Julkaisuvapaa 4.4.2016 klo 15.30 kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015 Johtoryhmä 30.3.2016 Laajennettu johtoryhmä 30.3.2016 YT-neuvottelukunta 1.4.2016 Kaupunginhallitus 4.4.2016
Elinvoiman kehittämistä ja rakennemuutosten valmistelua Etelä- Savon sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymän perustamisen valmistelu sekä perusterveydenhuollon ja erikoissairaanhoidon integroiminen eteni tuloksellisesti Mikkelin kaupungin hallinnollisten tukipalveluiden uudelleenorganisointia ja hallintorakenteen uudistusta valmisteltiin Alueen elinvoiman ja kilpailukyvyn kehittämistä vahvistettiin fuusioimalla kehitysyhtiöt Kaupungin historian suurimmasta yksittäisestä investoinnista, Metsä-Sairilan jätevesipuhdistamosta, tehtiin päätös
Elinvoiman kehittämistä ja rakennemuutosten valmistelua Liikunnan ja hyvinvoinnin lisääntymiseen tähdätään Hyvinvoinnin virtaa- hankkeella, Liikkumisen unelmavuosi kannustaa kaikkia kaupunkilaisia liikkumaan Kaupunki päätti lähteä mukaan Mikkeli Areenamonitoimihalliin yhdessä Mikkelin Ammattikorkeakoulun ja Suomen Nuoriso-opiston kanssa Asuntomessut Mikkelissä 2017- messutoimisto aloitti toimintansa, kunnallistekniikan rakentaminen ja tonttien markkinointi on edennyt tavoitteiden mukaisesti Vuoden 2015 Kuntien imagotutkimuksessa Mikkeli oli mukana olevista kaupungeista suurin nousija sijalta 24. sijalle 8.
Mikkelin talouden taustaa Asukasluku oli 54 630 Lisäystä 25 henkeä vuoteen 2014 Työttömyysaste oli 15,6 % 1,3 prosenttiyksikköä korkeampi kuin vuonna 2014 Työllisyydenhoidon kehittämiskumppanuutta Mikkelin toimintakeskus ry:n kanssa jatkettiin Verotulot ylittivät talousarvion 2,9 milj. eurolla: kokonaisverokertymä oli 199,3 milj. euroa (kasvu 1,5 %) Kunnallisverotulot 168,9 milj. euroa, kasvua edellisestä vuodesta 1,3 milj. euroa (0,8 %) Yhteisöverotulot 12,4 milj. euroa, kasvua edellisestä vuodesta 1,6 milj. euroa (15,6 %) Kiinteistöverotulot 18,0 milj. euroa, vuoden 2014 tasolla Investoinnit olivat 25,1 milj. euroa, talousarvio 26,7milj. euroa (toteutuma 2014 oli 25,9 milj. euroa) nettoinvestoinnit 24,0 milj. euroa (17,9 milj. euroa 2014)
Merkittävimmät poikkeamat talousarvioon Kaupungin toimintakulut ylittivät alkuperäisen talousarvion 13,7 milj. euroa Kaupungin toimintatuotot ylittivät talousarvion noin 1,3 milj. euroa Suurimmat poikkeamat Palveluiden ostot ylittivät alkuperäisen talousarvion 12,8 milj. euroa, josta sosiaali- ja terveystoimen tuotantolautakunnan osuus 12,2 miljoonaa euroa (palveluiden ostot sairaanhoitopiiriltä ylittyivät 6,8 milj. euroa) Henkilöstökulut alittivat alkuperäisen talousarvion 1,7 milj. euroa Verotulot ylittivät talousarvion 2,9 milj. euroa Valtionosuudet ylittivät talousarvion 1,9 milj. euroa Toimintakate oli -294,9 milj. euroa ja alitti alkuperäisen talousarvion 12,3 milj. euroa. Toimintakate heikkeni 13,8 milj. euroa edellisestä vuodesta. Vuosikate oli 11,6 milj. euroa ja alitti alkuperäisen talousarvion 7,4 milj. euroa. Vuosikate heikkeni 11,9 milj. euroa edellisestä vuodesta. Tilikauden alijäämä oli -6,6 milj. euroa. Kaupungin taseessa on nyt kertyneitä ylijäämiä 5,9 milj. euroa. (konsernissa 57,5 milj. euroa: konsernin tieto ei vertailukelpoinen konsernitilinpäätöksen laatimista koskevan muutoksen vuoksi)
Investoinnit Nettoinvestoinnit olivat 24,0 milj. euroa (17,9 milj. euroa 2014) Bruttoinvestoinnit olivat 25,1 milj. euroa (25,9 milj. euroa 2014) Suunnitelman mukaiset poistot 18,2 milj. euroa (19,9 milj. euroa 2014 sisältäen palvelutuotannosta poistuneista kiinteistöistä tehdyn 1 milj. euron kertapoiston) Vuosikate 11,6 milj. euroa ei kattanut poistoja ja nettoinvestointeja 23,5 milj. euroa 2014 Investointien tulorahoitusprosentti oli 47,16 %, kun se edellisenä vuonna oli 94,12 % Merkittävimmät yli 1,5 milj. euron investoinnit vuonna 2015: VT5 2,3 milj. euroa Kirkonvarkauden asuinalueen rakentaminen 1,7 milj. euroa Etelä- Savon Työterveys Oy:n osakkeiden merkintä 2,2 milj. euroa Päämajakoulu (ent. Yhteiskoulu) muutostyöt 2,0 milj. euroa
Merkittävimmät konsernijärjestelyt Alueen elinvoiman ja kilpailukyvyn kehittämistä vahvistettiin fuusioimalla kehitysyhtiöt. Mikkelin Seudun elinkeinoyhtiö Miset Oy:n sulautuessa Miktech Oy:öön 31.5.2015 syntyi Mikkelin kehitysyhtiö Miksei Oy. Etelä-Savon työterveys liikelaitos yhtiöitettiin Kuntalain muutoksesta johtuen. Etelä-Savon Työterveys Oy on Suomen ensimmäinen vapailla markkinoilla toimiva työterveyshuollon palveluita tuottava kunnallinen yhtiö.
Tilinpäätös TP 2014 TP 2015 Asukasluku (31.12.) 54 605 54 630 Veroprosentti 20,00 20,00 Verotulot (1000 euroa) 196 289 199 302 Vuosikate 23 501 11 620 Investoinnit netto 17 949 24 009 Vuosikate % poistoista 118 64 Lainat 171,6 181,6 Lainat /asukas 3 142 3 324
Verotulot ja valtionosuudet TP 2014 TP 2015 TP 2015- TP 2014 Muutos%, muutos euroa 15/14 Verotulot yhteensä 196 289 467 199 302 923 3 013 456 1,54 Kunnallisvero 167 616 929 168 949 039 1 332 110 0,79 Osuus yhteisöveron tuotosta 10 697 340 12 366 442 1 669 102 15,60 Kiinteistövero 17 975 198 17 987 442 12 244 0,07 Valtionosuudet 100 415 909 103 614 955 3 199 046 3,19
Verotulot ja valtionosuudet 2009-2015 (milj. euroa) Miljoonaa euroa 350 300 250 101 100 104 200 150 80 81 86 74 9 10 10 7 6 8 10 11 15 9 18 18 11 12 100 50 132 134 136 140 163 168 169 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Kunnan tulovero Yhteisövero Kiinteistövero Valtionosuudet
Tuloslaskelma Liikelaitokset ja taseyksiköt mukana, ei sisällä sisäisiä tuottoja eikä kuluja 1 000 euroina TP 2014 TP 2015 Muutos-% Toimintatuotot yhteensä 100 681 93 272-7,4 Valmistus omaan käyttöön 527 677 28,5 Toimintakulut yhteensä -382 320-388 856 1,7 Toimintakate -281 112-294 907 4,9 Verotulot 196 289 199 302 1,5 Valtionosuudet 100 416 103 614 3,2 Rahoitustuotot ja -kulut 7 907 3 609-54,4 Korkotuotot 1 951 1 861-4,6 Muut rahoitustuotot 9 430 5 090-46,0 Korkokulut -1 264-801 -36,6 Muut rahoituskulut -2 210-2 541 15,0 Vuosikate 23 501 11 620-50,6 Poistot ja arvonalentumiset -19 786-18 160-8,2 Satunnaiset erät 0 0 Tilikauden tulos 3 715-6 540 276,0 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 19-43 326,3 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 50-100,0 Tilikauden ylijäämä (+) alijäämä (-) 3 784-6 583 274,0
Tuloslaskelmaa kuvaavia tunnuslukuja Nettoinvestoinnit Kertyneet ali/ylijäämät Korkomenojen kehitys Rahoitustuotot ja kulut -netto
Nettoinvestoinnit, poistot ja vuosikate 26 000 24 000 22 000 20 000 18 000 16 000 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 TP 2008 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 Nettoinvestoinnit Poistot Vuosikate
Milj. euroa Tilikausien 2005-2015 yli-/alijäämät (kumulatiivinen) 15 14 13 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 2-1 01-2 -3-4 -5-6 -7-10 -9-8 -11-12 -13-14 -15-16 -17-18 Vuosi 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Korkokulujen kehitys 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015-500 -1 000-1 500-2 000-1 340-1 264-801 -2 500-3 000-3 500-4 000-4 500-5 000-4 454-4 094-2 542-3 029-2 260 Korkokulut 1000-5 500-6 000-6 500-7 000-7 500-6 499-7 112
Rahoitustuotot ja -kulut netto 9 000 8 000 7 000 6 000 5 000 8 509 7 908 4 000 3 000 2 000 1 985 3 371 3 028 3 045 3 654 3 608 Rahoitustuotot ja -kulut netto 1 000 0 116-1 000-2 000-573 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Rahoituslaskelma Ulkoinen eliminoitu, kaupunki, liikelaitokset ja taseyksikkö yhteensä 1 000 euroina TP2014 TP 2015 Toiminnan rahavirta Vuosikate 23 501 11 620 Satunnaiset erät 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -4 936-695 Investointien rahavirta Investointimenot -25 952-25 149 Rahoitusosuudet investointimenoihin 983 509 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden 7 018 630 luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta 615-13 085 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -18-23 Antolainasaamisten vähennykset 1 594 668 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -16 242-12 027 Lyhytaikaisten lainojen muutos 18 021 21 958 Muut maksuvalmiuden muutokset -1 295 7 720 Rahoituksen rahavirta 2 059 18 296 Rahavarojen muutos 2 674 5 212
Rahoituslaskelmaa kuvaavia tunnuslukuja Investointien tulorahoitusprosentti
Investointien tulorahoitusprosentti 120,00 116,87 110,00 100,00 90,00 89,87 102,05 94,12 80,00 70,00 60,00 50,00 49,39 47,68 47,16 Tulorahoitus% 40,00 30,00 20,00 26,70 17,13 33,87 Koko maan ka. 2014 10,00 0,00 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Tase Eliminoitu, kaupunki, liikelaitokset ja taseyksikkö yhteensä 1 000 euroina Vastaavaa 2 014 2 015 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 201 1 739 Aineelliset hyödykkeet 322 993 325 656 Sijoitukset 103 456 105 005 Toimeksiantojen varat 1 058 1 042 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 655 285 Saamiset 27 419 20 778 Rahoitusarvopaperit 20 20 Rahat ja pankkisaamiset 2 753 7 965 VASTAVAA YHTEENSÄ 458 556 462 491 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 153 857 153 857 Arvonkorotusrahasto 54 402 54 350 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 8 664 12 448 Tilikauden yli-/alijäämä 3 784-6 583 220 707 214 072 Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset 6 009 6 052 Pakolliset varaukset 3 068 2 972 Toimeksiantojen pääomat 2 796 2 847 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen 91 720 79 603 Lyhytaikainen 134 255 156 945 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 458 556 462 491
Taseen tunnusluvut Omavaraisuusasteprosentti Suhteellinen velkaantuneisuus Lainakanta Lainat /asukas
Omavaraisuusasteprosentti 100,00 90,00 80,00 70,00 % 60,00 50,00 51,00 47,76 49,82 50,04 52,56 49,50 51,02 49,50 49,64 47,80 Omavaraisuus% Maan ka. 2014 40,00 Huonon raja-arvo 30,00 20,00 10,00 0,00 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Suhteellinen velkaantuneisuusprosentti 85 80 75 70 65 60 55 50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 78,2 75,5 66,3 65,8 67,1 62,3 59,4 57,3 59,2 56,4 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Velkaantuneisuus% Koko maan keskiarvo 2014 Heikon talouden raja
Milj. euroa Lainakanta 200 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 181,6 167,3 169,9 171,6 162,5 151,7 153 154,9 158,7 145,8 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Lainakanta euroa/ asukas 4500 4000 3500 3000 3 105 3 435 3 143 3 183 2 990 3 323 3 245 3 110 3 142 3 324 2500 2000 1500 1000 500 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Lainat /asukas Maan ka 2013 Terveen talouden rajapinta 2013 Maan keskiarvo 2014 oli 2.694 /asukas Terveen talouden rajapinta oli 4.041 /asukas
Konsernin keskeisiä tunnuslukuja TP 2014 TP 2015 Toimintakulut, milj.euroa 524,7 528,5 Vuosikate, milj.euroa 51,1 45,9 Tilikauden ylijäämä, milj.euroa 6,3 2,1 Kertyneet ylijäämät, milj.euroa 55,1 57,5 Vuosikate/Poistot % 120 111,8 Investoinnit netto, milj.euroa 46,8 49,1 Investointien tulorahoitus % 88,8 82,2 Tase yhteensä, milj.euroa 833,4 845,8 Suhteellinen velkaantuneisuus 91,9 94,1 Omavaraisuusaste 34,4 34,2 Lainakanta, milj.euroa 434,4 443,1 Lainat, euroa/asukas 7 954 8 111 Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston kunnan ja kuntayhtymän konsernitilinpäätöksen laatimista koskevaa uusittua yleisohjetta on sovellettu vuodelta 2015 laadittavaan tilinpäätökseen. Poistoeron ja vapaaehtoisten varausten käsittelytavan muutoksesta johtuen konsernin vertailutietoja vuoden 2014 osalta on muutettu.