Päivähoito Jyväskylä Salo Seinäjoki Kouvola Porvoo Pietarsaari Vihti Lohja Siuntio Karjalohja Sipoo Ylöjärvi Kuopio Joensuu Pori SPB Vanhuspalvelut Jyväskylä Ylöjärvi Heinola Perusopetus Jyväskylä Ruokapalvelut Pietarsaari Vammaispalvelut Jyväskylä Perusterveydenhuolto Ylöjärvi Lastensuojelu ja sosiaalityö Kansallinen/seudullinen hanke Ylöjärvi
Kuntatalouden ohjauksen nykyinen malli Talousarvio 100 % T a l o u s Kuntataso Toimiala Tulosalue Tilinpäätös >100 % Menot Toteutuneet menot Käyttösuunnitelma 100 % T o i m i n t a Tulosyksikkö Toteutuma > 100% Asiakas
Kuntatalouden ohjaamisen ongelmat Raha on abstraktio Esimiehillä ei (varsinkaan yksikkötasolla) motiivia seurata taloutta ja toiminnan tunnuslukuja Tavoitteena resurssien maksimointi, töiden minimointi ja varattujen määrärahojen käyttäminen Suoritemäärien seuraaminen puutteellista Tuotteistus ja hinnoittelu puutteellista Ohjaus pikkutarkkaa
Toiminnan ja talouden ohjaus SPB-mallilla T o i m i n t a ja t a l o u s Asiakas Laatu Itseohjautuvuus Palkitsevuus Tulosyksikkö Suoritehinnat= Tulosyksikön tulot Tulosalue Toimiala Kuntataso (Kuntayhtymä, liikelaitos, OY) Toteutuneet suoritteet Taloussuunnittelu suoriteperusteisesti
Suoriteperusteinen Budjetointi Tuotteistus ja hinnoittelu Kustannuskertoimet Suoritehinnat Suoritetavoitteet Taloudellinen, suoritteisiin pohjautuva tulos jokaiselle yksikölle (tulot miinus menot) Kannusteet ja palkitseminen Työkalut yksikkö-, tulosalue-, toimiala-ja kuntatasolle
SPB-MALLI TUOTTEET JA KERTOIMET SUORITEHINTA SUORITETAVOITE
SPB ja tuottavuus Tuottavuuden kasvu / Tulosyksikön tulos KAIKKI HYÖTYVÄT : Kunta Tuottavuus ei parane kepillä SPB Tuottavuus paranee porkkanan eli SPB:n avulla Toimiala ja tulosalue Tulosyksikkö Työn tekijät Asiakas
Tulospalkkio Toteutuu ensisijaisesti tulosyksikkötasolla Ei (täyttä) sidonnaisuutta koko organisaation tulokseen Henkilöstöllä mahdollisuus vaikuttaa tulokseen ja käsitys sekä tieto tuloksen muodostumisesta Taloudellisen tuloksen lisäksi muut mittarit Raportointi tärkeää Jakosuhde palkittavan ja omistajan välillä päätettävä erikseen Palkitseminen voi olla myös pehmeää eli esim. työhyvinvointiin liittyvää
SPB-prosessi, esimerkki Talousarvio YKSIKÖIDEN SEURANTA JA OHJAUS KUNNAN TULOS Käyttösuunnitelma 1. neljännes 2. neljännes 3. neljännes 4. neljännes Suoritehinnan laskenta Tulosyksiköt *MENOT (osa) *TULOT (SPB-ansainta) YKSIKÖN TULOS 1. neljännes 2. neljännes 3. neljännes 4. neljännes Yksikkötason Meno/tulolaskelmat
Pilotointi ja toiminnan käynnistys Laskennallinen pilotointi (toiminnan ja talouden toteutuneilla tunnusluvuilla) 2-3 kk Toiminnallinen pilotointi (todellisen tilanteen mukaisilla tunnusluvuilla on-line) 6-12 kk Toiminnan varsinainen käynnistys kerralla ja portaittain
Tuloksia Talousasioista tulee kiinnostavia Tuottavuus paranee Esimiesten ja henkilöstön taloudellinen ymmärrys paranee Tunnusluvut selkeytyvät Työkalut helpottavat seurantaa Asiakas on palkinto Esimiesten osaaminen paranee Innovatiivisuus on lisääntynyt Työhyvinvointi on parantunut sen myötä, että on mahdollisuus vaikuttaa työhön ja työolosuhteisiin Tukipalvelut ovat joutuneet arvioimaan omaa toimintaansa
SPB-käyttäjienkyselyn tulokset Miten hyvin SPB-malli soveltuu talouden ja toiminnan ohjaamiseen ja johtamiseen? 45 % 40 % 35 % 30 % 25 % 20 % 41 % 15 % 29 % 10 % 5 % 0 % 14 % 3 % 3 % erinomainen erittäin hyvä hyvä kohtalainen huono
Miten osaamisesi talouden suhteen on kehittynyt SPB-mallin myötä? 50 % 45 % 40 % 35 % 30 % 25 % 47 % 20 % 15 % 10 % 21 % 5 % 5 % 10 % 9 % 0 % erittäin paljon paljon on kehittynyt jonkun verran ei kehitystä aiempaan verrattuna
Miten kiinnostuksesi talouden suhteen on kehittynyt SPB-mallin myötä? 35 % 30 % 25 % 20 % 15 % 29 % 31 % 10 % 22 % 5 % 12 % 3 % 0 % erittäin paljon paljon on kehittynyt jonkun verran ei kehitystä aiempaan verrattuna
Miten arvioisit SPB:n soveltuvuutta talouden ja toiminnan ohjaamiseen, seuraamiseen ja suunnitteluun? 40 % 35 % 30 % 25 % 20 % 15 % 34 % 36 % 10 % 19 % 5 % 0 % 3 % erinomainen erittäin hyvä hyvä kohtalainen huono 2 %
MITATUSTI: SPB Henkilöstötyytyväisyys paranee Asiakastyytyväisyys paranee Tuottavuus paranee Esimerkkinä Jyväskylän päivähoito
5 Jyväskylän SPB-hanke/Koonti 2010 henkilöstökyselyistä 4,5 4 4,2 4,19 4,044,08 4,04 4,09 3,89 3,81 4,07 3,77 3,62 3,6 4,23 4,18 4,17 4,04 3,96 3,98 3,98 3,82 3,86 3,91 3,75 3,6 3,5 3 2,5 helmi.10 huhti.10 syys.10 marras.10 2 1,5 1 Millainen on päivähoitoyksikkösi työilmapiiri ollut viimeisen 1-2 kuukauden aikana? Millaisia ovat oma motivaatiosi ja asenteesi olleet viimeisen 1-2 kuukauden aikana? Miten tiedotus on toiminut päivähoitoon ja työhösi liittyvistä tekijöistä viimeisen 1-2 kuukauden aikana? Miten koet perustehtävän toteutuneen viimeisen 1-2 kk:n aikana? Arvioidaanko ja kehitetäänkö työtä tavoitteellisesti? Keskiarvo
5,00 Jyväskylä, SPB-pilottien asiakastyytyväisyys, 2010 4,50 4,00 4,34 4,36 4,28 4,22 4,274,29 4,23 4,134,16 4,17 4,26 4,26 4,31 4,17 4,17 4,214,20 4,12 4,1 4,13 4,10 4,14 4,07 4,124,16 3,50 3,00 2,50 2,00 tammikuu maaliskuu toukokuu syyskuu marraskuu 1,50 1,00 Millainen lapsesi päivähoidon Millaisia ovat lastasi hoitavan laatu on ollut henkilöstön työmotivaatio ja kokonaisuudessaan viimeisen asenne olleet viimeisen 1-2 1-2 kk:n aikana? kuukauden aikana? Miten henkilöstö on tiedottanut teille lapsenne hoitoon liittyvistä asioista viimeisen 1-2 kuukauden aikana? Miten tyytyväinen lapsesi on ollut päivähoitoon viimeisen 1-2 kuukauden aikana? Yhteenveto
Ota yhteyttä Vertikal Oy Simo Pokki P. 0440-885599 simo.pokki@vertikal.fi