Tilinpäätös 2017 Ennakkotieto

Tilinpäätös 2017 Ennakkotieto

Tilinpäätöksen valmistelu- ja käsittelyaikataulu Tilinpäätöksen ennakkotietona annetaan kaupunkitasoinen ennakkotieto tuloksesta ja rahoitusasemasta. Toimielinkohtaiset ja toimielimissä käsitellyt talousarvion toteutumistiedot raportoidaan kh:lle 26.3.2018 tilinpäätökseen sisältyvinä. 11.1.2018 Ohjeet toimialoille 9.2.2018 Liikelaitosten ja taseyksikköjen tilinpäätöslaskelmat valmiit 16.2.2018 Emokaupungin tilinpäätöslaskelmat valmiit 28.2.2018 mennessä toimielimet käsitelleet talousarvion toteutumisvertailut 21.3.2018 Kaupungin tilinpäätös (tasekirja) sähköisessä muodossa 26.3.2018 Tilinpäätöksen allekirjoitus KH 28.5.2018 Tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapaus KV 12/2017 1/2018 2/2018 3/2018 4/2018 5/2018 20.12.2017 Dotkun pohjat valmiit 12.2.2018 Tilinpäätöksen ennakkotiedot KH 23.2.2018 Toimielinten toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumistiedot täytetty Dotkuun 13.3.2018 Konsernitilinpäätöksen laskelmat valmiit 19.3.2018 KV-seminaari 21.5.2018 Tilikauden tuloksen käsittely KH

Sisällys TURKU

Turku vuosi 2017 TOIMINTAYMPÄRISTÖ KAUPUNGIN HENKILÖSTÖ

Turun kärkihankkeet etenevät

Turku ja Turun seutu on vahvassa myötätuulessa

Kaupungin henkilöstö ilman työllistettyjä ja harjoittelijoita Kaupunki on työpaikka yli 10.000:lle Kiinteistötoimiala 208,9 Ympäristötoimiala 164,4 V-S pelastuslaitos 530,9 Reviisiotoimisto 4,1 Konsernihallinto ja palvelukeskukset 544,3 Vapaa-aikatoimiala 597,2 10.022,4 henkilötyövuotta Sivistystoimiala 3648,0 Hyvinvointitoimiala 4319,2

Työvoiman käyttö ja henkilöstökulut Kaupungin henkilöstö työvoima ilman työllistettyjä ja harjoittelijoita 2017 2016 Henkilötyövoima raportointijaksolla 10.022,4 10.367,0 (10.017,9)* Työvoiman muutos ed. vuodesta, htv* +4,5 (+0,04%) Henkilöstökulut palkat ja palkkiot ilman työllistettyjä 2017 2016 Palkat ja palkkiot, milj. euroa** 376,9 388,8 Palkat ja palkkiot, muutos ed. vuodesta, milj. euroa -11,9 M (-3,1%) * Vertailuluvussa on huomioitu organisaatiomuutokset (Turun Seudun Kehittämiskeskuksen toiminnan luovutus TSP Oy:lle 1.7.2016, Hankinta- ja logistiikkakeskuksen toiminnan luovutus TYKS:lle 1.4.2016, Turun vesiliikelaitoksen yhtiöittäminen 1.1.2017, etuuskäsittelyn siirtyminen KELA:lle 1.1.2017, psykiatrisen erikoissairaanhoidon siirto TYKS:lle 1.5.2017, konsernihallinnon vahtimestarien siirto Arkea Oy:lle 1.8.2017 ja Turun ammatti-instituutin ruokapalvelutoimintojen osan siirtäminen Arkea Oy:lle 1.8.2017). **Palkat ja palkkiot oikaistuna sairausvakuutus-, tapaturmavakuutus- ja muilla henkilöstömenojen korjauserillä. Sopimuskorotusten vaikutus vuoden 2017 palkkoihin on noin 0,04%.

Työvoiman käyttö ja henkilöstökulut laskeneet Kaupungin henkilöstö kaikki palvelussuhteet, sis. työllistetyt ja harjoittelijat 2017 2016 Henkilötyövoima raportointijaksolla 10 350,3 10 682,6 (10 333,5)* Työvoiman muutos ed. vuodesta, htv* 16,8 (0,2%) Henkilöstökulut kaikki palvelussuhteet, sis. työllistetyt ja harjoittelijat 2017 2016 Henkilöstökulut, milj. euroa 492,2 522,5 Henkilöstökulut, muutos ed. vuodesta, milj. euroa -30,3 M (-5,8%) Palkat ja palkkiot, milj. euroa** 384,3 396,0 Palkat ja palkkiot, muutos ed. vuodesta, milj. euroa -11,7 M (-2,9%) * Vertailussa on huomioitu organisaatiomuutokset (Turun Seudun Kehittämiskeskuksen toiminnan luovutus TSP Oy:lle 1.7.2016, Hankinta- ja logistiikkakeskuksen toiminnan luovutus TYKS:lle 1.4.2016, Turun vesiliikelaitoksen yhtiöittäminen 1.1.2017, etuuskäsittelyn siirtyminen KELA:lle 1.1.2017, psykiatrisen erikoissairaanhoidon siirto TYKS:lle 1.5.2017, konsernihallinnon vahtimestarien siirto Arkea Oy:lle 1.8.2017 ja Turun ammatti-instituutin ruokapalvelutoimintojen osan siirtäminen Arkea Oy:lle 1.8.2017). **Palkat ja palkkiot oikaistuna sairausvakuutus-, tapaturmavakuutus- ja muilla henkilöstömenojen korjauserillä. Sopimuskorotusten vaikutus vuoden 2017 palkkoihin on noin 0,04%.

Talouden toteutuminen TALOUSARVION TULOSLASKELMA

Talousarvion tuloslaskelman toteutuminen Milj. TP 2017 TA 2017 muutoksin Poikkeam a TP 2017/TA muutoksin TP 2016 Ennuste 3/2017 Toimintatuotot 437,5 436,8 0,7 446,0 436,1 Valmistus omaan käyttöön 2,4 1,6 0,8 2,6 1,6 Toimintakulut -1 464,8-1 473,6 8,8-1 446,7-1 466,9 Toimintakate -1 024,9-1 035,2 10,3-998,2-1 029,2 Verotuotot 749,0 724,1 24,9 737,0 748,2 Valtionosuudet 256,6 252,8 3,8 275,3 253,5 Rahoitustuotot ja -kulut 58,3 47,1 11,2 47,9 52,5 Vuosikate 39,1-11,1 50,2 62,0 25,0 Poistot ja arvonalentumiset -55,6-52,0-3,6-52,9-52,8 Satunnaiset erät 23,7 22,3 1,3-1,5 23,0 Tilikauden tulos 7,1-40,8 47,9 7,6-4,9 Poistoeron muutokset 0,2 1,8-1,6 1,8 2,7 Varausten muutokset 2,4 0,0 2,4 0,0 0,0 Rahastojen muutokset 14,5 14,5 0,0 15,1 14,5 Tilikauden ylijääm ä (alijääm ä) 24,2-24,5-48,7 24,5 12,3 Nettomenot toteutuivat yli 10 M talousarviota pienempänä. Suurimmat poikkeamat: Sote 5,7 M ylitystä Kh 7,9 M alitusta Yto 3,4 M alitusta Verorahoitus toteutui lähes 29 M talousarviota suurempana. Sisältää n. 10 M kertaluonteisen ennakontäydennysmaksun Rahoitustuotoissa lisäosinkoja Turku 2029 säätiön säädepääomaa varten Satunnaiset erät Sisältää kertaluonteista Vesiliikelaitoksen liiketoiminnan luovutusvoittoa 23,7 M Vahinkorahaston vähennystä 14,5 M kattamaan Turku 2029 säätiön pääomasijoitusta. Tilikauden ylijäämästä tehtävät kertaeräoikaisut - Vesiliikelaitoksen yhtiöittäminen 23,7 - Supercell -> kertaeränä tuloutunut yhteisövero 10 - OIKAISTU TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ -9,5 TA : Talousarvio TP: Tilinpäätös - mukana sisäiset erät

Verotulot ovat merkittävästi ennakoitua suuremmat VEROTULOJEN SILTALASKELMA TP 2016 - TP 2017 (milj. euroa) TP 2016 TA 2017 TP 2017 POIKKEAMA TA17-TP17 KEHITYS TP16-TP17 Verotulot 737,0 724,1 749,0 24,9 12,0 Muutos % (TP/TA/TP) -1,8 % 1,6 % 3,4 % 1,6 % Kunnallisvero 607,0 590,0 601,0 11,0-6,0 Muutos % (TP/TA/TP) -2,8 % -1,0 % 1,8 % -1,0 % Yhteisövero 77,7 79,5 94,3 14,8 16,6 Muutos % (TP/TA/TP) 2,3 % 21,4 % 19,1 % 21,4 % Kiinteistövero 52,3 54,6 53,7-0,9 1,3 Muutos % (TP/TA/TP) 4,3 % 2,5 % -1,8 % 2,5 % Valtionosuudet 275,3 252,8 256,6 3,8-18,7 Muutos % (TP/TA/TP) -8,2 % -6,8 % 1,4 % -6,8 % VERORAHOITUS YHTEENSÄ 1 012,4 976,9 1 005,6 28,7-6,7 Muutos % (TP/TA/TP) -3,5 % -0,7 % 2,8 % -0,7 % Kunnallisvero Kunnallisveroon ennakoitu lasku osoittautui pelättyä pienemmäksi Yhteisövero Yhteisöverotulot osoittautuivat ennakoitua suuremmiksi ja merkittävimpänä tekijänä oli ennakoimaton yksittäinen ennakontäydennysmaksu, joka kasvatti tilityksiä n. 10 miljoonaa euroa Valtionosuudet Valtionosuudet laskivat pääosin kilpailukykysopimuksen seurauksena tehtyjen sekä jo aiemmin päätettyjen leikkausten johdosta

Miljoonaa euroa TURKU Verorahoitus väheni, lasku lähes prosentin edellisvuodesta 700 Verotulot ja valtionosuudet 2013-2017 6,0 600 563,7 4,7 582,9 594,6 607,0 601,0 5,0 500 4,0 400 2,2 3,0 % 300 280,3 273,7 1,4 265,0 1,7 275,3 256,6 2,0 200 1,0 100 0 72,3 78,5 86,2 94,3 77,7 44,2 47,0 50,0 52,3 53,7-0,7 2013 2014 2015 2016 2017 Kunnan tulovero Yhteisövero Kiinteistövero Valtionosuudet Verorahoitusmuutos-% 0,0-1,0

Tuloslaskelman rahoituserät Tuloslaskelma TILINPÄÄTÖS Milj. TP 2017 TP 2016 Muutos Rahoitustuotot ja -kulut 58,3 44,5 13,8 Korkotuotot 25,7 23,0 2,7 Muut rahoitustuotot 40,7 30,2 10,5 Korko- ja muut rahoitustuotot 66,4 53,3 13,1 Korkokulut -7,0-7,6 0,6 Muut rahoituskulut -1,0-1,2 0,1 Korko- ja muut rahoituskulut -8,1-8,8 0,7 Rahoituserien nettokasvu 13,8 M Muut rahoitustuotot sisältää 14,5 M Turku 2029 säätiön pääoman rahoitusta varten. Rahoitustuotot ja kulut 58,3 milj. euroa (44,5 milj. euroa TP 2016) Osinkotuotot tytäryhtiöiltä 33,7 milj. euroa, josta Oy Turku Energia 18 milj. euroa, Kuntec Oy 5,9 milj. euroa, Arkea Oy 5,6 milj. euroa ja Turun Satama Oy 3,9 milj. euroa (Osinkotuotot 22,8 milj. euroa TP 2016) Antolainojen korkotuotot 23,0 milj. euroa (20,1 milj. euroa TP 2016) nousivat, kun antolainakanta tytäryhtiöille kasvoi mm. TVT Asunnot Oy, Turun Vesihuolto Oy ja Oy Turku Energia Vahinkorahaston nettotuotto 5,6 milj. (6,6 milj. euroa TP 2016) Kassavarannon nettotuotto 3,0 milj. euroa (2,8 milj. euroa TP 2016) Korollisen velan korkokulut 7,0 milj. euroa vähenivät (7,6 milj. euroa TP 2016) vaikka korollinen kokonaisvelka nousi

Rahoitusasema Rahoituslaskelma TILINPÄÄTÖS TP 2017 TP 2016 Muutos Milj. Toiminnan rahavirta 49,0 51,2-2,3 Investointien rahavirta 13,8-51,4 65,2 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 62,8-0,2 62,9 Antolainauksen muutokset -137,7-35,5-102,2 Antolainasaamisten lisäykset -144,5-42,9-101,6 Antolainasaamisten vähennykset 6,8 7,4-0,6 Lainakannan muutokset 81,8 77,2 4,6 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 100,0 150,0-50,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 0,0-100,0 100,0 Lyhytaikaisten lainojen muutos -18,2 27,2-45,4 Muut maksuvalmiuden muutokset 23,4-28,2 51,6 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA -32,5 13,6-46,1 Vesiliikelaitoksen liiketoiminnan luovutuksen myyntivoittoa 23,7 M 30 M osakesijoitus Turun Vesihuolto Oy:öön Vesiliikelaitoksen omaisuuden luovutustulo 104,9 M Antolainasaamisten lisäyksiin TP 2017 sisältyy 107,6 milj. euroa Turun Vesihuolto Oy:lle myönnettyä lainaa RAHAVAROJEN MUUTOS 30,3 13,4 16,9 Toiminnan rahavirta sisältää 14,5, M osinkotuloja kattamaan Turku 2029 säätiön pääomasijoitusta. Vertailukelpoinen toiminnan ja investointien rahavirta on 48,3 M. Sisältää Vesiliikelaitoksen toiminnan ja investointien rahavirran vaikutusta 1,1 M. Vertailukelpoinen rahavirta on 0,9 M.

Rahoitusasema vuonna 2017 Rahoituslaskelma TILINPÄÄTÖS Milj. TP 2017 TP 2016 Muutos Antolainauksen muutokset -137,7-35,5-102,2 Antolainasaamisten lisäykset -144,5-42,9-101,6 Antolainasaamisten vähennykset 6,8 7,4-0,6 Antolainoja tytäryhtiöille 144,5 milj. euroa vuoden aikana Turun Vesihuolto Oy:lle 107,6 milj. euroa Oy Turku Energialle 30,0 milj. euroa TVT Asunnot Oy:lle 6,8 milj. euroa Turun Slalomseura ry:lle 70.000 euroa Antolainojen lyhennykset 6,8 milj. euroa vuoden aikana TSSPK Oy:n vvk-lainan lyhennys 2,5 milj. euroa Pitkäaikaiset lainasaamiset 648,1 milj. euroa 31.12.2017 (510,5 milj. euroa TP 2016) Lisäksi lyhytaikaisia lainasaamisia eli konsernitilin luottolimiitin käyttöä vuoden lopussa 60,3 milj. euroa (55,2 milj. euroa 31.12.2016).

Rahoitusasema vuonna 2017 Rahoituslaskelma TILINPÄÄTÖS Milj. TP 2017 TP 2016 Muutos Lainakannan muutokset 81,8 77,2 4,6 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 100,0 150,0-50,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 0,0-100,0 100,0 Lyhytaikaisten lainojen muutos -18,2 27,2-45,4 Korollinen velka kasvoi 82 milj. euroa vuoden 2017 aikana Kaupunki nosti uutta pitkäaikaista lainaa vuoden aikana 100 milj. euroa. Pitkäaikaisia lainoja on lyhennetty vain n. 11.000 euroa eli nettomuutos lähes +100 milj. euroa. Liikkeellä olevat kuntatodistukset olivat 20 milj. euroa vuoden lopussa. (55 milj. euroa 31.12.2016) Konsernitilitalletusten ja henkilöstökassatalletusten määrä olivat 135 milj. euroa vuoden lopussa. (118 milj. euroa 31.12.2016). Korollinen kokonaisvelka 757 milj. euroa vuoden 2017 lopussa (675 milj. euroa TP 2016) Korolliset nettovelat (eli nettosaamisia) -168 milj. euroa vuoden 2017 lopussa (-77 milj. euroa 31.12.2016)

Miljoonaa euroa TURKU Kertyneet yli-/alijäämät 2008-2017 300 250 210,6 238,7 263,0 200 150 100 50 0-50 124,2 121,5 108,9 100,4 93,7 85,3 76,2 89,1 90,5 94,2 72,3 78,7 81,0 66,1 72,0 72,6 63,4 62,8 28,2 24,2 7,2 13,2 16,0 6,7 8,5 1,3 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017-33,2 Tilikauden yli-/alijäämät Taseen yli-/alijäämät yhteensä Taseen yli-alijäämät yhteensä ilman satunnaisia eriä

Tilinpäätöksen vaikutus talousarvioon 2018 Toimialat Vuosi 2017 toteutui talouden näkökulmasta kokonaisuutena hieman ennakoitua parempana Toimintaympäristö on kehittynyt positiiviseen suuntaan ja muutoksen vaikutus kaupungin palvelutuotantoon tulee arvioida, erityisesti konsernihallinnossa (työllisyyden kehitys) ja sivistystoimialalla (palvelutarpeen kehitys) Vuoden 2018 talousarvion taloudelliset tavoitteet tulee tarkastaa ja vuosien 2019-2021 taloussuunnitelma tulee arvioida uudelleen Kaupunkitasoiset erät Verorahoitus toteutui merkittävästi talousarviota paremmin, mutta vastasi melko tarkasti viimeisintä ennustetta Verorahoituksen ja rahoituserien poikkeamasta osa on kertaluontoista ja tiedossa olleet poikkeamat on jo huomioitu voimassa olevassa taloussuunnitelmassa Positiivisesti kehittyneen veropohjan seurauksena taloussuunnitelmakauden tavoitteet tulee tarkistaa

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen (Ennakkotieto) Toiminnallisten tavoitteiden mittareiden toteutumisennuste (KV ja KH-sitovat) Hyvinvointitoimiala Sivistystoimiala KJ-toimiala Vapaa-aikatoimiala Ympäristötoimiala Kiinteistötoimiala 14 10 51 % Tavoitteiden mittareista toteutuu* 25 2 47 % Tavoitteiden mittareista toteutuu* 8 7 4 67 % Tavoitteiden mittareista toteutuu* 22 7 3 57 % Tavoitteiden mittareista toteutuu* 13 7 3 62 % Tavoitteiden mittareista toteutuu* 16 3 67 % Tavoitteiden mittareista toteutuu* 6 * = ennakkotieto Koko kaupungin tasolla toiminnalliset tavoitteet toteutuvat mittareiden valossa melko hyvin. Ennakkotiedon mukaan 57 % tavoitteiden onnistumista kuvaavista mittareista toteutuu Ainoastaan 17 prosenttia mittareista ei ennakkotiedon mukaan toteudu.