % Kokouksissa 4 vanhan lautakunnan kokouksia, 2 uuden. 2.3 Kunnanhallitus Tehtäväalue Tilivelvollinen Toiminta-ajatus Talousarvio vuonna 2013 Keskushallinto Kunnanhallitus, keskusjohto, hallintopalvelut, taloudenhoito Kunnanhallitus vastaa kunnan ylimmän päätöksenteon edellytyksistä ja valtuuston asioiden valmistelusta sekä valtuuston asettamien tavoitteiden toteutumisesta. Keskushallinnon organisaatio vastaa kunnan eri hallintokuntien yleis- ja taloushallinnon tukipalveluista sekä vastaa kuntaan ja kunnanhallitukseen käsiteltäväksi tulevien asioiden vastaanottamisesta, valmistelusta ja päätösten täytäntöönpanosta. Keskushallinto vastaa myös kunnan elinkeinopolitiikan johtamisesta. Kaavoituksen määrärahat siirretään tekniseltä toimelta kunnanhallituksen alle. Talouden tasapainottamissuunnitelman ja sen edellyttämien toimien mahdollinen jatkaminen. Huomioidaan mahdollisesti voimaanastuvan uuden kunta- ja palvelurakennelainsäädännön edellyttämät toimenpiteet. Sote-yhteistoiminta-alueen seurannan käynnistyminen v. 2013 alusta alkaen. Toteuma 1-12/2013 Talousarvio toteutunut likimain suunnitellun mukaisesti. Talouden tasapainottamissuunnitelma käynnistyi ja hyväksyttiin valtuustossa 26.8.2013 69. Poistosuunnitelman päivitys hyväksyttiin valtuustossa 10.6.2013 58. As Oy 25

Piispanrivin vesivahinkoasia työllisti sekä aiheutti ennakoimattomia lisäkustannuksia vuodelle 2013. Lisäksi ylityksiä aiheuttaneet pakolliset atkohjelmistojen päivitykset (mm. suoraveloituksen poistumisesta johtuen), seutuliikenteen käytön kasvaminen ja osittainen alibudjetointi sekä postitusja ilmoituskulut. Valtuusto antoi 4.3.2013 40 lausunnon kuntarakennelakiluonnoksesta. Uuden kunta- ja palvelurakennelainsäädännön edellyttämät toimenpiteet jatkuvat edelleen vuonna 2014. Perusturvakuntayhtymä Akselin yhteistoimintaalueen käynnistyminen ja itse toiminta sujunut hyvin. Talousarvion sitovat strategiset tavoitteet vuonna 2013 Strategiset tavoitteetystekijät Kriittiset menes- Tavoitetaso Mittari Toteuma 1-12/2013 Vaikuttavuus Maankäyttö: rakenneyleiskaava valmistuu; tonttien myyntivalmius. Nousiaisten keskustan ja kirkonseudun oikeusvaikutteisen osayleiskaavan laadinnan suunnittelu käynnistetty. Sote-yhteistyön seurannan käynnistyminen. Asiakas Kuntalaiset ovat tietoisia palvelujen muutoksista. Nettisivujen käyttö. Kunnan maankäytön kokonaissuunnittelusta rakenneyleiskaavan tasoinen tarkastelu tehty. Tonttikaa-voituksen valmius viideksi vuodeksi eteenpäin. Yhteistyön käytännön toteutus. Tiedotus kuntalaisille toimii. Nettisivut ovat toimivat ja niitä päivitetään säännöllisesti. Nousiaisten keskustan ja kirkonseudun oikeusvaikutteisen osayleiskaavan laadinnan käynnistäminen. Rakentamisvalmiita oktontteja n. 20 kpl. Sote-yhteistyö toimii sujuvasti. Kaikki palvelun tarvitsijat tietävät, mistä saavat palvelut. wwwkäyttäjäpalaute positiivista. Nousiaisten keskustan ja kirkonseudun oikeusvaikutteisen osayleiskaavan laadinta vuoden lopulla noin puolivälissä valmiista. Rakentamisvalmiiden tonttien määrä kpl. Asiakkaiden ja henkilökunnan palaute. Asiakaspalaute Tiedottamisohjeet päivitetty. Rakentamisvalmiita tontteja Karhunperkko I- alueella 12 kpl ja Karhunperkko II-alueella 20 kpl sekä Kirkonseudulla 1 kpl. Sote-yhteistyön II-vaihe käynnissä. Akselin toiminnasta ei saatu negatiivista palautetta. Talousarviosuunnittelussa parantamisen varaa. Negatiivista asiakaspalautetta mm. Akselin käynnistyneeseen toimintaan ei ole enää tullut. Nettisivuista ei ole saatu negatiivista palautetta. Tiedotus- ja viestintäohjeet sekä sosiaalisen median ohjeistus laadittu ja hyväksytty kunnanhallituksessa. Prosessit Yhteystyön sujuvuus naapurikuntien ja muiden yhteistyö- Henkilöstön tietoisuus prosesseista ja toimenkuvista. Suunnitellaan toiminta siten, että henkilöstö tietää toimen- Kehityskeskustelut. Yhteinen valmiussuunnitelma liitteineen on laadittu yhteistyössä Maskun, Mynämäen ja Akselin kanssa sekä hyväksytty kunnanhallituksessa. Kehityskeskustelut käyty läpi. Prosessikuvauksia ja nii- 26

kuntien kanssa. Toimintaprosessit ovat harkittuja ja henkilöstö tuntee ne. Sijaistaminen. Henkilöstö Henkilöstö on mukana tekemässä yhteistyösuunnitelmia ja toteutusta sekä määrittelemässä prosessikuvauksia. Prosessit ovat toimivia ja sujuvia ilman turhia päällekkäisyyksiä. Sijaistamisen sujuvuus turvaa palvelujen saatavuuden. Henkilöstön osallistuminen suunnitelmiin ja toteutukseen. kuvansa. Prosessit ovat toimivia. Sijaiset kykenevät hoitamaan tarvittavat työt, jotta asioiden hoidon sujuminen on taattu. Henkilöstö voi vaikuttaa mahdollisuuksien mukaan työnkuvaansa. Työtyytyväisyys ei ole laskenut edellisestä mittauksesta (2009). Prosessikuvausten mahdolliset muutokset saadaan päätökseen koko henkilöstön osalta. Sijaistamisen sujuvuus käytännössä. Asiakaspalaute. Henkilöstön palaute. Kehityskeskustelut. Työtyytyväisyyskysely. hin liittyen tehtäväkuvauksia tarkasteltu. Sijaistaminen sujuvaa, mutta välillä tiettyjen yksiköiden sairauspoissaolot aiheuttaneet paineita. Pääsääntönä ollut sijaisten ja muiden määräaikaisten ottokielto (pl opettajat ja varhaiskasvatuksen ryhmissä toimiva henkilöstö). Henkilöstön palaute neutraalia. Kehityskeskustelut käyty läpi. Työtyytyväisyyskyselyä ei toteutettu. Tarkoitus toteuttaa Akselivetoisesti 2014. Talous, suoritteet ja henkilöstö 120 Keskushallinto TP 2012 TA 2013 TA-muut. 2013 MTA 2013 Toteuma 31.12. Poikkeama Toimintatuotot 104 367 231 950-125 000 106 950 42 439-64 511 Myyntituotot 14 061 17 400 17 400 12 837-4 563 Maksutuotot 0 50 50-50 Tuet ja avustukset 50 207 13 000 13 000 29 035 16 035 Muut toimintatuotot 40 099 201 500-125 000 76 500 567-75 933 Toimintakulut -1 052 900-1 110 321 0-1 110 321-1 126 168-15 847 Henkilöstökulut -460 999-446 234-19 259-465 493-460 841 4 652 Palkat ja palkkiot -357 276-339 616-15 851-355 467-352 781 2 686 Henk ilösivuk ulut -103 723-106 618-3 408-110 026-108 060 1 966 Palvelujen ostot -519 483-576 238 19 259-556 979-593 218-36 239 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -32 789-38 820-38 820-30 608 8 212 Avustukset 0-1 150-1 150 1 150 Muut toimintakulut -39 629-47 879-47 879-41 501 6 378 Toimintakate -948 533-878 371-125 000-1 003 371-1 083 729-80 358 Palvelujen ostoissa mm. kaavoitukseen ja seutuliikenteeseen on mennyt arvioitua enemmän. Suurimpia menoeriä keskushallinnon tehtäväalueen sisällä: TP 2011 TP 2012 TA-es 2013 Tot 2013 Kaavoitus 25.688 35.000 58.222 Palkkahallinto/Mki 49.937 63.364 68.000 49.251 Turun Seudun Kehitt. 41.582 42.564 46.446 43.278 V-S Liitto 31.162 32.495 33.000 33.833 27

Varsin Hyvä 9.740 9.614 9.650 9.712 Turku/Valonia 2.171 2.252 2.200 2.182 Kuntaliitto 14.227 14.502 14.200 14.912 Keskushallinto TP 2012 TA 2013 TOT 31.12. TOT % kunnanjohtaja 1 1 1 100 % hallintojohtaja 1 1 1 100 % järjestelmäasiantuntija 0,64 1,00 1,00 100 % kirjanpitäjä 1,00 1,00 1,00 100 % taloussuunnittelija 1 0,41 0,41 100 % toimistosihteeri 2 2 2 100 % *Järjestelmäasiantuntijan palkka kokonaisuudessaan keskushallinnon alla v. 2013 alk; taloussuunnittelijan palkasta puolet kohdennettu sivistystoimeen v. 2013 alk. Keskushallinto TP 2012 TA 2013 TOT 31.12. TOT % Suoritteet Asukasluku 31.12. 4 848 5 180 4 873 94,07 % Kunnan oma arvio asukasluvusta 4 850 Rakentamisvalmiiden tonttien lukumäärä 18 20 13 65,00 % Tunnusluvut Veroprosentti 20,00 20,00 20,00 100,0 % Työttömyysprosentti 6,2 6,0 7,3 121,7 % Tehtäväalue Tilivelvollinen Toiminta-ajatus Maaseututoimi Maaseutuasiamiehet, hallintojohtaja, kunnanhallitus Maaseututoimi vastaa maaseutuelinkeinojen hallintoon liittyvistä lainmukaisista tehtävistä. Talousarvio vuodelle 2013 Talousarvio sisältää talousarviovuonna maksuosuuden Liedolle, 34 927 euroa. Lisäksi maksullisen lomituspalvelun tukemisen Vehmaan kunnalle (2 000e) ja eläkemenoperusteiset maksut (7 914 e). Toimipiste ja nykyinen henkilöstö säilyvät Nousiaisissa. Toteutuma 2013 Tehtäviä ovat hoitaneet kaksi vakituista maaseutuasiamiestä. Liedon isännöimä yhteistoiminta käynnistyi 1.1.2013. Yhteistoiminta-alueessa ovat mukana Nousiainen, Masku, Mynämäki, Raisio, Naantali, Lieto, Aura, Marttila, Rusko, Tarvasjoki ja Turku. Tuensaajia alueella on ollut noin 1680. Liedolle maksettu osuus 30 481 euroa. 28

Talous, suoritteet ja henkilöstö 130 Maaseututoimi TP 2012 TA 2013 TA-muut. 2013 MTA 2013 Toteuma 31.12. Poikkeama Toimintatuotot 75 774 0 14 424 14 424 Myyntituotot 75 676 14 424 14 424 Tuet ja avustukset 98 Toimintakulut -111 181-44 841-44 841-45 476-635 Henkilöstökulut -96 233-7 914-7 914-8 189-275 Palkat ja palkkiot -71 896-116 Henk ilösivuk ulut -24 337-7 914-7 914-8 073-159 Palvelujen ostot -4 092-34 927-34 927-30 481 4 446 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -34 Avustukset -1 990-2 000-2 000 2 000 Muut toimintakulut -8 832-6 806-6 806 Toimintakate -35 407-44 841-44 841-31 052 13 789 Maaseututoimi TP 2012 TA 2013 TOT 31.12. TOT % Suoritteet Kasvulohkot 11 593 Kasvulohkot/Nousiainen 3 000 3 026 100,9 % Maataloustuet milj. euroa 17,4 Maataloustuet milj. Nousiainen 4,09 3,63 88,8 % Tehtäväalue Tilivelvollinen Perusturvakuntayhtymä Akseli Kunnanhallitus, kunnanjohtaja Tähän vastuualueeseen sisältyvät Perusturvakuntayhtymä Akselin kustannukset, jotka jakaantuivat seuraavasti vuonna 2013 (kokonaiskulut vastuualueittain): Hallinto: 175 510 Sos.työ/perhepalv. linja 3 031 372 Terv.palv.linja 1 463 732 Ikäihmisten palv.linja 3 748 339 Lisäksi vastuualueeseen kuuluvat KuEl- ja varhemaksut, yht.206 543 euroa (jakautuvat eri linjoille, sisältyvät ed. mainittuihin lukuihin). 29

Talous 150 Perusturvaky Akseli TP 2012 TA 2013 TA-muut. 2013 MTA 2013 Toteuma 31.12. Poikkeama Toimintatuotot 0 0 6 531 6 531 Myyntituotot 0 0 280 280 Muut toimintatuotot 6 251 6 251 Toimintakulut 0-8 570 080 426 000-8 144 080-8 418 953-274 873 Henkilöstökulut 0-131 256-131 256-204 047-72 791 Palkat ja palkkiot 0-17 756-17 756 2 689 20 445 Henk ilösivuk ulut 0-113 500-113 500-206 736-93 236 Palvelujen ostot 0-8 438 824 426 000-8 012 824-8 208 938-196 114 Avustukset 0 0-5 968-5 968 Toimintakate 0-8 570 080 426 000-8 144 080-8 412 422-268 342 Tehtäväalue siirretty sosiaalilautakunnan alta kunnanhallitukselle 1.1.2013 alk. 210 Perusturvaky Akseli TP 2012 Toimintakulut -5 574 285 Henkilöstökulut -171 801 Henkilösivukulut -171 801 Palvelujen ostot -5 348 324 Muut toimintakulut -54 159 Toimintakate -5 574 285 Tehtäväalue Terveydenhuolto Tilivelvollinen Toiminta-ajatus Kunnanhallitus, kunnanjohtaja Kuntalaisten saatavilla on riittävät ja tarkoituksenmukaiset erikoissairaanhoidon palvelut. Talousarvio vuodelle 2013 Terveydenhuoltoon sisältyy sekä erikoissairaanhoidon palvelut, jotka tuottaa Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri (vuonna 2013 yht. 4 681 036e) että myös ympäristöterveydenhuolto, suuruudeltaan 53 555 euroa. Lisäksi henkilöstökulut muodostuvat eläkevastuista, joita maksetaan lakkautuneista sosiaalipuolen palvelussuhteista: Länsi-Suomen päihdehuolto, Masku tk, Raision Aluesairaala, Vakka-Suomen Mshp KL ja vanhainkoti Moisio; henkilöstökulut yhteensä: 55 619e 160 Terveydenhuolto TP 2012 TA 2013 TA-muut. 2013 MTA 2013 Toteuma 31.12. Poikkeama Toimintakulut 0-4 790 210-150 000-4 940 210-5 060 980-120 770 Henkilöstökulut 0-55 619-55 619-59 823-4 204 Henkilösivukulut 0-55 619-55 619-59 823-4 204 Palvelujen ostot 0-4 734 591-150 000-4 884 591-5 001 157-116 566 Toimintakate 0-4 790 210-150 000-4 940 210-5 060 980-120 770 30

Tehtäväalue siirretty sosiaalilautakunnan alta kunnanhallitukselle 1.1.2013 alk. 250 Muut sosiaalipalvelut TP 2012 Toimintatuotot 268 755 Myyntituotot 18 344 Maksutuotot 25 698 Tuet ja avustukset 169 346 Muut toimintatuotot 55 367 Toimintakulut -2 757 049 Henkilöstökulut -460 734 Palkat ja palkkiot -357 200 Henkilösivukulut -103 534 Palvelujen ostot -1 729 532 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -9 189 Avustukset -534 298 Muut toimintakulut -23 296 Toimintakate -2 488 294 Vuosikate -2 488 294 Poistot ja arvon alentumiset -642 Tilikauden tulos -2 488 936 Tehtäväalue muut sosiaalipalvelut ollut v. 2012 sosiaalilautakunnan alla, tässä vertailuna. 300 Terveydenhuolto TP 2012 Toimintakulut -4 603 866 Henkilöstökulut -55 430 Henkilösivukulut -55 430 Palvelujen ostot -4 548 436 Toimintakate -4 603 866 Tehtäväalue ollut v. 2012 sosiaalilautakunnan alla, tässä vertailuna. 31