Peimarin koulutuskuntayhtymä TILINPÄÄTÖS

Liite nro 4 Yhtymävaltuusto 19.6.2018 7 Peimarin koulutuskuntayhtymä TILINPÄÄTÖS 31.12.2017 Yhtymähallitus 20.2.2018 Yhtymähallitus 20.3.2018 Yhtymävaltuusto 19.6.2018

TASEKIRJA Toimintakertomus sivu 1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1 1.1. Kuntayhtymän johtajan katsaus 1 1.2. Koulutuskuntayhtymän hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset 2 1.2.1. Peimarin koulutusky:n organisaatio 2017 4 1.2.2. Yhtymävaltuusto 5 1.2.3. Yhtymähallitus 6 1.2.4. Johtoryhmä 8 1.2.5. Tilintarkastaja 8 1.2.6. Tarkastuslautakunta 8 1.3. Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys 9 1.4. Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa 10 1.5. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä 13 1.6. Kuntayhtymän henkilöstö 13 1.7. Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä 14 1.8. Ympäristötekijät 15 2. Selonteko kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä 15 3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 17 3.1.Tulosalue/tilivelvollisuus 17 3.2. Tilikauden tuloksen muodostuminen 18 3.3. Toiminnan rahoitus 20 3.4. Rahoitusasema ja sen muutokset 21 3.5. Kokonaistulot ja menot 22 3.6. Sitovuustasot 22 3.7. Yhtymähallituksen esitys tilikauden 2016 tuloksen käsittelystä 23 4. Talousarvion toteutuminen 24 4.1. Tuloslaskelmaosan toteutuminen 24 4.1.1. Tuloslaskelma 24 4.1.2. Vyörytyslaskelma 25 4.1.3. Tuloksellisuusarviointi/tuloskortti Ky 26 4.1.4. Tulosalue Palvelut 27 4.1.5. Tulosalue Maaseutuopisto 29 4.1.6. Tulosalue Kalatalous- ja ympäristöopisto 32 4.1.7. Tulosalue Sosiaali- ja terveysopisto 35 4.2. Investointien toteutuminen 38 4.2.1. Investoinnit yhteensä 38 4.2.2. Investoinnit hankkeittain 39 4.3. Rahoitusosan toteutuminen 41 5. Tilinpäätöslaskelmat 42 5.1. Tuloslaskelma ja tunnusluvut 42 5.2. Rahoituslaskelma ja tunnusluvut 44 5.3. Tase ja tunnusluvut 45

Liitetiedot * TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT/ 1-7 46 * TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT/ 8 47 * TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT/ 9-11 48 * TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT/ 12-17 49 * TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT/ 18-20 51 * TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT/ 21 52 * TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT/ 22-25 53 * TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT/ 26-28 54 * TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT/ 29-35 55 * TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT/ 36-39 56 * VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 40-46 56 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 47 57 * HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT/ 48 59 HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT/49 60 HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT/50 61 Allekirjoitukset ja merkinnät * ALLEKIRJOITUKSET JA TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ 62 Luettelot ja selvitykset * LUETTELO KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA 63

Toimintakertomus

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 1 TOIMINTAKERTOMUS 1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1.1. Kuntayhtymän johtajan katsaus Peimarin koulutuskuntayhtymän perustehtävä on tuottaa luonnonvara- ja ympäristöalan sekä sosiaali-, terveys- ja liikunta-alan koulutuspalveluja, jotka tukevat opiskelijan ammatillista ja yleissivistävää kasvua sekä persoonallisuuden kehitystä. Yhteistyössä elinkeinoelämän, työssäoppimispaikkojen ja alan tutkimuslaitosten kanssa kehitämme koulutuksen vastaavuutta työelämän ja tulevaisuuden tarpeisiin. Peimarin koulutuskuntayhtymä aloitti toimintansa 1.1.2011. Kaarinan sosiaali- ja terveysalan oppilaitoksen, Suomen kalatalous- ja ympäristöinstituutin ja Varsinais-Suomen maaseutuoppilaitoksen yhdistyessä Kaarinan, Paimion ja Paraisten kaupunkien omistamaksi koulutuskuntayhtymäksi. Koulutuskuntayhtymän opetustoiminnan markkinointinimenä on Ammattiopisto Livia. Luonnonvara-alan opetustoiminta on jaettu entisten oppilaitosten mukaisesti kahteen tulosalueeseen, joissa kussakin opetuksesta vastaavat ammatilliset tiimit. Sosiaali- ja terveysopistossa tiiminvetäjyyksien tilalla on tutkintovastaavat. Kunkin tulosalueen johdossa toiminnasta vastaa ao. rehtori. Maaseutuopistolla ja Kalatalous- ja ympäristöopistolla on ollut yhteinen rehtori vuodesta 2015 alkaen. Tukitoiminnat on organisoitu kuntayhtymäpalveluiksi. Kuntayhtymäpalveluita kehitetään koko ammattiopistoa palveleviksi tukitoiminnoiksi. Valtio luovutti 1.1.1997 Varsinais-Suomen maaseutuoppilaitoksen kuntayhtymälle sekä Kalatalouden ja merenkulun koulutussäätiölle/stiftelsen för fiskeri- och sjöfartsutbildning (Suomen kalatalous- ja ympäristöinstituutti) korvauksetta kiinteistöt rakennuksineen ja irtaimistoineen sekä lisäksi muun irtaimen omaisuuden ko. ajankohdan irtaimistoluettelon mukaisena. Em. valtiolta korvauksetta saatu omaisuus siirtyi säätiöltä edelleen korvauksetta Peimarin koulutuskuntayhtymälle ja lisäksi säätiön hankkima omaisuus ostettiin 178.934,32 eurolla kuntayhtymälle. Kaarinan kaupunki myi Kaarinan sosiaali- ja terveysalan oppilaitoksen siirtyvän irtaimen omaisuuden Peimarin koulutuskuntayhtymälle 177.000,00 eurolla. Samalla Kaarinan peruspääoman osuutta lisättiin edellä mainitulla summalla ja Länsi-Turunmaan peruspääomaan merkittiin 178.934,32 euroa. Peruspääomaosuudet 2017 2016 Kaupungit Peruspääoma Omistus % Peruspääoma Omistus % Kaarina 1 827 000,00 49,97 1 827 000,00 49,97 Parainen 178 934,32 4,90 178 934,32 4,90 Paimio 1 650 000,00 45,13 1 650 000,00 45,13 Peruspääoma yhteensä 3 655 934,32 100,00 3 655 934,32 100,00

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 2 Talouden tasapainottamiseksi koulutuskuntayhtymä jatkoi toimintavuonna yhteistoimintamenettelyä. Tavoitteena oli, että koulutuskuntayhtymän talous saadaan tasapainoon tulevan rahoitustason kanssa pysyvästi. Toimintavuoden tavoitteena oli henkilöstön yhteisen tapahtuman järjestäminen vähintään keväällä. Henkilöstölle on ollut tarjolla erilaisia liikunta- ja harrastetapahtumia, joihin on osallistunut kaikkien toimipaikkojen henkilöstöä. 1.2. Koulutuskuntayhtymän hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Kaarina, Piikkiö ja Paimio perustivat kunnanvaltuustojensa päätöksillä vuonna 1996 Varsinais-Suomen maaseutuoppilaitoksen kuntayhtymän, joka toimi luonnonvara-alan koulutuksen järjestäjänä 1.1.1997 lähtien. Kaarinan kaupunki erosi kuntayhtymästä 1.1.2004, josta lähtien jäsenkunnat olivat Paimion kaupunki ja Piikkiön kunta vuoden 2008 loppuun asti. Piikkiön kunta yhdistyi vuoden 2009 alusta Kaarinan kaupunkiin, joten omistajakunnat olivat Kaarinan kaupunki ja Paimion kaupunki vuoden 2010 loppuun asti. Kaarinan kaupunki, Paimion kaupunki, Länsi-Turunmaan kaupunki (1.1.2012 alkaen Paraisten kaupunki) sekä Kalatalouden ja merenkulun koulutussäätiö päättivät yhteisesti liittää Kaarinan kaupungin sosiaali- ja terveysalan oppilaitoksen toiminnan sekä Kalatalouden ja merenkulun koulutussäätiön/suomen kalatalous- ja ympäristöinstituutin toiminnan Varsinais- Suomen maaseutuoppilaitoksen kuntayhtymään 1.1.2011 alkaen. Samalla Länsi-Turunmaan (Paraisten) kaupunki liittyi kuntayhtymän jäsenkunnaksi. Peimarin koulutuskuntayhtymän perussopimus hyväksyttiin Kaarinan kaupunginvaltuustossa 14.6.2010, Paimion kaupunginvaltuustossa 17.6.2010 ja Länsi-Turunmaan kaupunginvaltuustossa 21.6.2010 voimaan tulevaksi 1.1.2011. Toimielimet Peimarin koulutuskuntayhtymän ylintä päätösvaltaa käyttävä toimielin on yhtymävaltuusto. Yhtymävaltuustoon valitaan Kaarinasta 3 valtuutettua ja muista jäsenkunnista 2 valtuutettua sekä lisäksi jokaisesta jäsenkunnasta 1 valtuutettu alkavaa 10.000 asukasta kohti. Kullekin valtuuston jäsenelle valitaan henkilökohtainen varajäsen. Yhtymävaltuuston jäsenet ja varajäsenet valitaan kunnallisvaalikautta vastaavaksi ajaksi. Kaudelle 2017-2021 yhtymävaltuustoon on valittu 15 jäsentä (7 Kaarinasta, 4 Paraisilta ja 4 Paimiosta) sekä heille henkilökohtaiset varajäsenet. Yhtymävaltuusto on 9.8.2017 valinnut valtuustokaudeksi yhtymähallituksen varsinaiset jäsenet (yhteensä 7 jäsentä, joista 3 Kaarinasta, 2 Paraisilta ja 2 Paimiosta) sekä heille varajäsenet. Yhtymävaltuusto on valinnut toimikautensa ajaksi myös 5-jäsenisen tarkastuslautakunnan ja heille henkilökohtaiset varajäsenet. Jokaisella opistolla on neuvottelukunta. Opistokohtainen malli oli voimassa 31.12.2016 asti, mutta 1.1.2017 alkaen siirryttiin kahden neuvottelukunnan malliin: luonnonvara-alalle oma sekä sosiaali- ja terveysalalle valitaan omansa.

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 3 Neuvottelukunnan asettamisesta päättää yhtymähallitus ao. rehtorin esityksestä. Neuvottelukuntaan kuuluu kuntayhtymää edustavan jäsenen lisäksi opettajien, opiskelijoiden sekä asianomaisten koulutusalojen työ- ja elinkeinoelämää edustavia jäseniä. Neuvottelukunnan puheenjohtajaksi tulee nimetä muu kuin opiskelijoita edustava jäsen. Opiskelijoita edustavan jäsenen tulee olla 15 vuotta täyttänyt. Neuvottelukunnan toimikausi on kolme (3) vuotta. Neuvottelukunnassa on 1.1.2017 alkaen 7-14 jäsentä, joilla kullakin on henkilökohtainen varajäsen. Tällä valtuustokaudella luonnonvara-alan neuvottelukunnassa on 11 jäsentä ja sosiaali-, terveysalan neuvottelukunnassa 14 jäsentä. Yhtymähallitus valitsee puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan. Kuntayhtymän johtoryhmän puheenjohtajana toimii kuntayhtymän johtaja ja jäseninä ovat rehtori, talousjohtaja sekä henkilöstön edustaja. Johtoryhmä voi tarpeen mukaan käyttää asiantuntijoina organisaation eri toimijoita, opiskelijoita tai ulkopuolisia asiantuntijoita.

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 4 1.2.1. Peimarin koulutuskuntayhtymän organisaatio Peimarin koulutuskuntayhtymä Hallintopalvelut Ulla Hiiri / 1.8. alk. Satu Villa Tietohallinto Lauri Vaura Asuntola- ja tilapalvelut Atte Kajanen Ruokapalvelut Ulla Hiiri / 1.8. alk. Satu Villa Yhteisten aineiden opetus Maria Luoma-aho Opintotoimisto Maria Luoma-aho Opiskeluhuolto Ilkka Harkkila Kehittämistoiminnan koordinaattori Essi Erävesi

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 5 1.2.2. Yhtymävaltuusto Peimarin koulutuskuntayhtymän YHTYMÄVALTUUSTO 2013-2017 KAARINAN KAUPUNGINVALTUUSTON PÄÄTÖS 4.3.2013/44 Jäsen Suominen Heikki Saarikko Simo Salmio Marja-Helena Korvensyrjä Kalervo Tomppo Jaana Porjo Niko Tähkämaa Sanna Varajäsen Lehtisalo Esko Puustinen Jouni Vaiste Marja Perheentupa Christian Hakalax Marja Uusitupa Kai Tuomarila Tiina PARAISTEN KAUPUNGINVALTUUSTON PÄÄTÖS 5.3.2013/45 ; 6.5.2014/40 Jäsen Penttinen Kari Ekström Kurt Sonntag Christel Tuominen Inkeri Varajäsen Hermansson Jörgen Lundqvist Kurt Björklöf Alice Sulosaari-Sandell Pia PAIMION KAUPUNGINVALTUUSTON PÄÄTÖS 28.2.2013/43 Jäsen Astola-Turpeinen Marja Kuparinen Heikki Lahti Tapani Nuotio Minna Varajäsen Vesalainen Ossi Toivola Kirsi Kylén Päivi Lehtonen Pekka YHTYMÄVALTUUSTO 2017-2021 KAARINAN KAUPUNGINVALTUUSTON PÄÄTÖS 5.6.2017/92 Jäsen Alho Niina Hannula Laura Iljin Mirta Kujanpää Marja-Liisa Sirkiä Hanna Suominen Heikki Torvinen Marika Varajäsen Ruohonen Pirjo-Riitta Vuorio-Lehti Minna Leiwo Liinaleena Brusi Antti Sarén Teija-Rita Mäki Antti Tähkämaa Sanna

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 6 PAIMION KAUPUNGINVALTUUSTON PÄÄTÖS 14.6.2017/67 Jäsen Lahti Tapani Mäkinen Hanna Tuomola Mika Vairinen-Salmela Johanna Varajäsen Ristilä Pasi Klemola-Laaksonen Anu Järvelä Heli Ylihonko Markku PARAISTEN KAUPUNGINVALTUUSTON PÄÄTÖS 6.6.2017/73 ja 28.8.2017/94 Jäsen Järnström Sammy Penttinen Kari Sonntag Christel Lindell-Luukkonen Maria Varajäsen Laaksonen Lotta Björkroth Tomas Björk Maj Eriksson Anne 1.2.3. Yhtymähallitus YHTYMÄHALLITUS 2013-2017 Kaarina ( 3 jäsentä ja 3 varajäsentä) Jäsen Rantanen Mika, pj. Kiukainen Susanna Rautanen Hannu Paimio: (2 jäsentä ja 2 varajäsentä) Jäsen Aro Pekka, vpj. Toivola Kirsi Parainen (2 jäsentä ja 2 varajäsentä) Jäsen Mattsson Kaj Lindell-Luukkonen Maria Vara Helttula Jukka Elo Kirsti Kurkilahti Tomi Vara Astola-Turpeinen Marja Kuparinen Heikki Vara Karlsson Sverker Koskinen Christina Ruotsinkielinen jaosto: Mattsson Kaj, Lindell Maria, Karlsson Sverker. Henkilöstöedustajat yhtymähallituksessa Varsinainen Laurén Anne Esittelijät: Harkkila Ilkka Hiiri Ulla Vara Nieminen Riikka kuntayhtymän johtaja talousjohtaja

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 7 YHTYMÄHALLITUS 2017-2021 Kaarina ( 3 jäsentä ja 3 varajäsentä) Jäsen Korvensyrjä Kalervo, pj. Kiukainen Susanna Rautanen Hannu Paimio: (2 jäsentä ja 2 varajäsentä) Jäsen Aro Pekka, vpj. Nurmi Satu Parainen (2 jäsentä ja 2 varajäsentä) Jäsen Kemppainen Elina Mattsson Kaj Vara Rantanen Mika Lehtonen Tiina Saarinen Jarkko Vara Vairinen-Salmela Johanna Lindberg Mikko Vara Tuominen Inkeri Björkroth Tomas Ruotsinkielinen jaosto: Mattsson Kaj, Björkroth Tomas, Tuominen Inkeri Henkilöstöedustajat yhtymähallituksessa Varsinainen Jukka Sinisalo Esittelijät: Harkkila Ilkka Hiiri Ulla Villa Satu Pöytäkirjanpitäjä: Hiiri Ulla Villa Satu Vara Asko Mäki kuntayhtymän johtaja talousjohtaja 1.10.17 asti (vs.) talousjohtaja 1.8.17 alkaen talousjohtaja 1.10.2017 asti (vs.) talousjohtaja 1.8.17 alkaen Yhtymähallituksen kokouksiin ovat lisäksi osallistuneet hallintosäännön 8.luvun 33 :n mukaisesti seuraavat: Lahti Tapani yhtymävaltuuston puheenjohtaja Penttinen Kari yhtymävaltuuston 1. varapuheenjohtaja Hannula Laura yhtymävaltuuston 2. varapuheenjohtaja Luoma-aho Maria rehtori/sosiaali- ja terveysopisto Yhtymävaltuusto kokoontui 3 kertaa varsinaisiin kokouksiin: Kesäkuun kokouksessa 13.6.2017 pääasioina olivat tilinpäätöksen 2016 vahvistaminen, talousarvion v. 2017 ja talous- ja toimintasuunnitelman 2017-2019 muutos, arviointikertomuksen käsittely sekä tili- ja vastuuvapauden myöntäminen tilivelvollisille. Elokuun kokouksessa 9.8.2017 järjestäydyttiin uudelle valtuustokaudelle 2017-2021. Lokakuun kokouksessa 30.10.2017 hyväksyttiin talous- ja toimintasuunnitelma vuosille 2018-2020 ja hyväksyttiin kiinteistöstrategia vv. 2017-2019.

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 8 Yhtymähallituksen pöytäkunta osallistui AMKE:n järjestämään Ammatillisen koulutuksen seminaariin ammatillisen koulutuksen järjestäjien luottamushenkilöille Helsingissä 14.-15.11.2017. Yhtymävaltuuston puheenjohtajana jatkoi Tapani Lahti myös uudella valtuustokaudella ja yhtymähallituksen puheenjohtajana toimi Mika Rantanen valtuustokauden loppuun. Uudella valtuustokaudella yhtymähallituksen puheenjohtajana toimii Kalervo Korvensyrjä. Yhtymähallituksen kokoukset, seminaarit ja muut tilaisuudet Yhtymähallitus kokoontui tilivuoden aikana 11 kertaa varsinaisiin kokouksiin. Heinäkuussa ei pidetty kokousta. Käsiteltäviä asioita oli 160. 1.2.4 Johtoryhmä 1.2.5. Tilintarkastaja 1.2.6. Tarkastuslautakunta Harkkila Ilkka, kuntayhtymän johtaja, rehtori/maaseutuopisto, rehtori /Kalatalous- ja ympäristöopisto Hiiri Ulla, talousjohtaja 1.10.2017 asti Satu Villa, (vs.) talousjohtaja 1.8.2017 alkaen Luoma-aho Maria, rehtori/sosiaali- ja terveysopisto Kipinoinen Kari, henkilöstöedustaja Johtoryhmä piti 11 varsinaista kokousta. Yhtymävaltuuston jatkoi 18.6.2013 tekemäänsä päätöstä valita tilintarkastusyhteisö BDO Audiator Oy hoitamaan tilintarkastuksen jatkokaudelle 2017-2018 (yhtymävaltuusto 27.10.2016 6). Vastuullisena tilintarkastajana toimii Tilintarkastaja HT, JHT Jukka Vuorio. Tarkastuslautakunta 2013-2017 Jäsen Kaarina Salmio Marja-Helena, varapj. Sirén Jukka Vaiste Marja Paimio Yrjövuori Matti Parainen Sonntag Christel, puheenjohtaja Vara Mäkinen Paula Jalo Henrik Kiuru Aaro Kallio Jarkko Björklöf Alice Tarkastuslautakunnan sihteeri Åberg Birgitta

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 9 Tarkastuslautakunta 2017-2021 Jäsen Kaarina Alho Niina, pj. Helttula Jukka Paimio Yrjövuori Matti Parainen Sonntag Christel, varapj. Wibom Pirjo Vara Granlund Milla Kannisto Petri Kallio Nina Eriksson Anne Mildh Marika Tarkastuslautakunnan sihteeri Åberg Birgitta Satu Villa, 18.10.2017 kokouksessa Tarkastuslautakunta kokoontui vuonna 2017 kaikkiaan 7 kertaa (30.1., 6.3., 12.4, 10.5., 20.9., 8.10., 15.11) 1.3. Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Suomen ja koko Euroopan talouden vuosia jatkunut epäsuotuisa kehitys on kääntynyt vuoden 2017 aikana. Talouden kasvu on ollut jopa miinusmerkkistä ja työttömyys on kasvanut koko Euroopassa, mutta vuoden 2017 aikana talous ja työllisyys lähtivät kasvuun. Erityisesti Varsinais-Suomeen on syntynyt runsaasti uusia työpaikkoja. Auto- ja metalliteollisuus ovat rekrytoineet Turkuun ja Uuteenkaupunkiin. Talouskasvu näkyy nyt myös palveluiden tuotannossa. Julkisen talouden kestävyysvaje on pakottanut valtion jatkamaan säästötoimiaan. Myös opetus- ja kulttuuriministeriön hallinnonalan rahoitusleikkaukset jatkuivat. Vuoden 2017 rahoituksen tasoon ei ole kuitenkaan enää tulossa leikkauksia. Sosiaali- ja terveysalalla hyvä työllisyystilanne jatkuu ja koulutustarve pysyy suurena. Huoltosuhteen heikentyessä erityisesti vanhustenhoitoon tarvitaan lisää työvoimaa. Soten rakennemuutos ja siihen liittyvät epävarmuudet vaikuttavat työllistymiseen ja työpaikalla tapahtuvaan koulutukseen. Työ- ja elinkeinoministeriön valmisteleman ja Suomen hallituksen jo vuonna 2014 hyväksymän Suomen biotalousstrategian avulla on tavoitteena luoda maahamme biotalouteen 100 000 uutta työpaikkaa vuoteen 2025 mennessä. Biotalouden tuotos kasvaa 100 miljardiin euroon silloisesta 60 miljardista eurosta. Tämä ohjelma ja metsäteollisuuden investoinnit Suomeen ovat tuoneet positiivista virettä Suomen talouteen. Koko luonnonvara-alalle onkin suuria kasvuodotuksia. Turun Seudun Energiatuotanto Oy:n Naantalin monipolttoainevoimalaitos otettiin käyttöön syksyllä 2017, jolloin mm hakkeen käyttö ja metsäalan työllisyys maakunnassa kasvoivat.

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 10 1.4. Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa Toimintaa on jouduttu vuonna 2017 kehittämään talous edellä kuten vuonna 2016. Sekä opetuksessa että tukitoiminnoissa päähuomion on vienyt selviytyminen rahoituksen heikkenemisestä. Leikkauksia tehtäessä on kuitenkin opetuksessa pyritty huomioimaan tuleva tuloksellisuuteen painottuva rahoitusmalli. Vuoden 2017 tavoitteena oli laatia kiinteistöstrategia taloussuunnittelukaudelle 2017-2019. Tavoite toteutui, strategia hyväksyttiin yhtymähallituksessa ja yhtymävaltuustossa. Kuntayhtymän yhteistä laatujärjestelmätyötä jatkettiin toimintavuoden aikana. Ohjeistus löytyy kokonaisuudessaan opiston intrasta ja www-sivuilla on laatujärjestelmän A-osa. Vuoden 2017 aikana järjestettiin yksi sisäinen auditointi 22.3. Auditointi kohdistettiin kaikkiin toiminnan osa-alueisiin: johtaminen, oppiminen, opetus ja ohjaus sekä tukitoiminnot. Kohteina olivat toiminnan johtaminen ja kehittäminen, toiminnan strateginen suunnittelu, toimintaprosessien johtaminen, henkilöstöhallinto ja -koulutus, tiedottaminen, hanketoiminta, opintojen ohjaus ja tuutorointi, erityisopetuksen järjestäminen, työssäoppiminen, opiskelijoiden arviointijärjestelmä, oppimisen, opetuksen ja ohjauksen palautejärjestelmä, koulutuksen markkinointi sekä ruokapalvelut. Todennettavia seikkoja olivat osaamisperusteisuuden toteutuminen, selkeän ja systemaattisen työskentelytavan tila sekä aidon kehittämisen mahdollisuudet ja hyödyntäminen ammattiopisto Liviassa. Vuonna 2016 otettiin käyttöön Livia Tori tapahtumat. Tapahtumissa myydään opiskelijatyönä valmistettuja tuotteita ja järjestettiin maksullisia sekä maksuttomia palveluita osana opetusta. Lisäksi tapahtumissa on ollut mukana nuori yrittäjä (NY) toiminnan kautta toteutettuja yritystalouden opiskelijaryhmiä. Tapahtumia järjestettiin 5 kpl vuonna 2017 ja niistä saatiin merkittäviä myyntituloja kuntayhtymälle. Tapahtumat olivat kaiken kaikkiaan onnistuneita ja ne tukevat koulutuksen markkinointia hyvin. Ammattiopisto Livian perustutkintojen opiskelijamäärän painotettu keskiarvo toimintavuonna oli 947 opiskelijaa. Opiskelijamäärä alitti järjestämisluvan mukaisen kiintiön 955 opiskelijaa, mutta OKM:n säästötoimien laskentatavan vuoksi opiskelijakiintiön alittuminen ei vaikuttanut valtionosuusrahoitukseen. Opiskelijakiintiön täyttyminen ei ole enää ammatillisessa koulutuksessa itsestään selvyys yhteisvalinnassa tapahtuneiden muutosten vuoksi. Vuonna 2018 rahoitusjärjestelmä muuttuu ja opiskelijoiden laskentapäivistä luovutaan. Niiden tilalle tulee opiskelijavuodet. Valtionosuusrahoituksen opiskelijakiintiön jakautuminen opistoittain Kiintiö Talousarvio Muutettu Tavoite Toteu- Rahoitus Euroa taloustuma Yksikköhintarahoitus / pt arvio Maaseutuopisto 480 480 421,2 480 486,6 424,1 Kalatalous- ja ympäristöopisto 115 115 100,9 115 90,6 90,6 Sosiaali- ja terveysopisto 360 360 315,9 360 370 323,3 Yhteensä 955 955 838 955 947,2 838 8 674 149 Lisäkoulutuksen rahoitus Maaseutuopisto 86 86 84,1 75 90,5 91,6 Kalatalous- ja ympäristöopisto 29 29 28,4 30 14,3 14,3 Sosiaali- ja terveysopisto 35 35 34,2 35 40,5 40,8 Yhteensä 150 150 146,7 140 145,3 146,7 1 239 966 Valtionosuusrahoitus yhteensä 9 914 115

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 11 Negatiivisten keskeytysten osalta talousarvion tavoitetta kiristettiin 8 %:iin (9 % vuonna 2016). Toteuma oli 5,6 %. Keskeytykset vähenivät 0,6 %-yksikköä edellisestä vuodesta ja niiden määrää on viime vuosina saatu pudotettua. Sosiaali- ja terveysopistossa negatiivisten keskeytysten määrä kuitenkin kasvoi 7,4 %:iin (5,6 % vuonna 2016). Maaseutuopistossa keskeytyksiä oli 4,3 % (5,8 % vuonna 2016) ja Kalatalous- ja ympäristöopistossa 5,6 % (9,7 % vuonna 2016). Tutkintojen läpäisyaste oli talousarvion tavoitteena olleen 70 % mukainen. Vuoteen 2016 nähden (64 %) tulos on parantunut ja on toiseksi paras tulos Livian aikana. Sosiaali- ja terveysopiston läpäisy oli noussut 72,2 %:iin (57 % 2016) ja Maaseutuopiston noussut 72,3 %:iin (69 % 2016). Kalatalous- ja ympäristöopiston läpäisy sen sijaan oli laskenut 50 %:iin (63 % 2016). Läpäisy on kehittynyt Liviassa seuraavasti: vuonna 2013 57 % vuonna 2014 59 % vuonna 2015 70,5 % vuonna 2016 64 % vuonna 2017 70 % Ammatillisen lisäkoulutuksen järjestämisluvan mukainen opiskelijatyövuosien määrä on vähintään 99 opiskelijatyövuotta. Vuoden 2017 talousarviossa lisäkoulutuksen kiintiö arvioitiin 150 opiskelijatyövuoden suuruiseksi, mutta se korjattiin muutetussa talousarviossa 146,7 joka oli myös lopullisen rahoituksen määränä. Toteuma oli 145,3 opiskelijatyövuotta. Talousarvioon nähden lopullinen lisäkoulutuksen rahoitus toteutui näin ollen arvioidun suuruisena, koska lisäkoulutuksen lopullinen rahoitus on sama kuin ennakkorahoituksessa. Opetuksen opiskelijapalaute oli toimintavuonna 4,1 ylittäen tavoitteen (4,0). Kaikkien opistojen palaute oli vähintään talousarvion tavoitteen mukainen. Sen sijaan tukitoimintojen opiskelijapalaute 2,9 jäi tavoitteesta (3,5). Opetuksen ja tukitoimien palautteet olivat lähellä edellisten vuosien tasoa. Talousarviossa oli tavoitteena jatkaa sekä Maaseutuopiston että Kalatalous- ja ympäristöopiston energiankulutuksen vähenemistoimia. Tavoite toteutui Maaseutuopistossa, jossa energian kokonaiskulutus laski 3 % mutta Kalatalous- ja ympäristöopistossa kulutus kasvoi 5 %. Maaseutuopiston käyttämästä energiasta on asetettu uusiutuvan energian tavoiteosuudeksi 70 % vuoteen 2015 ja 90 % vuoteen 2020 mennessä. Vuoden 2017 uusiutuvan energian osuus oli Maaseutuopistossa 90 %:ia. Kalatalous- ja ympäristöopistossa uusiutuvan osuus oli 98 %. Sosiaali- ja terveysopiston energiankulutuksen seuranta on alkanut tavoitteen mukaisesti. Maaseutuopiston itse tuottaman energian määrä nousi 1815 MWh:iin, lisäystä edelliseen vuoteen 309 MWh. Talousarvio 2017 laadittiin oletuksella, että ammatillisen koulutuksen rahoitus vähenee 10 % vuodesta 2016. Opetus- ja kulttuuriministeriön ennakkorahoituspäätöksen mukaan Peimarin koulutuskuntayhtymän rahoitus oli kuitenkin 14,1 % pienempi kuin 2016. Alkuperäinen talousarvio 2017 oli 130 000 euroa alijäämäinen. Muutettu talousarvio oli 428 000 euroa alijäämäinen.

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 12 Yhtymähallituksen päätöksen mukaisesti koulutuskuntayhtymässä jatkettiin yhteistoimintamenettelyn mukaisia neuvotteluja henkilöstön määrän vähentämiseksi. Jo alkuperäistä talousarviota laadittaessa tiedettiin, että vuosi 2017 tulisi olemaan alijäämäinen. Alkuperäiseen talousarvioon oli sisällytetty 300 000 euron henkilöstösäästöt, jotka virastoa oli velvoitettu toteuttamaan. Yhtymähallitus päätti 21.2.2017, että Peimarin kky:n yhteistoimintamenettelyn henkilöstövähennykset ovat yhteensä 8-9 henkilötyövuotta jo tehtyjen säästöpäätösten, eläköitymisten ja palkattomien vapaiden lisäksi. Opettajia vähennettiin 3 ja yksi opettaja osa-aikaistettiin. Kaksi ohjaajaa osa-aikaistettiin. Opintotoimistosta ja toimistosta osaaikaistettiin kummastakin yksi henkilö. Yksi työntekijä siirtyi keittiöstä siivoukseen. Luontainen poistuma, virkavapaat ja työlomat sekä yhteistoimintamenettely toivat 250 000 euron henkilöstösäästöt vuodelle 2017. Erotus huomioitiin muutettuun talousarvioon. Yhteistoimintamenettelyn mukaiset päätökset toimeenpantiin maaliskuussa. Prosessi pyrittiin hoitamaan mahdollisimman nopeasti, jotta epävarmuuden aika jäisi lyhyeksi. Samalla säästötoimien vaikutus vuodelle 2017 oli suurempi. Henkilöstömenoista muodostui YT:n kautta säästöjä vuodelle 2017 noin 200 000 euroa. Osa-aikaistetuista työntekijöistä yksi opettaja ja yksi ohjaaja irtisanoutuivat. Lisäksi yksi työntekijä kuoli syksyllä. Näiden seurauksena kahden osa-aikaistetun ohjaajan työsuhde palautettiin kokoaikaiseksi syksyn aikana. Lisäksi irtisanottu opettaja on palannut osa-aikaisena töihin. Vuoden 2017 talousarvio avattiin myös tulojen ja menojen osalta. Lisäsäästöjä toteutettiin muutettuun talousarvioon vain 53 000 euroa. Useiden vuosien säästöjen jälkeen lisäsäästöjä tehtiin vain aineiden ja tarvikkeiden ostoihin. Talousarvio tasapainotettiin henkilöstövähennysten, hankintojen ja investointien leikkauksilla ja muutetun talousarvion 2017 alijäämä oli 428 000 euroa. Toimintavuonna Kalatalouden ja merenkulun koulutuksen edistämissäätiöltä - Stiftelsen för främjandet av fiskeri- och sjöfartsutbildning myönsi tukea 20 000 euroa Kalatalous- ja ympäristöopiston toimintaan. Aineissa ja tarvikkeissa menot olivat kokonaisuutena hyvin lähellä muutetun talousarvion määrärahaa, säästöä syntyi 24 000 euroa. Myös palveluiden ostoissa oli talousarvioon nähden alitusta, yhteensä 43 000 euroa. Alitukset johtuvat tiukasta kulukurista yhteistoimintamenettelytilanteessa. Alitukset selittyvät myös aineiden ja tarvikkeiden varastojen pienentämisellä sekä korjausten eteenpäin siirtämisellä. Toimintakulut olivat kokonaisuutena noin 160 000 euroa arvioitua pienemmät. Toimintavuoden tulos oli 191 000 euroa alijäämäinen. Tulos on ensimmäisen kerran alijäämäinen koulutuskuntayhtymän historiassa. Tulos on 237 000 euroa muutettua talousarviota parempi. Ammatillisen koulutuksen valtakunnallinen rahoitustaso ei enää heikkene vuoden 2017 rahoituksesta. Vuoden 2017 tulosta voidaan näin ollen pitää kohtuullisen hyvänä olosuhteet huomioiden. Tuloksen tärkeimpänä selittäjänä ovat henkilöstösäästöt ja jo edellisinä vuosina aloitettu yleinen säästölinja sekä investointien vähäisyys. Opistoista positiiviseen tulokseen pääsi vain Maaseutuopisto.

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 13 1.5. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Vuoden 2017 aikana ammatillisen koulutuksen epävarmuustekijät, rahoitus- ja toimintalainsäädännön uudistukset, saatiin lopultakin päätökseen. Opetusministeriö järjesti useita tuleviin muutoksiin liittyviä kuulemis- ja info-tilaisuuksia. Hallituksen esitys eduskunnalle valmistui syksyllä 2017 ja eduskunta hyväksyi lait. Uusi rahoitusmalli sisältää suorituksiin ja vaikuttavuuteen liittyviä elementtejä ja aiemman rahoitusmallin mukainen opiskelijamääriin perustuva ns. perusrahoitus tulee laskemaan. Rahoituksen ennakoitavuus tulee samalla heikkenemään. Uusi lainsäädäntö astuu voimaan 1.1.2018. Ammatillisen koulutuksen valtakunnalliset rahoitusleikkaukset eivät enää jatku vuonna 2018. Vaikka rahoitustaso ei enää valtakunnallisesti heikkene, niin yksittäisten koulutuksenjärjestäjien saama rahoitus voi laskea tai nousta vuosittain. Koulutuskuntayhtymän saamaa tulevien vuosien rahoitusta ei pysty ennakoimaan uudessa rahoitusmallissa. Tieto seuraavan vuoden rahoituksesta saadaan jatkossa loppuvuonna. Koulutuskuntayhtymä on toteuttanut henkilöstövähennyksiä vuosina 2016 ja 2017. Tavoitteena on ollut sopeuttaa menot uuden rahoitusmäärän mukaiselle tasolle nopealla aikataululla. Vuoden 2017 ennakoitua pienempi alijäämä osittaa, että koulutuskuntayhtymä on jo lähellä taloudellista tavoitetta. Osana säästöpäätöksiä investoinnit on minimoitu vuosina 2016 ja 2017. Investointeja kiinteistöihin ja kone- sekä laitekantaan on taas aloitettava, mutta koulutuskuntayhtymä ei voi palata vuosien 2011-2014 tasoisiin investointeihin. Investointitaso on lähivuosina mitoitettava nykyisen rahoituksen mahdollistamalle tasolle. 1.6. Kuntayhtymän henkilöstö Henkilöstön määrä 31.12.2017 / 31.12.2016 / 31.12.2015 tehtäväalueittain vuosityöntekijöinä Tehtäväalue 2017 2016 2015 Johto 3,2 3,0 3,0 Opetus 90,6 95,6 101,3 Ohjaus- ja opiskelijapalvelut 21,5 26,9 28,4 Kuntayhtymäpalvelut 30,9 34,7 37,2 Yhteensä 146,2 160,2 169,9

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 14 Henkilöstön poissaolomuutokset 2017 / 2016 Henkilöstön poissaoloja kuvaavassa taulukossa vuosiloman kohdalla ovat ne henkilöt, joilla on vuosilomaoikeus. Tämä oikeus on kokonaistyöaikaa tekevillä rehtoreilla, opinto-ohjaajalla, metsä- ja puutalousoppilaitoksen ja sosiaali- ja terveysalan oppilaitoksen opettajilla sekä KVTES:n ja teknisten sopimuksen piiriin kuuluvilla toimenhaltijoilla. Palkkakulut sairauspäiviltä henkilösivukuluineen olivat 237.328 euroa, johon Kelasta ja If Vahinkovakuutusyhtiö Oy:stä saatu päiväraha oli yhteensä 63.359 euroa. Sisäisen koulutuksen palkkakulut olivat sivukuluineen 37.530 euroa ja työn edellyttämän koulutuksen palkkakulut 57.911 euroa. Henkilöstökulut vuosina 2013 2017 2017 7.637.881,66 euroa 2016 8.356.229,57 euroa 2015 9.035.809,14 euroa 2014 8.913.367,64 euroa 2013 9.145.212,46 euroa 1.7. Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista tekijöistä Ks. kohta 2. selonteko kuntayhtymän sisäisestä valvonnasta.

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 15 1.8. Ympäristötekijät Koulutuskuntayhtymän taloudelliseen tulokseen tai asemaan ei ole odotettavissa lähivuosina ympäristötekijöistä johtuvia uhkakuvia tai muutoksia. Koulutuskuntayhtymä on panostanut voimakkaasti ympäristöasioiden huomioimiseen omassa toiminnassaan yleisesti sekä luonnonvara-alan opetuksessa. Näin ollen ympäristötekijät ovat ammattiopistolle enemmänkin mahdollisuus kuin uhkakuva. 2. Selonteko kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä Kuntalain mukaan valtuuston tulee päättää sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista ja valtuusto hyväksyy hallintosäännön, jossa annetaan tarpeelliset määräykset ainakin hallinnon ja talouden tarkastuksesta sekä sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta. Peimarin koulutuskuntayhtymän toiminta perustuu perussopimukseen, jossa on sovittu päätöksenteosta, yhtymävaltuuston jäsenten määrästä, yhtymävaltuuston tehtävistä ja toimivallasta sekä muista kuntalain edellyttämistä asiakokonaisuuksista. Perussopimuksen mukaan yhtymähallitus valvoo kuntayhtymän etua, edustaa kuntayhtymää ja tekee sen puolesta sopimukset, ellei sopimuksen tekemistä ole johtosäännössä siirretty kuntayhtymän muulle toimielimelle tai viranhaltijalle. Yhtymähallituksen tehtävistä ja toimivallasta on määrätty tarkemmin 1.1.2015 voimaan tulleessa hallintosäännössä. Hallintosäännössä on määritelty myös muiden toimielinten, tilivelvollisten sekä muun henkilöstön tehtävät ja ratkaisuvalta. Hallintosääntö ei täytä 10.4.2015 voimaan tulleen kuntalain vaatimuksia ja se tullaan uudistamaan v. 2018 alkupuoliskolla. Kuntayhtymässä ulkoinen valvonta on järjestetty toimivasta johdosta riippumattomasti tarkastuslautakunnan ja tilintarkastajan toimesta. Kuntayhtymän talouden ja toiminnan hoitamisesta sekä sisäisestä valvonnasta ja riskien hallinnasta on määräykset hallintosäännön 16-18 : 16 TALOUDELLISUUS JA TULOSVASTUU: Kuntayhtymän tehtävät on hoidettava taloudellisesti ja kuntayhtymän edun mukaisesti ja järjestettävä siten, että vastuu taloudesta ja toiminnasta on selkeä. Kuntayhtymän hallitus vastaa taloudenhoidosta ja talouden seurannasta. Tilivelvollisilla on vastuu johtamansa toiminnan osalta toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteuttamisesta. Yhtymävaltuuston on vuosittain talousarvion hyväksymisen yhteydessä määrättävä tilivelvolliset. 17 SISÄINEN VALVONTA: Kuntayhtymän toiminnot on järjestettävä ja toimintaa johdettava niin, että organisaation kaikilla tasoilla ja kaikissa toiminnoissa on riittävä sisäinen valvonta. Yhtymähallitus antaa sisäistä valvontaa koskevat yleiset ohjeet. Johtamansa toiminnan sisäisestä valvonnasta, raportoinnista ja tiedottamisesta vastaa toimialueen vastuuhenkilö. 18 RISKIEN HALLINTA: Yhtymähallitus vastaa riskien hallinnasta sekä päättää kuntayhtymän omaisuuden ja vastuiden vakuuttamisesta. Kuntayhtymän toiminnot on järjestettävä ja tehtävät hoidettava taloudellisia ja muita riskejä välttäen.

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 16 Vastuiden valvonnasta huolehtii se henkilö, jonka tekemiin sopimuksiin vastuut liittyvät. Peimarin koulutuskuntayhtymällä on yhtymävaltuuston 12 /17.6.2014 hyväksymät sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan periaatteet, joiden mukaisesti on laadittu Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeet, joita on tullut noudattaa 1.8.2014 alkaen. Väärinkäytöksiä ei ole ilmennyt vuoden 2017 aikana. Tilivelvollisten viranhaltijoiden päätöksistä tai viranhaltijoiden toimintaan ei ole kohdistunut oikaisuvaatimuksia, valituksia, korvausvaatimuksia tai muita oikeudellisia seuraamuksia. Johtoryhmällä ja muilla talousvastuullisilla, jotka itse laativat talousarvionsa FPM-ohjelman avulla, on raportointityökalulla mahdollisuus oman vastuualueensa talousseurantaan lähes ajantasaisesti. Lisäksi yhtymähallitukselle ja johtoryhmälle tuotetaan taloushallinnon toimesta erillisraportteja. Tavoitteiden, varojen käytön ja toiminnan tuloksellisuuden arviointi on esitetty toimintakertomuksessa ja talousarvion toteutumisvertailussa. Työsuojelutoimikunta kokoontui suunnitelman mukaisesti. Toimikunta ohjeistaa ja opastaa vastuuhenkilöitä sekä muuta henkilöstöä toimimaan vastuullisesti omaa yksikköään koskevien johtopäätösten ja korjaavien toimenpiteiden määrittämisessä. Toimikunnan puheenjohtajana toimii työsuojelupäällikkö (kiinteistöpäällikkö). Työsuojelutoimikunnan kokoonpanosta kaudelle 2018-2021 on käyty vaali ja vaalintulos on vahvistettu vaalitoimikunnan kokouksessa 14.12.2017. Omaisuuden hankinnassa noudatetaan Lakia julkisista hankinnoista sekä Kuntayhtymän omia Yleisiä hankintaohjeita. Hankintaryhmä on toiminut aktiivisesti tavoitteenaan hankintatoimen käytänteiden ja menettelytapojen yhtenäistäminen. Organisaation hankintaohje uudistetaan kevään 2018 aikana noudattamaan julkisista hankinnoista 1397/2017 annetun lain määräyksiä. Asianhallinnan järjestäminen on kuntayhtymässä puutteellista. Asian kuntoon saattamiseksi on tarkoitus ryhtyä v. 2018 aikana.

Sosiaali- ja terveysopisto Vastuuhenkilö Maria Luoma-aho Kalatalous- ja ympäristöopisto Vastuuhenkilö Ilkka Harkkila Maaseutuopisto Vastuuhenkilö Ilkka Harkkila Koulutuskuntayhtymän palvelut Vastuuhenkilö Ilkka Harkkila Peimarin koulutuskuntayhtymä Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 17 3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 3.1. Tulosalue / tilivelvollisuus Kustannuspaikat Toimipaikat Vastuuhenkilöt "Rahoitus" Hallintopalvelut 10000 Yhtymähallinto Y Hallintopalvelut MU 15000 Koulutuskuntayhtymän yhteiset Y Ulla Hiiri ja 1.8.2017 MU 40000 Taloushallinto Y alkaen Satu Villa MU Tietohallinto 20000 Tietohallinto Y Lauri Vaura MU Asuntola- ja tilapalvelut 30000 Kiinteistö Y/M/T/P/K/S Atte Kajanen MU/MAPA 66000 Opiskelijamajoitus K/T/P Atte Kajanen PT Ruokapalvelut 50000 Ruokapalvelut K/T/P/S Ulla Hiiri PT/MAPA Opetuksen palvelut Yhteistenaineiden opetus Maria Luoma-aho 1.1.2017 alk. kust. opetustiimeissä 65400 Opintotoimisto Y/K/T/P/S Maria Luoma-aho PT/LK1 65500 Opiskeluhuolto Y/K/M/S Ilkka Harkkila PT/LK1 Kehittämistoiminta 70000 Hankkeet Y Essi Erävesi MAPA 70100 Kehittämistoiminta Y/K/M/S Essi Erävesi MU/PT/LK1 70200 Koulutusvienti Y/K/M/S Essi Erävesi MAPA Opetus 65000 Opiston yhteiset M Ilkka Harkkila PT 60100 Eläintiimi P Rosita Isotalo PT/LK1/LK2/TT/OS/MAPA/KM 60200 Maataloustiimi T Timo Teinilä PT/LK1/LK2/TT/OS/MAPA/KM/TILA 60300 Metsätiimi P Osmo Haataja PT/LK1/LK2/TT/OS/MAPA/KM/TILA 60400 Luontotiimi T Arja Ojala ja PT/LK1/LK2/OS 1.8.2017 alkaen Taina Kummunsalo 60500 Kukkatiimi T Marika Aaltonen PT/LK1/LK2/TT/OS/MAPA/KM 60600 Tuotantotiimi T Jaana Jaakola-Joento PT/LK1/LK2/TT/OS/MAPA/KM/TILA 60700 Vihertiimi T Hannu Haapamäki PT/LK1/LK2/TT/OS/MAPA/KM Opetus 65000 Opiston yhteiset K Ilkka Harkkila PT 61100 Kalatiimi K Essi Erävesi PT/LK1/LK2/TT/OS/MAPA/KM 61200 Ympäristötiimi K Charlotta Hagman PT/LK1/LK2/TT/OS/MAPA/KM Opetus 65000 Opiston yhteiset S Maria Luoma-aho PT 62100 Sosiaali- ja terveys S Maria Luoma-aho PT/LK1/LK2/TT/OS/MAPA/KM Toimipaikka kohteet "Rahoitus" kohde Y Tulosalueiden yhteiset PT Perusopetus M Paimio ja Tuorla yhteensä LK1 Lisäkoulutus tutkintotavoitteinen P Maaseutuopisto, Paimio LK2 Lisäkoulutus ei tutkintotavoitt. T Maaseutuopisto, Tuorla TT Työtoiminta K Kalatalous- ja ympäristöopisto OS Oppisopimus / mapa S Sosiaali- ja terveysopisto KM Koulutuksen myynti MAPA Muu mapa TILA Maatila, metsä, puutarha MU Muut

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 18 3.2.Tilikauden tuloksen muodostuminen Tuloslaskelma 31.12.2017 PEIMARIN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Tili Tilinimi TOT 2017 TOT 2016 Ero -% TA 2017 Ero -% MUTA 2017 Ero -% 3 TOIMINTATUOTOT 11 371 088 12 886 790 88,2 % 11 594 400 98,1 % 11 310 480 100,5 % 30 Liiketoiminnan myyntituotot 10 675 121 12 384 326 86,2 % 11 144 000 95,8 % 10 661 080 100,1 % 31 Korvaukset kunnilta ja kuntayhtymiltä 4 379 9 838 44,5 % 12 000 36,5 % 12 000 36,5 % 313 Muut suoritteiden myyntituotot 50 198 65 228 77,0 % 41 000 122,4 % 42 000 119,5 % 32 Maksutuotot 7 397 7 605 97,3 % 9 000 82,2 % 9 000 82,2 % 33 Tuet ja avustukset 396 535 249 470 159,0 % 213 000 186,2 % 413 000 96,0 % 34 Vuokratuotot 199 005 189 273 105,1 % 167 400 118,9 % 165 400 120,3 % 35 Muut toimintatuotot 25 322 15 482 163,6 % 8 000 316,5 % 8 000 316,5 % 36 Valmistevarastojen muutos 13 131-34 432-38,1 % 4 TOIMINTAKULUT -10 743 269-11 370 222 94,5 % -10 917 071 98,4 % -10 922 063 98,4 % 400 Henkilöstökulut -7 637 882-8 356 230 91,4 % -7 711 071 99,1 % -7 765 063 98,4 % 40 Palkat ja palkkiot -6 220 613-6 705 140 92,8 % -6 159 935 101,0 % -6 203 575 100,3 % 41 Henkilösivukulut -1 417 268-1 651 089 85,8 % -1 551 137 91,4 % -1 561 488 90,8 % 411 Eläkekulut -1 145 108-1 259 851 90,9 % -1 186 468 96,5 % -1 194 236 95,9 % 415 Muut henkilösivukulut -272 161-391 238 69,6 % -364 668 74,6 % -367 252 74,1 % 43 Palvelujen ostot -1 445 649-1 388 199 104,1 % -1 475 000 98,0 % -1 489 000 97,1 % 45 Aineet ja tarvikkeet -1 394 438-1 327 381 105,1 % -1 486 000 93,8 % -1 419 000 98,3 % 47 Avustukset -2 657-4 820 55,1 % -7 000 38,0 % -7 000 38,0 % 48 Vuokrat -80 840-114 370 70,7 % -78 000 103,6 % -79 000 102,3 % 49 Muut kulut -181 802-179 223 101,4 % -160 000 113,6 % -163 000 111,5 % TOIMINTAKATE 627 820 1 516 569 41,4 % 677 329 92,7 % 388 417 161,6 % Rahoitustuotot ja -kulut -794-1 573 50,4 % VUOSIKATE 627 026 1 514 996 41,4 % 677 329 92,6 % 388 417 161,4 % Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista -817 102-875 775 93,3 % -816 478 100,1 % -816 478 100,1 % Satunnaiset tuotot ja kulut Tilikauden ylijäämä/alijäämä -190 076 639 221-29,7 % -139 150 136,6 % -428 061 44,4 %

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 19 Tuloslaskelman tunnusluvut Tuloslaskelman tunnusluvut TOT 2017 TOT 2016 TA 2017 Toimintatuotot/Toimintakulut % = 100 * Toimintatuotot/(Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön) 105,8 113,3 103,6 Vuosikate/Poistot % = 100 * Vuosikate/Poistot 76,7 172,9 47,6 Vuosikate -% TP = 100 * Vuosikate/Toimintatuotot 5,51 11,7 Vuosikate-% TA 107,3 =100*Vuosikate/Keskim.poistonalaisten investointien omahankintameno Poisto -% = 100 * Poistot/Toimintatuotot 7,2 6,8 Kasvu -% = 100 * (toimintatuotot 17 - toimintatuotot 16) /tt16-11,8-8,6 Toimintakatteen suhde toimintatuott. % = toimintakate/toimintatuotot 5,5 11,8 3,4 Nettotulos -% = vuosikate+/-satunnaiset erät/toim. tuotot 5,5 11,8

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 20 3.3. Toiminnan rahoitus Rahoituslaskelma 2017 / 2016 2017 2016 Toiminnan rahavirta Vuosikate 627 026,05 1 514 995,91 Satunnaiset erät 0,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät 0,00 627 026,05 0,00 1 514 995,91 Investointien rahavirta Investointimenot 191 774,11 465 437,34 Rahoitusosuudet investointimenoihin 96 983,19 152 695,81 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 94 790,92 0,00 312 741,53 Toiminnan ja investointien rahavirta 532 235,13 1 202 254,38 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset 0,00 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos -13 131,00 34 432,00 Saamisten muutos 193 471,29-275 453,43 Korottomien velkojen muutos -252 742,64-72 402,35-514 159,74-755 181,17 Rahoituksen rahavirta -72 402,35-755 181,17 Rahavarojen muutos 459 832,78 447 073,21 Rahavarojen muutos Rahavarat 1.1.2017 5 840 332,37 5 393 259,16 Rahavarat 31.12.2017 6 300 165,15 459 832,78 5 840 332,37 447 073,21 Rahoituksen tunnusluvut Investointien tulorahoitus % = 100 * Vuosikate/Investointien omahankintameno 661 484 Lainanhoitokate = (Vuosikate+Korkokulut/(Korkokulut+Lainanlyhennykset) ei lainarahoitusta ei lainarahoitusta Kassan riittävyys (pv) =365 * Kassavarat 31.12.2017/Kassasta maksut tilikaudella 212 182 Myyntisaamisten kiertoaika =365*myyntisaamiset/toimintatuotot 5 3 Ostovelkojen kiertoaika =365*ostovelat/aine- ja tarvikeostot 106 129 Quick ratio = rahoitusomaisuus/lyhytaikainen vieras pääoma 4 3

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 21 3.4. Rahoitusasema ja sen muutokset Tase 31.12.2017 /31.12.2016 VASTAAVAA Tase 31.12.2017 Tase 31.12.2016 VASTATTAVAA Tase 31.12.2017 Tase 31.12.2016 PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA Aineettomat hyödykkeet Peruspääoma 3 655 934,32 3 655 934,32 Aineettomat oikeudet Arvonkorotusrahasto 2 666 130,58 2 666 130,58 Muut pitkävaikutteiset menot Edellisten tilikausien yli-/-alijäämä 9 055 936,20 8 416 715,46 Ennakkomaksut Tilikauden yli-/-alijäämä -190 076,33 639 220,74 0,00 0,00 15 187 924,77 15 378 001,10 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 2 908 612,65 2 864 925,15 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Rakennukset 5 991 624,34 6 447 230,03 Kiinteät rakenteet ja laitteet 576 826,91 660 837,95 PAKOLLISET VARAUKSET Koneet ja kalusto 422 120,47 664 515,20 Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 26 200,00 10 187,50 9 925 384,37 10 647 695,83 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 10 500,00 10 500,00 Muut saamiset 10 668,63 10 668,63 21 168,63 21 168,63 TOIMEKSIANTOJEN VARAT TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut toimeksiantojen varat 15 339,11 13 816,02 Muut toimeksiantojen pääomat 15 339,11 13 816,02 15 339,11 13 816,02 15 339,11 13 816,02 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Valmiit tuotteet/tavarat 71 195,00 58 064,00 Ennakkomaksut VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lyhytaikainen 71 195,00 58 064,00 Saadut ennakot 48 516,90 52 004,33 Ostovelat 404 300,44 469 409,42 Siirtovelat 699 885,04 773 099,14 Saamiset Muut velat 310 821,94 421 754,07 1 463 524,32 1 716 266,96 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 149 274,49 110 787,25 Muut saamiset 184 261,45 404 256,46 Siirtosaamiset 0,00 11 963,52 333 535,94 527 007,23 Rahoitusarvopaperit Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 3 000 105,65 2 500 105,65 3 000 105,65 2 500 105,65 Rahat ja pankkisaamiset 3 300 059,50 3 340 226,72 3 300 059,50 3 340 226,72 VASTAAVAA YHTEENSÄ 16 666 788,20 17 108 084,08 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 16 666 788,20 17 108 084,08 Tunnusluvut Taseen tunnusluvut 2017 2016 Lainakanta 31.12. 2017 2016 Omavaraisuusaste/-prosentti = Vieras pääoma-(saadut ennakot+ostovelat+ = 100*(Oma pääoma+poistoero ja Vapaaehtoiset Siirtovelat+Muut velat) 0,0 0,0 varaukset)/(koko pääoma-saadut ennakot) 91,4 90,2 Lainasaamiset 31.12. Suhteellinen velkaantuneisuus % = Sijoituksiin merkityt jvk -lainasaamiset ja muut =100*(Vieras pääoma-saadut ennakot/käyttötulot 12,5 12,9 lainasaamiset 0,0 0,0 Velkaantumisaste % Kertynyt ylijäämä 8 865 859,87 9 055 936,20 = 100*vieras pääoma/oma pääoma 9,6 11,2 = ed, tilikausien ylijäämä+tilikauden alijäämä euroa

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 22 3.5. Kokonaistulot ja -menot TULOT (1000 e) 2017 % 2016 % MENOT 2017 % 2016 % Tuloslaskelmaosan tulot Tuloslaskelmaosan menot Toimintatulot 11 371 99,2 12 886 112,4 Toimintamenot 10 743 93,7 11 370 99,1 Myyntituotot 10 730 93,6 12 459 108,6 Henkilöstömenot 7 637 66,6 8 357 72,9 Maksutuotot 7 0,1 8 0,1 Palvelujen ostot 1 446 12,6 1 388 12,1 Vuokratuotot 199 1,7 189 1,6 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 1 394 12,2 1 327 11,6 Tuet ja avustukset 397 3,5 250 2,2 Avustukset 3 0,0 5 0,0 Muut tulot 26 0,2 15 0,1 Vuokrat 81 0,7 114 1,0 Valmistevarastojen muutos 13 0,1-34 -0,3 Muut menot 182 1,6 179 1,6 Rahoitustulot 0 0,0 0 0,0 Rahoitusmenot 2 0,0 2 0,0 Korkotulot 0 0,0 0 0,0 Korkomenot 0 0,0 0 0,0 Muut rahoitustulot 0 0,0 0 0,0 Muut rahoituskulut 2 0,0 2 0,0 Satunnaiset tulot 0 0,0 0 0,0 Satunnaiset menot 0 0,0 0 0,0 Satunnaiset tulot 0 0,0 0 0,0 Satunnaiset menot 0 0,0 0 0,0 Tulorahoituksen korjauserät 97 0,8 153 1,3 Tulorahoituksen korjauserät 0 0,0 0 0,0 Tulorahoituksen korjauserät *) 97 0,8 153 1,3 Tulorahoituksen korjauserät 0 0,0 0 0,0 Investointiosan tulot 0 0,0 0 0,0 Investointimenot 192 1,7 466 4,1 Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 0,0 0 0,0 Investointimenot 192 1,7 466 4,1 Pysyvien vast hyödykk. luovutustulot 0 0,0 0 0,0 Rahoitustoiminta 0 0,0 0 0,0 Rahoitustoiminta 532 4,6 1 202 10,5 Toimintapääoman vähennys 0 0,0 0 0,0 Toimintapääoman lisäys 532 4,6 1 202 10,5 TULOT YHTEENSÄ 11 468 100,0 13 039 113,7 MENOT YHTEENSÄ 11 468 100 13 039 114 *) OKM päätös: lupa käyttää troolarien myyntituloja investointeihin 96983,19 3.6. Sitovuustasot Käyttötalousosan sitovuus Tilivelvolliset Tiiminvetäjät Tulosaluevastaavat * Maaseutuopisto * Kalatalous- ja ympäristöopisto * Sosiaali- ja terveysopisto * Palvelut Yhtymähallitus Sitovuustaso toimintakatetasolla Tulosaluevastaaville Yhtymähallitukselle Yhtymävaltuustolle Investointien sitovuus Tilivelvolliset * Hanketaso Yhtymähallitus * Rakennukset ja rakennelmat yhteensä * Koneet ja kalusto yhteensä Yhtymähallitukselle Yhtymävaltuustolle

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toimintakertomus 23 Talousarvion sitovuus käyttötalousosassa Peimarin koulutuskuntayhtymässä on määritelty kustannuspaikkatasot (tilinpäätös kohta 3.1.) tiimeittäin maaseutuopistossa ja kala- ja ympäristöopistossa sekä käyttötarkoituksittain ja tiimeittäin koulutuskuntayhtymän yhteisissä palveluissa. Sosiaali- ja terveysopistossa ei ole toiminnallisia tiimejä. Tiiminvetäjät ovat tilivelvollisia oman kustannuspaikkansa talousarvion toteumasta netto (tulot-menot) tulosaluevastaaville. Tulosaluevastaava on Ilkka Harkkila koulutuskuntayhtymän palveluiden, maaseutuopiston ja kala- ja ympäristöopiston osalta sekä Maria Luoma-aho sosiaali- ja terveysopiston osalta. Tulosaluevastaavat (Harkkila, Luoma-aho) vastaavat hallitukselle, ettei tulosalueen yhteenlaskettua määrärahaa (tulot-menot) ylitetä. Yhtymähallitus vastaa yhtymävaltuustolle, ettei yhtymävaltuuston asettamaa määrärahan nettomenoa ylitetä koko organisaation osalta. Talousarvion sitovuus investointiosassa Investointeihin käytetyt määrärahat on hyväksytty talousarviossa hankkeittain. Kullekin hankkeelle on määritelty vastuuhenkilö, joka on tilivelvollinen hankkeen toteuman osalta yhtymähallitukselle. Yhtymähallitus voi tehdä hankkeiden välisiä määrärahasiirtoja investointiryhmien (1. rakennukset ja rakennelmat sekä 2. koneet ja kalusto) sisällä tarvittaessa. Yhtymävaltuuston päätäntävaltaan kuuluu investointiosan yhteenlasketun toteutuman ylityksen hyväksyminen sekä investointiryhmien välillä mahdollisesti tarvittavien määrärahasiirtojen hyväksyminen. 3.7. Hallituksen esitys tilikauden 2017 tuloksen käsittelystä Yhtymähallitus päättää tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen jättämisestä tilintarkastukseen ja tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen edelleen yhtymävaltuuston käsiteltäväksi sekä esittää yhtymävaltuustolle 190.076,33 euron suuruisen alijäämän jätettäväksi alijäämätilille.

Toteutumisvertailu

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toteutumisvertailu 24 4. Talousarvion toteutuminen 4.1. Tuloslaskelmaosan toteutuminen 4.1.1. Tuloslaskelma PEIMARIN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Tili Tilinimi TOT 2017 TOT 2016 Ero -% TA 2017 Ero -% MUTA 2017 Ero -% 3 TOIMINTATUOTOT 11 371 088 12 886 790 88,2 % 11 594 400 98,1 % 11 310 480 100,5 % 30 Liiketoiminnan myyntituotot 10 675 121 12 384 326 86,2 % 11 144 000 95,8 % 10 661 080 100,1 % 31 Korvaukset kunnilta ja kuntayhtymiltä 4 379 9 838 44,5 % 12 000 36,5 % 12 000 36,5 % 313 Muut suoritteiden myyntituotot 50 198 65 228 77,0 % 41 000 122,4 % 42 000 119,5 % 32 Maksutuotot 7 397 7 605 97,3 % 9 000 82,2 % 9 000 82,2 % 33 Tuet ja avustukset 396 535 249 470 159,0 % 213 000 186,2 % 413 000 96,0 % 34 Vuokratuotot 199 005 189 273 105,1 % 167 400 118,9 % 165 400 120,3 % 35 Muut toimintatuotot 25 322 15 482 163,6 % 8 000 316,5 % 8 000 316,5 % 36 Valmistevarastojen muutos 13 131-34 432-38,1 % 4 TOIMINTAKULUT -10 743 269-11 370 222 94,5 % -10 917 071 98,4 % -10 922 063 98,4 % 400 Henkilöstökulut -7 637 882-8 356 230 91,4 % -7 711 071 99,1 % -7 765 063 98,4 % 40 Palkat ja palkkiot -6 220 613-6 705 140 92,8 % -6 159 935 101,0 % -6 203 575 100,3 % 41 Henkilösivukulut -1 417 268-1 651 089 85,8 % -1 551 137 91,4 % -1 561 488 90,8 % 411 Eläkekulut -1 145 108-1 259 851 90,9 % -1 186 468 96,5 % -1 194 236 95,9 % 415 Muut henkilösivukulut -272 161-391 238 69,6 % -364 668 74,6 % -367 252 74,1 % 43 Palvelujen ostot -1 445 649-1 388 199 104,1 % -1 475 000 98,0 % -1 489 000 97,1 % 45 Aineet ja tarvikkeet -1 394 438-1 327 381 105,1 % -1 486 000 93,8 % -1 419 000 98,3 % 47 Avustukset -2 657-4 820 55,1 % -7 000 38,0 % -7 000 38,0 % 48 Vuokrat -80 840-114 370 70,7 % -78 000 103,6 % -79 000 102,3 % 49 Muut kulut -181 802-179 223 101,4 % -160 000 113,6 % -163 000 111,5 % TOIMINTAKATE 627 820 1 516 569 41,4 % 677 329 92,7 % 388 417 161,6 % Rahoitustuotot ja -kulut -794-1 573 50,4 % VUOSIKATE 627 026 1 514 996 41,4 % 677 329 92,6 % 388 417 161,4 % Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista -817 102-875 775 93,3 % -816 478 100,1 % -816 478 100,1 % Satunnaiset tuotot ja kulut Tilikauden ylijäämä/alijäämä -190 076 639 221-29,7 % -139 150 136,6 % -428 061 44,4 %

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toteutumisvertailu 25 4.1.2. Vyörytyslaskelma Yhteisten palvelujen jako tulosalueille PT Opiskelijamäärä 2017 Kalatalous- ja ympäristöopisto 90,6 Sosiaali- ja terveys 370 Maaseutuopisto yhteensä 486,6 Yhteensä 947,2 Opetuksen tiimit 61100 Kalatiimi/KALA -452 360-452 360 61200 Ympäristö/KALA -285 463-285 463 62100 Sosiaali ja terveys -1 822 775-1 822 775 60100 Eläin -521 071-521 071 60200 Maatalous -442 659-442 659 60300 Metsä -400 473-400 473 60400 Luonto/MASE -318 677-318 677 60500 Kukka -424 753-424 753 60600 Tuotanto -410 035-410 035 60700 Viher -449 376-449 376 0 Opetuksen toimintakate -737 823-1 822 775-2 967 044-5 527 642 Opetuksen yhteiset 65 Opetuksen palvelut 1 056 595 2 666 911 5 606 366 9 329 871 70 Kehittämistoiminta 3 863-30 133-26 270 Tulosalueen toimintakate 322 635 844 135 2 609 189 3 775 959 Palvelut 50 Ruokapalvelut -48 043-112 672-315 150-475 866 30 Asuntola- ja tilapalv -340 516-207 685-867 657-1 415 858 Opiston toimintakate -65 925 523 778 1 426 382 1 884 235 30 Asuntola- ja tilapalv -7 411-30 249-39 782-77 442 65 Opetuksen palvelut -6 450-26 328-34 625-67 403 20 Tietohallinto -36 352-148 371-195 130-379 853 10 Hallintopalvelut -60 743-247 922-326 056-634 720 70 Kehittämistoiminta -9 283-37 887-49 828-96 998 TOIMINTAKATE -186 164 33 022 780 961 627 819 Rahoitustuotot ja -kulut 259 119-1 172-793 Poistot - opistoittain -2 993-12 216-16 066-31 275 Poistot - yhteiset vyörytettävät -39 168-132 554-614 105-785 827 TILIKAUDEN TULOS -228 065-111 629 149 617-190 077

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toteutumisvertailu 26 4.1.3.Tuloksellisuusarviointi Tuloskortti Peimarin koulutuskuntayhtymä TULOKSELLISUUSARVIOINTI KUNTAYHTYMÄ Toiminnan vaikuttavuus Tavoite Tot. Valmistuvat opiskelijat - ammatillinen peruskoulutus 335 348 - ammatillinen lisäkoulutus 85 78 Opiskelijamäärä/otv Tavoite Kiintiö Tot. - ammatillinen peruskoulutus 955 955 947,2 - ammatillinen lisäkoulutus otv 140 150 145,3 - muu koulutus otv 35 22,3 Henkilöstön aikaansaannoskyky Tavoite Tot. Henkilöstön koulutuspäivät 400 521 (tuloksellisuusmittariston mukaisesti) Opettajien muodollinen kelpoisuus 90 % 93 % Asiakastyö Tavoite Tot Opiskelijapalaute opetus 4 4,1 Opiskelijapalaute tukipalvelut 3,5 2,9 Palveluprosessien sujuvuus Tavoite Tot. Keskeyttämisaste 8 % 5,60 % Tutkintojen läpäisyaste 70 % 70 % Palveluprosessien sujuvuus Tavoite Tot. Taloudellinen suorituskyky - toimintatuotot toimintakuluista % 103,6 105,8 - vuosikate % toimintatuotoista 3,4 5,51 - vuosikate % poistoista 47,6 76,7

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toteutumisvertailu 27 4.1.4 Tulosalue Koulutuskuntayhtymän palvelut vastuuhenkilö: kuntayhtymän johtaja Ilkka Harkkila Talous 10 Hallintopalvelut 10000 Yleishallinto/Y/Ulla Hiiri, 1.8.2017 alkaen Satu Villa 15000 Koulutuskuntayhtymän yhteiset/y/ulla Hiiri, 1.8.2017 alkaen Satu Villa 40000 Taloushallinto/Y/Ulla Hiiri, 1.8.2017 alkaen Satu villa 20 Tietohallinto 20000 Tietohallinto/Y/Lauri Vaura 30 Asuntola- ja tilapalvelut 30000 Kiinteistö/Y M T P K S/ Atte Kajanen 66000 Opiskelijamajoitus/K T P/Atte Kajanen 50 Ruokapalvelut 50000 Ruokapalvelut/K T P S/Ulla Hiiri, 1.8.2017 alkaen Satu Villa 65 Opetuksen palvelut 65200 Yhteisten aineiden opetus/k M T P S/Maria Luoma-aho 65400 Opintotoimisto/Y K M P T S/Maria Luoma-aho 65500 Opiskeluhuolto/Y K M S/Maria Luoma-aho 70 Kehittämistoiminta 70000 Hankkeet/Y/Essi Erävesi 70100 Kehittämistoiminta/Y K M S/Essi Erävesi 70200 Koulutusvienti / Y K M S / Essi Erävesi PEIMARIN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Tulosalue koulutuskuntayhtymän palvelut Tili Tilinimi TOT 2017 TOT 2016 Ero -% TA / 2017 Ero -% MUTA 2017 Ero -% 3 TOIMINTATUOTOT 654 178 497 599 131,5 % 447 000 146,3 % 643 000 101,7 % 30 Liiketoiminnan myyntituotot 163 879 181 478 90,3 % 177 000 92,6 % 173 000 94,7 % 31 Korvaukset kunnilta ja kuntayhtymiltä 4 379 9 838 44,5 % 12 000 36,5 % 12 000 36,5 % 313 Muut suoritteiden myyntituotot 1 040 1 200 86,7 % 0 0 32 Maksutuotot 6 605 6 131 107,7 % 6 000 110,1 % 6 000 110,1 % 33 Tuet ja avustukset 261 933 95 043 275,6 % 90 000 291,0 % 290 000 90,3 % 34 Vuokratuotot 205 178 195 418 105,0 % 162 000 126,7 % 162 000 126,7 % 35 Muut toimintatuotot 11 164 8 491 131,5 % 0 0 36 Valmistevarastojen muutos 4 TOIMINTAKULUT -4 167 464-4 208 654 99,0 % -4 040 100 103,2 % -4 019 395 103,7 % 400 Henkilöstökulut -2 137 928-2 371 387 90,2 % -2 277 100 93,9 % -2 213 395 96,6 % 40 Palkat ja palkkiot -1 720 073-1 867 148 92,1 % -1 767 782 97,3 % -1 716 291 100,2 % 41 Henkilösivukulut -417 855-504 239 82,9 % -509 318 82,0 % -497 104 84,1 % 411 Eläkekulut -349 862-405 330 86,3 % -404 665 86,5 % -395 500 88,5 % 415 Muut henkilösivukulut -67 993-98 909 68,7 % -104 653 65,0 % -101 604 66,9 % 43 Palvelujen ostot -953 953-864 648 110,3 % -781 000 122,1 % -854 000 111,7 % 45 Aineet ja tarvikkeet -861 719-758 071 113,7 % -791 000 108,9 % -761 000 113,2 % 47 Avustukset -792 0,0 % 0 0 48 Vuokrat -76 349-81 780 93,4 % -72 000 106,0 % -72 000 106,0 % 49 Muut kulut -137 515-131 977 104,2 % -119 000 115,6 % -119 000 115,6 % TOIMINTAKATE -3 513 286-3 711 055 94,7 % -3 593 100 97,8 % -3 376 395 104,1 % Rahoitustuotot ja -kulut -137-1 003 13,6 % VUOSIKATE -3 513 423-3 712 058 94,6 % -3 593 100 97,8 % -3 376 395 104,1 % Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista -616 050-633 378 97,3 % -32 696 1 884,2 % -32 696 1 884,2 % Satunnaiset tuotot ja kulut Tilikauden ylijäämä/alijäämä -4 129 473-4 345 436 95,0 % -3 625 796 113,9 % -3 409 091 121,1 %

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toteutumisvertailu 28 Tulosalue Palvelut/Toiminta Projektien/ hankkeiden rahoitus, erillismäärärahat, tuet, avustukset Hankerahoitus oli kaiken kaikkiaan yli 200 000 euroa. Kuntayhtymä sai lisäksi maatalouden ja puutarhan toimintaan lakisääteisiä tukia ja avustuksia 121 000 euroa. Koulutuskuntayhtymä on yhteistyökumppanina mukana useissa hankkeissa. OKM:n hankerahoitusta ei enää myönnetä yksittäiselle koulutuksenjärjestäjälle, vaan rahoituksen edellytyksenä on laajemman hankeverkon muodostaminen. Hankeverkostot ovat pääosin koko maakunnan kattavia oppilaitosverkostoja tai elinkeinoelämän ja tutkimuslaitosten kanssa muodostettuja. Yhteishankkeiden rahoitus oli yhteensä 22 000 euroa. Luonnonvara-alan kehittämishankkeissa on mahdollista saada rahoitusta Ympäristöministeriön, Maa- ja metsätalousministeriön, Euroopan meri- ja kalatalousrahaston sekä ELY:n rahoittamista hankkeissa. Maataloustiimi oli mukana BSAG:n Järkilannoite-, LUKE:n sieppari pellossa-, FutureCrops-, Nestemäiset ravinteet hyötykäyttöön- sekä HAMK:n ravinne- ja energiatehokas maatila- hankkeissa. Näistä Järkilannoite- ja Sieppari pellossa- hankkeet päättyivät vuoden 2017 loppuun. Maataloustiimin hankerahoitus oli yhteensä 52 000 euroa. Kalatiimi oli mukana hylje, vesiviljelyn innovaatio-ohjelma- ja Turun Kalamaraton hankkeissa ja tiimin hankerahoitus oli yhteensä 27 000 euroa. Näiden suurin hyöty opetukseen on materiaalien hankintaan saatava rahoitus, verkostoituminen ja osaamisen karttuminen. Kiinteistö/ Toiminta Kiinteistöjen hoidosta vastaavat Maaseutuopistossa ja Sosiaali- ja terveysopistossa 3 päätoimista kiinteistönhoitajaa sekä kiinteistötimpuri, yhteensä 4 henkilötyövuotta. Toimintavuonna henkilöstö väheni yhdellä kiinteistönhoitajalla, kun Kalatalous- ja ympäristöopiston kiinteistönhoito ulkoistettiin eläköitymisen yhteydessä. Palvelu ostetaan Paraisten kaupungilta. Lisäksi kiinteistöjen siivouksista vastaa yhteensä 7 laitoshuoltajaa. Toimintavuonna toimipisteissä suoritettiin lähinnä parannus- ja kunnostustöitä. Tuloskortti Palvelut TULOKSELLISUUSARVIOINTI Tukipalvelut Henkilöstön aikaansaannoskyky Tavoite Tot. Henkilöstön koulutuspäivät 125 138,5 (tuloksellisuusmittariston mukaisesti) Asiakastyö Tavoite Tot Opiskelijapalaute opetus 3,5 2,9

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toteutumisvertailu 29 4.1.5. Tulosalue / Maaseutuopisto vastuuhenkilö: Kuntayhtymän johtaja Ilkka Harkkila Talous 60100 Eläin / P Rosita Isotalo 60200 Maatalous / T Timo Teinilä 60300 Metsä / P Osmo Haataja 60400 Luonto / T Arja Ojala, 1.8.2017 alkaen Taina Kummunsalo 60500 Kukka / T Marika Aaltonen 60600 Tuotanto / T Jaana Jaakkola-Joento 60700 Viher / T Hannu Haapamäki 65000 Opiston yhteiset/p/t/m Ilkka Harkkila PEIMARIN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Tulosalue Maaseutuopisto Tili Tilinimi TOT 2017 TOT 2016 Ero -% TA 2017 Ero -% MUTA 2017 Ero -% 3 TOIMINTATUOTOT 6 679 635 7 691 756 86,8 % 6 647 400 100,5 % 6 408 832 104,2 % 30 Liiketoiminnan myyntituotot 6 479 964 7 512 808 86,3 % 6 491 000 99,8 % 6 253 432 103,6 % 31 Korvaukset kunnilta ja kuntayhtymiltä 313 Muut suoritteiden myyntituotot 45 208 58 893 76,8 % 30 000 150,7 % 31 000 145,8 % 32 Maksutuotot 60 33 Tuet ja avustukset 121 561 127 368 95,4 % 115 000 105,7 % 115 000 105,7 % 34 Vuokratuotot 3 555 2 906 122,4 % 5 400 65,8 % 3 400 104,6 % 35 Muut toimintatuotot 13 203 3 766 350,6 % 6 000 220,1 % 6 000 220,1 % 36 Valmistevarastojen muutos 16 084-13 985-115,0 % 4 TOIMINTAKULUT -3 852 237-4 085 766 94,3 % -3 915 905 98,4 % -3 913 429 98,4 % 400 Henkilöstökulut -3 039 856-3 221 732 94,4 % -2 894 905 105,0 % -2 947 429 103,1 % 40 Palkat ja palkkiot -2 483 315-2 599 054 95,5 % -2 339 885 106,1 % -2 382 339 104,2 % 41 Henkilösivukulut -556 541-622 678 89,4 % -555 021 100,3 % -565 091 98,5 % 411 Eläkekulut -444 452-465 751 95,4 % -416 499 106,7 % -424 056 104,8 % 415 Muut henkilösivukulut -112 089-156 927 71,4 % -138 521 80,9 % -141 034 79,5 % 43 Palvelujen ostot -298 268-314 851 94,7 % -414 000 72,0 % -379 000 78,7 % 45 Aineet ja tarvikkeet -472 193-493 991 95,6 % -567 000 83,3 % -542 000 87,1 % 47 Avustukset -2 224-3 003 74,1 % -5 000 44,5 % -5 000 44,5 % 48 Vuokrat -4 131-15 929 25,9 % -5 000 82,6 % -6 000 68,8 % 49 Muut kulut -35 565-36 260 98,1 % -30 000 118,5 % -34 000 104,6 % TOIMINTAKATE 2 827 398 3 605 990 78,4 % 2 731 495 103,5 % 2 495 403 113,3 % Rahoitustuotot ja -kulut -771-522 147,7 % VUOSIKATE 2 826 628 3 605 468 78,4 % 2 731 495 103,5 % 2 495 403 113,3 % Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista -189 180-230 023 82,2 % -610 121 31,0 % -610 121 31,0 % Satunnaiset tuotot ja kulut Tilikauden ylijäämä/alijäämä 2 637 448 3 375 445 78,1 % 2 121 374 124,3 % 1 885 282 139,9 % Opiskelijat perustutkinto: ta-kiintiö/toteutuma/rahoitus 480/486,6/424,1 Opiskelijatyövuodet lisäkoulutus: ta/tot/rahoitus 86/90,5/91,6

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toteutumisvertailu 30 Tulosalue Maaseutuopisto/Toiminta Maaseutuopiston tulosalue muodostui toimintavuonna seitsemästä ammatillisen opetuksen tiimistä. Perusopetuksen sisäinen opiskelijakiintiö oli talousarviossa 480. Vuosikeskiarvo 2017 oli 486 opiskelijaa (tammikuun laskennassa 503 ja syyskuun laskennassa 464). Toteutuma ylitti talousarvion tavoitteen 6 opiskelijalla kevään hyvän opiskelijatilanteen ansiosta. Opistolla opiskeli lisäksi tammikuussa 11 ja syyskuussa 6 opiskelijaa oppisopimuksella ammatillista perustutkintoa. Perustutkintoa suorittavien opiskelijoiden määrä ylittyi talousarvioon nähden opiston kaikissa tiimeissä. Parannus edelliseen vuoteen nähden oli merkittävä, valtionosuusrahoituksessa kasvu oli yhteensä 38 opiskelijaa vuositasolla. Opiskelijamäärän kasvaminen johtui siitä, että opisto kykeni sopeutumaan yhteisvalintajärjestelmän muuttumiseen. Aikuiskoulutuksella saatiin opiskelijamäärä nousuun. Kaikki rahoitustavat (valtionosuus, oppisopimus, koulutuksen myynti, työvoimakoulutus) huomioiden maaseutuopiston perustutkinto-opiskelijoiden määrä oli 521, lisäystä edelliseen vuoteen oli 5,9 %. Lisäkoulutuksen opiskelijatyövuosia maaseutuopistolla oli talousarviossa 86. Toteuma oli 90,5 oppilastyövuotta, kasvua edelliseen vuoteen oli 12 opiskelijatyövuotta. Toimintavuoden aikana opistolla opiskeli lisäksi tammikuussa 5 ja syyskuussa 6 opiskelijaa oppisopimuksella ammatti- tai erikoisammattitutkintoon valmistavassa koulutuksessa. Oppisopimusopiskelijoiden määrä lisäkoulutuksessa laski edelliseen vuoteen nähden 10 kpl vuositasolla. Negatiivisten keskeytysten määrä maaseutuopistossa oli 4,3 %. Negatiivisten keskeytysten määrä on vähentynyt edellisestä vuodesta ja sitä aiempia vuosia selvästi parempi (5,8 % vuonna 2016, 5,0 % vuonna 2015, 6,0 % vuonna 2014 ja 9,3 % vuonna 2013). Negatiivisten keskeytysten määrä oli talousarvion tavoitetta parempi. Maaseutuopiston läpäisyprosentti ylitti asetetun tavoitteen (70 %). Toteutuma oli 72,3 %. Puutarhan aikuisten (92 %), maatalouden nuorten (83 %), eläintenhoitajien (77 %) ja luontoalan (76 %) läpäisyt olivat erittäin hyviä. Sen sijaan puutarhan peruskoulupohjaisen ryhmän (44 %), pienryhmän (57 %), yoryhmän (59 %), maatalouden aikuisten (67 %) ja metsän (69 %) läpäisyt alittivat talousarvion tavoitteen. Kaiken kaikkiaan keskeytysmäärissä ja läpäisyissä on opistossa saatu aikaan selkeitä parannuksia useiden vuosien työn tuloksena. Hyvin onnistuneiden ryhmien lisäksi on kuitenkin edelleen huonoja läpäisyjä. Opetuksen uusiutumisen tavoitteena maaseutuopistossa oli vähintään yhden koulutustuotteen syntyminen toimintavuoden aikana. Tavoite täyttyi osittain, toimintavuonna aloitettiin uuden hyönteiskoulutuksen kehittäminen. Koulutus toteutetaan kuitenkin vasta 2018 keväällä. Uutena tuotteena valmisteltiin ja markkinoitiin puutarha-alan vankilakoulutus. Koulutukseen ei kuitenkaan saatu riittävästi hakijoita, joten aloitusta siirrettiin. Opetuksen yhteydessä toteutettava oma energiantuotanto kasvoi toimintavuoden aikana 296 MWh:lla. Maataloustiimi tuotti toimintavuonna biodieseliä ja biokaasua yhteensä 385 MWh. Tuotos väheni edellisestä vuodesta 71 MWh biokaasulaitoksen rikkoutuneen potkurisekoittimen ja sitä seuranneen tuotantokatkoksen vuoksi. Toimintavuoden tavoitteena oli

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toteutumisvertailu 31 tuottaa koko Paimion toimipaikan hake opetuksen yhteydessä. Tavoite toteutui, energiaa tuotettiin 1092 MWh:n verran. Lisäksi tiimi toimitti Tuorlan hakelaitokseen energiaa 325 MWh:n edestä. Metsätiimi tuotti kaukolämpöä yhteensä 1417 MWh, lisäystä edelliseen vuoteen 380 MWh. Oma energiantuotanto oli suurempi kuin koskaan ennen, yhteensä 1802 MWh. Maaseutuopiston energiaomavaraisuus nousi 29 %:iin. Taloudellisesti em. tiimit tuottivat kuntayhtymälle kymmenien tuhansien eurojen arvosta säästöjä. Tuloskortti/ Maaseutuopisto TULOKSELLISUUSARVIOINTI Maaseutuopisto Toiminnan vaikuttavuus Tavoite Tot. Valmistuvat opiskelijat - ammatillinen peruskoulutus 180 196 - ammatillinen lisäkoulutus 50 45 Opiskelijamäärä/otv Tavoite Kiintiö Tot. - ammatillinen peruskoulutus 480 480 486,6 - ammatillinen lisäkoulutus otv 75 86 90,5 - muu koulutus otv 30 22 Henkilöstön aikaansaannoskyky Tavoite Tot. Henkilöstön koulutuspäivät 140 198 (tuloksellisuusmittariston mukaisesti) Opettajien muodollinen kelpoisuus 90 % 95 % Asiakastyö Tavoite Tot Opiskelijapalaute opetus 4 4,1 Palveluprosessien sujuvuus Tavoite Tot. Keskeyttämisaste 8 % 4,30 % Tutkintojen läpäisyaste 70 % 72,30 %

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toteutumisvertailu 32 4.1.6. Tulosalue/Kalatalous- ja ympäristöopisto vastuuhenkilö: Kuntayhtymän johtaja Ilkka Harkkila 61100 Kala /K Essi Erävesi 61200 Ympäristö /K Charlotta Hagman 65000 Opiston yhteiset /K Ilkka Harkkila Talous PEIMARIN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Tulosalue Kalatalous- ja ympäristöopisto Tili Tilinimi TOT 2017 TOT 2016 Ero -% TA 2017 Ero -% MUTA 2017 Ero -% 3 TOIMINTATUOTOT 1 183 685 1 408 273 84,1 % 1 602 000 73,9 % 1 451 848 81,5 % 30 Liiketoiminnan myyntituotot 1 172 502 1 395 955 84,0 % 1 596 000 73,5 % 1 445 848 81,1 % 31 Korvaukset kunnilta ja kuntayhtymiltä 313 Muut suoritteiden myyntituotot 85 0,0 % 1 000 0,0 % 1 000 0,0 % 32 Maksutuotot 629 0,0 % 33 Tuet ja avustukset 13 041 26 911 48,5 % 4 000 326,0 % 4 000 326,0 % 34 Vuokratuotot 0 677 0,0 % 35 Muut toimintatuotot 1 095 4 463 24,5 % 1 000 109,5 % 1 000 109,5 % 36 Valmistevarastojen muutos -2 953-20 447 14,4 % 4 TOIMINTAKULUT -823 675-1 043 709 78,9 % -926 529 88,9 % -910 248 90,5 % 400 Henkilöstökulut -679 759-896 123 75,9 % -727 529 93,4 % -731 248 93,0 % 40 Palkat ja palkkiot -558 694-727 026 76,8 % -588 045 95,0 % -591 051 94,5 % 41 Henkilösivukulut -121 065-169 097 71,6 % -139 484 86,8 % -140 197 86,4 % 411 Eläkekulut -95 851-125 414 76,4 % -104 672 91,6 % -105 207 91,1 % 415 Muut henkilösivukulut -25 214-43 683 57,7 % -34 812 72,4 % -34 990 72,1 % 43 Palvelujen ostot -74 750-71 384 104,7 % -112 000 66,7 % -99 000 75,5 % 45 Aineet ja tarvikkeet -60 472-61 220 98,8 % -77 000 78,5 % -70 000 86,4 % 47 Avustukset -176-424 41,6 % 48 Vuokrat -361-4 037 8,9 % -1 000 36,1 % -1 000 36,1 % 49 Muut kulut -8 157-10 520 77,5 % -9 000 90,6 % -9 000 90,6 % TOIMINTAKATE 360 010 364 564 98,8 % 675 471 53,3 % 541 600 66,5 % Rahoitustuotot ja -kulut -5-72 7,5 % VUOSIKATE 360 004 364 491 98,8 % 675 471 53,3 % 541 600 66,5 % Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista -5 984-5 958 100,4 % -40 445 14,8 % -40 445 14,8 % Satunnaiset tuotot ja kulut Tilikauden ylijäämä/alijäämä 354 020 358 533 98,7 % 635 026 55,7 % 501 155 70,6 % Opiskelijat perustutkinto: ta-kiintiö/toteutuma/rahoitus 115/90,6/90,6 Opiskelijatyövuodet lisäkoulutus: ta/tot/rahoitus 29/14,3/14,3

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toteutumisvertailu 33 Tulosalue Kalatalous- ja ympäristöopisto/toiminta Opiston tulosalue muodostui kahdesta ammatillisen opetuksen tiimistä. Perusopetuksen sisäinen opiskelijakiintiö oli talousarviossa 115, mutta vuosikeskiarvo 2017 oli vain 90 opiskelijaa (tammikuun laskennassa 93 ja syyskuun laskennassa 87). Toteutuma jäi siis talousarvion tavoitteesta. Opiston opiskelijamäärä on ollut viimeisen viiden vuoden aikana laskeva. Opiskelijoiden määrä alittui talousarvioon nähden sekä kala- että ympäristötiimissä. Ympäristötiimin opiskelijamäärä jäi vain vähän alle kiintiön ja opiskelijamäärä on viime vuosina ollut vakaa. Väheneminen johtuu kalatalouden opiskelijoiden määrän pienenemisestä. Kalatalouden opiskelijoiden määrä on vähentynyt valtakunnallisesti. Suomessa kalatalouden perustutkintokoulutusta antaa enää kolme oppilaitosta, Itä-Suomessa koulutus on päättynyt. Negatiivisten keskeytysten tavoite 9 % toteutui, toteutuma oli 6,0 %. Vuonna 2015 luku oli 12 %, joten kehitystä on tapahtunut. Opiston opintojen läpäisy oli 50 %. Vuonna 2016 se oli 63 % ja 2015 se oli 50 %. Tavoitteena olleeseen 65 %:iin ei siis päästy. Opetuksen uusiutumisen tavoitteena opistossa oli vähintään yhden koulutustuotteen syntyminen toimintavuoden aikana. Tavoite ei täyttynyt. Kalakaupan toiminta ulkoistettiin keväällä 2017. Opiston työmestari siirtyi yrittäjäksi ja otti vuoden työvapaata koulutuskuntayhtymästä. Yrittäjän kanssa solmittiin tilavuokrasopimus ja laitostoiminnan ylläpitosopimus siten, että toiminnan jatkosta päätetään vuoden jälkeen. Toimintamalli oli toimiva ja yrittäjän kanssa neuvotellaan sopimusten muuttamisesta toistaiseksi voimassa oleviksi. Toimintavuoden aikana kalatiimin hanketoiminta oli merkittävää niin toiminnallisesti kuin taloudellisestikin. Georgian kalatalouden opetuksen kehittämishanke alkoi 2016 ja päättyi vuoden 2017 lopulla. Hankkeiden liikevaihto toimintavuonna oli yhteensä 150 000 euroa. Opisto on myös mukana Opetushallituksen koulutuksen vientikokeiluhankkeessa.

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toteutumisvertailu 34 Tuloskortti Kalatalous- ja ympäristöopisto TULOKSELLISUUSARVIOINTI Kalatalous- ja ympäristöopisto Toiminnan vaikuttavuus Tavoite Tot. Valmistuvat opiskelijat - ammatillinen peruskoulutus 40 25 - ammatillinen lisäkoulutus 15 13 Opiskelijamäärä/otv Tavoite Kiintiö Tot. - ammatillinen peruskoulutus 115 115 90,6 - ammatillinen lisäkoulutus otv 30 29 14,3 - muu koulutus otv Henkilöstön aikaansaannoskyky Tavoite Tot. Henkilöstön koulutuspäivät 35 54,5 (tuloksellisuusmittariston mukaisesti) Opettajien muodollinen kelpoisuus 90 % 82 % Asiakastyö Tavoite Tot Opiskelijapalaute opetus 4 4 Palveluprosessien sujuvuus Tavoite Tot. Keskeyttämisaste 9 % 6 % Tutkintojen läpäisyaste 65 % 50 %

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toteutumisvertailu 35 4.1.7.Tulosalue/Sosiaali- ja terveysopisto vastuuhenkilö: rehtori Maria Luoma-aho Talous 62100 Sosiaali- ja terveys /S Maria Luoma-aho 65000 Opiston yhteiset /S Maria Luoma-aho PEIMARIN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Tulosalue Sosiaali- ja terveysopisto Tili Tilinimi TOT 2017 TOT 2016 Ero -% TA 2017 Ero -% MUTA 2017 Ero -% 3 TOIMINTATUOTOT 2 907 772 3 325 699 87,4 % 2 898 000 100,3 % 2 806 800 103,6 % 30 Liiketoiminnan myyntituotot 2 903 090 3 319 655 87,5 % 2 880 000 100,8 % 2 788 800 104,1 % 31 Korvaukset kunnilta ja kuntayhtymiltä 313 Muut suoritteiden myyntituotot 3 950 5 050 78,2 % 10 000 39,5 % 10 000 39,5 % 32 Maksutuotot 732 845 86,6 % 3 000 24,4 % 3 000 24,4 % 33 Tuet ja avustukset 149 0,0 % 4 000 0,0 % 4 000 0,0 % 34 Vuokratuotot 35 Muut toimintatuotot 1 000 0,0 % 1 000 0,0 % 4 TOIMINTAKULUT -1 953 657-2 068 601 94,4 % -2 034 537 96,0 % -2 078 990 94,0 % 400 Henkilöstökulut -1 790 066-1 876 715 95,4 % -1 811 537 98,8 % -1 872 990 95,6 % 40 Palkat ja palkkiot -1 468 259-1 521 640 96,5 % -1 464 223 100,3 % -1 513 894 97,0 % 41 Henkilösivukulut -321 807-355 075 90,6 % -347 314 92,7 % -359 096 89,6 % 411 Eläkekulut -254 943-263 355 96,8 % -260 632 97,8 % -269 473 94,6 % 415 Muut henkilösivukulut -66 864-91 720 72,9 % -86 682 77,1 % -89 623 74,6 % 43 Palvelujen ostot -138 046-150 870 91,5 % -168 000 82,2 % -157 000 87,9 % 45 Aineet ja tarvikkeet -24 724-27 353 90,4 % -51 000 48,5 % -46 000 53,7 % 47 Avustukset -256-600 42,7 % -2 000 12,8 % -2 000 12,8 % 48 Vuokrat -12 624 0,0 % 49 Muut kulut -565-439 128,5 % -2 000 28,2 % -1 000 56,5 % TOIMINTAKATE 954 115 1 257 098 75,9 % 863 463 110,5 % 727 810 131,1 % Rahoitustuotot ja -kulut 119 24 491,1 % VUOSIKATE 954 234 1 257 122 75,9 % 863 463 110,5 % 727 810 131,1 % Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista -5 889-6 416 91,8 % -133 216 4,4 % -133 216 4,4 % Satunnaiset tuotot ja kulut Tilikauden ylijäämä/alijäämä 948 346 1 250 706 75,8 % 730 247 129,9 % 594 594 159,5 % Opiskelijat perustutkinto: ta-kiintiö/toteutuma/rahoitus 360/370/323,3 Opiskelijatyövuodet lisäkoulutus: ta/tot/rahoitus 35/40,5/40,8

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toteutumisvertailu 36 Tulosalue Sosiaali- ja terveysopisto/ Toiminta Sosiaali- ja terveysopiston opetustoiminta muuttui lukuvuoden 2017 2018 alusta siten, että tiimien toiminta lakkautettiin ja tilalle tulivat perustutkintovastaava ja lisäkoulutusvastaava sekä opettajien jakautuminen tutkinnon osien mukaisiin neljään tutkinnonosa ryhmään. Ryhmät on nimetty uuden tutkinnon perusteen mukaan, joka tulee voimaan 1.8.2018. Sosiaali- ja terveysopistossa kevät toimittiin tiimien mukaisesti ja syksyn toiminta painottui organisaatiouudistuksen myötä opetuksen reformin toimeenpanoon. Reformin ja uuden tietoteknisen ympäristön (Office 365) tuomat koulutukset ja käyttöönottohaasteet ovat vieneet paljon resursseja ja prosessit jatkuvat pitkälle vuoden 2018 toimintaan. Sosiaali- ja terveysopiston sisäinen opiskelijakiintiö vuodelle 2017 oli 360, joka ylittyi toteutuman ollessa 370. Ammatillisen lisäkoulutuksen opiskelijatyövuosien määrä oli 40 joka myös toteutui. Ammatti- ja erikoisammattitutkintoja tarjosimme kysynnän mukaan yhteistyössä työelämän eri toimijoiden kanssa tarjoten myös tutkinnon osia, jotka toimivat samalla täydennyskoulutuksena. Opetuksen ensisijaisena tavoitteena oli yllä olevien kiintiöiden täyttyminen. Lähihoitajakoulutusta sekä valmistavaa koulutusta on tiivistetty ja opiskelijoilla oli mahdollisuus valmistua aikaisempaa nopeammin. Ammatillisessa koulutuksessa on muutettu tutkinnon osien tekemisen järjestystä ja tällä pyrittiin nopeuttamaan myös peruskoulupohjaisten opiskelijoiden opintoaikaa ja helpottamaan työssäoppimispaikkojen saantia. Tuleva tutkinnonuudistus, osaamisperusteisuus ja osaamispisteisiin siirtyminen sekä reformiin valmistautuminen sekä uusien tietoteknisten ratkaisujen opettelu olivat keskiössä Sosiaali- ja terveysopiston arjessa. Tuleva tutkinnon uudistus ja uudet tietotekniset ratkaisut lisäsivät opettajien koulutustarvetta ja toivat lisähaasteita opettajan työhön. Sosiaali- ja terveysopistossa kiinnitämme erityistä huomiota ensimmäisen lukuvuoden opiskelijoiden tuutorointiin ja sitä kautta läpäisyn tehostamiseen ja keskeyttämisen pienentämiseen. Negatiiviseen keskeyttämiseen vaikutti myös se tekijä, että soveltuvuuskoe ei ole enää pakollinen ja opiskelijat huomaavat vasta opintojen aikana mahdollisen soveltumattomuutensa alalle. Naisvaltaisella koulutusalalla keskeyttämisiä tulee aina äitiyslomien / hoitovapauden muodossa. Moodle-kurssien lisääminen sekä ammatillisiin että yhteisiin tutkinnon osiin on toteutunut melko hyvin väylänä tehostaa läpäisyä. Työssäoppimispaikkojen puute on ongelmana ja etenkin Turun seudulla, missä koulutuksen järjestäjiä on monta samoilla työelämän kentillä. Pyrimme lisäämään työssäoppimispaikkoja yksityissektorilta paikkatarpeen lisäännyttyä ja kunnallisten työssäoppispaikkojen kilpailun kiristyessä. Kutsumme säännöllisesti yhteistyökumppaneita eri teemojen alle keskustelemaan ja kehittämään lähihoitajakoulutusta muuttuvan yhteiskunnan ja taloudellisen tilanteen tarpeisiin. Opistojen välistä yhteistyötä on pyritty tehostamaan yhteisten koulutustilaisuuksien myötä. Reformin ja uuden tutkinnon perusteen tuomat haasteet vaativat lisäresursseja opetustyön suunnitteluun ja toteutukseen. Reformin toteutuksen saaminen arkipäivän käytännöiksi jatkuu vuosia, sillä muutokset tulevat toteutumaan uusien tutkinnon perusteiden käyttöönoton myötä. Opiskelijoiden henkilökohtaisten kehittämissuunnitelmien merkitys opetustoiminnassa ja sen toteuttamisessa sai vasta alkukoordinaatit loppuvuodesta. Sosiaali- ja terveysopisto on ollut aktiivisesti mukana sosiaali- ja terveysalan koulutuksen eri foorumeilla. Tehostimme sosiaali- ja terveysopiston näkyvyyttä sosiaalisessa mediassa ja teimme suoramarkkinointia alan toimijoille (työssäoppimisen käynnit, erilaiset yhteistyöprojektit, teemakoulutukset).

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toteutumisvertailu 37 Tuloskortti Sosiaali- ja terveysopisto TULOKSELLISUUSARVIOINTI Sosiaali- ja terveysopisto Toiminnan vaikuttavuus Tavoite Tot. Valmistuvat opiskelijat - ammatillinen peruskoulutus 120 127 - ammatillinen lisäkoulutus 25 20 Opiskelijamäärä/otv Tavoite Kiintiö Tot. - ammatillinen peruskoulutus 360 360 370 - ammatillinen lisäkoulutus otv 35 35 40,5 - muu koulutus otv 5 0,3 Henkilöstön aikaansaannoskyky Tavoite Tot. Henkilöstön koulutuspäivät 110 130 (tuloksellisuusmittariston mukaisesti) Opettajien muodollinen kelpoisuus 95 % 97 % Asiakastyö Tavoite Tot Opiskelijapalaute opetus 4 4,3 Palveluprosessien sujuvuus Tavoite Tot. Keskeyttämisaste 7 % 7,40 % Tutkintojen läpäisyaste 70 % 72 %

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toteutumisvertailu 38 4.2. Investointien toteutuminen 4.2.1. Investoinnit yhteensä TALOUSARVIO 2017 MUUTETTU TA2017 TOT 2017 JÄLJELLÄ UUSINVESTOINNIT 10 Aineettomat hyödykkeet 11A Maa- ja vesialueet 43 687,50-43 687,50 11B Rakennukset 0,00 0,00 0,00 0,00 11C Kiinteät rakenteet ja laitteet 0,00 82 500,00 86 213,00-3 713,00 11D Koneet ja kalusto 0,00 0,00 0,00 11E Muut aineelliset hyödykkeet 11F Ennakkomaksut ja kesk.eräiset hank. Yhteensä brutto 0,00 82 500,00 129 900,50-47 400,50 RO 0,00-82 500,00-82 500,00 0,00 Yhteensä netto 0,00 0,00 47 400,50-47 400,50 KORVAUSINVESTOINNIT 11A Maa- ja vesialueet 11B Rakennukset 65 000,00 65 000,00 50 214,00 14 786,00 11C Kiinteät rakenteet ja laitteet 0,00 11 988,00 11 660,00 328,00 11D Koneet ja kalusto 11E Muut aineelliset hyödykkeet 11F Ennakkomaksut ja kesk.eräiset hank. Yhteensä brutto 65 000,00 76 988,00 61 874,00 15 114,00 RO 0,00-10 633,00-10 633,00 0,00 Yhteensä netto 65 000,00 66 355,00 51 241,00 15 114,00 YHTEENSÄ BRUTTO 65 000,00 159 488,00 191 774,50-32 286,50 RAHOITUSOSUUS YHTEENSÄ 0,00-93 133,00-93 133,00 0,00 YHTEENSÄ NETTO 65 000,00 66 355,00 98 641,50-32 286,50 MAA-ALUEET 0,00 0,00 43 687,50-43 687,50 RAKENNUKSET, RAKENNELMAT YHT. 65 000,00 159 488,00 148 087,00 11 401,00 KONEET JA KALUSTO YHT. 0,00 0,00 0,00 0,00 Sitovuus: Rakennukset, rakennelmat ja koneet ja kalusto yhtymähallitus yhtymävaltuustoon nähden. Hanketason sitovuus tilivelvolliset yhtymähallitukseen nähden.

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toteutumisvertailu 39 4.2.2. Investoinnit hankkeittain Tilinimi Hanke Nimi TA 2017 Muutettu TA 2017 Toteuma 12/2017 KUM Jäljellä INVESTOINNIT BRUTTO 65 000 159 488 191 774-32 286 Rahoitusosuus 0 93 133 93 133 0 INVESTOINNIT NETTO 65 000 66 355 98 641-32 286 POISTOT -816 478-816 478-817 102 624 Aineettomat hyödykkeet Maa- ja vesialueet Hankkeet 43 688-43 688 A Uusinvestoinnit 19 688-19 688 ILM12 Kalevan viemäriosuuskunta liittymismaksut 19 688-19 688 Metsola peltoalue 24 000-24 000 Rakennukset Hankkeet 65 000 65 000 50 214 40 986 B Korvausinvestoinnit 65 000 65 000 50 214 14 786 B17TASUN Asuntolat A-D solujen uusiminen 20 000 20 000 8 409 11 591 B17TASVE Asuntolat A-D vesikattojen uusiminen 25 000 25 000 15 605 9 395 B17TRAKE Rakennusten julkisivujen kunnostaminen 20 000 20 000 26 200-6 200 Kiinteät rakenteet ja laitteet Hankkeet 0 94 488 97 873-3 385 A Uusinvestoinnit 0 82 500 86 213-3 713 A16KVESI Kalanviljelylaitoksen vedentulo 0 82 500 82 500 0 A16SILSO Ilmanvaihtosaneeraus Sote 3 713-3 713 B Korvausinvestoinnit 0 11 988 11 660 328 B17KMERI Merivesipumpun uusiminen 0 11 988 11 660 328 Rahoitusosuudet Hankkeet 0 93 133 93 133 0 A Uusinvestoinnit 0 82 500 82 500 0 A16KVESI Kalanviljelylaitoksen vedentulo 0 82 500 82 500 0 B Korvausinvestoinnit 0 10 633 10 633 0 B17KMERI Merivesipumpun uusiminen 0 10 633 10 633 0

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toteutumisvertailu 40 Kalevan viemäriosuuskunnan liittymismaksut Peimarin koulutuskuntayhtymä on vuonna 2012 päättänyt liittyä Paimion Kalevan kylän alueelle perustettuun Kalevan viemäriosuuskuntaan (YH 28.2.2012 28) johtuen jätevesiasetuksen (542/2003) määräyksistä. Liittymismaksu maksetaan vuosina 2012-2019 tasasuuruisina erinä lainanhoitokuluineen. Vuosimaksu on 19.688. Liittymismaksu on maa-alueiden arvoon kasvattavasti vaikuttava investointi, joten se kirjataan suoraan taseeseen. Maa- ja vesialueiden tasearvosta ei tehdä poistoja. Metsolan peltoalue Yhtymähallitus on päättänyt (16.5.2017 72), että Peimarin koulutuskuntayhtymä luovuttaa Kaarinan kaupungille Myllyojan varresta noin 1,5 hehtaarin maa-alueen. Vastaavasti kaupunki myi koulutuskuntayhtymälle hankkimansa noin 3,8 hehtaarin suuruisen peltoalueen, joka rajoittuu koulutuskuntayhtymän nykyisiin peltoihin. Koulutuskuntayhtymä päätti maksaa Kaarinan kaupungille 24 000 euroa suuremmasta pinta-alasta johtuen. Kauppahinta on maa-alueiden arvoa kasvattava hankinta, joten se kirjataan suoraan taseeseen. Kyseinen kauppahinta on kertaluotoinen, eikä maa- ja vesialueiden tasearvosta tehdä poistoja.

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Toteutumisvertailu 41 4.3. Rahoitusosan toteutuminen Talousarvion rahoitusosan toteutumisvertailu TA 2017 Muutettu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA 2017 Poikkeama muutettu TA 2017 TP 2016 Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta 677 388 627-50 239 1 514 * Vuosikate +/- 677 388 627-50 239 1 514 * Satunnaiset erät +/- * Tulorahoituksen korjauserät +/- Investointien rahavirta -65-62 -95-30 -33-312 * Investointimenot - -65-159 -192-127 -33-465 * Rahoitusosuudet investointimenoihin + 0 97 97 97 0 153 * Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot + Toiminta ja investoinnit, netto 612 326 532-80 206 1 202 Pitkäaikaisten saamisten muutokset +/- 0 0 0 0 0 0 Rahoitustoiminta * Antolainauksen muutokset * Lainakannan muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen 612 326 532-80 206 1 202

Tilinpäätöslaskelmat

Tilinpäätös / 2017 / Tasekirja / Tilinpäätöslaskelmat 5. Tilinpäätöslaskelmat 5.1. Tuloslaskelma ja tunnusluvut PEIMARIN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Tili Tilinimi TOT 2017 TOT 2016 Ero -% TA 2017 Ero -% MUTA 2017 Ero -% 3 TOIMINTATUOTOT 11 371 088 12 886 790 88,2 % 11 594 400 98,1 % 11 310 480 100,5 % 30 Liiketoiminnan myyntituotot 10 675 121 12 384 326 86,2 % 11 144 000 95,8 % 10 661 080 100,1 % 31 Korvaukset kunnilta ja kuntayhtymiltä 4 379 9 838 44,5 % 12 000 36,5 % 12 000 36,5 % 313 Muut suoritteiden myyntituotot 50 198 65 228 77,0 % 41 000 122,4 % 42 000 119,5 % 32 Maksutuotot 7 397 7 605 97,3 % 9 000 82,2 % 9 000 82,2 % 33 Tuet ja avustukset 396 535 249 470 159,0 % 213 000 186,2 % 413 000 96,0 % 34 Vuokratuotot 199 005 189 273 105,1 % 167 400 118,9 % 165 400 120,3 % 35 Muut toimintatuotot 25 322 15 482 163,6 % 8 000 316,5 % 8 000 316,5 % 36 Valmistevarastojen muutos 13 131-34 432-38,1 % 4 TOIMINTAKULUT -10 743 269-11 370 222 94,5 % -10 917 071 98,4 % -10 922 063 98,4 % 400 Henkilöstökulut -7 637 882-8 356 230 91,4 % -7 711 071 99,1 % -7 765 063 98,4 % 40 Palkat ja palkkiot -6 220 613-6 705 140 92,8 % -6 159 935 101,0 % -6 203 575 100,3 % 41 Henkilösivukulut -1 417 268-1 651 089 85,8 % -1 551 137 91,4 % -1 561 488 90,8 % 411 Eläkekulut -1 145 108-1 259 851 90,9 % -1 186 468 96,5 % -1 194 236 95,9 % 415 Muut henkilösivukulut -272 161-391 238 69,6 % -364 668 74,6 % -367 252 74,1 % 43 Palvelujen ostot -1 445 649-1 388 199 104,1 % -1 475 000 98,0 % -1 489 000 97,1 % 45 Aineet ja tarvikkeet -1 394 438-1 327 381 105,1 % -1 486 000 93,8 % -1 419 000 98,3 % 47 Avustukset -2 657-4 820 55,1 % -7 000 38,0 % -7 000 38,0 % 48 Vuokrat -80 840-114 370 70,7 % -78 000 103,6 % -79 000 102,3 % 49 Muut kulut -181 802-179 223 101,4 % -160 000 113,6 % -163 000 111,5 % TOIMINTAKATE 627 820 1 516 569 41,4 % 677 329 92,7 % 388 417 161,6 % Rahoitustuotot ja -kulut -794-1 573 50,4 % VUOSIKATE 627 026 1 514 996 41,4 % 677 329 92,6 % 388 417 161,4 % Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista -817 102-875 775 93,3 % -816 478 100,1 % -816 478 100,1 % Satunnaiset tuotot ja kulut Tilikauden ylijäämä/alijäämä -190 076 639 221-29,7 % -139 150 136,6 % -428 061 44,4 %

Tilinpäätös / 2017 / Tasekirja / Tilinpäätöslaskelmat Tuloslaskelman tunnusluvut Tuloslaskelman tunnusluvut TOT 2017 TOT 2016 TA 2017 Toimintatuotot/Toimintakulut % = 100 * Toimintatuotot/(Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön) 105,8 113,3 103,6 Vuosikate/Poistot % = 100 * Vuosikate/Poistot 76,7 172,9 47,6 Vuosikate -% TP = 100 * Vuosikate/Toimintatuotot 5,51 11,7 Vuosikate-% TA 107,3 =100*Vuosikate/Keskim.poistonalaisten investointien omahankintameno Poisto -% = 100 * Poistot/Toimintatuotot 7,2 6,8 Kasvu -% = 100 * (toimintatuotot 17 - toimintatuotot 16) /tt16-11,8-8,6 Toimintakatteen suhde toimintatuott. % = toimintakate/toimintatuotot 5,5 11,8 3,4 Nettotulos -% = vuosikate+/-satunnaiset erät/toim. tuotot 5,5 11,8

Tilinpäätös / 2017 / Tasekirja / Tilinpäätöslaskelmat 5.2. Rahoituslaskelma ja tunnusluvut 2017 2016 Toiminnan rahavirta Vuosikate 627 026,05 1 514 995,91 Satunnaiset erät 0,00 0,00 Tulorahoituksen korjauserät 0,00 627 026,05 0,00 1 514 995,91 Investointien rahavirta Investointimenot 191 774,11 465 437,34 Rahoitusosuudet investointimenoihin 96 983,19 152 695,81 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 94 790,92 0,00 312 741,53 Toiminnan ja investointien rahavirta 532 235,13 1 202 254,38 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset 0,00 0,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos -13 131,00 34 432,00 Saamisten muutos 193 471,29-275 453,43 Korottomien velkojen muutos -252 742,64-72 402,35-514 159,74-755 181,17 Rahoituksen rahavirta -72 402,35-755 181,17 Rahavarojen muutos 459 832,78 447 073,21 Rahavarojen muutos Rahavarat 1.1.2017 5 840 332,37 5 393 259,16 Rahavarat 31.12.2017 6 300 165,15 459 832,78 5 840 332,37 447 073,21 Rahoituksen tunnusluvut Investointien tulorahoitus % = 100 * Vuosikate/Investointien omahankintameno 661 484 Lainanhoitokate = (Vuosikate+Korkokulut/(Korkokulut+Lainanlyhennykset) ei lainarahoitusta ei lainarahoitusta Kassan riittävyys (pv) =365 * Kassavarat 31.12.2017/Kassasta maksut tilikaudella 212 182 Myyntisaamisten kiertoaika =365*myyntisaamiset/toimintatuotot 5 3 Ostovelkojen kiertoaika =365*ostovelat/aine- ja tarvikeostot 106 129 Quick ratio = rahoitusomaisuus/lyhytaikainen vieras pääoma 4 3 1.000 euroa Toiminnan ja investointien rahavirta Yhteensä 2017 2016 2015 2014 2013 2012-2016 Toiminnan rahavirta 627 1514 1185 1921 2 907 8 154 Investointien rahavirta -95-312 -1240-1996 -2 193-5 836 Toiminta ja investoinnit, netto 532 1202-55 -75 714 2 318 kertymä 464 kertymä/v

Tilinpäätös / 2017 / Tasekirja / Tilinpäätöslaskelmat 5.3. Tase 31.12.2017 ja tunnusluvut VASTAAVAA Tase 31.12.2017 Tase 31.12.2016 VASTATTAVAA Tase 31.12.2017 Tase 31.12.2016 PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA Aineettomat hyödykkeet Peruspääoma 3 655 934,32 3 655 934,32 Aineettomat oikeudet Arvonkorotusrahasto 2 666 130,58 2 666 130,58 Muut pitkävaikutteiset menot Edellisten tilikausien yli-/-alijäämä 9 055 936,20 8 416 715,46 Ennakkomaksut Tilikauden yli-/-alijäämä -190 076,33 639 220,74 0,00 0,00 15 187 924,77 15 378 001,10 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 2 908 612,65 2 864 925,15 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Rakennukset 5 991 624,34 6 447 230,03 Kiinteät rakenteet ja laitteet 576 826,91 660 837,95 PAKOLLISET VARAUKSET Koneet ja kalusto 422 120,47 664 515,20 Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 26 200,00 10 187,50 9 925 384,37 10 647 695,83 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 10 500,00 10 500,00 Muut saamiset 10 668,63 10 668,63 21 168,63 21 168,63 TOIMEKSIANTOJEN VARAT TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut toimeksiantojen varat 15 339,11 13 816,02 Muut toimeksiantojen pääomat 15 339,11 13 816,02 15 339,11 13 816,02 15 339,11 13 816,02 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Valmiit tuotteet/tavarat 71 195,00 58 064,00 Ennakkomaksut VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lyhytaikainen 71 195,00 58 064,00 Saadut ennakot 48 516,90 52 004,33 Ostovelat 404 300,44 469 409,42 Siirtovelat 699 885,04 773 099,14 Saamiset Muut velat 310 821,94 421 754,07 1 463 524,32 1 716 266,96 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 149 274,49 110 787,25 Muut saamiset 184 261,45 404 256,46 Siirtosaamiset 0,00 11 963,52 333 535,94 527 007,23 Rahoitusarvopaperit Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 3 000 105,65 2 500 105,65 3 000 105,65 2 500 105,65 Rahat ja pankkisaamiset 3 300 059,50 3 340 226,72 3 300 059,50 3 340 226,72 VASTAAVAA YHTEENSÄ 16 666 788,20 17 108 084,08 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 16 666 788,20 17 108 084,08 Tunnusluvut Taseen tunnusluvut 2017 2016 Lainakanta 31.12. 2017 2016 Omavaraisuusaste/-prosentti = Vieras pääoma-(saadut ennakot+ostovelat+ = 100*(Oma pääoma+poistoero ja Vapaaehtoiset Siirtovelat+Muut velat) 0,0 0,0 varaukset)/(koko pääoma-saadut ennakot) 91,4 90,2 Lainasaamiset 31.12. Suhteellinen velkaantuneisuus % = Sijoituksiin merkityt jvk -lainasaamiset ja muut =100*(Vieras pääoma-saadut ennakot/käyttötulot 12,5 12,9 lainasaamiset 0,0 0,0 Velkaantumisaste % Kertynyt ylijäämä 8 865 859,87 9 055 936,20 = 100*vieras pääoma/oma pääoma 9,6 11,2 = ed, tilikausien ylijäämä+tilikauden alijäämä euroa

Tilinpäätös / 2017 / Tasekirja / Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Liitetiedot 46 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 1) Tilinpäätöksessä noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet, liitetieto nro 12. Poistosuunnitelma on uusittu yleisohjeen kunnan ja kuntayhtymän suunnitelman mukaisista poistoista 15.11.2011 annetun ohjeen mukaiseksi ja uusi poistosuunnitelma on hyväksytty yhtymähallituksessa 15.10.2013 ( 128). Vastikkeetta valtiolta saatu käyttöomaisuus on taseessa 0-arvoisena. Vaihto-omaisuuden arvostus Vilja- ja siemenvarasto on arvostettu markkinahinnan mukaan alempaan arvoon 51.423 euroon tilinpäätöstilanteessa 31.12.2017. Tuotantokustannusten tietolähteenä on käytetty vyr.fi/viljan hinnat-sivuja. Vilja- ja siemenvarastossa on rypsiä ja rapsia 63,5 tn, 21.717 euroa; kauraa 44 tn, 5.852 euroa; vehnää 56 tn, 7.784; ohraa 48 tn, 6.720 e ja härkäpapua 50 tn, 9.350 e. Tilan tuotantokustannukset ovat markkinahintaa korkeammat. Kala- ja mätivarastot on inventoitu mittaus-, punnitustietojen sekä arvioidun kasvun (rehunkulutuksen) ja kuolleisuuden (mäti) mukaan. Kalavarastosta on vähennetty 10 % mahdollisten virhepunnitusten varalle ja mädistä 10 % mittausvirheiden varalle. Kala- ja mätivarastojen hinnoittelu perustuu kevään 2017 markkinahintaan - vähennettynä rahti ja rokotuskulut sekä 8 % markkinahäiriöiden varalta. Kalanjalostuksen varaston arvo on tilinpäätöstilanteessa 5.049 euroa, joka perustuu verottomaan ostohintaan. Suurimman varastoarvon muodostaa pakastevaraston kirjolohi, joka on viljelty koulun kalanviljelylaitoksessa. Osa kalasta on perattu ennen perkuukoon saavuttamista ja säästetty fileoinnin harjoitteluraaka-aineeksi, joten sen kaupallinen arvo on 0. Siivousaineiden, pakkaustarvikkeiden ja suojaimien osalta on käytetty verotonta ostohintaa. Raaka-ainevaraston arvo on 0. Koululla ei ole raaka-ainevarastoa toiminnan luonteen muuttumisen vuoksi. Rahoitusarvopapereiden arvostus Peimarin koulutuskuntayhtymällä on rahastosijoituksia Danske Bank -korkorahastossa. Sijoituksen määrä taseessa on 3.000.105,65 euroa. Sijoituksen rahasto-osuuksien markkina-arvo 31.12.2017 on 3.042.088,91 euroa. 2) Tuloksen ja taseen vertailukelpoisuus Ei liitetietoja 3) Oikaisut edelliseltä tilikaudelta Ei liitetietoja 4) Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Ei liitetietoja 6) Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut Ei liitetietoja 7) Valuuttamääräiset erät Ei liitetietoja

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Liitetiedot 47 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 8) Toimintatuottojen jakautuminen tulosalueittain Sisäiset eliminoitu Sisäiset Sisäiset eliminoitu Sisäiset 2017 2017 2016 2016 Tulosalue Palvelut * yksikkörahoitus Peimarin koulutuskuntayhtymä 0 Peimarin koulutuskuntayhtymä 0 * muut liiketoiminnan tuotot 154 579 14 719 178 736 13 780 * maksutuotot 6 605 6 131 * vuokratuotot 195 450 9 728 185 690 9 728 * tuet ja avustukset 261 933 95 043 * muut tuotot 11 024 140 7 253 1 238 * valmistevaraston muutos 0 0 ** tulosalue Palvelut yhteensä 629 591 24 587 472 853 24 746 Yhteensä ulk.+sis. 654 178 497 599 Tulosalue Mase * yksikkörahoitus 5 907 701 6 901 659 * muut liiketoiminnan tuotot 588 086 29 386 660 204 9 838 * maksutuotot 60 0 * vuokratuotot 3 555 2 906 * tuet ja avustukset 121 561 127 368 * muut tuotot 13 203 3 766 * valmistevaraston muutos 16 084-13 985 ** tulosalue Mase yhteensä 6 650 250 29 386 7 681 918 9 838 Yhteensä ulk.+sis. 6 679 636 7 691 756 Tulosalue Kala * yksikkörahoitus 1 134 669 1 351 446 * muut liiketoiminnan tuotot 37 622 211 42 642 1 952 * maksutuotot 0 629 * vuokratuotot 0 677 * tuet ja avustukset 13 041 26 911 * muut tuotot 1 095 4 463 * valmistevaraston muutos -2 953-20 447 ** tulosalue Kala yhteensä 1 183 474 211 1 406 321 1 952 Yhteensä ulk.+sis. 1 183 685 1 408 273 Tulosalue Sote * yksikkörahoitus 2 871 745 3 290 228 * muut liiketoiminnan tuotot 35 295 34 477 * maksutuotot 732 845 * vuokratuotot 0 0 * tuet ja avustukset 0 149 * muut tuotot 0 0 * valmistevaraston muutos 0 0 ** tulosalue Sote yhteensä 2 907 772 0 3 325 699 0 Yhteensä ulk.+sis. 2 907 772 3 325 699 Ulkoiset Sisäiset Ulkoiset Sisäiset Kaikki tehtäväalueet 2017 2017 2016 2016 * yksikkörahoitus 9 914 115 0 11 543 333 0 * muut liiketoiminnan tuotot 815 583 44 316 916 059 25 570 * maksutuotot 7 397 0 7 605 0 * vuokratuotot 199 005 9 728 189 273 9 728 * tuet ja avustukset 396 535 0 249 471 0 * muut tuotot 25 322 140 15 482 1 238 * valmistevaraston muutos 13 131 0-34 432 0 ** toimialat/tiimit yhteensä 11 371 088 54 184 12 886 791 36 536 Toimintatuotot yhteensä 11 371 088 54 184 12 886 791 36 536

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Liitetiedot 48 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 9) Verotulojen erittely Ei liitetietoja 10) Valtionosuuksien erittely Valtionosuus/rahoitus vuodelle 2017 / 2016 2 017 2 016 * Ammatillinen peruskoulutus 8 674 149 10 308 992 * Ammatillinen lisäkoulutus (omaehtoinen) 1 239 966 1 201 241 * Ammatillinen lisäkoulutus (henkilöstökoul.) 0 33 100 Yhteensä 9 914 115 11 543 333 Ed. laskennallinen tuloksellisuusrahoituksen osuus 240 000 0 Ed. harkinnanvarainen korotus 0 0 11) Satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin sisältyvät erät Ei liitetietoja

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Liitetiedot 49 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 12) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Kuluvan käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Noudattaa Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjetta, pääsääntöisesti noudattaen suosituksen alarajaa Pysyviin vastaaviin kirjataan pysyvien vastaavien hankintamenot, jotka ovat 10.000 euroa TASE-ERÄ OMAISUUSLAJI Arvioitu Poisto- Poistojen Poisto- % pitoaika menetelmä aloitusaika K-otto Rakennukset Hallinto- ja laitosrakennukset 20-50 vuotta Tasapoisto 2,0-5,0 % Tehdas- ja tuotantorakennuks. 20-30 vuotta Tasapoisto 3,3-5,0 % Talousrakennukset 10-20 vuotta 5-10,0% * kasvihuoneet 10 vuotta Tasapoisto 10,0 % * katokset 10 vuotta Tasapoisto 10,0 % * muut rakennukset 10 vuotta Tasapoisto 10.0 % Vapaa-ajan rakennukset 20-30 vuotta Tasapoisto 3.3-5 % Asuinrakennukset 30-50 vuotta Tasapoisto 2-3.3 % * asuinrakennukset (kivi/teräs) 30 vuotta Tasapoisto 3.3 % * asuinrakennukset (puu) 20 vuotta Tasapoisto 5.0 % Perusparannukset 10 vuotta tasapoisto 10.0 % Kiinteät rakenteet ja laitteet Puistot, tiet 15 vuotta Tasapoisto 6.7 % Sillat, laiturit 10-30 vuotta Tasapoisto 3.3-10% Muut maa- ja vesirakenteet 15-30 vuotta Tasapoisto 3.3-6.7 % Muut putki- ja kaapeliverkot 15-20 vuotta Tasapoisto 5-6.7 % Tietoverkot, rakennusautomaatiojärj. 10 vuotta Tasapoisto 10.0 % Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet 10-15 vuotta Tasapoisto 6.7-10 % Koneet ja kalusto Alukset (rautaiset) 15-20 vuotta Tasapoisto 5-6.7 % Alukset (puiset) ja muut uivat työkoneet 8-15 vuotta Tasapoisto 6.7-12.5 % Muut kuljetusvälineet 4-7 vuotta Tasapoisto 14.3-25 % * autot, uudet 5 vuotta Tasapoisto 20 % * autot, käytetyt 4 vuotta Tasapoisto 25 % Muut liikkuvat työkoneet 5-10 vuotta Tasapoisto 10-20 % * traktorit ja muut työkoneet, uudet 8 vuotta Tasapoisto 12,5 % * traktorit ja muut työkoneet, käytetyt 5 vuotta Tasapoisto 20.0 % Muut raskaat koneet 10-15 vuotta Tasapoisto 6.7-10 % Muut kevyet koneet 5-10 vuotta Tasapoisto 10-20 % * laitoskoneet ja laitteet 5 vuotta Tasapoisto 20 % Atk-laitteet 3 vuotta Tasapoisto 33.3 % Muut laitteet ja kalusteet 3-5 vuotta Tasapoisto 20-33.3 % Muut aineelliset hyödykkeet Arvo- ja taide-esineet ei poistoa Tasapoisto Eläimet, nautakarja 3 vuotta Tasapoisto 33,3 % Siipikarja 2 vuotta Tasapoisto 50.0 % Lampaat 3 vuotta Tasapoisto 33.3 % Jos hyödykkeelle on määritelty vaihteluväli, käytettynä hankitun käyttöomaisuuden osalta noudatetaan vaihteluväliä siten, että ensisijaisesti noudatetaan alarajaa kuitenkin hyödykkeen ikä ja käyttötarkoitus huomioon ottaen EU-hankkeet hankekohtaisten ohjeiden mukaiset aktivointirajat/poistoajat ****** Lisäselvityksiä: *Kuntajaoston antama ohje vastikkeetta saadusta käyttöomaisuudesta:vastikkeetta saatu käyttöomaisuus merkitään 0 e. * Maa- ja vesialueet sekä arvopaperit voidaan (KPL 5:17 ) merkitä taseeseen arvostuseränä, jos todennäköinen luovutushinta on tilinpäätöspäivänä pysyvästi alkuperäistä hankintamenoa olennaisesti suurempi * Kuntayhtymän taseessa olevat rakennusten arvonkorotukset:kpl 9:2 2 kohdan (siirtymäsäännös) mukaan kirjanpitovelvollinen saa soveltaa ennen 1.1.1998 tekemiinsä arvonkorotuksiin ennen tuota päivämäärää voimassa olleita säännöksiä ja kirjausohjeita * Muu käyttöomaisuus ei tule taseeseen. Käsitellään käyttöomaisuuskirjanpidossa. *Arvostuseränä käsitellystä käyttöomaisuudesta ei tehdä suunnitelmapoistoja.

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Liitetiedot 50 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 13) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta TP 2016 TP 2017 TS 2018 TS 2019 TS 2020 Poistonalaiset investoinnit 435 562 121 887 357 000 320 000 260 000 Rahoitusosuudet 152 695 93 133 28 800 0 0 Investointien omahankintameno 282 867 28 754 328 200 320 000 260 000 Suunnitelman mukaiset poistot 875 775 817 102 747 662 689 927 605 145 Viiden vuoden keskiarvo, (vuodet 2016-2020) Poistonalaisten investointien omahankintamen 243 964 Suunnitelman mukaiset poistot 747 122 Ero 503 158 Poikkeama -% 206,2 Valtiolta vastikkeetta saatu omaisuus on taseessa 0-arvoisena, joten se ei kerrytä poistoja. Poistonalaisten investointien määrästä on vähennetty 2016-2017 liittymismaksu (Kalevan viemäriosuuskunta) ja vuonna 2017 maa-alueen hankinta. Investoinneista vuonna 2016 on jäänyt keskeneräisiin n. 10 t-euroa, joten niistä ei ole laskettu poistoja tilinpäätöstilanteessa 31.12.16 ja vuonna 2017 jäänyt keskeneräisiin 26 t-euroa, joista investoinneista ei ole laskettu poistoja. 14) Pakollisten varausten muutokset Ei liitetietoja 15) Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitto ja - tappiot Ei liitetietoja 16) Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely Ei liitetietoja 17) Erittely poistoeron muutoksista Ei liitetietoja

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Liitetiedot 51 18) Lainan liikkeelle laskemisesta aiheutuneet kirjaamattomat menot Ei liitetietoja 19) Arvonkorotusten periaatteet Kuntayhtymä Kuntayhtymä 2017 2016 Rakennukset Maa-alueet Yhteensä Rakennukset Maa-alueet Yhteensä Paimio 1.1. 0 923 688 923 688 0 923 688 923 688 Korotus/purku 0 0 0 0 0 0 Paimio 31.12. 0 923 688 923 688 0 923 688 923 688 Tuorla 1.1. 0 1 533 889 1 533 889 0 1 533 889 1 533 889 Korotus/purku 0 0 0 0 0 0 Tuorla 31.12. 0 1 533 889 1 533 889 0 1 533 889 1 533 889 Vahto 1.1. 0 208 553 208 553 0 208 553 208 553 Vahto 31.12. 0 208 553 208 553 0 208 553 208 553 Arvo 1.1. 0 2 666 131 2 666 131 0 2 666 131 2 666 131 Korotus/purku 0 0 0 0 0 0 Arvo 31.12. 0 2 666 131 2 666 131 0 2 666 131 2 666 131 Arviointikeskuksen arviot: Rakennukset Maat Yhteensä Paimio 2 660 733 923 688 3 584 421 Tuorla 8 139 959 1 533 889 9 673 849 Vahto 0 208 553 208 553 Yhteensä 10 800 692 2 666 131 13 466 823 20) Tilikaudella aktivoidut korkomenot Ei liitetietoja

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Liitetiedot 52 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 21) Pysyvien vastaavien tase-eräkohtainen liitetieto Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Yhteensä Aineelliset hyödykkeet Maa-alueet ja kiinteistöjen liittymismaksut Kiinteät rakenteet ja laitteet Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Aineettomat ja aineelliset yhteensä Aineettomat oikeudet Rakennukset Koneet ja kalusto Yhteensä Poistamaton hank.meno 1.1.2017 0,00 0,00 0,00 198 794,57 6 447 230,03 660 837,95 664 515,20 0,00 10 187,50 7 981 565,25 7 981 565,25 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 43 687,50 0,00 82 500,00 0,00 0,00 148 086,61 274 274,11 274 274,11 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-96 983,19 0,00 0,00 0,00-96 983,19-96 983,19 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 24 014,11 25 560,00 0,00 0,00-132 074,11 0,00 0,00 Tilikauden poisto 0,00 0,00 0,00 0,00-479 619,80-95 087,85-242 394,73 0,00 0,00-817 102,38-817 102,38 Poistam. hank.meno 31.12. 0,00 0,00 0,00 242 482,07 5 991 624,34 576 826,91 422 120,47 0,00 26 200,00 7 341 753,79 7 341 753,79 Arvonkorotukset 1.1. 0,00 0,00 0,00 2 666 130,58 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 666 130,58 2 666 130,58 Arvonkorotusten purku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Arvonkorotukset 31.12. 0,00 0,00 0,00 2 666 130,58 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 666 130,58 2 666 130,58 Kirjanpitoarvo 31.12.2017 0,00 0,00 0,00 2 908 612,65 5 991 624,34 576 826,91 422 120,47 0,00 26 200,00 9 925 384,37 9 925 384,37 Keskeneräiset hankkeet 31.12.2017 2017 B17TRAKE Rakennusten julkisivujen kunnostaminen 26 200,00 Yhteensä 26 200,00 euroa

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Liitetiedot 53 21) Pysyvien vastaavien tase-eräkohtainen liitetieto ARVOPAPERIREKISTERI VUODELTA 2017 Arvopaperin antaja Lukumäärä Markkina-arvo Toimipaikka Säilytyspaikka Huom! Elisa Oyj 14 32 066 Paimio 1 Lounetin osakekirja vastaa 70 Elisan osaketta pörssikurssi Raisio Yhtymä, kanta osake 350 1 344 Tuorla/Euroclear Finland Oy/Suomen arvopaperikeskus Apetit Oyj ent.lännen Tehtaat 143 2 019 Tuorla/Euroclear Finland Oy/Suomen arvopaperikeskus YHTEENSÄ 35 429 euroa Arvopaperit ovat valtiolta saatua vastikkeetonta omaisuutta ja ovat Peimarin koulutuskuntayhtymän taseessa 0-arvoisena. 22-24) Omistuksia muissa yhteisöissä Ei liitetietoja 25) Erittely omistajakuntien lyhytaikaisista saamisista 2017 2016 Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteisöiltä Paimio Myyntisaamiset 190 487 * Paimion kaupunki 20 274 * Salon seudun koulutuskuntayhtymä 0 0 * Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin ky 170 213 Kaarina Myyntisaamiset 1 698 2 515 * Kaarinan kaupunki 1 528 2 302 * Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin ky 170 213 Parainen Myyntisaamiset 249 739 * Paraisten kaupunki 79 526 * Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin ky 170 213 Yhteensä 2 136 3 741

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Liitetiedot 54 26) Siirtosaamiset 2017 2016 Jaksotussaamiset 0 0 Muut siirtosaamiset 0 11 964 Siirtosaamiset yhteensä 0 11 964 27) Rahoitusarvopaperit Kuntayhtymällä on rahastosijoituksia Danske Bank Oyj:n korkorahastossa. Sijoituskohde Hankintahinta Markkina-arvo Sijoitus Danske -korkorahastoon 3 000 105,65 3 042 088,91 Kirjanpitoarvo 31.12.2017 3 000 105,65 3 042 088,91 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 28) Oman pääoman erien tase-eräkohtainen erittely Oman pääoman erittely 2017 2016 Peruspääoma 1.1.17 3 655 934 3 655 934 Lisäykset 0 0 Peruspääoma 31.12.17 3 655 934 3 655 934 Arvonkorotusrahasto 1.1.17 2 666 131 2 666 131 Lisäykset/vähennykset 0 0 Arvonkorotusrahasto 31.12.17 2 666 131 2 666 131 Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1.17 8 416 715 8 106 587 Ylijäämä 2016 639 221 310 128 Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12.17 9 055 936 8 416 715 Tilikauden alijäämä 2017-190 076 639 221 Oma pääoma yhteensä 15 187 925 15 378 001

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Liitetiedot 55 Peruspääomaosuudet 2017 2016 Kaupungit Peruspääoma Omistus % Peruspääoma Omistus % Kaarina 1 827 000,00 49,97 1 827 000,00 49,97 Parainen 178 934,32 4,90 178 934,32 4,90 Paimio 1 650 000,00 45,13 1 650 000,00 45,13 Peruspääoma yhteensä 3 655 934,32 100,00 3 655 934,32 100,00 29) Erittely poistoerosta Ei liitetietoja 30) Pitkäaikaiset vieraaseen pääomaan liittyvät velat Ei liitetietoja 31) Liikkeelle lasketut joukkovelkakirjalainat Ei liitetietoja 32) Pakollisiin varauksiin merkityt erät Ei liitetietoja 33) Erittely omistajakuntien lyhytaikaisista veloista 2017 2016 Kaarina Ostovelat 23 378 46 030 * Kaarinan kaupunki 21 497 43 453 * Varsinais-Suomen erityishuoltopiirin ky 361 2 101 * Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin ky 1 520 476 Paimio Ostovelat 2 235 5 154 * Paimion kaupunki 354 2 577 *Varsinais-Suomen erityishuoltopiirin ky 361 2 101 * Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin ky 1 520 476 Parainen Ostovelat 29 712 29 437 * Paraisten kaupunki (Länsi-Turunmaan kau 12 074 10 820 * Paraisten Kaukolämpö Oy 15 756 16 040 * Varsinais-Suomen erityishuoltopiirin ky 361 2 101 * Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin kky 1 520 476 Yhteensä 55 325 80 620 34) Sekkilimiitti Ei liitetietoja 35) Vuokrakohteen lunastusvelka Ei liitetietoja

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Liitetiedot 56 36) Erittely Muut velat erästä 2 017 2 016 Muut velat Ennakonpidätys- ja sosiaaliturvamaksuvelka -130 211-145 961 Muut velat -180 611-275 793 Muut velat yhteensä -310 822-421 754 37) Erittely siirtoveloista 2 017 2 016 Siirtovelat Lomapalkkajaksotus -683 335-763 907 ** jaksotetut palkat -567 743-628 264 ** jaksotetut sos.vak.maksut -4 883-6 786 ** jaksotetut eläkevakuutusmaksut -110 710-128 857 Muut siirtovelat -16 550-9 192 * arviot Soten ohjauspalkoista -3 000-6 000 * KEVA KuEl elämenoperuste -1 212-3 182 * IDEXX Laboratories Oy -12 338-10 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä -699 885-773 099 38) Huollettavien varat Ei liitetietoja 39) Elatustuen takautumissaatava Ei liitetietoja Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 40-43) Annettuja vakuuksia Ei liitetietoja 44) Leasingvuokrasopimusten vuokrien jäljellä olevien määrien yhteissummasta Leasingvastuiden yhteismäärä Peimarin koulutusky 2017 2016 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 44 756 44 605 Myöhemmin maksettavat 1 684 4 440 Yhteensä 46 440 49 045 45) Kuntayhtymän antamat vastuusitoumukset 46) Muut kuntayhtymän antamat vastuusitoumukset Vuokrasopimuksista (maanvuokra-, tilojenvuokra- ym. Yhteistyösopimuksista) tiedot erittelyissä.

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Liitetiedot 57 47) Muut kuntayhtymiä koskevat taloudelliset vastuut Arvonlisäveron palautusvastuut rakennusinvestoinneista 2008-2017 Summa Arvonlisäverot Oman käytön veron 10 vuoden tarkistus peruste Oman käytön alv ALV-vastuu vuosittain 2008-2017 Vuonna 2008 valmistuneet 2008 Yhteensä vuonna 2008 359 286 77 483 0 Arvonlisäverovastuut 2008 yhteensä 359 286 77 483 euroa 0 Vuonna 2009 valmistuneet 2009 Yhteensä vuonna 2009 757 714 151 583 15 158 Arvonlisäverovastuut 2009 yhteensä 757 714 151 583 euroa 15 158 Vuonna 2010 valmistuneet 2010 Yhteensä vuonna 2010 81 538 18 665 3 733 Arvonlisäverovastuut 2010 yhteensä 81 538 18 665 euroa 3 733 Vuonna 2011 valmistuneet 2011 Yhteensä vuonna 2011 665 258 152 128 45 639 Arvonlisäverovastuut 2011 yhteensä 665 258 152 128 euroa 45 639 Vuonna 2012 valmistuneet 2012 Yhteensä vuonna 2012 1 353 179 263 198 105 279 Arvonlisäverovastuut 2012 yhteensä 1 353 179 263 198 euroa 105 279 Vuonna 2013 valmistuneet 2013 Yhteensä vuonna 2013 155 129 37 395 18 697 Arvonlisäverovastuut 2013 yhteensä 155 129 37 395 euroa 18 697 Vuonna 2014 valmistuneet 2014 Yhteensä vuonna 2014 1 384 817 331 858 199 115 Arvonlisäverovastuut 2014 yhteensä 1 384 817 331 858 euroa 199 115 Vuonna 2015 valmistuneet 2015 Yhteensä vuonna 2015 1 161 028 278 647 195 053 Arvonlisäverovastuut 2015 yhteensä 1 161 028 278 647 euroa 195 053 Vuonna 2016 valmistuneet 2016 Yhteensä vuonna 2016 429 274 103 026 82 421 Arvonlisäverovastuut 2016 yhteensä 429 274 103 026 euroa 82 421 Vuonna 2017 valmistuneet 2017 Yhteensä vuonna 2017 24 014 5 763 5 187 Arvonlisäverovastuut 2017 yhteensä 24 014 5 763 euroa 5 187 YHTEENSÄ 6 371 237 1 419 746 670 281 Arvonlisäverovastuut vuosilta 2008-2017 valmistuneista rakennusinvestoinneista 670 281

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Liitetiedot 58 Yhteistyöhankkeet KHYTEK18 Hyvin tekemistä Länteen 2018 1.1.2018-31.12.2018 KNUOT17 Nuotta 1.2.2017 31.1.2019 KPEDA17 Pedaroihu 11.4.2017-31.12.2018 ALAKOHTAISET HANKKEET KINNOV17 KHYLJE17 KTURVA18 Vesiviljelyn innovaatio-ohjelma Harmaahylkeen elävänä pyynti Kalastusaluksen turvallisuuskurssi 9.9.2016-31.12.2019 14.12.2016-31.12.2018 (haettu 21.12. jatkoaikaa 31.12.2019 asti) 1.1.2018-31.12.2019 asti KNERA17 Nestemäiset ravinteet 30.11.2016-31.12.2019 KJALA15 Järkilannoite 1.8.2015-30.11.2017 FCROPS16 Future Crops - Uusia kasveja tuotantoon KSIEP15 KSISÄV13 4.11.2016 30.4.2019 Kuntoa, kiertoa, 1.5.2015- kasvipeitteisyyttä 31.12.2018 pelloille (Sieppari pellossa) Sisävesien ammattikalastajien hyvistä käytännöistä ja menestystarinoista apua merialueen ammattikalastuksen ongelmiin Hanke toteutetaan verkostoyhteistyönä ja koordinaattorina toimii Salon ammatti- ja aikuisopisto. Tavoitteena hankkeessa on laadun kehittäminen. Hankkeen tavoitteena on siirtymävaiheita ja koulutuksellista tasa-arvoa tukevien palveluiden parantaminen Refromin toimeenpano. Reformikoulutukset alkuvuodesta 2018 sekä luva-alan HOKS koulutus tammikuussa 2018, sekä muita koulutuksia mikäli rahaa riittää. Vesiviljelyn innovaatio-ohjelman yleisenä tavoitteena on vesiviljelyn määrän ja arvon kestävä kasvu. Kalatalous- ja ympäristöopisto osallistuu vesiviljelyn innovaatioohjelman toimintaan erityisesti osuuksissa: Koulutustarpeen kartoitus ja koulutustoiminnan tehostaminen ja Innovaatioohjelman muita toimenpiteitä hyödyntävä koulutustoiminta ja tiedonsiirto. Testata menetelmiä ja keinoja harmaahylkeiden kalastuselinkeinoille ja kalanviljelylle aiheuttamien haittavaikutusten minimoimiseksi ja lisätä tietoisuutta harmaahylkeen luontaisesta käyttäytymisestä sekä siihen vaikuttavista tekijöistä Hyväksytty kustannusarvio tarkentuu, suunniteltu budjetti Livia 10 000 Koko hanke 412705 euroa Peimarin osuus: 25230 Koko hanke 60 000, Livian osuus 2381 Peimarin osuus 59 925 euroa Koodi Hankkeen nimi Tukikelpoisuusaika Hankkeen lyhyt kuvaus VARSINAIS-SUOMEN VERKOSTOYHTEISTYÖHANKKEET Omavastuuosuus % 25 % 25 % 0 % 0 58905 23 % Järjestetään yhteistyössä Lohjan meriturvallisuuskeskuksen kanssa 1-4 turvallisuuskurssia. Virallinen päätös tuloillaan! 13587 2 500 Hankkeen tavoitteena on luoda ravinne ja energiatehokasta 4 100 0 maataloutta edistävä oppilaitosten verkosto. Verkostossa rakennetaan yhteinen toimintamalli, tuotetaan virtuaalinen oppimisympäristö, jaetaan osaamista ja toteutetaan opiskelijaja opettajavaihtoa. Ammattiopisto Livian maatalousopiston toimenpiteenä hankkeessa on dokumentoida ja koostaa tilakohtaisia, ravinteiden kierrätykseen liittyviä toimintamalleja opetus- ja opiskelumateriaaliksi. Lisäksi maaseutuopistossa järjestetään hankeverkoston kanssa yhteistyössä neljä koulutustilaisuutta. Nämä tilaisuudet ovat tarkoitettu maatalousalan toimijoille ja alan opiskelijoille. Hankkeessa perustetaan kasvien viljelyn havaintoruutuja jotka toimivat esittelyalustoina myös tapahtumien ulkopuolella. Hankkeessa toteutetaan siemennurmien, myyntiheinän ja kuminan viljelyn esittelykasvustot Livian ammattiopiston Tuorlan toimipisteessä Kaarinassa sekä Luke Ylistaron toimipisteessä. 2013 - Sisävesien ammattikalasta-jien hyvistä käytännöistä ja menestystarinoista apua merialueen ammatti-kalastuksen ongelmiin Koordinaattori LUKE 515 000 Livian budjetti 19 039 38 195 17,90 % ei omarahoitusta 21 902 ~ 23%, 5 054 7000,00 muu rahoitus Ammattikalastajat 4505 muut kuin ammattikalas tajat 2501 KREMA16 Ravinne ja energiatehokas maatila KLUOMU18 Luomumpi Varsinais-Suomi KANSAINVÄLISET HANKKEET KPHAZI16 The Establishment of Innovative Vocational Education in Georgian Fishing Industry 1.1.2016-31.12.2018 1.1.2018-31.12.2020 1.11.2016-31.12.2017 Hankkeen tavoitteena on luoda ravinne ja energiatehokasta 25 000, koordinaattori maataloutta edistävä oppilaitosten verkosto. Verkostossa HAMK rakennetaan yhteinen toimintamalli, tuotetaan virtuaalinen oppimisympäristö, jaetaan osaamista ja toteutetaan opiskelijaja opettajavaihtoa. Tavoitteena hankkeessa on luomun hyvien käytänteiden levittäminen tavanomaiseen viljelyyn ja luomutuotannon määrän lisääntyminen Varsinais- Suomessa. Hankkeessa toteutetaan kalatalousalan kolmen eri koulutussuunnan suunnittelu Phazisin ammattiopistolle. 573 234,68 euroa Peimarin osuus 198 635,60 USD 210 200 Peimarin osuus n. 70 000 0 0

Tilinpäätös 2017 / Tasekirja / Liitetiedot 59 Henkilöstöä koskevat liitetiedot 48) Henkilöstön määrä tehtäväalueittain 31.12.2017 vuosityöntekijöinä