TILINPÄÄTÖKSEN 2018 VALMISTELUTILANNE talousjaosto 7.2.2019 talous- ja hallintojohtaja Antti Peltola
Tilinimi Tuloslaskelma, ulkoiset ja sisäiset erät sis. Järvenpään Vesi Ennuste 2018 Muutettu KS 2018 Ennuste toteuma-% 2018 TOIMINTATUOTOT 74 319 959 74 752 903 99 % Myyntituotot 20 785 063 20 159 655 103 % Maksutuotot 16 943 038 17 187 554 99 % Tuet ja avustukset 2 096 446 1 618 332 130 % Muut toimintatuotot 34 495 413 35 787 362 96 % VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 1 118 646 1 111 252 101 % TOIMINTAKULUT -282 052 393-280 571 854 101 % Henkilöstökulut -100 970 023-102 911 280 98 % Palvelujen ostot -126 649 066-126 287 124 100 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat -12 054 099-10 958 162 110 % Avustukset -14 552 372-14 666 294 99 % Muut toimintakulut -27 826 833-25 748 993 108 % TOIMINTAKATE -206 613 787-204 707 699 101 % VEROTULOT 187 816 105 188 539 000 100 % VALTIONOSUUDET 27 386 636 27 399 000 100 % RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT 1 020 095 817 000 125 % Korkotuotot 456 455 320 000 143 % Muut rahoitustuotot 2 220 000 2 030 000 109 % Korkokulut -110 000 0 % Muut rahoituskulut -1 656 360-1 423 000 116 % VUOSIKATE 9 609 049 12 047 301 80 % POISTOT JA ARVONALENTUMISET -18 185 000-18 185 000 100 % Suunnitelman mukaiset poistot -18 185 000-18 185 000 100 % SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT 0 Satunnaiset tuotot 0 Satunnaiset kulut 0 TILIKAUDEN TULOS -8 575 951-6 137 699 140 % VARAUSTEN JA RAHASTOJEN MUUTOKSET 0 Poistoeron muutos 0 Varausten muutos 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -8 575 951-6 137 699 140 % Vyörytystuotot 0 Vyörytyskulut 0 13.2.2018 2 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ VYÖRYTY -8 575 951-6 137 699 140 %
TALOUSARVION TULOSLASKELMA KAUPUNKI + VESILIIKELAITOS, (SIS. + ULK.) 1000 eur Talousarvio 2018 ja TPE 2018 TP TA KTA TPE Poikkeama Poikkeama 2017 % 2018 % KV 10.12.2018 % 2018 % TP 2018 - TP 2018 - TA 2018 KTA 2018 Toimintatuotot 80 862 12,1 74 690-7,6 74 753-7,6 74 320-8,1-370 -433 Valmistus omaan käyttöön 1 137-2,2 1 111-2,2 1 111-2,2 1 119-1,6 7 7 Toimintakulut -274 017 2,9-277 599 1,3-280 572 2,4-282 052 2,9-4 453-1 481 Toimintakate sitovuustasoittain Konsernipalvelut -4 046 1,4-9 932 145,5-4 361 7,8-3 025-25,2 6 907 1 337 Sosiaali- ja terveyspalvelujen palvelualue ilman esh -61 637 0,8-65 334 6,0-66 684 8,2-66 238 7,5-904 446 Erikoissairaanhoito -47 602 0,0-52 051 9,3-52 051 9,3-51 463 8,1 588 588 Lasten ja nuorten palvelualue -72 502-0,1-70 191-3,2-76 809 5,9-77 897 7,4-7 706-1 088 Sivistyksen ja vapaa-ajan palvelualue -13 849 3,5-14 287 3,2-14 715 6,3-14 642 5,7-355 73 Kaupunkikehitys -10 114 10,2-11 020 9,0-10 968 8,4-10 485 3,7 535 483 Käyttöomaisuuden myyntivoitot ja -tappiot ja 12 863 32,2 16 001 24,4 16 001 24,4 12 070-6,2-3 931-3 931 maankäyttösopimukset, netto Järvenpään Vesi 4 868-2,6 4 845-0,5 4 844-0,5 4 648-4,5-198 -197 Kohdentamattomat erät 170 35 419 249 384 TOIMINTAKATE ILMAN KÄYTTÖOMAISUUDEN MYYNTIVOITTOJA -204 881 1,0-217 799 6,3-220 709 7,7-218 683 6,7-884 2 025 TOIMINTAKATE -192 018-0,6-201 798 5,1-204 708 6,6-206 614 7,6-4 815-1 906 Verotulot 181 900 0,2 189 911 4,4 188 539 3,7 187 816 3,3-2 095-723 Kunnallisvero 163 681-0,6 170 701 4,3 170 051 3,9 168 830 3,1-1 871-1 221 Yhteisövero 5 316 25,9 5 433 2,2 4 884-8,1 5 198-2,2-235 314 Kiinteistövero 12 903 2,2 13 777 6,8 13 604 5,4 13 788 6,9 11 184 Valtionosuudet 25 193-7,2 26 800 6,4 27 399 8,8 27 387 8,7 587-12 Verorahoitus yht. 207 093-0,7 216 711 4,6 215 938 4,3 215 203 3,9-1 508-735 0 Rahoitustulot ja -menot 0 Korkotulot 396 24,6 320-19,2 320-19,2 456 15,2 136 136 Muut rahoitustulot 2 046 2,5 2 030-0,8 2 030-0,8 2 220 8,5 190 190 Korkomenot -4-57,5-100 2 254,0-110 2 489,5-100,0 100 110 Muut rahoitusmenot -1 655-3,5-1 423-14,0-1 423-14,0-1 656 0,1-233 -233 VUOSIKATE 15 858-1,5 15 740-0,7 12 047-24,0 9 609-39,4-6 130-2 438 Poistot -17 617 9,3-18 000 2,2-18 185 3,2-18 185 3,2-185 0 Satunnaiset tulot Satunnaiset menot -128 TILIKAUDEN TULOS -1 887 8 636,6-2 260 19,8-6 138 225,3-8 576 354,4-6 315-2 438 Poistoeron lisäys -/väh. + 193-15,8-100,0-100,0-100,0 Varausten lisäys -/väh. + 2 000 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 306 47,4-2 260-839,4-6 138-2 107,8-8 576-2 905,2-6 315-2 438 Asukasluku 31.12. 42 583 2,5 43 421 2,0 43 421 2,0 43 421 2,0 0 0 Vuosikate /asukas 372-3,9 362-2,7 277-25,5 221-40,6-141 -56 Vuosikate/Poistot % 90,0-9,9 87,4-2,9 66,2-26,4 52,8-41,3 13.2.2018 3
TALOUSARVION RAHOITUSLASKELMA KUNTA + VESILIIKELAITOS, 1000 Muutettu talousarvio 2018 ja TPE 2018 TP 2017 MTA 2018 TPE 2018 Tulorahoitus Vuosikate 15 858 12 047 9 609 Satunnaiset erät -128 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -11 164-12 970-10 102 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit -32 340-90 034-74 064 Rahoitusosuudet inv.menoihin 3 114 7 040 5 149 Käyttöomaisuuden myyntitulot 14 255 14 920 12 193 Varsinainen toiminta ja investoinnit yht. -10 406-68 997-57 214 Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos 11 802 65 039 53 257 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset -2 495 3 466 3 466 Rahoitustoiminta yht. 9 307 68 505 56 723 Kassavarojen muutos -1 098-492 -491 Kassavarat 31.12. 492 0 0 Asuk asluk u 31.12. 42 583 43 421 43 421 Nettolainanotto 11 802 65 039 53 257 Lainak anta 31.12. * 91 273 156 312 144 530 Lainat /asukas * 2 143 3 600 3 329 Investointien tulorahoitus % 54,3 14,5 13,9 13.2.2018 4
Palvelualueiden perustelut poikkeamille talousarviosta Konsernipalvelut Konsernipalveluiden tilinpäätösennuste on 1,3Me talousarviota parempi. Ateriapalveluiden elintarvike- ja muiden kulujen läpilaskutus nosti vuoden aikana konsernipalvelujen toimintatuottoja ja kuluja noin 680 000 eurolla. Kokonaisuutena Konpan toimintakulut alittavat talousarvion noin 300.00 eurolla. Säästöä syntyi sekä henkilöstökuluissa että palvelujen ostoissa. Kulualituksia selittää erityisesti henkilöstön vaihtuvuus, rekrytointiviiveet ja tehtävien täyttämättä jättämiset sekä kehittämishankkeiden toteutuksen viivästyminen (ICT, viestintä). Lisäksi yksittäisistä eristä verotuskustannukset alittivat arvioidun 145te:lla ja työterveyshuolto 95te:lla. Tilaomistukseen kulut ylittyivät, koska käyttöomaisuuteen jouduttiin kirjaamaan sisäilmakorjauksia noin 240.000 eurolla ja vastikekuluja Koy Terveystalon ja Pysäköintiyhtiön rahastoimattomia vastikeosuuksia 315.000 euroa budjetoitua enemmän. Rahat em. kulueriin oli varattu investointiosaan. Toimintatuotoissa ylityksiä selittää merkittävimpinä tekijöinä vuokratuotot (+246te) ja KELAn korvaus työterveyshuollosta (+34te). Erikoissairaanhoito Erikoissairaanhoidon toimintatuotot toteutuvat lähes suunnitellusti. Toimintakulujen arvioidaan toteutuvan n. 591.000 euroa talousarviota pienempinä. HUS:lta on saatu ylijäämän palautusta n. 1,4 Me sekä Tööön sairaalan myyntivoiton palautusta n. 1,1 Me. Toimintakatteen arvioidaan toteutuvan n. 589.000 euroa talousarviota parempana. Sosiaali- ja terveyspalvelujen palvelualue ilman ESH Toimintatuotot ylittyvät n. 445.000 eurolla. Ylitys johtuu kotikuntakorvausten ennakoitua suuremmasta toteutumasta. Asiakasmaksuja on myös kertynyt suunniteltua enemmän. Toimintakulujen arvioidaan toteutuvan lähes talousarvion mukaisina. Henkilöstökulut näyttävät alittuvan n. 290.000 euroa. Ennusteessa ei ole huomioitu henkilösivukuluihin mahdollisesti tulevia kirjauksia. Palkat ja palkkiot toteutuivat lähes talousarvion mukaisina, joten alitus johtuu nimenomaan henkilösivukuluista. Palvelujen ostot ylittyvät n. 450.000 eurolla, josta lääkäripalvelujen ostojen ylitys on n. 350.000 euroa. Aineet, tarvikkeet ja tavarat ylittyvät lähes 290.000 eurolla, josta lääkkeiden ja hoitotarvikkeiden ylitys on n. 246.000 euroa. Avustukset näyttävät alittuvan n. 535.000 euroa. Toimeentulotukimenot alittuivat n. 230.000 euroa ja työmarkkinatuen kuntaosuus 259.000 euroa. Muissa toimintakuluissa ylitystä on noin 85.000 euroa,. Luottotappioita on kirjattu n. 100.000 euroa budjetoitua enemmän, mikä selittää muiden toimintakulujen ylityksen. Toimintakate toteutuu noin 446.000 euroa talousarviota parempana. 13.2.2018 5
Palvelualueiden perustelut poikkeamille talousarviosta Lasten ja nuorten palvelualue Merkittävimmin toimintakatteen ylitykseen vaikuttaa talousarviomuutoksesta huolimatta Jatsi Oy:n ateriapalveluihin varattujen määrärahojen ylittyminen 474.000 eurolla varhaiskasvatuksessa sekä perusopetuksessa. Toimintatuottojen ylityksessä näkyy perhesosiaalityön yksiköissä muilta kunnilta laskutettujen maksuosuuksien arvioitua suurempi määrä. Toisaalta myös perhesosiaalityön toimintakulut ylittyvät asiakaspalvelujen ostoissa. Sivistyksen ja vapaa-ajan palvelualue Palvelualueen toimintakate toteutunee hieman arvioitua pienempänä, johtuen lähinnä suunniteltua suuremmista toimintatuottojen kertymästä. Toimintatuottojen ja -kulujen toteumissa on avainalueittaisia eroja. Talousarviomuutoksesta huolimatta Jatsi Oy:n ateriapalveluihin varatut määrärahat ylittyvät lukiolla 62.000 eurolla. Kaupunkikehitys Toimintatuotot toteutuvat reilu 600 000 budjetoitua paremmin johtuen Esikunnan laskuttamattomista Esri kuntalisensseistä, jotka lisäsivät tuloja 130 000, joukkoliikenteen valtionavustukset olivat budjetoitua suuremmat noin 190 000. Lisäksi rakennusvalvonnan maksutuotot +250 000 sekä maa- ja vesialueista saadut vuokrat toteutuivat 100 000 budjetoitua paremmin. Toimintakulut ylittivät budjetoidun reilulla 120 000 eurolla. Ylitys muodostui henkilöstökustannusten ylityksestä noin 110 000 euroa, johtuen pääasiassa työllistämispalkoista. Palvelujen ostot alittuivat noin 108 000 euroa johtuen asiantuntijapalveluiden ja muiden asiakaspalvelujen ostojen alittumisella, Aineet ja tarvikkeet ylittyivät reilulla 10 000 eurolla johtuen pääasiassa polttoaineista, sähköstä, lämmityksestä ja vedestä. Avustukset ylittyivät noin 35 000 euroa ja muut toimintakulut noin 82 000 euroa. Toimintakate toteutui noin 480 000 euroa budjetoitua parempana, johtuen toimintatuottojen ylityksistä. 13.2.2018 6
Palvelualueiden perustelut poikkeamille talousarviosta Järvenpään vesi Toimintatuotot toteutuvat n.100.000 euroa talousarviota parempana. Tuottoihin vaikuttaa vilkas rakentaminen ja sitä kautta veden myynnin lisääntyminen sekä teollisuuden vedenkulutuksen suuret vaihtelut. Toimintamenoissa on ylitystä n. 300.000 euroa palveluiden ja tarvikkeiden ostoissa, johtuen normaalia useimmista vesijohtovuodoista sekä ostopalveluina ostetuista vesimittarien vaihdoista, etäluettavien mittarien hankinnoista, tukkuveden hankinnasta, jätevesien toimittamisessa, asiantuntijapalveluiden hankinnoista (mm. teollisuusjätevesisopimukset) ja uusista kiinteistövakuutusmaksuista. Lisäksi Kuvesilta tuli iso tasauslasku 60.000 euroa, joka tarkoitti käyttömaksuun vuositasolla 11 % suurempaa hintaa/jätevesi-m3, kuin oli talousarvion perusteena. Henkilöstömenoissa on ylityömääräraha ylittynyt johtuen em. vesijohtovuodoista. Sitovaa toimintakatetavoitetta ei saavuteta johtuen em. syistä. Toimintakate toteutuu n. 200.000 euroa talousarviota heikompana Verorahoitus n. 0,7Me muutettua talousarviota alhaisempi Käyttöomaisuuden myyntivoitot ja -tappiot ja maankäyttösopimukset, netto lähes 4Me talousarviota alhaisempi 7