Kunnanhallitus 429 17.11.2014 Talousarvio vuodelle 2015 sekä talous- ja toimintasuunnitelma vuosille 2015-2017 248/02.02.00.00/2014 KHALL 429 Hallintojohtaja Kuntalain 65.1 :n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä kolmea tai useampaa vuotta koskeva taloussuunnitelma, jonka ensimmäinen vuosi on talousarvio. Inarin kunnan talousarvio sekä talous- ja toimintasuunnitelma on tehty kolmeksi vuodeksi. Henkilöstöohjelma on laa dit tu neljäksi vuo dek si. Vii meisen vuoden investointien vai ku tusta ei ole käyt tö talou teen ei kä ra hoi tuk seen täysimääräisesti arvioitu. Kuntalain 65.3 :n mukaan taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään neljän vuoden pituisena suunnittelukautena, jos talousarviovuoden taseeseen ei arvioida kertyvän ylijäämää. Kuntalain tulkinnan mukaan suunnitteluvuosien yli- / alijäämäerien yhteenlasketun määrän tulee olla vähintään nolla sen jälkeen kun kertynyt alijäämä on katettu. Riittävänä ei pidetä, että suunnittelukauden jonakin tai joinakin vuosina osoitetaan ylijäämää, joka kattaa ennen suunnittelukautta kertyneen alijäämän, mutta taloussuunnitelma kokonaisuudessaan on alijäämäinen. (Oiva Myllyntaus 2002, Kuntatalouden ohjaus - Budjetoinnin ja kirjanpidon teoriaperusta ja kehityssuuntia, s. 109). Kunnan, liikelaitosten ja taseyksiköiden taseis sa ei ole kat ta mattomia alijäämiä, joten Inarin kunnalla ei ole alijää män kat ta mis vel vol li suutta. Kuntalain 65.2 :n mukaan talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet ja siihen otetaan (65.4 ) toiminnallisten tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot. Kuntalain 87 e :n mukaan kunnan talousarviossa asetetaan liikelaitosten toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Talousarvioon ja suunnitelmaan ei sisälly laissa tarkoitettuja korvauksia kunnan sijoittamalle pääomalle eikä toiminta-avustusta liikelaitoksille. Viimeisten vuosien talousarvioiden ja -suunnitelmien tavoitteena on ollut kunnan talouden perustan vahvistaminen. Tähän on keskeisesti liittynyt kunnan lainamäärän pienentämistavoite, jossa on onnistuttu. Pitkäaikaisen lainan määrä on laskenut vuoden 2010 17,0 milj. eurosta (2502 euroa / asukas) vuonna 2013 14,1 milj. euroon (2080 euroa / asukas). Vuonna 2014 lainamäärä kasvoi vain hieman, koska vuodelle 2014 merkittyä kunnan lainaa ei ole nostettu. Vuonna 2015 nostetaan lisää lainaa n. 3,2 milj. euroa, josta Saariselän kehittämisrahastoon 1,7 milj. euroa. Vuonna 2015 lainamäärä nousee 15,7 milj. euroon ( 2324 euroa / asukas), mut ta laskee vuo teen 2017 mennessä 13,8 milj. euroon (2043 euroa / asukas). Pe ruskunnan laino jen taso on alempi kuin maassa keskimäärin, mutta kon ser nivelan mää rä suu rempi.
Talousarvion ja taloussuunnitelman sekä investointiohjelman kehyksistä ja laadinnan perusteista on käyty valtuustossa lähete kes kustelu 18.9.2014. Hallintokuntien esi tyk set ovat nou dat ta neen pää piir teis sään kun nan hallituksen an ta mia ke hyk siä. Kun nan joh taja on käy nyt ta lousarvio esi tykset sekä ta lous- ja toi min ta suun ni telman ke hyk set läpi hal lintokuntien johta vien viran halti joi den kans sa. Kunnanhal li tusta on in for moitu taloussuunnittelutilanteesta ja mah dolli sesti suunnitte lun ku lues sa tulleista muu tok sista. Suunnit teluaika tau lun mukai sesti val tuusto kä sit telee ensi vuoden ta lousarvion sekä talous- ja toi minta suunnitel man 2015-2017 ko kouk ses saan 11.12.2014. Kunnanhallituksen ja valtuuston sekä lautakuntien suunnittelun tausta-aineistoa sekä mm. käyttösuunnitelmia on Inarin kunnan talousarvion sekä talous- ja toimintasuunnitelman ehdotukset, perustelut sekä lähdeaineistoa -asiakirjassa. Asiakirjassa on myös liikelaitosten ja taseyksiköiden tulos- ja rahoituslaskelmat. Kunnanhallituksen esitystä (17.11.2014) ensi vuoden talousarvioksi sekä talous- ja toimintasuunnitelmaksi vuosille 2015-2017 esitellään yhteistyötoimikunnalle 18.11.2014 pidettävässä kokouksessa. Talousarvion tiedotustilaisuus lehdistölle on kunnanhallituksen käsittelyn jälkeen 19.11.2014 edellyttäen, että kunnanhallitus on ehtinyt käsitellä talousarvion ja -suunnitelman. Talousarviota ja -suunnitelmaa kunnanhallituksessa käsiteltäessä osastopäälliköt ja taloussihteeri ovat aikaisemman käytännön mukai sesti asian tunti joi na ko kouk ses sa, jo ka on keskeytetty asiantuntijoiden kuu le mi sen ajaksi. Ohessa on vuoden 2015 talousarvio sekä talous- ja toimintasuunnitelma vuo sille 2015-2017 sekä erillisenä asiakirjana Ehdotukset, perustelut ja lähdeaineistoa -asiakirja. Valtuustolle toimitettavaan perusteluasiakirjaan laitetaan mahdollisesti kunnanhallituksen käsittelyn yhteydessä jaet ta va aineisto. Talousarvioon ja -suunnitelmaan uutena on tullut Saariselän kehittämisrahasto, mikä on vaikuttanut talousarvion rakenteeseen ja vertailtavuuteen. Talousarvioesityksen lähettämisen jälkeen ovat kunnanjohtaja (12.11. ja 13.11.2014) ja elinkeinojohtaja (12.11.2014) jättäneet oheiset kirjeet. Kun nanjohtaja esit tää si vul le 9 Ka lotin oppimiskeskus -säätiön erityistavoit teeksi otettavaksi kol mannen ta voit teen eli 2,5 milj. euron suuruisen oma vel kai sen ta kauk sen anta mi sesta säätiölle. Kunnanjohtaja esittää va ratta vak si Saa ri se län ke hit tämis ra has ton me noi hin 15 000 eu ron mää rä ra han os to pal ve luihin Ski Saa riselkä Oy:ltä pulk ka mäen yl läpi toon talvi kaute na 2014 / 2015 (talousarvioteksti s. 69). Esi tys vai kuttaa ra haston yli jäämään. Elin keino joh taja esit tää Elin kei not & ke hi tys Nor dican ensi vuo den in vestoin tei hin va rat ta vaksi 20 000 eu ron mää rä raha La pin Elä mys tuo tanto Oy:n osa keantiin (talousarvioteksti s. 55). Määrära ha on va rat tu kulu van vuo den in ves tointiohjelmaan, mutta se jää täl tä vuo delta käyttämättä.
Em. muutokset tehdään kunnanhallituksen käsittelyn jälkeen teks tei hin (s. 9, 55 ja 69), mutta nume ro-osaan vaikuttavat muutokset aje taan ta loussuunnit telu- ja kir janpi to-oh jel maan sen jäl keen, kun val tuusto on bud jetin käsitel lyt. Kunnanjohtajan ehdotus: Kunnanhallitus päättää esittää valtuustolle oheisen vuoden 2015 talousarvion sekä vuosien 2015-2017 talous- ja toimintasuunnitelman valtuuston hyväksyttäväksi sisältäen em. kunnanjohtajan ja elinkeinojohtajan esittämät muutokset. Pöytäkirja tarkastetaan tämän pykälän osalta kokouksessa. Käsittely: Asiantuntijoina paikalla olivat osastopäälliköt Arto Leppälä, Ma ri Pa lo lah ti ja Irja Seppänen sekä henkilöstön edustaja Eija Leivo ja ta lous sih tee ri Pir jo Kyrö klo 10.07-13.35. Kokous keskeytettiin kuulemi sen ajak si. Kunnanjohtaja esitteli talousarvion ja talous- ja toimintasuunnitelman laadintaa ja kunnanhallitukselle jaettua toiminnan ja talouden yleisiä tunnuslukuja -aineistoa, jotka jaetaan valtuustolle. Liitetään lähdeaineistoon Attendo-hoivakotiratkaisuun liittyvää ai neis toa. Sivistysjohtaja jakoi sivistystoimen taloutta ja toimintaa koskevan sel vityksen, joka liitetään lähde aineistoon. Liitetään lähdeaineistoon Saariselän päiväkotityöryhmän muistio. Kunnanhallitus piti lounastauon klo 12.15-12.45. Kunnanjohtajan tekemät päätösehdotuksen muutokset ja kunnanhallituksen tekemät muutokset käyvät ilmi käsittelystä. Kunnanjohtajan ehdotuksen muutos: I Ohjaus 4. Inarin kunnan omistajapolitiikka ja kunnan yhteisöjen erityistavoit teet s. 8 Saariselkä Oy:n (konserni) vuosien 2015-2017 erityistavoitteet 2. Saariselkä Oy rahoittaa kiinteistömyynnistä saatavilla nettotuotoilla runsaalla 900 000 eu rol la rin ne alu een toi min tojen kehittämistä. (poistettu... Ski Saa ri sel kä Oy:n hiih to kes kus toi minto jen...). s. 9 Kalotin oppimiskeskus -säätiön vuosien 2015-2017 erityistavoitteet Lisätään kohdaksi 3. Kiinteistön peruskorjaukseen kunta antaa enintään 2,5 milj. euron vieraalle pääomalle omavelkaisen takauksen, kun Saamelaisalueen koulutus-
keskus sitoutuu ko. vieraan pääoman sekä korko- että lyhennyskuluihin erikseen sovittavalla vuokrasopimuksen täydennyksellä. 6. Talousarvio ja talous- ja toimintasuunnitelman rakenne ja sitovuus s. 11 Lisätään seuraavaan virkkeeseen sana ja. "Valtuustoon nähden sitova asiakir ja on en si vuo den ta lous ar vio ja kuntalain edellyttämä taloussuunni telma kol mel le vuo delle". Ulla-Maija Kemppainen oli poissa kokouksesta klo 15.50-15.55. IV Käyttötalous 6. Sivistyslautakunta 6.4 Vapaa-aikapalvelut / liikuntatoimi (s. 41) Sivistyslautakunnan jääkiekkokaukaloja koskeva päätös tuo daan kunnan hallitukselle tiedoksi. 7. Tekninen lautakunta 7.1 Yhdyskuntasuunnittelu (s. 42) Liitetään lähdeaineistoon selvitys kaavoituskustannuksista. 7.3 Rakennusvalvonta s. 44 Korjataan kiinteistöpäällikkö-rakennustarkastajan viran perustamiseen liit tyvä sanamuoto (... perustetaan po. on perustettu). V Investoinnit s. 46-54 Korjataan investointiohjelman TTS vuodet 2015-2018 vuosiksi 2015-2017. Tilapalvelun investoinnit s. 51 Urheilu- ja nuorisotalon suunnittelu- ja peruskorjausmäärärahat vuodelle 2016-2017 kos ke vat myös sää suo ja hallia. Pyydetään kunnanhallitukselle selvi tys sääsuojahallin kunnosta kiinteistöpäälliköltä ja palopäälliköltä. Liitetään lähdeaineistoon selvitys Saariselän urheilualueen pukeutumis- ja wc-tilojen järjestämisestä. VI Liikelaitokset ja taseyksiköt
Elinkeinot & kehitys Nordica s. 55 Laitetaan Elinkeinot & kehitys Nordican vuoden 2015 investointeihin 20 000 eu ron mää rä ra ha La pin Elämystuotanto Oy:n osake antiin. Ruokapalvelu liikelaitos s. 59 poistetaan kohdasta tilikauden tulos muutos% -132,30. s. 60 poistetaan kohdasta rahavarojen muutos muutos% -169,50. Saariselän kehittämisrahasto s. 68 Lisätään 2015 vuodelle 15 000 euroa ostopalve luihin Ski Saariselkä Oy:ltä pulkkamäen ylläpi dosta talvikaudella 2014-2015. Päätös: Kunnanhallitus hyväksyi yksimielisesti kunnanjohtajan ehdotuksen ja muutetun ehdotuksen. Pöytäkirja tarkastettiin tämän pykälän osalta kokouksessa. Valtuustolle Lisätietoja: hallintojohtaja Pentti Tarvainen, puh. 0400 317 552