Talouden seurantaraportti tammi-toukokuu 2016

Talouden seurantaraportti tammi-toukokuu 2016 Toimialojen ennusteen mukaan Toimintatulot ovat jäämässä talousarviosta 5,0 milj. euroa. Toimintamenot ovat ylittymässä talousarviosta 10,8 milj. euroa. Toimintakate heikkenee talousarviosta 16,4 milj. euroa Tilikauden tulos painuu -20,8 milj. euroon Konsernipalveluissa tuotetun laskennallisen ennusteen mukaan Toimintatulot ovat jäämässä talousarviosta 0,5 milj. euroa. Toimintamenot ovat ylittymässä talousarviosta 20,5 milj. euroa. Toimintakate heikkenee talousarviosta 21,5 milj. euroa Tilikauden tulos painuu -24,6 milj. euroon Verotulot ja valtionosuudet toteutunevat Henkilöstön määrä vähentynyt vuoden takaisesta Väestön määrä kasvanut Työttömyyden määrä laskussa Konsernipalvelut/Taloussuunnittelu

Kassavarat Kassavarat vähentyneet alkuvuodesta 16,1 milj. euroa Huhtikuun lopussa kassavaroja lähes ennusteen mukaisesti Syyskuussa kiinteistöverojen ensimmäinen maksuunpano Marraskuussa n. 23 milj. euron lainanlyhennys Marraskuussa n. 17 milj. euron lainanlyhennys Konsernipalvelut/Taloussuunnittelu

Tuloslaskelma (sisältää taseyksiköt ja sisäiset erät) Milj. euroa TA 2016 Muutokset I TA 2016 (KV 11.4.) Muutokset II TA 2016 (KV 13.6.) ENN 2016 (Toimialat) Toimintatulot 236,5 239,0 239,3 234,3 Toimintamenot 838,5 839,5 840,4 851,2 TOIMINTAKATE -602,0-600,0-600,6-617,0 Verotulot 448,3 446,3 446,3 446,3 Valtionosuudet 190,0 192,0 192,0 192,0 Rahoitustulot ja -menot 4,5 4,5 4,5 4,5 Korkotulot 13,9 13,9 13,9 13,9 Muut rahoitustuotot 11,4 11,4 11,4 11,4 Korkomenot -20,5-20,5-20,5-20,5 Muut rahoitusmenot -0,3-0,3-0,3-0,3 VUOSIKATE 40,9 42,8 42,3 25,9 Poistot käyttöom. 43,6 43,6 43,6 46,7 Satunnaiset erät 3,3 0,0 0,0 0,0 TILIKAUDEN TULOS 0,5-0,8-1,3-20,8

Muutospaineet muutettuun talousarvioon nähden (KV 13.6.2016) KÄYTTÖTALOUSOSA (1 000 euroa) MENOT TULOT MENOT YHT. TULOT YHT. KONSERNIHALLINTO 1 200-5 850 Yleishallinto ja Konsernipalvelut Kannaksenkadun ja hoitajankadun kiinteistöjärjestelyt -3 250 Tukityöllistäminen Velvoitetyöllistäminen 200 Työmarkkinatuen kuntaosuus 1 000 Tulot velvoitetyöllistämisen osalta ylittynevät 100 Käyttöomaisuuden myyntivoitot ja -tappiot (ei sitova) Myyntivoittotavoitteen alitus -2 700 SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMIALA 5 900-200 Sosiaali- ja perusterveydenhuolto 1 400 800 Toimeentulotuki -2 500-1 000 Erikoissairaanhoito 7 000 SIVISTYSTOIMIALA 0-700 Varhaiskasvatus Tulot eivät tule toteutumaan, euromäärä tarkentuu myöhemmin. -700 TASEYKSIKÖT 3 737 1 700 Tilakeskus Nastolan palvelutalot, siirto Lahden Talot Oy:lle 1 020 1 020 PHKK Kannaksenk ja Hoitajank siirto Tikeen ei toteudu 2016 (KHO:ssa) -1 750-2 130 Tiirismaan koulurakennuksen ylläpito 200 Tiirismaan koulun väistötilat vuokraviipaleissa, muutos vrt TA2016 140 1 110 Kirkkokatu 16 vuokraus lukion väistötiloiksi ja Wellamolle 740 740 Nastolan lukion vuokratilat 1.8. alkaen Nastopolissa 180 180 Launeen koulu purku 2016 ja alaskirjaus (tase 1.1.2016: 3,12 M ) 377 Kivimaan yk väliaikaistilat tilaelementeissä 8.8. alkaen 1 330 YHTEENSÄ 10 837-5 050 NETTOMENOT YHTEENSÄ 15 887

Tuloslaskelma, Laskennallinen ennuste 15.6.2016 Ennuste perustuu pääosin laskennallisuuteen, jossa loppuvuoden arvioidaan toteutuvan viime vuoden mukaisena eli ottaen huomioon menojen kasvuvauhdin. Sivistystoimialan menojen arvioidaan kuitenkin toteutuvan syksyllä 0,9 milj. euroa pienempänä kuin viime vuoden vastaavana ajankohtana. Verotulojen, valtionosuuksien ja muiden rahoituserien arvioidaan toteutuvan talousarvion mukaisina.

Laskennallisen ennusteen riskit + Vuoden 2015 osalta loppuvuoden menoissa on suuria kertaluonteisia eriä, jotka saattavat vääristää menokasvun perusteella laskettua ennustetta Tulot eivät toteudu laskennallisen ennusteen mukaisina Nastolan tilinpäätöksessä tehdyt virheelliset jaksotukset, yhteensä 1,0 milj. euroa (erikoissairaanhoito ja työterveyshuollon kela- korvaus) Selvitetään mahdollisuutta kirjata taseeseen. Vesilaitoksen myynti Aqualle, myyntitappion kirjaus 0,7 milj. euroa. Selvitetään voidaanko käyttää yhdistymisavustusta. Muut mahdolliset konserniyhtiöjärjestelyistä aiheutuvat menokirjaukset (mm. Naskunvuon fuusio, LSKT alasajo)

Kaupunki ja taseyksiköt, tuloslaskelmavertailu (sisältää sisäiset erät) 1 000 euroa Toteuma Toteuma Toteuman Tilinpäätös Voimassa oleva TA TA16/TP15 Toteuma 5/2015 5/2016 kasvu % 2015 2016 kasvu % TOT / TA % Toimintatuotot 88 143 91 575 3,9 230 538 239 332 3,8 % 38,3 % Toimintakulut 330 360 342 614 3,7 830 423 840 402 1,2 % 40,8 % TOIMINTAKATE -242 198-251 039 3,6-599 370-600 027 0,1 % 41,8 % VEROTULOT 196 542 196 512 0,0 447 282 446 300-0,2 % 44,0 % VALTIONOSUUDET 73 978 78 908 6,7 177 694 192 042 8,1 % 41,1 % RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT 10 176-760 -107,5 6 675 4 482-32,8 % -16,9 % Korkotuotot 92 103 12,6 11 810 13 878 17,5 % 0,7 % Muut rahoitustuotot 10 680 417-96,1 11 064 11 365 2,7 % 3,7 % Korkokulut 661 1 259 90,5 16 049 20 508 27,8 % 6,1 % Muut rahoituskulut -65 21-132,1 962 252-73,8 % 8,3 % VUOSIKATE 38 497 23 622-38,6 32 281 42 254 30,9 % 55,9 % Poistot ja arvonalentumiset 15 410 16 964 10,1 42 235 43 585 3,2 % 38,9 % TILIKAUDEN TULOS 23 087 6 658-71,2-1 769-1 328-24,9 % 501,5 % Poistojen osuus 05/2016 on arvio käyttösuunnitelman mukaisesti. Menojen kasvu talousarvioon nähden on toteutunut +2,4 prosenttia suurempana.

Kaupunki ja taseyksiköt, toimintakulujen kehitys tammi toukokuu (sisältää sisäiset erät) 380 000 330 000 tot. kasvu 3,7 % 280 000 tot. kasvu 3,2 % 230 000 tot. kasvu 1,4 % 180 000 130 000 tot. kasvu -1,8 % 80 000 tot. kasvu -12,9 % 30 000 Tammi Helmi Maalis Huhti Touko 2015 1,2 % kasvu 2016

Kaupunkitaso Toimintamenot toukokuussa Menokasvu on 3,7 prosenttia edelliseen vuoteen nähden. Talousarviossa varauduttiin 1,8 prosentin kasvuun vuoden 2015 talousarvioon nähden. Vuosi 2015 toteutui heikommin, jolloin kasvuvara supistui 1,2 prosenttiin vuoteen 2015 verrattuna. Toimintamenojen menokasvu edelliseen vuoteen verrattuna on ollut merkittävintä palveluiden ostoissa (+4,1%), avustuksissa (+7,1%) ja henkilöstömenoissa (+1,0%) (Yleiskorotus 1.7.2015, 0,4%). Toimintatuotot toukokuussa Toimintatuottojen kasvu edelliseen vuoteen nähden on 3,9 prosenttia. Talousarviossa varauduttiin 1,2 prosentin tulokasvuun vuoden 2015 talousarvioon nähden. Vuosi 2015 toteutui heikommin, jolloin tulotavoite nousi 3,5 prosenttiin vuoteen 2015 verrattuna. Toimintakate toukokuussa Talousarviossa varauduttiin 2,0 prosentin toimintakatteen kasvuun vuoden 2015 talousarvioon nähden. Vuosi 2015 toteutui heikommin, jolloin toimintakatteen kasvu supistui 0,1 prosenttiin vuoteen 2015 verrattuna.

Toimialakohtaiset eroavuudet vuosien välillä: Kaupunginhallituksen toimiala, menokasvu -12,4 prosenttia Kirjauskäytännön muutos vuoden 2016 alusta; KuEL maksut siirtyneet toimialoille (vaikutus 7 M kaupunginhallituksen toimialan menoja vähentävänä ja muiden toimialojen osalta lisäävänä). Luvuissa mukana lomapalkkavelan osuus, joka toukokuussa vuonna 2015 oli noin 7 M ja vuonna 2016 noin 7,5 M. Kun nämä huomioidaan niin toimialan menokasvu edellisvuoteen verrattuna on supistunut (-5,7%). Sosiaali- ja terveystoimiala, menokasvu +6 prosenttia Hallinto- ja terveyspalvelut, Vanhusten palvelut ja kuntoutus, Hyvinvointipalvelut Kun huomioidaan KuEL maksun osuus, +2,6 M, jää menokasvuksi 4,5 prosenttia. Toimeentulotukimenot ovat kasvaneet ed. vuoteen nähden. Sosiaali- ja perusterveydenhuollossa menoja kasvattaa se, että kuvantamispalvelut aloitti sisäiset veloitukset vuoden alusta. Tämä lisää tuloja saman verran. Vanhustenpalveluissa laitoshoidon korvaaminen tehostetulla palveluasumisella näkyy palveluiden ostojen lisääntymisenä, mutta vähentää laitoshoidon menoja. Erikoissairaanhoito; Toukokuuhun mennessä menokasvu noin +3,5 M (+7,0%). Vuoden 2015 osalta talousarvio ylittyi sekä Nastolan että Lahden osalta => vuoden 2016 talousarvio on 1,1 % pienempi, kuin vuoden 2015 toteuma.

Tuloslaskelman vertailtavuus vuosien välillä, tammi-toukokuu 2015 2016 Sivistystoimiala, menokasvu +5 prosenttia Kun huomioidaan KuEL maksun osuus, +1,2 M, jää menokasvuksi 4,2 prosenttia. Vuokramenojen kasvu +1,3 M (Tiirismaan väistötilat sekä syksyllä 2015 käyttöönotetut monitoimitalot) Maahanmuuttajien valmistavan opetuksen järjestäminen turvapaikanhakijoille, menokasvu +0,2 M. Yksityisen hoidon tuki varhaiskasvatuksessa, menokasvu +0,6 M Tulopuoli lisäksi supistunut ed. vuoteen nähden (museoiden ja uimahallin remontit sekä junioritaksojen alentaminen, luokkakoon pienentämisen valtionavusta luovuttu) Perusopetuksessa vähennetään käytettävää resurssia ja opetusryhmiä kasvatetaan syyslukukaudesta 2016 alkaen. Tulee tuottamaan kokonaisuutena 36 htv:n vuotuisen säästön. Tekninen ja ympäristötoimiala, menokasvu +1 prosenttia Lisätalousarvion jälkeen toteutuu arvioidusti. Taseyksiköt, ylitys +11,4 prosenttia Menot katetaan laskutuksella. Kasvu aiheutuu pääosin Tilakeskuksen menoista (mm. väistötilojen ylläpitomenot, uusien monitoimitalojen ylläpitomenot)

Kaupunki ja taseyksiköt, henkilöstöyhteenveto Lahden Kaupunki Vakinaiset Määräaikaiset Yhteensä Hallintokunnat touko.15 touko.16 muutos touko.15 touko.16 muutos touko.15 touko.16 muutos Kaupunginhallituksen toimiala 89 84-5 15 8-7 104 92-12 Sosiaali- ja terveystoimiala 1954 1936-18 621 526-95 2575 2462-113 Sivistystoimiala 2191 2197 6 354 407 53 2545 2604 59 Tekninen ja ympäristötoimiala 213 205-8 19 11-8 232 216-16 Taseyksiköt 728 707-21 118 186 68 846 893 47 KAIKKI YHTEENSÄ 5175 5129-46 1127 1138 11 6302 6267-35 Kokonaishenkilöstömäärä laski edellisvuoden toukokuuhun verrattuna 35 henkilöllä, josta vakinaisen henkilöstön osuus oli 46 henkilöä. Konsernipalvelut/Taloussuunnittelu

mijl. euroa Maksetut ja budjetoidut palkat sekä henkilöstömäärä 2016 (tammi-toukokuun osalta toteuma, muut kuukauden käyttösuunnitelman mukaisesti) 30 25 Vakituiset ja määräaikaiset 2016 (lkm) Määräaikaiset ja sijaiset Erilliskorvaukset Kuukausi ja tuntipalkat 6700 6500 20 6267 6300 6100 15 5900 10 Henkilötyövuodet 2016 5658 5700 5500 5 0 Vakituiset 2016 (lkm) 5129 Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu 5300 5100

Kaupunki ja taseyksiköt, maksettujen palkkojen kehitys 2016 (tammi-toukokuun osalta toteuma, muut kuukaudet käyttösuunnitelman mukaisesti)

Kaupunginhallituksen toimiala, talous ja henkilöstö Talous Toimialan kumulatiivinen toteuma talousarvioon nähden on kokonaismenoissa 45,5 prosenttia ja henkilöstömenoissa 77,8 prosenttia silloin kun Yleishallinto- ja konsernipalvelut vastuualueelle kirjattua lomapalkkavelan osuutta (7,5 M ) ei ole eliminoitu. Kun lomapalkkavelan muutos eliminoidaan menoista, jää menojen toteumaksi 36,2 prosenttia. Henkilöstömenojen osalta alkuvuonna on 2,4 prosentin ylitys kumulatiiviseen talousarvioon verrattuna. Tukityöllistäminen vastuualueen vuodelle 2016 sidottujen varausten mukainen ennuste on, että velvoitetyöllistämisen menot tulevat ylittymään 0,2 M ja tulot 0,1 M. Työmarkkinatuen kuntaosuuden menoylitys olisi 1M. Tulojen toteuma on alle talousarvion, jossa on mukana talousarviomuutoksena tehty satunnaisten erien muutos käyttötalouteen (3,25 M ), suunnitellut myyntivoitot sekä yhdistymisavustuksen avustustulo, joka saadaan vasta loppuvuonna. Henkilöstö Henkilöstön kokonaisvähennys tarkastelujaksolla on 12 henkilöä. Vakituisen henkilöstön vähennys on 5 henkilöä.

Kaupunginhallituksen toimiala, talous (1 000 ) ja henkilöstö (ilman taseyksiköitä) Kumulatiivinen Toteuma Toteuma Voimassa oleva Kumulatiivinen Määrärahat TA 5/2016 5/2016 % TA 2016 TOT / TA % Menot 30 955,1 27 409,8 88,5 % 75 696,8 36,2 % -josta henkilöstömenot 7 335,4 7 509,7 102,4 % 18 519,4 40,6 % -josta vuokrahenkilöstö 0,0 0,0 0,0 Tulot 6 957,0 2 020,9 29,0 % 18 027,0 11,2 % Toimintakate -23 998,2-25 388,9 105,8 % -57 669,8 44,0 % Toteuma Toteuma Muutos Henkilöstö 5/2015 5/2016 ed. vuoteen Vakituiset 89 84-5 Määräaikaiset 15 8-7 Yhteensä 104 92-12 Lomapalkkavelan osuus (7 M ) on eliminoitu menoista. Menojen kumulatiivinen toteuma talousarvioon nähden on kokonaismenoissa 45,5 prosenttia ja henkilöstömenoissa 77,8 prosenttia lomapalkkavelan kanssa. Lomarahan vaikutus kumulatiivisten menojen toteuma-%:n seurantaan (lomaraha maksuun heinäkuussa) tammi helmi maalis huhti touko kesä heinä elo syys loka marras joulu 7,9 % 15,8 % 23,7 % 31,6 % 39,5 % 47,4 % 60,5 % 68,4 % 76,3 % 84,2 % 92,1 % 100,0 %

Kaupunginhallituksen toimiala, talous (1 000 ) Kumulatiivinen Toteuma Toteuma Voimassa oleva Kumulatiivinen Yleishallinto ja konsernipalvelut (b) TA 5/2016 5/2016 % TA 2016 TOT / TA % Menot 17 613,5 14 790,1 84,0 % 42 600,9 34,7 % Tulot 3 319,6 83,8 2,5 % 11 588,8 0,7 % Toimintakate 14 294,0 14 706,3 102,9 % 31 012,1 47,4 % Tarkastustoimi (b) Menot 170,6 151,6 88,8 % 424,4 35,7 % Tulot 0,0 0,0 #JAKO/0! 0,0 #JAKO/0! Toimintakate -170,6-151,6 88,8 % -424,4 35,7 % Elinvoima ja kilpailukykypalvelut (n) Menot 3 836,4 3 641,0 94,9 % 8 567,9 42,5 % Tulot 125,0 0,0 0,0 % 300,0 0,0 % Toimintakate -3 711,4-3 641,0 98,1 % -8 267,9 44,0 % Tukityöllistäminen (n) Menot 9 296,7 8 823,9 94,9 % 24 011,1 36,7 % Tulot 577,7 933,9 161,7 % 1 363,2 68,5 % Toimintakate -8 719,0-7 890,0 90,5 % -22 647,9 34,8 % Myyntivoitot ja -tappiot (ei sitova) Menot 41,7 11,2 27,0 % 100,0 11,2 % Tulot 2 934,7 1 003,2 34,2 % 4 775,0 21,0 % Konsernipalvelut/Taloussuunnittelu Toimintakate 2 893,0 992,0 34,3 % 4 675,0 21,2 %

Sosiaali- ja terveystoimiala, talous ja henkilöstö Talous Erikoissairaanhoidon ylitysennuste on 7 miljoonaa euroa Sekä Lahden että Nastolan erikoissairaanhoidon talousarviot ylittyivät vuonna 2015 tämä aiheutti sen, että talousarvio 2016 on 1,1 % pienempi kuin vuoden 2015 toteuma Alkuvuoteen on sattunut erittäin kalliita hoitoja yliopistosairaaloissa Akuutti24:n käyttö kasvaa edelleen Erikoissairaanhoidon poliklinikkakäynnit ovat kasvaneet 3,5 % ja keskihinta on noussut 5,5 % Maksuosuusennusteen mukaan Lahden kustannukset kasvavat 4,5 % vuonna 2016 Sosiaali- ja perusterveydenhuollon menoissa, etenkin vammaispalveluissa on ylityspainetta, toimintaa sopeutetaan Toimeentulotuen talousarvio alittuu Henkilöstö Henkilöstömäärä on vähentynyt 113 henkilöllä edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan nähden, josta vakituisen henkilöstön vähennys on 18 henkilöä. Henkilöstön määrä vähenee palvelurakennemuutoksen seurauksena, muutos on suunnitellun mukainen

Sosiaali- ja terveystoimiala, talous (1 000 ) ja henkilöstö Kumulatiivinen Toteuma Toteuma Voimassa oleva TA Kumulatiivinen toteuma Määrärahat TA 5/2016 5/2016 % 2016 % Menot 160 752,0 162 418,1 101,0 % 409 713,2 39,6 % -josta henkilöstömenot 44 732,2 44 300,3 99,0 % 112 925,1 39,2 % -josta vuokrahenkilöstö 537,5 1 166,9 217,1 % 1 228,0 95,0 % Tulot 21 337,8 21 219,2 99,4 % 57 062,6 37,2 % Toimintakate -139 414,2-141 198,9 101,3 % -352 650,6 40,0 % Toteuma Toteuma Muutos Henkilöstö 5/2015 5/2016 ed. vuoteen Vakituiset 1954 1936-18 Määräaikaiset 621 526-95 Yhteensä 2575 2462-113 Lomarahan vaikutus kumulatiivisten menojen toteuma-%:n seurantaan (lomaraha maksuun heinäkuussa) tammi helmi maalis huhti touko kesä heinä elo syys loka marras joulu 7,9 % 15,8 % 23,7 % 31,6 % 39,5 % 47,4 % 60,5 % 68,4 % 76,3 % 84,2 % 92,1 % 100,0 %

Sosiaali- ja terveystoimiala, talous (1 000 ) Hallinto- ja terveyspalvelut, Vanhusten palvelut ja kuntoutus, Kumulatiivinen Toteuma Toteuma Voimassa oleva TA Kumulatiivinen toteuma Hyvinvointipalvelut (b) TA 5/2016 5/2016 % 2016 % Menot 98 794,8 100 267,8 101,5 % 254 007,9 39,5 % Tulot 16 839,6 17 086,3 101,5 % 45 361,6 37,7 % Toimintakate -81 955,3-83 181,5 101,5 % -208 646,3 39,9 % Toimeentuloturva (n) Menot 9 422,9 8 246,3 87,5 % 23 623,0 34,9 % Tulot 4 498,2 4 132,9 91,9 % 11 701,0 35,3 % Toimintakate -4 924,7-4 113,4 83,5 % -11 922,0 34,5 % Erikoissairaanhoito (b) Menot 52 534,3 53 904,1 102,6 % 132 082,3 40,8 % Tulot 0,0 0,0 #JAKO/0! 0,0 #JAKO/0! Toimintakate -52 534,3-53 904,1 102,6 % -132 082,3 40,8 % Konsernipalvelut/Taloussuunnittelu

Sivistystoimiala, talous ja henkilöstö Talous Varhaiskasvatuksen tulot eivät tule toteutumaan talousarvion mukaisesti. Euromäärä tarkentuu myöhemmin. Toimialan menot ovat ylittyneet talousarvioon nähden. Menoja kasvattavia tekijöitä ovat: Vuokramenot 1,3 M ; Tiirismaan väistötilat sekä syksyllä 2015 käyttöönotetut monitoimitalot Maahanmuuttajien valmistavan opetuksen järjestäminen turvapaikanhakijoille 0,6 M. Vuokrahenkilöstömenojen ylityksen kate tulee palkkapuolelta. Vuokratyövoimaa on hankittu korvaamaan yksiköiden työvoimaa äkillisten poissaolojen ajalle. Perusopetuksen säästöt kohdistuvat vasta syksylle 2016, opetukseen käytettävää resurssia vähennetään yhteensä 6,4 % syksystä 2016 alkaen ( 0,9 M ). Henkilöstö Henkilöstön kokonaislisäys tarkastelujaksolla on 59 henkilöä. Vakituisen henkilöstön lisäys on 6 henkilöä.

Sivistystoimiala, talous (1 000 ) ja henkilöstö Kumulatiivinen Toteuma Toteuma Voimassa oleva TA Kumulatiivinen toteuma Määrärahat TA 5/2016 5/2016 % 2016 % Menot 90 864,7 94 500,1 104,0 % 225 834,4 41,8 % -josta henkilöstömenot 45 482,0 47 095,3 103,5 % 114 502,3 41,1 % -josta vuokrahenkilöstö 9,2 14,6 159,6 % 22,0 66,5 % Tulot 9 168,1 8 667,8 94,5 % 19 828,0 43,7 % Toimintakate -81 696,6-85 832,4 105,1 % -206 006,4 41,7 % Toteuma Toteuma Muutos Henkilöstö 5/2015 5/2016 ed. vuoteen Vakituiset 2191 2197 6 Määräaikaiset 354 407 53 Yhteensä 2545 2604 59 Lomarahan vaikutus kumulatiivisten menojen toteuma-%:n seurantaan (lomaraha maksuun heinäkuussa) tammi helmi maalis huhti touko kesä heinä elo syys loka marras joulu Konsernipalvelut/Taloussuunnittelu 7,9 % 15,8 % 23,7 % 31,6 % 39,5 % 47,4 % 60,5 % 68,4 % 76,3 % 84,2 % 92,1 % 100,0 %

Sivistystoimiala, talous (1 000 ) Voimassa oleva Kumulatiivinen Kumulatiivinen Toteuma Toteuma TA toteuma Hallintopalvelut (n) TA 5/2016 5/2016 % 2016 % Menot 779,1 686,9 88,2 % 2 036,6 33,7 % Tulot 49,7 148,4 298,3 % 60,3 246,1 % Toimintakate -729,4-538,6 73,8 % -1 976,3 27,3 % Lasten ja nuorten kasvu (b) Menot 67 271,2 70 439,9 104,7 % 166 013,2 42,4 % Tulot 7 143,5 6 886,7 96,4 % 14 640,9 47,0 % Toimintakate -60 127,7-63 553,2 105,7 % -151 372,3 42,0 % Osaaminen ja tieto (b) Menot 8 018,4 8 316,6 103,7 % 21 307,4 39,0 % Tulot 391,4 261,4 66,8 % 1 013,3 25,8 % Toimintakate -7 627,0-8 055,2 105,6 % -20 294,1 39,7 % Wellamo-opisto (n) Menot 1 841,0 2 011,5 109,3 % 4 236,4 47,5 % Tulot 565,9 411,0 72,6 % 1 415,4 29,0 % Toimintakate -1 275,1-1 600,5 125,5 % -2 821,0 56,7 % Liikunta ja kulttuuri (b) Menot 11 162,6 11 301,1 101,2 % 27 618,7 40,9 % Tulot 932,9 810,3 86,9 % 2 090,5 38,8 % Toimintakate -10 229,6-10 490,8 102,6 % -25 528,2 41,1 % Kaupunginmuseo (n) Menot 1 391,3 1 527,3 109,8 % 3 922,1 38,9 % Tulot 84,6 150,0 177,4 % 191,7 78,3 % Toimintakate -1 306,7-1 377,3 105,4 % -3 730,4 36,9 % Kansainväliset urheilutapahtumat (n) Menot 401,1 290,4 72,4 % 700,0 41,5 % Tulot 0,0 0,0 #JAKO/0! 415,9 0,0 % Toimintakate -401,1-290,4 72,4 % -284,1 102,2 %

Tekninen ja ympäristötoimiala, talous ja henkilöstö Talous Henkilöstömenot ovat alittuneet hallintopalveluissa ja kaupunkiympäristössä rekrytointitilanteesta johtuen. Hallintopalveluiden tulot on jaksotettu tasaisesti koko vuodelle, mutta hanketulot kirjautuvat vasta myöhemmin. Henkilöstö Henkilöstömäärä on vähentynyt 16 henkilöllä, josta vakituisen henkilöstön vähennys on 8 henkilöä. Vähentyminen johtuu osittain eläköitymisistä ja osittain rekrytointitilanteesta. Lisäksi Nastolasta siirtyi 5 henkilöä vähemmän kuin vuoden 2015 luvuissa on.

Tekninen ja ympäristötoimiala, talous (1 000 ) ja henkilöstö Kumulatiivinen Kumulatiivinen Toteuma Toteuma Voimassa oleva TA toteuma Määrärahat TA 5/2016 5/2016 % 2016 % Menot 17 351,8 17 344,8 100,0 % 47 402,0 36,6 % -josta henkilöstömenot 5 269,0 4 997,4 94,8 % 13 297,8 37,6 % -josta vuokrahenkilöstö 0,0 0,0 #JAKO/0! 0,0 #JAKO/0! Tulot 13 712,9 13 193,3 96,2 % 35 086,7 37,6 % Toimintakate -3 638,9-4 151,5 114,1 % -12 315,3 33,7 % Toteuma Toteuma Muutos Henkilöstö 5/2015 5/2016 ed. vuoteen Vakituiset 213 205-8 Määräaikaiset 19 11-8 Yhteensä 232 216-16

Tekninen ja ympäristötoimiala, talous (1 000 ) Kumulatiivinen Toteuma Toteuma Voimassa oleva TA Kumulatiivinen Hallintopalvelut (n) TA 5/2016 5/2016 % 2016 % Menot 1 195,9 1 165,7 97,5 % 3 001,7 38,8 % Tulot 21,3 1,7 8,1 % 55,3 3,1 % Toimintakate -1 174,6-1 164,0 99,1 % -2 946,4 39,5 % Maankäyttö ja aluehankkeet, Kaupunkiympäristö, Rakennus- ja ympäristövalvonta (b) Menot 10 658,0 10 142,1 95,2 % 27 236,1 37,2 % Tulot 9 627,9 9 044,2 93,9 % 23 134,5 39,1 % Toimintakate -1 030,2-1 097,9 106,6 % -4 101,6 26,8 % Joukkoliikenne (n) Menot 5 497,9 6 037,1 109,8 % 17 164,2 35,2 % Tulot 4 063,8 4 147,4 102,1 % 11 896,9 34,9 % Toimintakate -1 434,1-1 889,6 131,8 % -5 267,3 35,9 % Konsernipalvelut/Taloussuunnittelu

Taseyksiköt, talous ja henkilöstö Talous Alkuvuoden poistoja ei pystytä kirjaamaan ennen kuin avaava tase on saatu laadittua. Poistot vaikuttavat tilikauden yli-/alijäämään heikentävästi. Lahden Tilakeskus on huomioinut poistojen osuudet vuokralaskutuksessaan, vaikka poistoja ei vielä ole kirjattu menona kirjanpitoon. Lahden Tietotekniikka laskuttaa asiakkailtaan toteutuneet poistot. Henkilöstö Lahden Tilakeskuksen kokonaishenkilöstömäärän vähennys on 2 henkilöä. Lahden Aterian tehtäviä on täytetty määräaikaisesti aluekeittiön valmistumiseen liittyvien henkilöstösuunnitelmien mukaisesti. Vakituisen henkilöstön vähennys on 12 henkilöä ja määräaikaisten kasvu 9 henkilöä. Kokonaismuutos on -3 henkilöä. Lahden Servion toimintaa on edelleen tehostettu. Henkilöstön väheneminen on toteutunut sisäisiä siirtoja käyttämällä sitä mukaa kun tehtäviä on vapautunut. Henkilöstömäärä on kokonaisuudessaan pienentynyt 20 henkilöllä. Lahden Tietotekniikan henkilöstömäärä on vähentynyt yhdellä. Sivistystoimialan taseyksiköiden Kaupunginorkesterin ja Kaupunginteatterin määräaikaisen henkilöstön määrä nousi yhteensä 33+38 henkilöllä. Määrä selittyy seurantajakson aikaisten esitysten ja konserttien osa-aikaisella henkilöstötarpeella. Kaupunginorkesterin vakituisen henkilöstön määrä lisääntyi yhdellä ja kaupunginteatterin väheni yhdellä.

Taseyksiköt, henkilöstö Taseyksiköt Vakinaiset Määräaikaiset Yhteensä Hallintokunnat touko.15 touko.16 muutos touko.15 touko.16 muutos touko.15 touko.16 muutos Lahden Tilakeskus 50 49-1 2 1-1 52 50-2 Lahden Ateria 225 213-12 33 42 9 258 255-3 Lahden Servio 236 223-13 38 31-7 274 254-20 Lahden Tietotekniikka 48 53 5 6 2-4 54 55 1 Kaupunginorkesteri 71 72 1 5 37 32 76 109 33 Kaupunginteatteri 98 97-1 34 73 39 132 170 38 KAIKKI YHTEENSÄ 728 707-21 118 186 68 846 893 47 Konsernipalvelut/Taloussuunnittelu

Taseyksiköt, talous (1 000 ) Kumulatiivinen talousarvio Toteuma Toteuma Voimassa oleva TA Kummulatiivinen toteuma Lahden Tilakeskus 5/2016 5/2016 % 2016 % Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 289,0 11 750,8 357,3 % 1 326,2 886,0 % Lahden Ateria Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 967,1 98,4 2,5 % 0,0 #JAKO/0! Lahden Servio Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -649,1-191,3 29,5 % 0,0 #JAKO/0! Lahden Tietotekniikka Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 123,4 390,7 316,6 % 438,8 89,0 % Lahden kaupunginorkesteri Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -1,2-74,9 6367,5 % -38,0 197,2 % Lahden kaupunginteatteri Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -75,2-28,6 38,0 % 20,0-143,0 % Alkuvuoden poistot eivät näy yksiköiden menoissa.

Verorahoitus (verotulot ja valtionosuudet) Verotulot Verotulot toteutunevat kokonaisuutena Yhteisövero tulee pienenemään edellisvuoteen verrattuna; Lahden jako- osuus putosi vuoden alusta 7 % sekä määräaikainen kuntaryhmän jako-osuuden korotus päättyi vuoden 2015 lopussa. Alkuvuoden kehitystä tasoittaa edellisvuotta korkeampi maksuunpantujen ennakkoverojen määrä. Valtionosuudet Valtionosuudet toteutunevat Milj. euroa KUNNALLISVERO VUONNA 2015 KUNNALLISVERO VUONNA 2016 Muutos Kuukausi V. 2015 Muut Yhteensä Kum.yht. V. 2016 Muut Yhteensä Kum.yht. -% Tammi 0,1 35,4 35,5 35,5 0,1 36,2 36,3 36,3 2,3 Helmi 29,3 11,0 40,3 75,8 29,2 11,4 40,7 77,0 1,7 Maalis 32,5 1,5 34,0 109,7 32,2 1,4 33,6 110,7 0,8 Huhti 33,3 1,2 34,5 144,3 33,5 1,2 34,8 145,4 0,8 Touko 37,1 0,7 37,8 182,1 36,7 0,8 37,5 183,0 0,5 Kesä 32,4 0,6 33,0 215,0 Heinä 37,7 0,4 38,1 253,1 Elo 34,6 0,3 34,9 288,0 Syys 31,1 0,4 31,5 319,6 Loka 31,1 0,5 31,6 351,2 Marras 32,3-30,4 1,9 353,1 Joulu 26,6 5,4 32,1 385,2 TALOUSARVIO: 390,3 1,3 Yhteensä 358,2 27,0 385,2 131,8 51,2 183,0 YHTEISÖVERO VUONNA 2015 YHTEISÖVERO VUONNA 2016 Muutos Kuukausi v. 2015 Muut Yhteensä Kum.yht. v. 2016 Muut Yhteensä Kum.yht. -% Tammi 0,3 1,6 1,9 1,9 0,1 2,2 2,3 2,3 23,5 Helmi 1,5 0,2 1,8 3,6 1,4 0,4 1,8 4,1 14,0 Maalis 1,5 0,0 1,5 5,1 1,4 0,0 1,4 5,6 8,9 Huhti 1,5-0,2 1,2 6,3 1,4 0,0 1,4 7,0 10,0 Touko 1,4 4,8 6,2 12,5 1,3 4,3 5,7 12,6 1,1 Kesä 1,5-0,4 1,1 13,6 Heinä 1,4 0,2 1,5 15,1 Elo 1,5 0,2 1,7 16,8 Syys 1,6 0,2 1,8 18,6 Loka 1,6 0,2 1,8 20,4 Marras 1,6 0,2 1,7 22,2 Joulu 1,6-0,3 1,3 23,5 TALOUSARVIO: 19,7-16,1 Yhteensä 17,0 6,5 23,5 5,7 6,9 12,6 Konsernipalvelut/Taloussuunnittelu

Väestön määrän kehitys Huhtikuussa: ennakkoväkiluku 118 961 kasvu 87 henkilöä kuntien välinen muuttoliike lisäsi väestöä 71 henkilöä siirtolaisuus 44 henkilöä kuolleita 28 enemmän kuin syntyneitä. Vuoden alusta: kasvu 218 henkilöä 172 enemmän kuin vastaavana ajanjaksona vuonna 2015

Työttömyys Huhtikuussa: Työttömyysaste oli 16,6 %, 1,1 prosenttiyksikköä alempi kuin vuosi sitten. Työttömiä työhakijoita 9 444, 586 henkilöä vähemmän kuin vuosi sitten. Työpaikkoja avoimena 217 enemmän kuin vuosi sitten (1 669 työpaikkaa). Nuorisotyöttömiä oli 1 222 henkilöä, 133 henkilöä vähemmän kuin vuosi sitten. Pitkäaikaistyöttömiä oli 3 962 henkilöä, 290 henkilöä enemmän kuin vuosi sitten. Konsernipalvelut/Taloussuunnittelu