Sivistyslautakunta 93 28.08.2019 Talouden toteutuminen tammi-kesäkuu 2019 1395/00.01.02/2019 Sivla 28.08.2019 93 Valmistelija: taloussihteeri Anita Lahtinen 040 847 1070 Talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaisesti (Khall 3.12.2018 254) lautakuntien tulee seurata toiminnallisten ja taloudellisten tavoit tei den sekä tunnuslukujen toteutumista neljännesvuosittain talous ar vio vuo den aikana. Vertailu suoritetaan talousarvion tu los alueen tavoitteisiin ja suoritteisiin nähden. Toteumavertailun lukuihin sisältyvät tulot ja menot kesäkuun lopun tilan tees sa. Tasaisen kertymän mukaan toteuma kesäkuun lopussa voi olla enintään noin 50%.Todellisuudessa toteumaprosentti tulee ol la jonkin verran alle tasaisen kertymän, koska sivistystoimiala toi mii pääsääntöisesti lukuvuosiperusteisesti ja sekä menot- että tulot kerty vät epätasaisesti vuoden aikana. Myös lomarahojen maksu hei näkuun palkanmaksun yhteydessä muuttaa tasaisen kertymän pro senttia. Toimintatuotot koko toimialan osalta ovat kesäkuu lopussa 67,41 %, toi min ta ku lut 49,04 % ja toimintakate 47,68%.Raportissa ovat mu kana kaikki kustannukset,jotka kesäkuun loppuun mennessä ovat toteu tu neet. Toimialan tavoitteista vuodelle 2019 ja talouden toteumasta on laadit tu tulosaluekohtainen yhteenveto, jossa arvioidaan mah dol li suuksien mukaan talousarvioon asetettujen tavoitteiden, tunnuslukujen ja ta lou den toteutumista kahden ensimmäisen vuosineljänneksen osalta. Neljännesvuosiraportti on esityslistan liitteenä ja se on laa juu deltaan sama, mikä on toimitettu kaupunginhallitukselle tiedoksi. Hen kilös tö tau luk ko ja taulukko sairauspoissaoloista on lisätty lautakunnan ra port tiin. Kaupunginhallituksen käsittelemässä raportissa oli ai noastaan henkilöstömäärät ja sairauspoissaolot koko toimialan osalta yhteen sä. Toiminta sivistystoimessa on pääosin lukuvuosi-/ toi min ta kau si pe riaat teel la tapahtuvaa ja budjetin seuranta tapahtuu kuitenkin ka len teri vuo den mukaan. Tämä asettaa oman haasteen tunnuslukujen seuraa mi sel le kesken kalenterivuoden. Kuuden kuukauden osalta näyttää talous toteutuvan suunnitellulla ta val la.
Lisätalousarvio hyväksyttiin kaupunginvaltuustossa 27.5.2019 31. Si vis tys toi mes sa varhaiskasvatukseen lisättin menoja 98.000 euroja ja tuloja tuloja 10.000 euroa eli nettovaikutus 88.000 euroa. Lisäksi var hais kas va tuk sen varahenkilöresurssiin lisättiin menoja 125.000. pe rus ope tuk sen hanketoimintaan hyväksyttiin (30 000 e) li sä mää rära ha samoin ostopalvelutoiminnan rahoittamiseen 30.000 menoja ja vas taa va summa tuloja, netto vaikutus 0 euroa. Asetetun mittarin e/asukas näkökulmasta talousarvio toteutuminen näyt täi si olevan hallittua puolen vuoden toteuman perusteella. Asukas mää rän kehittyminen vaikuttaamittariin euroa / asukas mer kit täväs ti. Strategia on määritellyt toimialan vuoden 2019 talousarviotavoitteet. Sen suuntaisesti toimintaa on johdettu ja tulosalueiden toimintaa tuet tu. Talousarvion täytäntöönpano-ohjeissa on maininta, että puolen vuoden raportissa tulee esittää selvitys riskienhallinnasta. Si vis tys toi mialal la riskienhallinta on esitetty koko toimialan osalta sekä kunkin tulos alu een kohdalla toteumaraportoinnin yhteydessä. Yksityiskohtaisemmat selvitykset eri tulosalueiden toiminnan ja ta louden toteumasta löytyy liitteenä olevasta raportista. Hallinto Hallinnon talouden toteuma on ennakoidun mukainen toi min ta katteen toteumaprosentin ollessa 49,37%. Menokehitys puolen vuoden osalta näyttää suunnittelun mukaiselta. Valmistelussa ja päätöksenteossa on ollut mm. Jämsänkosken yh tenäis kou lun investointihanke. Koululle hankittavat kalusteet ovat pääosin tulleet hankituksi kesäkuun loppuun mennessä. Joitakin li sä hankin to ja tulee tehtäväksi syksyn ja vielä vuoden 2020 al ku puo lel la. Määrärahaesitys investointeihin on tehty ja käsitelty si vis tys lau ta kunnas sa keväällä 2019. Pääkirjasto-nuorisotila-neuvonta -hanke on neuvotteluvaiheessa. Selvityshenkilö Härkösen organisaatioselvityksen sivistystoimialaa kos ke vat toimenpiteet ovat olleet lautakunnan käsittelyssä an ne tussa aikataulussa. Varhaiskasvatusta koskevaa palvelusetelijärjestelmän valmistelua jat ke taan.
Korkeakouluopinnot ovat käynnistyneet ja valmistelua syksyn osalta jat ke taan. Koulutusmatkailua koskevat asiat ovat olleet päätöksenteossa. Varhaiskasvatus Toteuma kokonaisuutena on hallittu toimintakatteen to teu ma pro sentin ollessa 48,28%. Varhaiskasvatukseen osallistuvien lasten mää rä kasvoi vuoden alussa arvioitua enemmän, mistä johtuu hen ki lös tö kulu jen ylitys arvioidusta. Lasten kotihoidon tuen alitus johtuu tuen hakijoiden / saajien määrän vähenemisestä. Asiakasmaksuja ker tyy ennakoitua enemmän, mikä johtuu lisääntyneestä asia kas mää rästä.tarkempi ennuste voidaan tehdä vasta syyskuussa, kun toi min takau den 2019-2020 asiakasmaksut tiedossa. Palvelujen ostojen kokonaisuudesta asiakaspalvelujen ostot yk si tyisel tä palveluntuottajalta painottuvat vuoden ensimmäiselle puo likkaal le. Muutoin varhaiskasvatuksen toimintaa on arvioitu sanallisessa ra portis sa, joka on liitteenä. Perusopetus Toimintakatteen toteumaprosentti on 47,18 %. Tulopuolella tuet ja avus tuk set ovat yli tasaisen kertymän johtuen Opetus- ja kult tuu ri minis te riöl tä saaduista avustuksista. Avustuksia on saatu vuoden 2018 puo lel la ja keskeneräisten hankkeiden rahoitusta on edelleen jak sotet tu vuoden 2019 puolelle. Samoin vuoden 2019 puolella saatuja avus tuk sia tullaan jaksottamaan vuoden 2020 puolelle ja tämä osaltaan tulee tilinpäätöksessä pienentämään perusopetuksen tuloja. Perusopetuksen alkuvuosi on toteutunut sekä toiminnan että ta louden näkökulmasta suunnitellusti. Uuden Jämsänkosken yh te näiskou lun rakentaminen etenee aikataulussa. Koulun kalustaminen ja muu varustaminen on edennyt suunnitelmien mukaan. Samoin inves toin nil le myönnetyt määrärahavaraukset toteutuvat suunnitellusti. Jämsänkosken yhtenäiskoulun henkilöstö on ollut mukana Jy väs kylän Yliopiston opettajankoulutuslaitoksen ULA-hankkeessa (uutta luo va asiantuntijuus). Hanke on ollut osa Sipilän hallituksen mu kai sia kärkihankkeita. Hankkeen avulla on rakennettu uuden yh te näis koulun toimintakulttuuria muun muassa tiimityöskentelyä ke hit tä mäl lä. ULA-hankkeen asiantuntijat ovat olleet mukana järjestämässä Korven koululla pidettyä kodin ja koulun yhteistyöiltaa. Yhteistyö ULA-hank keen kanssa tulee jatkumaan myös syksyllä 2019 uuden yh te näis kou lun jo aloitettua toimintansa. Jämsän perusopetus oli aktiivisesti mukana suunnittelemassa sekä
mah dol lis ta mas sa koulutusvientiprojektia yhteistyössä Himoslomat OY:n, Jämsek Oy:n ja Jämsän lukion kanssa. Ensimmäinen kan sainvä li nen koulutusvierailu saapuu Jämsään Kuoreveden yh te näis koulul le elokuussa 2019. Yksityiskohtaisempi selvitys toiminnan toteutumisesta löytyy pe rusope tus ta koskevasta sanallisesta osasta. Jämsänjoen yhtenäiskoululle on perustettu väliaikaisesti syys lu kukau den 2019 ajaksi maahanmuuttajien valmistavan opetuksen ryhmä, koska vailla riittävää suomen kielen taitoa olevia oppilaita on kou lus sa n. 10, joista osalla on erityisen ja tehostetun tuen tarpeita. Val mis ta van opetuksen oppilaat integroidaan isompiin opetusryhmiin so vel tu vin osin syyslukukauden aikana. Valmistavan opetuksen ryhmän kustannukset muodostuvat opet tajan ja ohjaajan palkoista. Kustannuksia näistä muodostuu 25 500e syyslukukauden 2019 aikana. Valmistavan opetuksen op pilai den toteutuneiden läsnäolokuukausien määrä ilmoitetaan ti las tointi päi vä nä ja kaupungin yleiseen rahoitusosuuteen maksetaan val tionavus tus ta takautuvasti tämän mukaisesti. Oppilaiden osal lis tu mi sesta valmistavaan opetukseen eli ns. läsnäolokuukausista kor va taan enintään 9 kuukautta/oppilas. Perusopetuksen valmistavan opetuksen rahoitus kytketään vuo sit taisen laskentapäivän oppilasmäärän sijasta läsnäolokuukausien määrään. Läsnäolokuukaudella tarkoitetaan perusopetukseen val mis tavas sa opetuksessa 30 kalenteripäivän pituista ajanjaksoa, jona op pilas on ollut opetuksen järjestäjän oppilaana. Varainhoitovuoden rahoitus maksetaan valmistavassa opetuksessa ar vioi dun suoritemäärän perusteella. Arvio perustuu va rain hoi to vuotta edeltävää vuotta edeltävän vuoden toteutumaan eli to t eu tu nei den läsnäolokuukuasien määrään eli vuoden 2019 ennakollisen ra hoi tuksen laskennassa on suoritemääränä käytetty vuonna 2017 to teu tunei den perusopetukseen valmistavan opetuksen läs nä olo kuu kau sien määrää. Lukiokoulutus Lukion talousarvio on toteutunut kuuden ensimmäisen kuukauden aika na suunnitellusti. Laskentapäivänä 20.1. lukion opiskelijamäärä oli 283. Syksyllä 2019 lukion aloittaa 68 opiskelijaa, mikä on selvästi alle ennusteen. Kokonaisopiskelijamäärä on 273. Ensimmäisen vuo siluo kan opetus alkaa kolmisarjaisena, toisen ja kolmannen vuo si luokkien opetus jatkuu nelisarjaisena. Lukio on mukana op pi kir ja lai naamo hank kees sa ja Liikkuva opiskelu-hankkeessa. Lisäksi uuden lukiolain toimeenpanoa varten lukio sai 18900 euron avustuksen.
Lukiokoulutukselle asetettujen tavoitteiden toteutumista on arvioitu sa nal li ses sa osassa. Elämänlaatupalvelut Toimintakate kuuden kuukauden osalta on 50,31 %, mikä on hi venen tasaista kertymää korkeampi. Ennuste euroa / asukas 152,49 TA:s sa 148,08 lievää ylitystä selittää eräiden menojen pai not tu minen alkuvuoteen ja työväenopiston maksujen painottuminen lop puvuo teen. Asiaa seurataan ja tarvittaessa tehdään so peut ta mis toimen pi tei tä Opistot Opistoilla on alkuvuosi 2019 toteutunut sekä toiminnan että talouden nä kö kul mas ta suunnitellusti. Toimintakate on 55,78 %. Toiminnan luku vuo si pe rus tei suus näkyy selvästi juuri opistojen toiminnassa, mi kä selittää toteumaprosenttia yli tasaisen kertymän. Pääosa lu ku vuo simak suis ta kertyy syksyllä. Henkilöstökulut toteutuvat myös lu ku vuosi pe rus tei ses ti tuntiopettajien osalta. Musiikkiopistolla oli opiskelijavalinta toukokuussa ja uusia opis ke li joita otettiin 35 lukuvuodelle 2019-2020. Opiskelijamäärä on pysynyt n. 400. Muskariryhmiin suunniteltiin muutamia muutoksia ja uutuutena otet tiin mukaan myös palvelutalomuskari. Työväenopiston kurssiohjelmaa sekä yleisöluentosarjaa suunniteltiin yh des sä koko elämänlaatupalvelujen tulosyksiköiden kesken. Yh teinen opas koottiin ja toimitettiin painettavaksi kesäkuun aikana. Kirjastot Kirjastopalveluiden talous on toteutunut talousarvion mukaisesti, kun huo mioi daan joidenkin menojen vuosittainen painottuminen al ku vuoteen, toteumaprosentti puolen vuoden osalta on 49,0%. Kuoreveden kirjastossa on otettu toukokuussa käyttöön oma toi mi kirjas to mal li. Asiakkaat ovat ottaneet sen hyvin vastaan. Myös Län kipoh jan kirjaston siirtyminen omatoimiseksi on valmistelussa. Oma toimeen on saatu ulkopuolista rahoitusta. Kirjasto aloitti Lukukoukku-kirjallisuustapahtumasarjan, myös ELP-luen to sar jan tilaisuudet ja näyttelyt ovat olleet suosittuja. Pää kir jasto-nuo ri so toi mi-neu von ta-ko ko nai suu den tilasuunnittelua on teh ty yhteistyönä, myös henkilökunnan yhteisessä työpajapäivässä on valmisteltu tulevaa. Kirjaston henkilökunnan laaja di gi kou lut tau tu minen on alkanut. Kulttuuri
Kulttuuripalveluissa toiminta ja talous ovat olleet suunnitelman mukais ta toimintakatteen ollessa kesäkuun lopussa 39,36%. Kivipankin näyttelytoiminta on ollut suhteellisen vilkasta ja ve te raa nijuh la järjestettiin tällä kertaa omissa tiloissa Paunun koululla. Pa lau te tilaratkaisusta oli myönteinen. Työterveyshuolto teki työpaikkapasaelvitykset Kivipankista ja Pä lämä en museosta. Aluehallintovirasto teki työsuojelutarkastuksen Ki vipan kil la kevättalvella ja kesäkuussa Pälämäen, Aarresaaren ja kuore ve den kotiseutumuseoissa. Pälämäen kokoelmatiedoston siirtoon sähköiseen muotoon ei saatu mu seo vi ras ton avustusta, mutta työ käynnistetään omalla ra hoi tuksel la elokuussa. Jokivarren puukoulun korjaustyö saatiin päätökseen ja sisäinen käyttö voitiin aloittaa. Liikunta Liikuntapalveluissa toiminta ja talous on toteutunut suunnitellusti toimin ta kat teen ollessa 47,82 %. Liikuntatoimen tuloissa tilojen las kutus tapahtuu kaksi kertaa vuodessa (kesäkuussa ja joulukuussa), kesä kuun tulotovat toteumassa mukana. Uimahallin tuloarviosta jää tänee noin 10.000 euroa.uimahallin asiakasmäärä 6/2019 oli 35271. Ko ko vuoden tavoitteesta ollaan jäämässä noin 5000 asiakaalla. Savu sau na toi min taa järjestettiin maalis-toukokuussa. Ohjattua lii kun tatoi min taa on järjestetty suunnitellusti sekä uimahallilla, että muissa si sä lii kun ta ti lois sa. Uimahallille on tulossa joulukuussa kolmen viikon ennakoimaton sulku pesutilojen kunnostuksen vuoksi. Kunnostus on välttämätön uima hal lin toiminnan kannalta. Uimahallin tulomenetys ko. ajalta on viime vuotisen vastaavan ajan kävijätilaston mukaan arviolta 10 000 eu roa. Asiakasmäärävähenemä ko. ajalta on arvion mukaan 4 000 asia kas ta. Kaupungin vakuutuksessa oleva omaisuusriskiturva ei korvaa ai heutu vaa tulonmenetystä. Asia on selvitetty vakuutusyhtiön kanssa. Kaupungin tilapalvelut eivät laskuta sisäistä vuokraa täy si mää räi senä pesutilojen kunnostuksen ajalta. Tästä aiheutuva säästö lii kun tapal ve luil le on n. 15 000 euroa. Jämsän Ateria- ja puhtauspalvelut -liikelaitos keskittää sulkuajalle uima hal lin tilojen perussiivouksia (pois lukien pesutilat) ja muut vuo sittai set huoltotoimenpiteet.
Uimahallin jo ostettuihin kausi- ja sarjakortteihin, joissa käyttöaikaa oli si vielä sulkuaikana, lisätään hyvitykseksi yksi kuukausi lisää käyttö ai kaa. Myös kaikissa uusissa myytävissä sarja- ja kausikorteissa ote taan huomioon sulkuaika korttien käyttöaikaa määritettäessä. Uimahallin henkilöstön vuotuinen turvallisuuskoulutus ja testiuinti järjes te tään sulun aikana. Myös uimahallin henkilöstön talvilomat ja saldo va paat sekä kevään ja kesän 2020 yksityiskohtaisen toi min tasuun ni tel man tekeminen keskitetään sulkuajalle. Tulosalueelle asetettujen tavoitteiden toteutumista sekä ris kien hal lintaa on arvioitu sanallisessa osassa. Nuoriso Nuorisopalveluissa toiminta ja talous on toteutunut suunnitellusti toimin ta kat teen ollessa 49,27 %. Toimintatuottoja nuorisotoimessa kertyy pääosin kesän aikana (liikennepuisto ja leirit). Nuorisotilatyön ja kerhotoiminnan lisäksi on järjestetty leiritoimintaa yh teis työs sä järjestöjen kanssa. Osallistuttiin Jämsänjoen yh te näiskou lun 8-luokkalasille järjestettyyn Vaikuta päivään. Järjestettiin graf fi ti kil pai lu yhteistyössä yhdyskuntatoimialan kanssa Siltakadun ali kul ku tun ne lin maalauksesta. Osallistuttiin yhteiseen työ pa ja päivään pääkirjasto-nuorisotila-neuvonta hankkeen suunnittelun tiimoil ta. Liikennepuiston 50-vuotisjuhlavuoden päätapahtuma 18.6. on nis tui erinomaisesti. Hyvässä säässä tapahtumassa oli runsaat 300 kävijää. Juhlavuoden mainostarrojen myynti polkuautoihin tuotti 4 320 euroa ja mainostarroja myytiin 27 kpl. Taloussihteeri Anita Lahtinen selvitti asiaa kokouksessa. Ehdotus Sivistystoimenjohtaja Sivistyslautakunta merkitsee tiedoksi talouden toteuman kesäkuun lo pun tilanteessa 2019. Sivistyslautakunta esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen val tuustol le, että uimahallin asiakasmäärätavoitetta alennetaan 4000 asiakkaal la ja tavoitteeksi asetetaan 71 000 asiakasta. Päätös Ehdotus hyväkyttiin. Anita Lahtinen poistui klo 16.40.