VUODEN 2016 TALOUSARVION SEURANTA/ TOINEN OSAVUOSIKATSAUS

Kuopion kaupunki, Talous- ja strategiapalvelu 1.9.2016 Seurantajulkaisut SE 2016:3 ISSN 0785-0344 VUODEN 2016 TALOUSARVION SEURANTA/ TOINEN OSAVUOSIKATSAUS

SISÄLLYSLUETTELO Sivu Talouden seuranta ja ennuste 5 Talousarvion seuranta ja ennuste 5 Henkilöstöraportti 2016 toisessa osavuosikatsauksessa 15 Kustannusten seuranta /asukas palvelualueittain 26 Kustannusten seuranta /asukas avainprosesseittain 29 Verotulojen ja valtionosuuksien kehitys 32 Rahoituksen seuranta 37 Koko kaupungin talousennuste 39 Investointiosan seuranta 41 Kuopion kaupungin strategian tavoitteiden seuranta 52 Käyttötalouden seuranta 1.1.-31.7.2016 63 Vetovoimaisuuden palvelualua 64 Kaupunkiympäristön palvelualue 70 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 81 Kasvun ja oppimisen palvelualue 92 Perusturvan palvelualue 105 Terveydenhuollon palvelualue 116 Isäntäkuntapalvelut 126 Keskusvaalilautakunta 127 Tarkastustoimi 128 Konsernipalvelu 129 Tilakeskus 139 Pohjois-Savon pelastuslaitos 146 Konserniyhteisöille asetetut tavoitteet 157 Liikelaitosten tilannekatsaukset 179 Kuopion Vesi Liikelaitos 180 Kallaveden Työterveys Liikelaitos 184 Kuopio Kuntatekniikkaliikelaitos 188

Talousarvion seuranta ja ennuste 2016 Ydinkaupungin toteuma 7/ 2016 Ydinkaupungin talouden seurantatiedot ovat pääosin vertailukelpoisia edellisen vuoden vastaaviin tietoihin. Maaningan kuntaliitos tapahtui vuoden 2015 alusta, joten Maaninka on ollut mukana jo vuoden 2015 toteutumissa. Keskeiset tulot Toimintatulot vuoden 2016 seitsemältä ensimmäiseltä kuukaudelta ovat 74,9 milj. euroa, toimintatuottojen toteutuma 53,6 % talousarviosta. Toimintatuottoja on kertynyt 2,7 milj. euroa (3,5 %) vähemmän kuin viime vuonna vastaavana aikana. Verohallinto on tammi heinäkuussa tilittänyt veroennakoita ja jäännösveroja 255,8 milj. euroa. Verokertymä on vain 0,2 milj. euroa ja 0,1 % suurempi kuin Kuopion vuotta aiempi verokertymä. Vuoden 2015 verokertymää kasvatti helmikuun toteutumaan sisältynyt 1,4 milj. euroa korvaus aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöverotuloja. Korvausten maksaminen perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Verotulojen toteutumaa selvitetään tarkemmin jäljempänä. Valtionosuuksia on tilitetty 105,9 milj. euroa. Valtionosuudet puolestaan ovat 10,4 milj. euroa ja 10,9 % suuremmat kuin vuotta aiemmat valtionosuudet. Valtionosuuksien toteutumaa selvitetään myös jäljempänä tarkemmin. Verotulojen ja valtionosuuksien muodostama verorahoitus on yhteensä 361,7 milj. euroa ja se on 10,6 milj. euroa (3 %) suurempi kuin vuotta aiempi verorahoitus. Palvelutoiminnan menot Ydinkaupungin toimintakulujen toteutuma heinäkuun lopussa on 445,9 milj. euroa, toteutuma on 58 % talousarviosta. Menojen määrä on 6,7 milj. euroa ja 1,5 % suurempi kuin vuotta aiempi menokertymä. Alkuvuoden toteumaan vaikuttavat kuitenkin merkittävästi mm. tilinpäätökseen tehtyjen menojaksotusten purkamisen ajoittuminen sekä satunnaiset tekijät. Tästä syystä alkuvuoden toteuman ennustearvo on ratkaisevasti heikompi kuin pidemmän aikavälin toteutumislukujen. Henkilöstökulujen toteutuma on 163,4 milj. euroa heinäkuun lopussa. Henkilöstökulut ovat kasvaneet edellisestä vuodesta 2,9 milj. euroa ja 1,8 %. Palvelujen ostoihin on tammi heinäkuussa käytetty 195,5 milj. euroa. Tämän menolajin kulut ovat lähes samalla tasolla kuin edellisenä vuonna, sillä ne ovat kasvaneet vain 1,3 milj. euroa ja 0,6 % viime vuoden heinäkuusta. Pääosa po. menoista kertyy asiakaspalvelujen ostoista lähinnä perusturvan ja terveydenhuollon palvelualueella. Toimintakate on 371,1 milj. euroa heinäkuun lopussa, kun se vuotta aikaisemmin vastaavana aikana oli 361,6 milj. euroa. Toimintakate on heikentynyt 9,4 milj. euroa (2,6 %) vuoden takaisesta. Toimintakatteen toteutuma on 59 %. 5

Rahoitustoiminnan netto ilman liikelaitosten peruspääoman tuottoja on heinäkuun lopussa 3,5 milj. euroa kun korko ja muita rahoitustuloja on kirjattu 6,4 milj. euroa ja korko ja muita rahoituskuluja 2,9 milj. euroa. Vuotta aikaisemmin rahoitustoiminnan netto oli 3,8 milj. euroa. Liikelaitosten peruspääoman tuottojen toteutuma on 10,5 milj. eurolla, samansuuruinen kuin vuotta aikaisemmin. Vuosikate heinäkuulta on 4,5 milj. euroa. Vuotta aiempi vuosikate oli 3,8 milj. euroa. Poistoja on kirjattu 11,1 milj. euroa, poistot ovat 1,6 milj. euroa suuremmat kuin edellisenä vuonna. Satunnaisia eriä on kertynyt kuluvana vuonna 0,1 milj. euroa, viime vuonna vastaavana aikana niitä ei ollut kertynyt lainkaan. Ydinkaupungin tilikauden tulos heinäkuulta on 6,5 milj. euroa. Tulos on 0,9 milj. euroa heikompikuin vuotta aiempi heinäkuun tulos. Ydinkaupungin tilikauden alijäämä on samoin 6,5 milj. euroa. Vuoden 2016 ennuste Palvelualueet ennustavat vuoden 2016 toimintatuottojen yhteismääräksi talousarvion mukaisesti 139,8 milj. euroa, joka on samalla tasolla kuin toukokuun ennusteessa. Toimintatuottoennuste on 7,8 milj. euroa vähemmän kuin Kuopion v. 2015 tilinpäätöksessä. Toimintatuottojen huomattava väheneminen kuluvan vuoden talousarviossa vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden aiheutuu mm. käyttöomaisuuden myyntivoittojen, lomituspalvelukorvausten ja kuntaliitosten yhdistymisavustusten pienenemisestä. Toimintatuottoennusteiden suurin poikkeama talousarvioon nähden on konsernipalvelussa, missä toimintatuottojen arvioidaan alittuvan 0,9 milj. euroa talousarviosta. Toimintatuottojen alhaisempi toteutuma aiheutuu pääosin lomituspalvelussa, koska lomituspalvelun toimintatuottojen ennustetaan alittuvan budjetoidusta 0,7 milj. euroa. Terveydenhuollon palvelualueella toimintatuottojen arvioidaan puolestaan ylittyvän 0,5 milj. euroa lähinnä käyntimaksujen korotusten vuoksi ja hallintopalvelujen laskutuksesta isäntäkuntapalveluluista. Muiden palvelualueiden toimintatuottojen toteutumaennusteet ovat lähes talousarvion mukaisia. Palvelualueiden yhteenlasketut ennusteet toimintakulujen määrästä päätyvät 779 milj. euroon, mikä on 3,7 milj. euroa enemmän kuin toukokuun ennusteessa. Ennusteen mukaan toimintakulut ylittävät 10,6 milj. eurolla budjetoidun. Toiminnan kulut kasvaisivat ennusteen mukaan vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden 23,7 milj. euroa ja 3,1 %. Toimintakulujen kasvuprosenttia voidaan pitää korkeana yleinen kustannuskehitys huomioiden. Ennusteiden suurimmat poikkeamat ovat terveydenhuollon sekä kasvun ja oppimisen palvelualueilla. Terveydenhuollon palvelualueella toimintakulujen ennustetaan ylittyvän 7,8 milj. eurolla, ylitys on erikoissairaanhoidossa. Ylitysennuste on 3,2 milj. euroa suurempi kuin toukokuussa. Kasvun ja oppimisen palvelualueella ennustetaan 2,2 milj. euron ylitystä talousarvioon, mikä aiheutuu varhaiskasvatuspalveluissa kasvaneen lapsimäärän ja toteutumatta jäävien sopeutusten vuoksi. Vastaavasti konsernipalvelussa toimintakulujen ennustetaan olevan 1,1 milj. euroa talousarviota pienemmät, koska lomituspalvelussa myös toimintakulut alittuvat budjetoidusta. 6

Pohjois Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymän hallitus on 6.6.2016 hyväksynyt kuluvan vuoden toiminnan ja talouden sopeuttamistoimet. Sopeuttamistoimien taloudellinen tavoite on yhteensä 9 milj. euroa, tällöin kuntalaskutus pyritään pitämään budjetoidussa määrässä. Kuntayhtymän hallituksen päätöstä ei ole huomioitu terveydenhuollon palvelualueen ennusteessa. Palvelualueiden ennuste toimintakatteesta on 639,2 milj. euroa, mikä on 10,6 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Toimintakate ennuste on heikentynyt 3,5 milj. euroa toukokuun ennusteesta. Toimintakate heikkenisi ennusteen mukaan vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden huomattavan paljon, 31,5 milj. euroa (5,2 %). Ennusteiden mukaan suurimmat poikkeamat talousarvioon ovat terveydenhuollon sekä kasvun ja oppimisen palvelualueiden toimintakatteissa. Terveydenhuollon palvelualueen toimintakatteen ennustetaan olevan 7,2 milj. euroa sekä kasvun ja oppimisen palvelualueen 2,1 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Palvelualueet ovat huhtikuussa laatineet toimintakatteesta sekä positiivisen että negatiivisen ennusteen. Positiivisen ennusteen mukainen toimintakate olisi 627,1 milj. euroa ja negatiivisen ennusteen 644,6 milj. euroa. Positiivinen ennuste on 1,5 milj. euroa parempi kuin talousarviossa ja negatiivinen ennuste on puolestaan 16 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Käsittelyssä olevassa heinäkuun ennusteessa toimintakate ennuste on 12,1 milj. euroa heikompi kuin em. positiivinen ennuste, mutta 5,4 milj. euroa parempi kuin em. negatiivinen ennuste. Verotuloennuste on tässä vaiheessa talousarvion mukainen, 424,7 milj. euroa. Valtionosuusennuste on ministeriöiden tekemien päätösten perusteella 181,4 milj. euroa, joka on 6,9 milj. euroa yli budjetoidun. Vero ja valtionosuusarvion perusteista sekä alkuvuoden verotilitysten kehityksestä on tarkemmin kerrottu toisaalla raportissa. Korko ja muiden rahoituskulujen arvioidaan tässä vaiheessa toteutuvan 5,6 milj. euron suuruisina, 1 milj. euroa talousarviota pienempänä. Korko ja muita rahoitustuloja arvioidaan kertyvän lähes talousarvion mukaisesti 10,5 milj. euroa. Lisävaloa asiaan saadaan myöhemmin, kun mm. lainojen nostaminen kuluvalle vuodelle on selvinnyt ja osinkotulot ja verotilitysten korot ovat pääosin selvillä. Liikelaitosten peruspääoman tuottojen arvioidaan toteutuvan talousarvion mukaisesti 18,1 milj. eurona. Ydinkaupungin vuosikate on ennusteen mukaan 10,1 milj. euroa, kun se talousarviossa on 7,4 milj. euroa. Suunnitelman mukaisten poistojen arvioidaan olevan 20,5 milj. euroa, kun talousarviossa poistojen määrä on 17,5 milj. euroa. Satunnaisia tuottoja arvioidaan kertyvän 0,1 milj. euroa, kun talousarviossa niiden määrä on 3 milj. euroa. Satunnaisiin tuottoihin on budjetoitu velvoitepysäköintipaikoista saatavia tuloja, joita ei juurikaan kertyne. Ydinkaupungin tilikauden 2016 alijäämäksi muodostuu ennusteen mukaan 30,6 milj. euroa, mikä on 8,7 milj. euroa heikompi tulos kuin talousarviossa. Alijäämä on heikentynyt 3,5 milj. euroa toukokuun ennusteesta. 7

Palvelualueiden laatimassa positiivisessa ennusteessa lisättynä vastaava ennuste verotuloista ja valtionosuuksista, rahoitustuotoista ja kuluista sekä satunnaista tuotoista, tilikauden alijäämäksi tulee 13,4 milj. euroa. Negatiivisessa ennusteessa tilikauden alijäämäksi tulee 38,6 milj. euroa. Heinäkuun ennusteessa tilikauden alijäämä on 16,4 milj. euroa heikompi kuin positiivisessa ennusteessa, mutta 8,8 milj. euroa parempi kuin negatiivinen ennuste. Liikelaitokset ja muut taseyksiköt ennustavat yhteenlasketun ylijäämänsä suuruudeksi vain 0,1 milj. euroa, tulosennuste on 1,4 milj. euroa talousarviota heikompi. Tulosennuste on heikentynyt toukokuusta 1,5 milj. euroa, mikä johtuu tilakeskuksen tulosennusteen heikennyttyä 1,4 milj. euroa 2,1 milj. euron lisäpoistojen takia. Muiden liikelaitosten ja taseyksiköiden tulosennusteet ovat talousarvion mukaisia. Ennuste koko kaupungin vuoden 2016 tilikauden alijäämäksi on 30,5 milj. euroa, mikä on 10,1 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Tilikauden alijäämäennuste on heikentynyt 4,9 milj. eurolla toukokuun ennusteesta. Vuoden 2015 tilinpäätöksessä tilikausi oli alijäämäinen 13 milj. euroa. Vuoden 2016 talousarvion sopeutus Palvelualueiden ennuste toimintakatteesta on 639,2 milj. euroa, mikä on 10,6 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa ja heinäkuun ennusteen mukainen toimintakate heikkenisi vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden 31,5 milj. euroa (5,2 %), jota voidaan pitää nykyisessä taloustilanteessa korkeana. Kaupunginhallitus on 27,6.2016 päättänyt, että talousarvion mukaisen toimintakatteen saavuttamiseksi: - palvelualueet ja vastaavat lautakunnat valmistelevat 29.8.2016 mennessä aikataulutetut ja seurattavissa olevat suunnitelmat, joilla ydinkaupunkitasoinen toimintakate saadaan talousarvion 2016 mukaiseksi ( 628,6 milj. euroa) - suunnitelmiin sisällytetään toimenpiteiden vaikutusarviointi - palvelualueet raportoivat tehtyjen suunnitelmien toteutumisesta sekä aikataulussa ja tavoitteissa pysymisestä kaupunginhallitukselle säännönmukaisen kuukausiraportoinnin yhteydessä. 8

Väestönmuutokset - Tammi-kesäkuu 2016 Tilastotiedote 9/2016 Kuopion väestönkasvu jatkuu Kuopion väestönmuutos on normaalisti kesällä ennen opiskelijoiden tulomuuttoa negatiivinen. Tammi-kesäkuussa Kuopion väestömuutos jäi negatiiviseksi 236 henkeä. Väestökehitys oli noin 100 henkeä parempi kuin vuosi sitten. Väestönkasvu näyttäisi jatkuvan samalla tasolla kuin vuonna 2015, jolloin kasvu oli noin 800 henkeä (+ 0,7 %). Kuopion väestönkasvu perustuu tulomuuttoon. 1400 1200 1000 800 Kuopion väestönmuutokset tammikesäkuussa ja koko vuonna vuosina 2005-2015 Tammi-kesäkuussa VUOSI YHTEENSÄ 828 Kuopion virallinen väkiluku vuodenvaihteessa 2015/2016 oli 112 117. Kuopio on väkiluvultaan Suomen 9. suurin kaupunki. Vertailukaupunkien joukossa Kuopio kuului muuttovoittoisimpiin. 600 400 200 0-200 -236 Kuopion väestönmuutos tammi-kesäkuu 01-06/ 2015 01-06/ 2016 Väestönmuutos yhteensä -342-236 Luonnollinen väestönmuutos -22 24 Syntyneet 536 542 Kuolleet 558 518 Muuttoliike yht. -320-260 Kuntien välinen muutto yht. -370-370 Tulomuutto 2299 2322 Lähtömuutto 2669 2692 Siirtolaisuus 50 110-400 2005 2007 2009 2011 2013 2015 Lähde: Tilastokeskus Lähde: Tilastokeskus 9

Työttömyys - Kesäkuun lopulla 2016 Työttömien määrän kasvu on pysähtynyt, pitkäaikaistyöttömien määrä kasvoi edelleen Kesäkuun 2016 lopussa Kuopiossa työttömänä oli 7460 henkilöä ja työttömien osuus työvoimasta oli 13,9 %. Työttömien määrä ja työttömyysaste laskivat hieman edellisen vuoden tilanteeseen verrattuna. Pitkäaikaistyöttömien (yli 12 kk:n työttömyys) määrä kasvoi edelleen. Nuorisotyöttömien määrän kasvu pysähtyi. Koko maan työttömyysaste oli kesäkuun lopussa 13,9 %, joka on sama kuin Kuopiossa. Kuopion työttömyysaste on edelleen viidenneksi pienin vertailukaupunkien joukossa. Kuopion työttömyys 30.6. 30.6. Kesäkuun lopun tilanne 2015 2016 Muutos Muutos-% Työttömyysaste 14,5 13,9-0,5 %-yks Työttömiä yht. 7716 7460-256 -3 % Miehet 4232 4179-53 -1 % Naiset 3484 3281-203 -6 % Nuorisotyöttömiä (alle 25-v.) 1525 1435-90 -6 % 50 vuotta täytt. työttömiä 2384 2452 68 3 % Pitkäaikaistyöttömiä 2049 2326 277 14 % Ulkomaalaiset työttömät 611 593-18 -3 % 10 Lähde: Työ- ja elinkeinoministeriö 2500 2000 1500 1000 500 0 Pitkäaikais- ja nuorisotyöttömät kesäkuun lopussa 2012-2016 Pitkäaik.työttömät Nuorisotyöttömät 2012 2013 2014 2015 2016 2326 1435

Rakentaminen - Tammi-kesäkuu 2016 Kuopion asuntorakentaminen jatkuu vireänä Tammi-kesäkuussa 2016 valmistui 227 rakennusta, joista 100 oli asuinrakennuksia. Uusiin rakennuksiin valmistui 472 asuntoa, joista 300 kerrostaloihin. Lisäksi Wanhan Myllyn peruskorjauskohteeseen valmistui 44 asuntoa. Alkuvuonna rakennuslupia myönnettiin 899 asunnolle, joista 727 on tulossa kerrostaloihin. Kerrostaloasunnot (keskimäärin 56 m 2 ) ovat kooltaan pienempiä kuin tänä vuonna valmistuneet asunnot. Täydennysrakentamista on Puijonlaaksossa ja Pihlajalaaksossa. Pientalorakentamista on mm. Hiltulanlahden, Keilanrinteen ja Matkusniemen asuinalueilla. Koko vuonna 2015 Kuopiossa valmistui 926 asuntoa. Asuntoja 1200 1000 800 600 400 200 0 544 Valmistuneet asunnot vuosineljänneksittäin 2007-2015 IV III II I 542 865 827 964 836 926 408 108 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 01- Lähde: Kuntarekisterit, rakennusvalvonta 06/2016 Nilsiä v. 2012 ja Maaninka 2015 lähtien Rakentaminen Valmistuneet - uudet rakennukset Lähde: Kuopion kuntarekisterit, rakennusvalvonta 01-06/ 01-06/ Muutos 2015 2016 % Asuntoja kpl 350 516 47 % Rakennusten lkm 234 227-3 % Kerrosala m2 79 303 55 354-30 % Myönnetyt Asuntoja kpl 440 899 104 % rakennusluvat -uudet rakennukset Rakennusten lkm 284 316 11 % Kerrosala m2 54 218 101 366 87 % * 2016 valmistuneet asunnot sisältää Wanhan Myllyn saneerauskohteen 44 asuntoa. 11

LIIKETOIMINNAN TRENDIT V. 2005-2015 KUOPION SEUDULLA JA KOKO MAASSA 130,0 120,0 110,0 100,0 2010 = 100 Liikevaihto 130,0 120,0 110,0 100,0 2010 = 100 Palkkasumma 90,0 80,0 70,0 Kuopion seutukunta Kuopio Koko maa 90,0 80,0 70,0 Kuopion seutukunta Kuopio Koko maa 2010 = 100 Vienti 130,0 120,0 110,0 100,0 90,0 80,0 70,0 Kuopion seutukunta Koko maa KUOPION SEUTU (milj. euroa) 2011 2012 2013 2014 2015 Liikevaihto 4810 5030 5126 4998 5028 Palkkasumma 1729 1777 1838 1855 1852 Vienti 536 567 569 524 567 Vuosimuutokset (%) Liikevaihto 5,9 4,6 1,9-2,5 0,6 Palkkasumma 6,0 2,8 3,4 0,9-0,2 Vienti 18,3 5,8 0,5-8,0 8,4 Lähde: Tilastokeskus, Asiakaskohtainen suhdannepalvelu 5.4.2016 12

TULOSLASKELMA / YDINKAUPUNKI TP TA + TAMU TPE Muutos % Muutos % TOT TOT Muutos % TA:N 2015 2016 2016 TPE 16/ TA 16/ 2015 2016 Tot 16/ Tot % TP 15 TPE 16 07 07 Tot 15 Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 50,2 49,4 49,3 1,8 % 0,1 % 28,2 28,2 0,1 % 57,1 % Maksutuotot 37,6 37,9 39,5 5,0 % 4,3 % 20,4 21,5 5,5 % 56,9 % Tuet ja avustukset 25,6 22,5 21,9 14,4 % 2,6 % 18,1 14,0 22,6 % 62,2 % Vuokratuotot 20,8 20,7 21,1 1,3 % 2,1 % 7,2 7,5 4,4 % 36,2 % Muut toimintatuotot 13,3 9,4 7,9 40,5 % 15,3 % 3,8 3,6 3,0 % 38,9 % TOIMINTATUOTOT 147,6 139,8 139,8 5,3 % 0,0 % 77,6 74,9 3,5 % 53,6 % Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 202,9 205,3 206,8 2,0 % 0,7 % 121,6 124,0 2,0 % 60,4 % Henkilösivukulut Eläkekulut 53,5 51,2 52,2 2,5 % 1,9 % 31,9 31,1 2,4 % 60,8 % Muut henkilösivukulut 11,7 13,7 13,9 18,5 % 1,8 % 7,1 8,3 17,8 % 60,8 % Henkilöstökulut yhteensä 268,1 270,2 272,9 1,8 % 1,0 % 160,5 163,4 1,8 % 60,5 % Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot 225,1 223,5 231,6 2,9 % 3,6 % 130,2 131,7 1,1 % 58,9 % Muiden palvelujen ostot 115,7 122,2 121,5 5,0 % 0,6 % 64,0 63,8 0,4 % 52,2 % Palvelujen ostot yhteensä 340,8 345,7 353,1 3,6 % 2,1 % 194,2 195,5 0,6 % 56,5 % Muut toimintakulut yhteensä 146,4 152,5 153,0 4,6 % 0,3 % 84,5 87,0 3,0 % 57,1 % TOIMINTAKULUT 755,3 768,4 779,0 3,1 % 1,4 % 439,2 445,9 1,5 % 58,0 % TOIMINTAKATE 607,7 628,6 639,2 5,2 % 1,7 % 361,6 371,1 2,6 % 59,0 % Verotulot 429,4 424,7 424,7 1,1 % 0,0 % 255,6 255,8 0,1 % 60,2 % Valtionosuudet 164,2 174,5 181,4 10,5 % 4,0 % 95,5 105,9 10,9 % 60,7 % Rahoitustuotot ja kulut 6,4 3,9 4,9 23,0 % 25,1 % 3,8 3,4 11,2 % 86,3 % Liikelaitosten peruspääoman tuotot 18,1 18,1 18,1 0,0 % 0,0 % 10,5 10,5 0,0 % 58,3 % VUOSIKATE 10,3 7,4 10,1 198,0 % 36,4 % 3,8 4,5 18,5 % 60,3 % Suunn.mukaiset poistot 18,8 17,5 20,5 9,0 % 17,3 % 9,5 11,1 16,9 % 63,2 % Arvonalentumiset 5,2 Satunnaiset tuotot 0,3 3,0 0,1 77,8 % 98,0 % 0,0 0,1 2,0 % TILIKAUDEN TULOS 13,4 21,9 30,6 128,1 % 39,6 % 5,6 6,5 15,4 % 29,7 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 13,4 21,9 30,6 128,5 % 39,6 % 5,6 6,5 15,4 % 29,7 % 13

KÄYTTÖTALOUSOSA TOIMINTAKATE Toteuma palvelualueittain Sitovuus TA + TAMU TPE Toteuma 07 Ta:n tot % Toteuma 07 Muutos % 2016 2016 2016 2015 07.2015/ milj. milj. milj. milj. 07.2016 Vetovoimaisuuden palvelualue B 4,6 4,1 2,8 60,4 2,8 1,7 Kaupunkiympäristön palvelualue B 2,4 2,8 6,6 271,1 10,0 33,8 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue B 14,7 14,8 8,4 57,1 8,8 4,1 (ilman nettositovia yksiköitä) Liikuntapaikat N 9,2 9,1 5,5 59,6 5,2 5,0 Kansalaisopisto N 2,9 3,0 1,8 59,9 1,8 0,5 Kaupunginteatteri N 4,8 4,8 2,8 59,3 2,8 2,1 Musiikkitoimi N 3,1 3,2 1,9 60,9 1,9 1,8 Kasvun ja oppimisen palvelualue B 179,7 181,8 105,7 58,8 102,4 3,2 Perusturvan palvelualue B 161,4 162,8 92,3 57,2 87,9 5,0 Terveydenhuollon palvelualue B 223,3 230,6 132,3 59,2 130,3 1,6 Vaalit B 0,0 0,0 0,0 42,7 0,3 98,6 Tarkastustoimi B 0,3 0,3 0,1 51,5 0,2 11,4 Konsernipalvelu (ilman lomituspalvelua) B 5,4 5,4 3,3 60,9 3,3 0,3 Lomituspalvelu N 0,0 0,0 0,2 #JAKO/0! 0,6 144,9 Yleishallinto B 16,7 16,6 7,3 43,8 4,6 59,5 KAUPUNKI YHTEENSÄ 628,6 639,2 371,0 59,0 361,6 2,6 TOIMINTAKATE TOTEUMAENNUSTE 2016 TA + TAMU TPE TPE ERO Ylitys 05 07 TA/ 2016 2016 2016 TPE heinäkuu milj. milj. milj. milj. milj. Vetovoimaisuuden palvelualue 4,6 4,1 4,1 0,1 0,5 Kaupunkiympäristön palvelualue 2,4 2,9 2,8 0,1 0,4 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue (ilman nettositovia yksiköitä) 14,7 14,9 14,8 0,0 0,1 Liikuntapaikat 9,2 9,2 9,1 0,1 0,1 Kansalaisopisto 2,9 3,0 3,0 0,1 0,1 Kaupunginteatteri 4,8 4,7 4,8 0,0 0,0 Musiikkitoimi 3,1 3,2 3,2 0,0 0,1 Kasvun ja oppimisen palvelualue 179,7 181,8 181,8 0,0 2,1 Perusturvan palvelualue 161,4 161,6 162,8 1,2 1,4 Terveydenhuollon palvelualue 223,3 227,7 230,6 2,8 7,2 Muu kaupunki 22,4 22,4 22,2 0,2 0,2 Vaalit 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Tarkastustoimi 0,3 0,3 0,3 0,0 0,0 Konsernipalvelu (ilman lomituspalvelua) 5,4 5,5 5,4 0,2 0,0 Lomituspalvelu 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Yleishallinto 16,7 16,7 16,6 0,1 0,1 KAUPUNKI YHTEENSÄ 628,6 635,7 639,2 3,6 10,6 14

Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu HENKILÖSTÖRAPORTTI VUODEN 2016 TOISESSA OSA- VUOSIKATSAUKSESSA TAMMI - HEINÄKUU Toiminnassa tapahtuneet henkilöstöön vaikuttavat muutokset seurantajakson aikana Toimintaympäristön muutokset Kaupunkitasoisia toimintaympäristön muutoksia ei seurantajakson aikana ole ollut. Palvelualueet ovat selostaneet talouslukujen raportoinnin yhteydessä palvelualuetasoiset toimintaympäristön muutokset ja niiden vaikutukset henkilöstömenojen, ostopalvelujen ja henkilötyövuosien kehittymiseen. Palkkojen tarkistukset Seurantajakson (tammi heinäkuun) aikana toteutettiin 1.1.2016 lääkäreiden (LS) 0,3 % - 0,4 %:n yleiskorotus ja 1.2.2016 muiden sopimusalojen (KVTES, OVTES, TS, TTES) yleiskorotukset. Muiden sopimusalojen yleiskorotus vaihteli 16 eurosta 0,47 %:iin. Palvelualueet, liikelaitokset ja taseyksiköt ovat toimivaltansa puitteissa tehneet tehtäväkohtaisten palkkojen ja henkilökohtaisten lisien tarkistuksia sekä päättäneet määräaikaisista lisävastuupalkkioista ja kertapalkkioista. Paikalliset sopimukset Seurantajakson aikana solmittiin seuraavat kunnallisen pääsopimuksen 13 :n mukaiset paikalliset virka- ja työehtosopimukset: Kuopion Veden sähkökunnossapidon vapaamuotoisen varallaolon korvaaminen voimaan 1.1.2016 tavoitteena häiriöttömät vesihuoltopalvelut Rasituskoejonojen purkaminen Harjulan sairaalassa voimaan 16.5.2016 tavoitteena hoitotakuun toteutuminen Pohjois-Savon pelastuslaitoksen yleistyöajassa toimivan hybridiyksikön työaikajärjestelyistä voimaan 1.10.2016 tavoitteena joustava työaikojen yhteensovittaminen Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin ensihoitajien kanssa Työajan pituuden ja työaikakorvauksiin oikeuttavan ajan määräytymisestä kesä- ja talviaikaan siirryttäessä Pohjois-Savon pelastuslaitoksessa voimaan 1.10.2016 tavoitteena turvata joustava menettely työvuorojen suunnittelussa ja työaikakorvausten laskemisessa Paikallisneuvottelut Seurantajakson aikana käytiin 12 kpl henkilöstöjärjestöjen ja työantajan välisiä paikallisneuvotteluita. Tavoitteet henkilöstötyön tuottavuudelle Vuoden 2016 talousarviossa asetettiin henkilöstötyön tuottavuudelle seuraavat valtuustoon nähden sitovat tavoitteet: 1. Henkilöstön liikkuvuutta parannetaan ja poikkihallinnollista osaamisen hyödyntämistä lisätään Henkilöstön sisäiseen liikkuvuuteen kannustetaan mm. siten, että sisäiset tehtäväjärjestelyt ja sisäinen liikkuvuus on jätetty täyttölupamenettelyn ulkopuolelle. Lisäksi uudelleensijoitettavana oleva henkilö on aina etusijalla hänelle soveltuviin tehtäviin. Kaikki avoimet tehtävät täytetään ensisijaisesti sisäisellä ha- 15

Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu kumenettelyllä ja ne laitetaan sisäiseen hakuun seitsemäksi päiväksi ennen kuin ilmoitetaan avoimesti haettavaksi. Viroissa hakumenettelyä ohjaa viranhaltijalaki. Kaupunginhallituksen käynnistämää palvelualueorganisaation jatkokehittämistyötä on valmisteltu kevään aikana neljässä työryhmässä. Kehittämistyön tavoitteena on mm. palvelualueiden johtamisrakenteiden keventäminen ja keskinäisen yhteistyön kehittäminen sekä tämän tukeminen rakenteellisilla muutoksilla. Muutoksilla tavoitellaan mm. henkilöresurssien käytön parantamista, kun osaamista voidaan käyttää yli toimintasektorien rajojen. Valmistelu on edennyt siten, että kaupunginhallitus on käsitellyt palvelukokonaisuudet ja esittänyt tarvittavat johtosääntömuutokset kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi. Kaupunginvaltuuston käsittelyssä asia on 5.9.2016. Tavoitteena on, että organisaatiomuutokset tulevat voimaan vuoden 2017 alussa. 2. Työhyvinvointi paranee ja sairauspoissaolot vähenevät Työkyvyn tukemista työpaikoilla ohjataan Aktiivisen aikaisen tuen toimintamallilla. Mallin tavoitteena on tukea jokaista työntekijää huolehtimaan itsestään, työtoveristaan ja työyhteisönsä toimivuudesta sekä puuttumaan työhyvinvoinnin riskitekijöihin mahdollisimman varhain. Kaikki työyksiköt velvoitettiin laatimaan syksyllä 2015 toteutetun työhyvinvointikyselyn tulosten perusteella oman työyksikön kehittämissuunnitelman helmikuun loppuun mennessä. Kehittämissuunnitelmassa määriteltiin työyksikön tärkeimmät työhyvinvoinnin kehittämiskohteet, tavoitteet ja toimenpiteet. Työilmapiiriongelmista kärsiviin työyhteisöihin on tarvittaessa toteutettu suunnattu työpaikkaselvitys toimenpide-ehdotuksineen työterveyshuollosta. Kela korvaa suunnattujen työpaikkaselvitysten kustannuksista 60 %. Kevään aikana käynnistettiin työhyvinvointiohjelman uudistaminen, jossa määritellään työolojen kehittämistarpeet ja työympäristöön liittyvien tekijöiden vaikutukset työhyvinvointiin. Työturvallisuuslakiin perustuvaa työsuojelun toimintaohjelmaa on valmisteltu työhyvinvointiohjelman rinnalla. Työsuojelun toimintaohjelma on kaupungin yhteistyötoimikunnan käsittelyssä 1.9.2016. 1.1.2016 tuli voimaan uusi kaupunkitasoinen menettelyohje sairauspoissaolotilanteissa. Uusittu menettelyohje käsiteltiin yhteistoiminnallisesti yhteistyötoimikunnassa 9.12.2015. Ohjeessa on huomioitu lainsäädännön (vuosilomalaki) kautta tulleet muutokset ja jätetty pois suoraan sopimusteksteistä selviävät asiat sekä lisätty muuttuneet menettelytavat sairauspoissaoloihin omalla ilmoituksella ja esimiehen luvalla. Esimiehiä on perehdytetty sairauspoissaolo-ohjeen käytäntöihin keväällä 2016. Edelliseen vuoteen verrattuna ei sairauspoissaoloja kaikilla vastuualueilla ole pystytty kääntämään laskuun. Sairauspoissaolojen määrää tarkasteltaessa on huomioitava, että sairauspoissaoloista suuri osa on muusta kuin työperäisistä sairauksista johtuvia, joihin työnantajalla ei ole mahdollisuutta vaikuttaa. Alkuvuoden influenssa-aalto on aiheuttanut paljon sairauspoissaoloja. Poissaoloja on aiheuttanut myös mm. elämäntilannekriisit, syöpä- ja leikkaushoidot jne. Työperäisten sairauksien syynä on ollut mm. työn kuormittavuus, työpaikan huono sisäilma ja työssä uupuminen. Osaltaan myös kuntaliitokset vaikuttavat sairauspoissaolomääriin, kun kaupungin työkykyjohtamisen toimintamallien käyttöönotosta on kulunut liian vähän aikaa tulosten näkymisessä kuntaliitoskuntien alueilla. 16

Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu Vertailu edelliseen vuoteen Kaupunkitasoisesti tarkasteltuna sairauspoissaolojen määrä on noussut 0,3 kalenteripäivää henkilötyövuotta kohden edelliseen vuoteen verrattuna. Kaupunkitasoisen sairauspoissaolojen keskiarvon (16,9 kal.pv/htv) ylittävät: konsernipalvelu, perusturvan palvelualue, terveydenhuollon palvelualue, Tilakeskus ja Isäntäkuntapalvelut. Palvelualue SAIRAUSPOISSAOLOT TAPATURMAPOISSAOLOT 2016 2015 Muutos 2016 2015 Muutos kpv/htv kpv kpv kpv kpv kpv kpv Konsernipalvelu 22,9 24,1 1,2 4,0 4,9 0,9 Vetovoimaisuuden palvelualue 12,2 22,1 9,9 0,0 Kaupunkiympäristön palvelualue 11,3 10,4 0,9 0,5 0,5 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 9,9 14,2 4,3 0,2 0,2 0,0 Kasvun ja oppimisen palvelualue 15,2 14,7 0,5 0,8 0,8 0,0 Perusturvan palvelualue 20,2 19,2 1,0 1,6 1,0 0,6 Terveydenhuollon palvelualue 19,8 17,4 2,4 0,4 0,4 0,0 Liikelaitokset Kallaveden Työterveys 16,0 17,7 1,7 0,0 Kuopion Kuntatekniikkaliikelaitos 16,1 19,8 3,7 0,8 1,0 0,2 Kuopion Vesi 11,0 20,7 9,7 0,2 0,2 Taseyksiköt Pohjois Savon Pelastuslaitos 15,2 13,7 1,5 1,9 2,3 0,4 Tilakeskus 22,9 9,0 13,9 0,0 Isäntäkuntapalvelut 17,4 16,7 0,7 0,7 0,7 Poissaolot keskim. koko kaupunki 16,9 16,6 0,3 1,0 1,0 0,0 17

Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu Sairauspoissaolojen muutos kal.pv/htv 20 15 13,9 10 5 0 0,9 0,5 1,0 2,4 1,5 0,7 0,3 5 1,2 4,3 1,7 3,7 10 9,9 9,7 15 Sairauspoissaolojen määrä on kääntynyt laskuun konsernipalvelussa, vetovoimaisuuden palvelualueella, hyvinvoinnin edistämisen palvelualueella ja kaikissa liikelaitoksissa. Vertailu 1. osavuosikatsaukseen Palvelualue SAIRAUSPOISSAOLOT 2016/07 2016/04 Muutos kpv/htv kpv kpv kpv Konsernipalvelu 22,9 23,3 0,4 Vetovoimaisuuden palvelualue 12,2 13,7 1,5 Kaupunkiympäristön palvelualue 11,3 12,3 1,0 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 9,9 11,2 1,3 Kasvun ja oppimisen palvelualue 15,2 18,2 3,0 Perusturvan palvelualue 20,2 21,9 1,7 Terveydenhuollon palvelualue 19,8 21,5 1,7 Liikelaitokset Kallaveden Työterveys 16,0 18,4 2,4 Kuopion Kuntatekniikkaliikelaitos 16,1 19,0 2,9 Kuopion Vesi 11,0 8,3 2,7 Taseyksiköt Pohjois Savon Pelastuslaitos 15,2 16,8 1,6 Tilakeskus 22,9 25,4 2,5 Isäntäkuntapalvelut 17,4 13,3 4,1 Poissaolot keskim. koko kaupunki 16,9 18,6 1,7 18

Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu Kuluvan vuoden ensimmäisestä osavuosikatsauksesta (tammi-huhtikuu) sairauspoissaolojen määrä on saatu käännettyä laskuun Kuopion Vesi liikelaitosta ja Tuusniemen isäntäkuntapalvelua lukuun ottamatta kaikilla palvelualueilla ja liikelaitoksissa ja taseyksiköissä. Kaupunkitasoinen sairauspoissalojen määrä on laskenut 1,7 kalenteripäivää/htv. 3. Esimiesten osaamista kehitetään edelleen osaamiskartoitusten ja muuttuvien osaamisvaatimusten mukaisesti Esimiehiä tuetaan ja rohkaistaan koulutukseen ja ohjaukseen monipuolisilla menetelmillä. Keskitetyllä koulutusohjelmalla tarjotaan esimiehille työkaluja päivittäiseen lähiesimiestyöhön organisaation kaikilla tasoilla. Lisäksi esimiehiä opiskelee Johtamisen erikoisammattitutkintoon tähtäävässä (JEAT) oppisopimuskoulutuksessa. Keskistetystä koulutusmäärärahasta on maksettu sekä työyhteisökohtaisia että yksilökohtaisia esimiesvalmennuksia johtamisvalmiuksien parantamiseksi ja työyhteisöjen tueksi. Kevään aikana nimettiin 30 esimiestä SFG -ratkaisukeskeinen esimies valmennukseen. Valmennus toteutettiin touko-kesäkuussa 2016 ja se koostui kolmesta koulutuspäivästä. Koulutuksesta vastasi Itä- Suomen yliopiston koulutus- ja kehittämispalvelu Aducate. Valmennuksen tueksi järjestettiin valmennuksessa olleiden 30 esimiehen henkilöstölle kyselytyökalu, jolla mitattiin esimiesten ratkaisukeskeisyyden kehittymistä (nk. viremittaus). Lisäksi Kuopion kaupungin aktiivisen aikaisen tuen toimintamalli ja epäasiallisen käyttäytymisen hallintamalli auditoitiin Itä-Suomen yliopiston koulutus- ja kehittämispalvelu Aducaten toimesta ratkaisukeskeisten toimintamallien soveltamiseksi kaupungin keskeisiin henkilöstöohjeisiin. 4. Varhe-maksujen pienentäminen Talousarviossa konsernipalvelun käyttötalousosassa on tuottavuutta lisäävänä toimenpiteenä ammatillisen kuntoutuksen toteuttaminen ja varhe-maksujen pienentäminen. Tavoitteeseen pyritään rakentamalla ja ottamalla käyttöön toimintamalli, jolla varhe-maksuja saadaan pienennettyä. Kokeiluprojekti pyritään toteuttamaan ulkopuolisella kehittämisrahoituksella ja päätös jatkosta tehdään tulosten perusteella. Varhe-maksuissa on suuri säästämispotentiaali ja kokeiluprojekti on ulotettu koskemaan koko kaupunkia. Toimintamallin kehittämistyö on käynnistetty ja mahdollinen ulkopuolinen rahoittaja on selvitettävänä. Ammatillinen kuntoutus auttaa pysymään työelämässä terveydellisistä rajoitteista huolimatta. Kuntoutuksen ajalta kuntoutettava saa kuntoutusetuutta eikä kuntoutusajalta koidu työnantajalle ylimääräisiä kuluja. Kevan ammatillisen kuntoutuksen palvelujen käyttöä on lisätty ja kuntoutusoikeuspäätöksiä onkin saatu edellistä vuotta enemmän. Ammatillinen kuntoutus 1 7/2016 1 7/2015 Kuntoutusoikeuspäätökset 38 30 josta asiakkaalta tulleet hakemukset ja 21 11 Kevan työkyvyttömyyseläkkeen hakijalle antamia ennakkopäätöksiä 17 19 Varhe-maksua työnantaja maksaa, kun työntekijä jää ensimmäistä kertaa työkyvyttömyyseläkkeelle, kuntoutustuelle tai työttömyyseläkkeelle. Nämä eläkkeet vaikuttavat työnantajalle kohdistuvana varhe - maksuna 36 kalenterikuukauden ajan (3 vuotta) eläkkeen alkamisesta. Varhe -maksu määräytyy yksilöllisesti ja perustuu henkilön työkyvyttömyyseläkkeen määrään. Osatyökyvyttömyyseläkkeestä ei aiheudu varhe- maksua työnantajalle. Kuluvan vuoden aikana varhe-maksuihin vaikuttavien työkyvyttömyyseläkkeiden määrä on kääntynyt laskuun. Täydelle työkyvyttömyyseläkkeelle siirtyneiden määrä on laskenut 11 henkilöllä. Sen sijaan määräaikaisten kuntoutustukien määrä on kääntynyt kasvuun; kasvua edelliseen vuoteen verrattuna on 136 pv. 19

Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu ELÄKKEELLE VVP KYMP HYV KOP PTP THP KON Yleishal Liikelaitok Taseyksi YHTEENSÄ YHTEENSÄ MUUTOS SIIRTYNEIDEN MÄÄRÄ linto set köt 1-7/2016 1-7/2015 Vanhuuseläke 1 5 33 17 7 6 7 4 80 85-5 Työkyvyttömyyseläke 3 2 1 2 2 10 21-11 Osatyökyvyttömyyseläke 3 3 2 1 9 14-5 Osa-aikaeläke 1 1 1 1 1 1 6 2 4 Työttömyyseläke 0 0 YHTEENSÄ 0 1 6 40 23 11 10 10 4 105 122-17 KUNTOUTUSTUKIEN MÄÄRÄ Muutos edelliseen vuoteen tammi-heinäkuu Palvelualue 2016 2015 Muutos Muutos kpv kpv kpv % Keskusvaalilautakunta 0 Tarkastustoimi 0 Konsernipalvelu 753 927-174 -19 % Yleishallinto 0 Vetovoimaisuuden palvelualue 0 Kaupunkiympäristön palvelualue 30-30 -100 % Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 426 424 2 0 % Kasvun ja oppimisen palvelualue 929 928 1 0 % Perusturvan palvelualue 1400 1353 47 3 % Terveydenhuollon palvelualue 548 393 155 39 % Ydinkaupunki yhteensä 4056 4055 1 0 % Liikelaitokset Kallaveden Työterveys 0 Kuopion Kuntatekniikan liikelaitos 0 Kuopion Vesi 135 0 135 Liikelaitokset yhteensä 135 0 135 Taseyksiköt Pohjois-Savon Pelastuslaitos 0 Tilakeskus 0 Isäntäkuntapalvelut 0 Taseyksiköt yhteensä 0 0 0 Yhteensä 4191 4055 136 3 % 20

Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu Henkilötyövuosien muutos Palvelualue 2016 2015 Muutos Muutos htv htv htv % Keskusvaalilautakunta 0,3-0,3 Tarkastustoimi 1,2 1,2 0,0 0 % Konsernipalvelu, ilman lomituspalvelua 40,3 42,6-2,3-5 % Lomituspalvelu 116,9 134,9-18,0-13 % Yleishallinto 7,1 6,0 1,1 18 % Vetovoimaisuuden palvelualue 18,1 19,7-1,6-8 % Kaupunkiympäristön palvelualue 110,5 110,1 0,4 0 % Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 231,0 228,5 2,5 1 % Kasvun ja oppimisen palvelualue 1333,4 1288,6 44,8 3 % Perusturvan palvelualue 851,6 787,0 64,6 8 % Terveydenhuollon palvelualue 456,1 456,1 0,0 0 % Ydinkaupunki yhteensä 3166,2 3074,7 91,5 3 % Liikelaitokset Kallaveden Työterveys 25,4 24,9 0,5 2 % Kuopion Kuntatekniikan liikelaitos 128,3 132,6-4,3-3 % Kuopion Vesi 49,1 48,9 0,2 0 % Liikelaitokset yhteensä 202,8 206,4-3,6-2 % Taseyksiköt Pohjois-Savon Pelastuslaitos 162,6 163,8-1,2-1 % Tilakeskus 24,8 26,2-1,4-5 % Isäntäkuntapalvelut 26,0 25,3 0,7 3 % Taseyksiköt yhteensä 213,4 215,3-1,9-1 % Yhteensä 3582,4 3496,4 86,0 2 % Yllä oleviin htv-kertymiin sisältyy: Työllistämisvaroin palkattujen htv 25,9 36,6-10,7-29 % Kesätyöntekijöiden htv 39,4 29,6 9,8 33 % Oppisopimuskoulutus htv 1,7 2,2-0,5-23 % HTV = palkallinen työaika ilman tehtyä lisä- ja ylityötä Palkattomat keskeytykset vaikuttavat lukuihin htv:ia vähentävästi. Ydinkaupungin henkilötyövuosikertymä on 91,5 htv suurempi kuin vastaavana aikana vuonna 2015. Henkilötyövuosikertymän kasvu selittyy vuoden 2015 aikana toteutuneista päivähoitohoitohenkilöstön sekä vanhusja vammaispalvelu-, lapsiperhe- ja aikuissosiaalityön palveluiden henkilöstön lisäyksistä. Henkilötyövuosimäärä on pienentynyt liikelaitoksissa yhteensä 3,6 htv ja taseyksiköissä 1,9 htv. 21

Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu Palkkakulujen muutos Palvelualue 2016 2015 Muutos Muutos % Keskusvaalilautakunta 0 Tarkastustoimi 65 278 67 316-2 038-3 % Konsernipalvelu, ilman lomituspalvelua 1 999 353 2 071 403-72 051-4 % Lomituspalvelu 5 090 656 5 441 585-350 928-7 % Yleishallinto 515 776 448 814 66 961 13 % Vetovoimaisuuden palvelualue 793 562 875 636-82 075-10 % Kaupunkiympäristön palvelualue 4 836 528 4 786 983 49 545 1 % Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 8 601 448 8 604 715-3 267 0 % Kasvun ja oppimisen palvelualue 51 873 462 50 585 453 1 288 009 2 % Perusturvan palvelualue 29 012 967 25 816 510 3 196 458 11 % Terveydenhuollon palvelualue 20 412 380 20 237 170 175 211 1 % Ydinkaupunki yhteensä 123 201 411 118 935 586 4 265 824 3 % Liikelaitokset Kallaveden Työterveys 1 368 052 1 353 557 14 495 1 % Kuopion Kuntatekniikan liikelaitos 4 668 791 4 690 989-22 199 0 % Kuopion Vesi 2 210 852 2 199 214 11 639 1 % Liikelaitokset yhteensä 8 247 695 8 243 760 3 935 0 % Taseyksiköt Pohjois-Savon Pelastuslaitos 8 005 359 8 054 771-49 412-1 % Tilakeskus 1 203 479 1 264 385-60 906-5 % Isäntäkuntapalvelut 1 006 109 989 638 16 471 2 % Taseyksiköt yhteensä 10 214 946 10 308 794-93 847-1 % Yhteensä 141 664 052 137 488 141 4 175 912 3 % Työllistämisvaroin palkatut 439 455 833 933-394 479-90 % Kesätyöntekijät 796 232 674 973 121 258 47 % Oppisopimuskoulutus 260 002 493 290-233 288-39 % Sijaismaksajana maksetut palkat 593 346 1 898 776-1 305 430-220 % Kuopion kaupunki yhteensä 143 753 087 141 389 113 2 363 974 2 % Lukuihin ei sisälly luottamustoimipalkkiot ja tilille 4080 kirjattava muut palkkakustannnukset ja palkkiot eikä aktivoidut ja jaksotetu palkat eikä palkkojen oikaisuerät (=sairaus- ja tapaturmavakuutuskorvaukset). Palkkakulujen kasvu selittyy osittain henkilöstömäärän kasvulla. Palkkakulujen kasvuun vaikuttaa myös 1.7.2015 toteutetut sopimuskorotukset, jotka vaihtelivat sopimusaloittain 0,29 % 0,4 % sekä edellä selostetut vuonna 2016 toteutetut yleiskorotukset. Nilsiästä kuntaliitoksella siirtyneen henkilöstön tehtäväkohtaiset palkat harmonisoitiin 1.8.2015 lukien. Ydinkaupungin henkilöstökulujen määrärahavarauksesta on käytetty 60,5 %. Seitsemän kuukauden ja lomarahojen osuus vuosibudjetista on n. 60,6 %, joten vuositason määrärahavarauksen voidaan arvioida riittäväksi. Luvuissa on mukana kaikki henkilöstökuluerät. Henkilöstökulujen osuus toimintakuluista on pysynyt edellisen vuoden tasolla: osuus on 36,6 % (36,5 % vuonna 2015). 22

Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu Palkkakulujen jakauma ydinkaupungissa 17% 2% 0% 1% 4% 4% 24% 42% 7% Konsernipalvelu, ilman lomituspalvelua Lomituspalvelu Yleishallinto Vetovoimaisuuden palvelualue Kaupunkiympäristön palvelualue Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue Kasvun ja oppimisen palvelualue Perusturvan palvelualue Terveydenhuollon palvelualue Määräaikaisen henkilöstön osuus HENKILÖSTÖMÄÄRÄN MUUTOS VVP KYMP HYV KOP THP *)KON Yleishal Liikelai linto tokset Taseyksi köt YHTEENSÄ VAKINAINEN JA MÄÄRÄAIKAINENHENKILÖSTÖ Vak. henkilöstö 07/2016 25 174 333 1838 970 626 282 4 298 258 4808 Ma. henkilöstö 07/2016 7 31 154 541 438 200 30 90 71 1561 Ma. % osuus henkilöstöstä 1,1 % 15,0 % 31,6 % 22,7 % 31,1 % 24,2 % 9,6 % 0,0 % 23,2 % 21,6 % 24,5 % Vak. henkilöstö 07/2015 24 177 333 1823 913 631 304 4 316 259 4784 Ma. henkilöstö 07/2015 12 26 145 476 368 194 36 83 72 1412 Ma. % osuus henkilöstöstä 33,5 % 12,8 % 30,3 % 20,7 % 28,7 % 23,5 % 10,5 % 0,0 % 20,7 % 21,9 % 22,8 % Muutos % yksikköä 32,4 % 2,2 % 1,2 % 2,0 % 2,4 % 0,6 % 0,9 % 0,0 % 2,5 % 0,3 % 1,7 % *) KON sisältää Tilakeskuksen henkilöstön PTP Määräaikaisen henkilöstön osuus (sijaiset ja muut määräajaksi palkatut) on kaupunkitasolla kasvanut 1,7 prosenttiyksikköä. Eniten määräaikaista henkilöstöä suhteessa vakinaiseen henkilöstöön on Hyvinvoinnin edistämisen palvelualueella, Perusturvan palvelualueilla, kasvun ja oppimisen palvelualueella ja terveydenhuollon palvelualueella. Määräaikaisen henkilöstön osuus on alentunut vetovoimaisuuden palvelualueella, konsernipalvelussa ja taseyksiköissä. 23

Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu Työterveyshuollon kulut TOTEUMA TOTEUMA MUUTOS MUUTOS 2016 07/2016 07/2015 2016/2015 % /HTV Vetovoimaisuuden palvelualue 5 242 12 626 7 383 141 % 290 Kaupunkiympäristön palvelualue 36 286 38 224 1 938 5 % 328 Hyvinvoinnin edistämisen palvelu 61 579 70 462 8 883 14 % 267 Kasvun ja oppimisen palvelualue 384 095 476 350 92 255 24 % 288 Perusturvan palvelualue 282 240 250 394 31 846 11 % 331 Terveydenhuollon palvelualue 184 303 182 584 1 718 1 % 404 Konsernipalvelu 65 784 73 585 7 801 12 % 418 Yleishallinto 937 1 286 349 37 % 132 YDINKAUPUNKI YHTEENSÄ 1 020 724 1 105 928 85 204 8 % 322 Kuopion Vesi 25 242 17 059 8 183 32 % 514 Kallaveden Työterveys 10 057 13 329 3 272 33 % 396 Kuntatekniikkaliikelaitos 39 868 43 559 3 692 9 % 311 Pohjois Savon pelastuslaitos 128 935 142 676 13 740 11 % 793 Kuopion Tilakeskus 6191 8 859 2 668 43 % 250 Isäntäkuntapalvelut 4 119 3 956 163 4 % 158 KAIKKI YHTEENSÄ 1 235 137 1 335 366 100 229 8 % 345 Kaupunkitasoisesti tarkasteltuna työterveyshuollon kustannukset ovat laskeneet 8 % viime vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Työterveyshuollon kustannukset jaetaan kahteen korvausluokkaan: 1. lakisääteisen ennaltaehkäisevän toiminnan kustannukset (mm. työpaikkaselvitykset, työterveystarkastukset) 2. yleislääkäritasoinen, työterveyspainotteisen sairaanhoidon kustannukset. Palvelualueet/yritykset ovat tehneet palvelualuetasoiset työterveyshuollon toimintasuunnitelmat, joissa on määritelty yhdessä Kallaveden työterveyshuollon kanssa työterveyshuollon painopisteet. 24

Kuopion kaupunki Työnantajapalvelu Työterveyshuolto /htv 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 Työterveyshuollon kustannus, joka sisältää ennaltaehkäisevän työterveyshuollon ja myös sairaanhoidon, on seurantajaksolla keskimäärin 322 euroa henkilötyövuotta kohti. Pohjois-Savon pelastuslaitoksen ja Kuopion Veden kustannukset ovat suurimmat henkilötyövuotta kohden. 25

Toimintakulut / asukas TP / TA +TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 47,97 428 49,56 443 49,96 447 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 44,90 400 45,12 403 45,16 404 Kasvun ja oppimisen palvelualue 191,21 1 705 193,56 1 730 195,78 1 750 Perusturvan palvelualue 189,02 1 686 194,82 1 741 196,39 1 755 Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 81,77 729 83,11 743 83,17 743 Erikoissairaanhoito 151,43 1 351 153,44 1 371 161,15 1 440 26

Henkilöstömenot / asukas TP / TA+TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 11,18 100 11,91 106 11,64 104 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 19,16 171 19,10 171 19,33 173 Kasvun ja oppimisen palvelualue 106,50 950 106,27 950 108,42 969 Perusturvan palvelualue 63,96 571 64,41 576 65,53 586 Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 44,15 394 46,15 412 46,21 413 27

Palvelujen ostot / asukas TP / TA+TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 31,30 279 32,78 293 33,56 300 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 6,04 54 5,98 53 5,94 53 Kasvun ja oppimisen palvelualue 31,66 282 34,26 306 33,98 304 Perusturvan palvelualue 76,81 685 76,04 680 75,74 677 Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 23,32 208 22,08 197 22,16 198 Erikoissairaanhoito 151,42 1 351 153,44 1 371 161,14 1 440 28

Avainprosesseittain Toimintakulut / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 66,29 591 66,53 595 69,03 617 Perusopetus ja nuorisopalvelut 99,07 884 100,79 901 100,66 900 Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 17,13 153 17,00 152 16,90 151 Vanhus ja vammaispalvelut 102,68 916 102,76 918 104,33 932 Lapsiperhepalvelut 27,39 244 27,44 245 27,45 245 Aikuissosiaalityönpalvelut 51,98 464 55,71 498 55,70 498 Avohoidon palvelut 49,64 443 50,54 452 50,53 452 Sairaalapalvelut 22,45 200 21,76 195 21,79 195 Mielenterveys ja päihdepalvelut 8,14 73 9,10 81 9,14 82 29

Henkilöstömenot / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 37,22 332 36,35 325 38,68 346 Perusopetus ja nuorisopalvelut 55,02 491 55,31 494 55,28 494 Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 11,28 101 11,28 101 11,21 100 Vanhus ja vammaispalvelut 43,13 385 41,95 375 43,39 388 Lapsiperhepalvelut 7,85 70 8,50 76 8,36 75 Aikuissosiaalityönpalvelut 7,47 67 8,09 72 8,03 72 Avohoidon palvelut 25,34 226 27,83 249 27,68 247 Sairaalapalvelut 13,43 120 12,82 115 12,92 115 Mielenterveys ja päihdepalvelut 3,89 35 3,88 35 3,98 36 30

Palvelujen ostot / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 7,42 66 8,70 78 8,51 76 Perusopetus ja nuorisopalvelut 16,98 151 18,01 161 17,93 160 Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 2,13 19 2,27 20 2,24 20 Vanhus ja vammaispalvelut 45,15 403 42,01 376 42,53 380 Lapsiperhepalvelut 18,18 162 17,52 157 17,75 159 Aikuissosiaalityönpalvelut 12,52 112 13,99 125 12,94 116 Avohoidon palvelut 14,70 131 12,58 112 12,80 114 Sairaalapalvelut 5,32 47 5,22 47 5,19 46 Mielenterveys ja päihdepalvelut 3,28 29 4,21 38 4,12 37 31

Verotulot 2016 Vuonna 2015 verotuloja kertyi yhteensä 429,4 milj. euroa, missä oli kasvua 23,7 milj. euroa (5,8 %) Kuopion vuoden 2014 tilinpäätökseen. Verotulojen toteutuma ylittyi 5,7 milj. euroa talousarviosta, talousarvion verotuloarvioita ei muutettu vuoden aikana. Kun huomioidaan Maaningan kuntaliitoksen vaikutus, verotulojen kasvu oli 12,9 milj. euroa (3,1 %). Kunnallisverotulojen kertymä oli 369,4 milj. euroa, kasvua 7,1 milj. euroa (2 %). Yhteisöverotulojen kertymä oli 21,8 milj. euroa, kasvua 2 milj. euroa (10,1 %) edelliseen vuoteen verrattuna. Kiinteistöverotulojen toteutuma on 38,2 milj. euroa, missä on kasvua 3,8 milj. euroa (11 %) vuoteen 2014. Em. verolajeittaisiin vertailutietoihin sisältyvät Maaningan tiedot vuodelta 2014. Kiinteistöverokertymään sisältyy 1,4 milj. euroa korvausta aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöveroja. Korvausten maksaminen perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Vuonna 2015 koko maassa verotulojen kasvu oli 2,8 %, joten Kuopion verotulojen kasvu oli hieman parempaa kuin koko maassa keskimäärin. Vuoden 2016 talousarviossa verotulojen määräksi on arvioitu 424,7 milj. euroa, joka on 4,7 milj. euroa vähemmän kuin toteutuneessa vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Vuoden 2016 verotulokertymää pienentävät valtion budjettiesitykseen ja hallitusohjelmaan sisältyvät veroperustemuutokset. Veroprosentteja ei korotettu vuodelle 2016. Verotulojen kertymä heinäkuun lopussa oli 255,8 milj. euroa, jossa on kasvua viime vuoteen vain 0,2 milj. euroa (0,1 %). Kunnallisveron tilitykset ovat 242,3 milj. euroa, kasvua 2,9 milj. euroa (1,2 %) viime vuoden vastaavaan aikaan verrattuna. Yhteisöveron tilitykset ovat 13,1 milj. euroa ja ne ovat vähentyneet 0,8 milj. euroa (5,9 %) viime vuoteen verrattuna. Kiinteistöveron kertymä on vain 0,4 euroa, kun se vuotta aikaisemmin oli 2,3 milj. euroa. Silloin kiinteistöverokertymään sisältyi 1,4 milj. euroa aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöveroja, niiden maksatus perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Suomen Kuntaliitto on päivittänyt kesäkuun lopussa verotuloennusteen kuntasektorille, missä on huomioitu kilpailukykysopimuksen aiheuttamat muutokset vuodesta 2017 alkaen. Ennuste perustuu Verohallinnon maksuunpanotilastoon, tilityserittelyihin ja kiinteistötietoihin sekä yleisiin talousennusteisiin. Kuntaliiton ennusteessa verotuloja arvioidaan kertyvän kuluvana vuonna vain hieman edellisvuotta enemmän, kasvua on 0,5 %. Kunnallisveron tillitysarvio verrattuna edellisvuoteen on 1,3 % suurempi. Yhteisöverotuoton arvioidaan laskevan voimakkaasti, 11,1 % johtuen pääosin kuntien jako osuuden määräaikaisen 5 prosenttiyksikön korotuksen päättymisestä. Kiinteistöverotuoton kasvuksi arvioidaan 2,9 %. 32

Kuntasektorin ennusteen pohjalta laaditun kuntakohtaisen verotuloennusteen mukaan Kuopion verotulojen kertymä kuluvana vuonna olisi 426,3 milj. euroa, mikä on 1,6 milj. euroa enemmän kuin talousarviossa. Ennusteen mukaan verotulokertymä on 3,1 milj. euroa (0,7 %) vähemmän kuin vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Ennusteessa kunnallisveron tuottoarvio 370,6 milj. euroa on talousarvion mukainen, samoin kiinteistöverotuoton 36,6 milj. euroa arvioidaan olevan lähes talousarvion mukainen. Sen sijaan yhteisöverotuoton 19,2 milj. euroa arvioidaan olevan 1,6 milj. euroa talousarviota suurempi. Verohallinnon (14.6.2016) julkaiseman alustavan arvion mukaan kunnallisveron tilitykset kuluvana vuonna kasvaisivat koko maassa 1,8 %. Kuopion osalta kasvuksi on arvioitu 1,4 %, jolloin kunnallisverokertymä kuluvana vuonna olisi 374,5 milj. euroa. Arvioitu kertymä on 3,8 milj. euroa suurempi kuin talousarvion kunnallisverokertymä. Verohallinnon ennuste poikkeaa huomattavasti Kuntaliiton ennusteesta, jossa Kuopion kunnallisverokertymäksi kuluvana vuonna on arvioitu 370,6 milj. euroa. Verovuodelta 2016 maksuunpantujen kiinteistöverojen ennakkotiedot on julkaistu maaliskuussa. Koko maassa kiinteistöverojen maksuunpano kasvoi edellisvuodesta lähes 3 prosentilla noin 1 700 miljoonaan euroon. Ennakkotiedon mukaan Kuopion kaupungin maksuunpannut kiinteistöverot verovuodelta 2016 ovat 37,1 milj. euroa, mikä on 0,7 milj. euroa talousarviota enemmän. Heinäkuun seurantaraporttiin verotulot on merkitty talousarvion mukaisiksi, koska arviot verotulokertymästä ovat alustavia ja täsmentyvät vielä vuoden aikana. VEROTULOENNUSTE 2016 TA TPE 2016 2016 Kunnallisvero 370,7 370,7 Yhteisövero 17,6 17,6 Kiinteistövero 36,4 36,4 Yhteensä 424,7 424,7 33

VEROTULOJEN MUUTOS 2015 2016 TP TPE Ero 2015 2016 Milj. % Kunnallisvero 369,4 370,7 1,3 0,3 % Yhteisövero 21,8 17,6 4,2 19,2 % Kiinteistövero 38,2 36,4 1,8 4,7 % Yhteensä 429,4 424,7 4,7 1,1 % VEROTILITYSTEN MUUTOS 2015 2016 Tammi heinä 2015 2016 Muutos % Kunnallisvero 239,3 242,3 1,2 % Yhteisövero 13,9 13,1 6,0 % Kiinteistövero 2,3 0,4 82,7 % Yhteensä 255,6 255,8 0,1 % 34

Valtionosuudet 2016 Kuopion kaupungille maksetaan v. 2016 ministeriöiden vuoden vaihteen päätösten mukaan peruspalvelujen valtionosuutta sekä opetus ja kulttuuritoimen muuta valtionosuutta yhteensä 181,4 milj. euroa. Tämä on 6,9 milj. euroa enemmän kuin kuluvan vuoden talousarviossa. Talousarvion valmistelussa valtionosuuksien arvioinnissa käytettiin Kuntaliiton ennakkolaskelmia. Valtionosuudet ovat täsmentyneet talousarvion laadinnan jälkeen mm. yksikköhintojen ja kertoimien osalta sekä verovuoden 2014 verotuksen valmistuttua. Kuukausiraportin valtionosuusarvioksi on merkitty em. päätöksien mukaisesti 181,4 milj. euroa. Vuoden 2015 alusta otettiin käyttöön uudistettu valtionosuusjärjestelmä. Uuden järjestelmän mukaan Kuopion valtionosuudet lisääntyvät 134 euroa/asukas. Valtionosuusjärjestelmän uudistuksessa suurin muutos entiseen järjestelmään verrattuna on verotuloihin perustuvassa tasauksessa. Kuopio saa sitä uuden järjestelmän mukaan kuluvana vuonna 23,7 milj. euroa, kun vuoden 2014 vertailukelpoinen määrä oli 0,9 milj. euroa. Koska valtionosuusjärjestelmän uudistuksessa on siirtymäkausi, niin kuluvana vuonna Kuopio saa valtionosuuksia 100 euroa/asukasta kohden uudistuksen myötä. Kuopion valtionosuudet vuonna 2015 olivat yhteensä 164,2 milj. euroa. Kuluvan vuoden valtionosuudet ovat siten reilut 17 milj. euroa ja 10,5 % suuremmat kuin viime vuonna. Heinäkuun loppuun mennessä valtionosuuksia on tilitetty 105,9 milj. euroa, mikä on 10,4 milj. euroa (10,9 %) edellisvuotta enemmän. Nilsiän ja Maaningan kuntaliitoksista maksettavat yhdistymisavustukset ja valtionosuusmenetyksen korvaukset käsitellään toimintatuloihin sisältyvinä erinä eikä tämän otsikon alla käsiteltyinä varsinaisina valtionosuuksina. Yhdistymisavustukset ovat yhteensä 1,2 milj. euroa ja valtionosuusmenetyksien korvaukset yhteensä 3,6 milj. euroa, yhteensä 4,8 milj. euroa. VALTIONOSUUSENNUSTE 2016 TA TPE Ero 2016 2016 Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 183,1 188,2 5,1 2,8 % siitä verotulotasaus 23,5 23,7 0,2 0,9 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 8,6 6,8 1,8 20,9 % Yhteensä 174,5 181,4 6,9 4,0 % 35