T A L O U S A R V I O

Transkriptio

1 T A L O U S A R V I O TALOUSSUUNNITELMA Yhtymävaltuusto

2 KUNTAYHTYMÄN TALOUSARVION JA SUUNNITELMAN RAKENNE JA SISÄLTÖ... 3 YLEISTÄ... 3 POSAN TEHTÄVÄT... 4 POSAN TOIMINTAYMPÄRISTÖN KEHITYSNÄKYMÄT... 4 TOIMINNALLISET TAVOITTEET... 5 KÄYTTÖTALOUSOSA... 6 Talousarvion rakenne... 6 Tuoteryhmät - tulosyksiköt... 6 Tuotteet kustannuspaikat... 6 HENKILÖSTÖSUUNNITTELU... 7 Henkilöstösuunnitelma vuodelle STRATEGISET TAVOITTEET TALOUSARVION LASKENTAPERUSTEET... 7 TALOUSARVION SITOVUUS... 7 SUUNNITELMAVUODET 2017 ja TULOSLASKELMA... 8 INVESTOINTIOSA... 9 RAHOITUSOSA Arvio jäsenkuntien maksuosuuksista palvelualueittain Tuloslaskelmat tulosalueittain ja tulosyksikön määrärahat, erillinen liite Henkilöstösuunnitelma, erillinen liite

3 KUNTAYHTYMÄN TALOUSARVION JA SUUNNITELMAN RAKENNE JA SISÄLTÖ Kuntayhtymän taloussuunnittelussa toiminnalla ja taloudella on kiinteä yhteys. Suunnitelmassa tulee osoittaa riittävät resurssit asetettujen tavoitteiden toteuttamiseksi sekä osoittaa, miten toiminta ja investoinnit rahoitetaan. Talousarviolla on kuntayhtymässä kolme päätehtävää. Talousarviossa, 1. asetetaan palvelutoimintaa ja investointihankkeita koskevat tavoitteet. 2. budjetoidaan menot ja tulot käyttötalouden eri tehtäville ja investointihankkeille. 3. osoitetaan, miten varsinainen toiminta ja investoinnit rahoitetaan. Kuntayhtymän varsinaisessa toiminnassa (käyttötaloudessa) resurssien jakamisella tarkoitetaan jäsenkuntien maksuosuuksina saatujen myyntitulojen ja muiden toimintatulojen kohdentamista aiheuttamisperiaatteen mukaisesti kuntayhtymän eri tehtäville. Talousarvion ja -suunnitelman tehtävänä on tavoitteiden asettamisen ja voimavarojen jakamisen lisäksi osoittaa, miten käyttötalous, investoinnit ja muut pääomamenot rahoitetaan. Tuloslaskelmassa esitetään tulorahoituksen riittävyys käyttötalouden menoihin ja poistoihin. Rahoitusosassa esitetään, miten investoinnit, sijoitukset pysyviin vastaaviin ja pääoman palautukset tulorahoituksen lisäksi muutoin rahoitetaan. Kohderahoitetun tehtävän toimintamenot budjetoidaan suoriteperusteisesti. Välittömien ulkoisten menojen lisäksi budjetoidaan tehtävän osuus yhteiskustannuksista, tukipalvelujen kustannukset sekä pysyvien vastaavien hyödykkeiden suunnitelmapoistot kohteen tuotantovälineisiin sitoutuneelle pääomalle YLEISTÄ Pohjois-Satakunnan peruspalvelukuntayhtymä muutettiin liikelaitoskuntayhtymästä tavalliseksi kuntayhtymäksi vuoden 2015 alussa. Samassa yhteydessä lakkautettiin yhteistoiminta-alueen tilaaja-tuottaja malli ja näin palvelujen järjestämisvastuu siirrettiin kuntayhtymälle. Palvelujen tuotteistus säilytettiin ennallaan samoin jäsenkuntien laskutusperusteet. Leimallista kuluvalle kierrokselle on edelleen kuntien talouden kireys ja siitä johtuva määrärahojen niukkuus. Talousarviovuoden 2017 suunnittelussa on alettu ennakoida uuden sote-järjetämislain mukanaan tuomat lainsäädännön muutokset. Sosiaali- ja terveysministeriö ja valtiovarainministeriö ovat kannustaneet kuntia ja muita toimijoita suunnittelemaan sote- ja maakuntauudistusta omassa maakunnassaan kuntiin ja maakuntiin lähettämissään kirjeissä (STM ja VM ). Esivalmisteluvaihe kestää sote-järjestämislain ja maakuntalain voimaantuloon saakka. Tässä vaiheessa sovitaan valmistelun yhteistyöstä, löydetään työlle muutosvisio ja tavoitteet, tehdään nykytilanteen kartoituksia sekä yksityiskohtaiset esiselvitykset. Sotejärjestämislain ja alueellisen itsehallinnon on tarkoitus tulla todellisuudeksi vuonna Uudenkaan linjauksen mukaan PoSa ei tulisi toimimaan palveluntuottajana vaan palvelujen järjestämisestä ja osin varmaan myös tuotannosta Satakunnassa vastaa koko maakunnan laajuinen organisaatio. PoSan talousarvio on laadittu haastavassa taloudellisessa tilanteessa. Budjetin lähtökohtana on ollut kustannuskehityksen hillitseminen ja toiminnan kehittäminen entistä kustannustehokkaammaksi. Yhdeksi keskeiseksi teemaksi on nostettu talouden kuukausittaiseen seurantaan panostaminen. Budjetin toteutumaa seurataan kuukausittain ja jäsenkuntien kanssa sovitaan tarvittavista toimenpiteistä, millä vältetään alijäämäisen tilinpäätöksen syntyminen vuodelta

4 N TEHTÄVÄT Uudistetun perussopimuksen mukaan PoSan tehtävänä on: tuottaa jäsenkunnille kuuluvat lakisääteiset sosiaali- ja perusterveydenhuollon palvelut siinä laajuudessa, kuin siitä yhtymävaltuustossa päätetään. toimia Kunta- ja palvelurakenneuudistuksen puitelaissa tarkoitettuna yhteistoiminta-alueen tehtävien hoitajana ja yhteisenä toimielimenä. sosiaali- ja terveydenhuollon peruspalveluiden järjestämisvastuu yhteistoiminta-alueella. PoSan omistajakunnat muodostavat ao. lainsäädännön tarkoittaman sosiaali- ja terveydenhuollon yhteistoimintaalueen. Tuotettaviin palveluihin kuuluvat lisäksi ympäristöpalvelut, joka sisältää ympäristöterveydenhuollon ja ympäristönsuojelun tehtävät, sekä työterveyshuolto (ostopalvelusopimus Mehiläinen). Jäsenkunta voi hankkia sen kunnallisen työterveyshuoltopalvelujen tuottajan palvelut muultakin palveluntarjoajalta kuin PoSalta, niin osapuolten kesken erikseen sovittaessa. Palvelut tuotetaan kaikille asiakkaille mahdollisimman laadukkaasti ja taloudellisesti. Kaikkien palvelujen osalta määritetään yhteneväinen, tavoiteltava asiakkaiden peruspalvelutaso (lähipalvelut, alueelliset palvelut) ja sen hinnoitteluperusteet. Jäsenkunnat voivat halutessaan ostaa kustannuksellaan peruspalvelutason ylittävää palvelua PoSalta tai muulta palveluntuottajalta, siltä osin kuin se on mm. lainsäädännöllisesti ja palvelutuotannollisesti mahdollista POSAN TOIMINTAYMPÄRISTÖN KEHITYSNÄKYMÄT 1. Asiakkaat Toiminta-alueen väestön ikääntymisen ja muiden väestöllisten ja sosiaalisten tekijöiden vuoksi palvelujen tarvitsijoiden määrä kasvaa myös tulevina vuosina. Kuntalaiset edellyttävät riittäviä ja laadukkaita palveluja. Asiakkaat ovat yhä tietoisempia alan kansainvälisistä virtauksista. Palvelut halutaan saada mutkattomasti ja joustavasti silloin kun niitä tarvitaan. Vanhat rajaukset eri palvelujen välillä hälvenevät. Kuntayhtymän jäsenkunnat ja osajäsenyyskunta Kunta Asukasluku (Väestörekisterikeskus) ja ennuste 2030 (Tilastokeskus) asukasluku ennuste 2030 Honkajoki Jämijärvi Kankaanpää Karvia Pomarkku Siikainen yhteensä Merikarvia osajäsen Väestömäärän ennustetaan vähenevän viidessätoista vuodessa n 10 %. Tilastokeskuksen väestöennusteen mukaan yli 75-vuotiaiden määrä kasvaa samassa ajassa voimakkaasti, yli 1000 hengellä ja ikääntyneiden väestöosuus kasvaa noin 12 prosentista noin 18 prosenttiin. 4

5 2. Kunnat Pienten kuntien mahdollisuudet rahoittaa palvelut vaihtelevat ja käytössä oleva kuntalaskutusjärjestelmä aiheuttaa suuriakin muutoksia vuosittain palvelujen käytöstä riippuen. Kunnat hakevat hyvää vastetta rahoilleen ja ovat kriittisiä kustannusten ja tulosten suhteen. Kunnallisten palvelujen tuottamiseen haetaan uudenlaisia kunnan rajat ylittäviä yhteistoimintamahdollisuuksia, ennakoitavaa sopimuksellisuutta ja innovatiivisia ratkaisuja. PoSa keskittyy erityisesti palveluihin, joita on tarkoituksenmukaista toteuttaa yhtä kuntaa laajemmalla väestöpohjalla palvelun osaamisvaatimusten ja/ tai pienen käyttäjäpohjan vuoksi. 3. Lainsäädäntö ja muu valtiollinen ohjaus Soteuudistus siirtää kunnat sivuun palvelujen järjestämisessä ja ohjaamisessa. Kansalaisten sosiaaliset perusoikeudet on otettava huomioon aiempaa vahvemmin; ihmis- ja perusoikeuksien merkitys on kasvussa. Valtion ohjaus tulee lisääntymään. Terveyden edistäminen ja ennaltaehkäisy tullee lakisääteiseksi velvollisuudeksi poikkihallinnollisesti. 4. Kansalaisyhteiskunnan haasteet Kansalaiset edellyttävät suurempaa vaikutusmahdollisuutta palveluihinsa. Samoin vertaistukijärjestelmät ja kansalaisjärjestöt edellyttävät osallistumistaan päätöksentekoon. Kolmannen sektorin järjestöt ja muut toimijat ovat yhä merkittävämpi yhteistyökumppani. Yleishyödylliset palveluntuottajat ovat yhtä aikaa yhteistyökumppaneita, kilpailijoita ja palveluja tarvitsevien vaihtoehtoja. 5. Markkinat Palveluyrittäjät ja -yritykset ovat kilpailijoita ja mahdollisia yhteistyökumppaneita sekä sopimustuottajia. 6. Työmarkkinat ja koulutus Osaavan työvoiman saatavuus on talouden taantuman myötä parantunut Toimialan koulutus saattaa olla joiltain osin riittämätöntä eikä aina vastaa riittävästi työelämän osaamisvaatimuksiin ja muutoksiin. Pääosin lakisääteisten kunnallisten palvelujen käytännön toteuttajana toimii PoSa, ylikunnallisena ja alueellisena palvelujen tuottaja-organisaationa, jolla on myös järjestämisvastuu. Järjestely on jäämässä väliaikaiseksi sote rakennelain voimaantulon myötä. Merikarvian kunta osajäsenenä ostaa eläinlääkintähuollon ja terveysvalvonnan palvelut PoSalta. TOIMINNALLISET TAVOITTEET Perhepalveluissa sekä aikuispalveluissa tärkein toiminnallinen tavoite on perhe- ja aikuispalvelujen yhdistymiseen liittyvät tehtävät. Toimintoja yhteen sovitetaan siten, että palvelut voidaan järjestää toisaalta entistä tehokkaammin koko uuden tulosalueen palveluvalikkoja ja henkilöstöä hyödyntäen, ja toisaalta samalla myös kustannustehokkaasti. Henkilöstön motivoiminen muutokseen on onnistumisen kannalta ensiarvoisen tärkeää. Tavoite on siis eri palvelujen yhteensovittaminen uudella tavalla asiakkaiden parhaaksi ja samalla pyrkien hillitsemään kustannusten kasvua. Vanhuspalveluissa panostetaan strategian mukaisesti kotiin vietäviin palveluihin. Keskeistä on omaishoidon tuen käyttö talousarvion mukaisin rajoin, kuitenkin niin, että kuntien kanssa neuvotellen asiakkaiden lisäys, jos vaihtoehtona raskaampiin palveluihin siirtyminen. Omaishoidon lomapäivävaihtoehtoja lisätään lain mukaisesti. Kotihoidossa keskitytään hoivaan ja hoitoon, tukipalveluita ulkoistetaan mahdollisuuksien mukaan. Kotihoidossa pyritään edelleen työajan järkevään käyttöön sähkölukkojärjestelmän käyttöönotolla kotihoidon asiakkaille, jossa tavoitteena avaimeton kotihoito. Kuntouttava päivätoiminta laajennetaan nykyresurssien antamin mahdollisuuksin kaikkiin kuntiin. Laitoshoitoa pyritään entisestään supistamaan ja panostamaan tehostettuun palveluasumiseen. 5

6 Erityispalveluissa tavoitteena on yleinen terveyden edistäminen ja asiakkaan fyysisen ja psyykkisen toimintakyvyn säilyttäminen ja sairauksien ennaltaehkäisy. Sairastuneiden ja loukkaantuneiden osalta tavoitellaan mahdollisimman nopeaa ja hyvää hoitoa kustannustehokkaasti. Kaikkeen vastaanottotoimintaan liittyy olennaisena osana ennaltaehkäisy ja terveyden edistäminen sekä jo sairastuneen mahdollisimman nopea toimintakyvyn palauttaminen. Erityispalveluissa halutaan turvata nopea apu sairastuneelle ja mahdollistaa pikainen paraneminen siten, että asiakkaalle tulee sairastumisesta mahdollisimman vähän haittaa elämäänsä ja nopea kuntoutuminen mahdollistuu. Ohjaus ja neuvonta asiakkaiden terveydentilaan liittyvissä asioissa kuuluvat myös keskeisiin tavoitteisiin. Kuntoutuksen osalta tavoite on edistää asiakkaiden terveenä pysymistä, kuntoutumista, omatoimisuutta ja itsenäistä liikkumis- ja toimintakykyä. Suun terveydenhuollossa tavoitteena on ennaltaehkäistä ja hoitaa kaikkien kuntalaistemme suun terveyttä koskevat sekä yleisterveyteen liitoksissa olevat ongelmat. Palvelut pyritään toteuttamaan mahdollisimman pitkälle omana palveluna Kankaanpäässä ja Siikaisissa. Tavoitteena on myös työnjaon lisääminen eri ammattiryhmien välillä ja luoda näin kustannustehokkaampi työympäristö. Myös hoitotakuussa pysyminen on keskeinen tavoite. Ympäristöpalveluiden toiminnallisina tavoitteina vuodelle 2017 ovat valvontasuunnitelmien toteutuminen 100 % terveysvalvonnan ja ympäristönsuojelun osalta. Eläinlääkinnän tavoitteena on edelleen hyvän palvelutason säilyttäminen ympärivuorokautisesti. Tärkeä toiminnallinen tavoite on myös organisaatiomuutoksen valmistelu siten, että ympäristönsuojelun tehtävät turvataan PoSan kuntien alueella ympäristöterveydenhuollon siirtyessä Satasoten mukana maakuntaan. KÄYTTÖTALOUSOSA Talousarvion rakenne Talousarvio on laadittu soveltaen Suomen kuntaliiton Kunnan ja kuntayhtymän talousarvio ja - suunnitelma - suosituksen kuntayhtymää koskevia ohjeita. Tulosalueet Talousarvio jakaantuu elämänkaarimallin mukaisiin perhepalvelujen, aikuispalvelujen ja vanhuspalvelujen tulosalueisiin, joiden lisäksi on elämänkaaren ulkopuoliset erityispalvelujen, ympäristöpalvelujen, hallinnon ja tukipalvelujen tulosalueet. Tuoteryhmät - tulosyksiköt Palvelusopimuksen mukaisista tuoteryhmistä muodostuvat talousarvion tulosyksiköt, jotka muodostavat pääsääntöisesti palvelukokonaisuuden mukaisen toimintayksikön. Tuotteet kustannuspaikat Tuotehintojen ja -kustannusten laskemista ja seurantaa varten on muodostettu tuotekohtaisia kustannuspaikkoja, joita kirjanpidossa joiltakin osin vielä jaetaan hankkeille ja toiminnoille tarkempaa seurantaa varten. Apukustannuspaikat Ulkoisen palvelutuotannon tulosalueille on sisäisen laskennan tarpeiden vuoksi muodostettu kustannuspaikkoja (koodi x0xx), joita käytetään yleisten ja hallintokustannusten ja useille tuotteille yhteisten resurssien kulujen ulkoisessa ja sisäisessä laskennassa. Taseyksiköt PoSan organisaatioon kuuluu erillisenä taseyksikkönä enää ympäristöpalveluiden erillinen taseyksikkö (eläinlääkintä, terveysvalvonta ja ympäristönsuojelu) 6

7 HENKILÖSTÖSUUNNITTELU Talousarviossa lähdetään siitä, että henkilöstömäärää ei lisätä. Palvelualueiden esityksiin sisältyi jonkin verran henkilöstömuutoksia. Talousarvion liitteenä on taulukkomuotoinen henkilöstösuunnitelma. Henkilöstösuunnitelma vuodelle 2017 Rekrytointien edellytyksenä on, että tehtävän hoitamista ei voida muulla tavalla järjestää. Yhtymähallitus antaa vuonna 2017 vain välttämättä tarvittavien virkojen ja toimien täyttöluvat sekä hyväksyy toimien nimikemuutokset. STRATEGISET TAVOITTEET Toiminta ja talous tasapainossa Luottamus väestön, päätöksentekijöiden ja henkilöstön välillä 2.3. Väestön hyvinvoinnin ylläpitämisessä ja edistämisessä onnistutaan Tavoitteet on avattu PoSan strategia-asiakirjassa. Asiakirjassa esitetään myös strategian toteuttaminen ja toiminnan muutokset suunnitelmavuosina. TALOUSARVION LASKENTAPERUSTEET Talousarvio vuodelle 2017 on laskentavaiheiden kautta sovitettu mahdollisimman lähelle vuoden 2015 tilinpäätöksen kustannustasoa. Talousarviosta on pyritty saamaan mahdollisimman realistinen jokaisen tulosalueen kohdalla. Kuntakohtainen jako toteutetaan tuotteittain ja se perustuu kuntakohtaisiin suoritteisiin. Arvioidut suoritemäärät on pyritty määrittämään edellisten tilikausien suoritemäärien mukaisesti. Suoritemäärien ennustaminen on kuitenkin haasteellista, koska todellista palvelutarvetta ei voida etukäteen tietää. Tuotekohtaisessa liitetaulukossa esitetään tuotemäärät ja -kustannukset, joiden mukaan kunnat maksavat osuutensa PoSalle. Koko vuoden lopulliset kustannukset laskutetaan toteutuneiden suoritemäärien ja tuotekustannusten mukaan tasauslaskuilla. Palkkojen korotuksiin ei vuodelle 2017 ole varattu rahaa. Henkilöstökuluissa on huomioitu vuodelle 2017 suunniteltu lomarahojen leikkaus julkisella sektorilla. Henkilöstökuluissa tavoitellaan laskevaa suuntaa määräaikaisten käyttöä rajoittamalla. Osa sijaistarpeesta hoidetaan vuokraamalla työvoimaa, jonka käyttöä laajennetaan Palvelusta on sopimus kuntien omistaman Seuturekryn kanssa. Ostopalvelut ovat hankalasti ennakoitavissa, koska ostettavia palveluja on monenlaisia ja monissa asioissa joudutaan toimimaan todellisen tarpeen ja kysynnän perusteella tilanteen mukaan. Sama koskee monia avustusluonteisia eriä, jotka eivät ole määrärahasidonnaisia vaan subjektiivisia oikeuksia. TALOUSARVION SITOVUUS Kuntayhtymän hallintosäännön 53 määräykset koskevat talousarviota ja taloussuunnitelmaa. Sitovuustasosta on määräys, jonka mukaan talousarvio on yhtymähallitukseen nähden sitova tulosyksiköiden ulkoisten erien neton osalta (Tulosyksikkö 2, ulkoinen toimintakate). Talousarvion muusta sitovuudesta määrätään sen perusteluissa. Yhtymävaltuustoon nähden talousarvio sitoo tulosalueiden ulkoisen neton erien osalta. SUUNNITELMAVUODET 2018 ja 2019 Suunnitelmavuosien talousluvut on laskettu kaavamaisesti vuoden 2015 tilinpäätökseen perustuen. Laskelmat ovat suuntaa antavia ja vaihtelu nyt esitettävään talousarvioon tiliryhmien välillä voi olla suurta. 7

8 TULOSLASKELMA POSA INTIME/Talouden Suunnittelu Kaikki yhteensä Selite TP 2015 TA 2016 Talousarvio Myyntituotot ,1-10, Jäsenkuntien maksuosuudet ,8-1, Maksutuotot ,8 13, Tuet ja avustukset ,8-6, Muut toimintatuotot ,7-3, Toimintatuotot ,3-0, Palkat ja palkkiot ,1-9, Eläkekulut ,8-11, Muut henkilösivukulut ,9-5, Asiakaspalvelujen ostot ,4 9, Muiden palvelujen ostot ,5 21, Aineet,tarvikk,tavarat ,3-1, Avustukset ,9-12, Muut toimintakulut ,8 3, ulkoiset kulut yht ,3-0, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,0-19, ,7-100, TOIMINTAKATE ,0-19, ,0-172, , VUOSIKATE ,6-28, Suunn.mukaiset poistot ,0-24, TILIKAUDEN TULOS ,0 69, ,3-76,

9 TALOUSARVION 2017 ja TALOUSSUUNNITELMAN INVESTOINTIOSA Perhepalvelut Kaluste/laitehankinnat Aikuispalvelut Kaluste ja laitehankinnat Vanhuspalvelut Kaluste- ja laitehankinnat Erityispalvelut Laitehankinnat vastaanotot Suun terveydenhuolto Koneyksikkö + muuta Vuodeosastojen varusteita Tukipalvelut Tietohallinto Ohjelmistojen hankinta ja päivitys Laitteet Hankinnat muodostuvat kaluston ja laitteiden uusintahankinnoista isommissa hankintaerissä ja tietojärjestelmien uusista versioista ja uusista osioista. 9

10 RAHOITUSOSA PoSan toiminnan hinnoittelussa noudatetaan sellaista kannattavuusperiaatetta, jonka mukaan toiminnasta aiheutetut nettokulut saadaan katetuksi. Tavoitteena on myös vakaan kustannuskehityksen turvaaminen. Suurin osa PoSan tuotoista kertyy jäsenkuntien maksuosuuksista. Niiden osuus tuotoista on noin 81 %. Asiakasmaksujen osuus tuotoista on noin 13,5 % ja loppuosa tuotoista koostuu erilaisista tuista ja avustuksista. Kuluista noin 43,5 % on henkilöstökuluja. Palvelujen ostot puolestaan muodostavat jo 43,3 % kokonaiskuluista. Aineet, tarvikkeet ja tavarat muodostavat 3,8 % kuluista. Avustusten määrä on noin 6,3 %. RAHOITUSLASKELMA Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio Suunnitelma Suunnitelma Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät 0 Investointien rahavirta Investointimenot Pysyvien vast.hyöd.luovututulot 0 Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varat po./muutos Vaihto-omaisuuden muutos 0 Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Vaikutus maksuvalmiuteen Rahavarat Rahavarat

11 Arvio jäsenkuntien maksuosuuksista palvelualueittain Palvelut yhteensä PoSa Honkajoki Jämijärvi Kankaanpää Karvia Siikainen Pomarkku Merikarvia Perhepalvelut Aikuispalvelut Vanhuspalvelut Erityispalvelut Ympäristö Yhteensä PS ,23 % 100,00 % 105,16 % 98,29 % 99,98 % 93,81 % 100,84 % 112,09 % Muutos Osuus ,94 % 10,33 % 49,13 % 11,54 % 8,28 % 11,56 % 0,21 % Osuus ,87 % 9,75 % 49,60 % 11,46 % 8,76 % 11,38 % 0,19 % Kuntien määräraha Liitteet Tuloslaskelmat tulosalueittain ja tulosyksikön määrärahat, erillinen liite Henkilöstösuunnitelma, erillinen liite 11

12 INTIME/Talouden Suunnittelu 111 Tehtävä: 100 Luottamuselimet Myyntituotot Jäsenkuntien maksuosuudet Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot Palkat ja palkkiot ,4 6, Eläkekulut ,0 Muut henkilösivukulut ,0 Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot ,2 41, Aineet,tarvikk,tavarat , Avustukset Muut toimintakulut ulkoiset kulut yht ,0 19, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,0 19, ,0 19, TOIMINTAKATE -1 63,6-100, VUOSIKATE -1 63,6-100, Suunn.mukaiset poistot TILIKAUDEN TULOS -1 63,6-100,

13 INTIME/Talouden Suunnittelu 111 Tehtävä: 110 Yleishallinto Myyntituotot Jäsenkuntien maksuosuudet Maksutuotot Tuet ja avustukset ,0-4, Muut toimintatuotot ,7-97, Toimintatuotot ,5-79, Palkat ja palkkiot ,6 2, Eläkekulut ,6-20, Muut henkilösivukulut ,2 4, Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot ,0 4, Aineet,tarvikk,tavarat ,0-14, Avustukset Muut toimintakulut ,1-24, ulkoiset kulut yht ,8 1, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,3 6, ,7 2, TOIMINTAKATE ,7-67, VUOSIKATE ,7-67, Suunn.mukaiset poistot ,7-77, TILIKAUDEN TULOS ,7-100, ,0

14 INTIME/Talouden Suunnittelu 114 Tulosalue: 10 Yhtymän hallinto Myyntituotot Jäsenkuntien maksuosuudet Maksutuotot Tuet ja avustukset ,0-4, Muut toimintatuotot ,7-97, Toimintatuotot ,5-79, Palkat ja palkkiot ,0 3, Eläkekulut ,6-20, Muut henkilösivukulut ,2 4, Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot ,4 5, Aineet,tarvikk,tavarat ,7-14, Avustukset Muut toimintakulut ,1-24, ulkoiset kulut yht ,0 2, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,4 7, ,9 3, TOIMINTAKATE ,7-67, VUOSIKATE ,7-67, Suunn.mukaiset poistot ,7-77, TILIKAUDEN TULOS ,7-100, ,0

15 INTIME/Talouden Suunnittelu 111 Tehtävä: 150 Ravinto ja puhtaus Myyntituotot ,0-14, Jäsenkuntien maksuosuudet Maksutuotot Tuet ja avustukset ,0-34, Muut toimintatuotot , Toimintatuotot ,0-16, Palkat ja palkkiot ,5-10, Eläkekulut ,9-9, Muut henkilösivukulut ,8-7, Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot ,3 84, Aineet,tarvikk,tavarat ,2-1, Avustukset Muut toimintakulut ,2 12, ulkoiset kulut yht ,3-1, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,3-0, ,3-0, TOIMINTAKATE ,6-100, VUOSIKATE ,6-100, Suunn.mukaiset poistot TILIKAUDEN TULOS ,6-100,

16 INTIME/Talouden Suunnittelu 111 Tehtävä: 160 Muut tukipalvelut Myyntituotot ,0-100, Jäsenkuntien maksuosuudet Maksutuotot Tuet ja avustukset ,0 305, Muut toimintatuotot ,0-41, Toimintatuotot ,5-54, Palkat ja palkkiot ,5 29, Eläkekulut ,7 31, Muut henkilösivukulut ,0 54, Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot ,4-2, Aineet,tarvikk,tavarat ,6 54, Avustukset Muut toimintakulut ,6-38, ulkoiset kulut yht ,5 3, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,4 8, ,6 9, TOIMINTAKATE ,6 14, VUOSIKATE ,6 14, Suunn.mukaiset poistot ,6 14, TILIKAUDEN TULOS -1 41,3-100, ,0

17 INTIME/Talouden Suunnittelu 114 Tulosalue: 15 Tukipalvelut Myyntituotot ,1-22, Jäsenkuntien maksuosuudet Maksutuotot Tuet ja avustukset ,8-28, Muut toimintatuotot ,0-41, Toimintatuotot ,4-26, Palkat ja palkkiot ,6-5, Eläkekulut ,2-5, Muut henkilösivukulut ,4-1, Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot ,5 13, Aineet,tarvikk,tavarat ,5 1, Avustukset Muut toimintakulut ,4-17, ulkoiset kulut yht ,9 0, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,2 2, ,6 2, TOIMINTAKATE ,6 14, VUOSIKATE ,6 14, Suunn.mukaiset poistot ,6 14, TILIKAUDEN TULOS ,3-100, ,0

18 INTIME/Talouden Suunnittelu 111 Tehtävä: 200 Perhepalvelujen hallinto Myyntituotot ,9 114, Jäsenkuntien maksuosuudet Maksutuotot ,2-193, Tuet ja avustukset ,3-65, Muut toimintatuotot ,0-100, Toimintatuotot ,1 63, Palkat ja palkkiot ,8 3, Eläkekulut ,1 0, Muut henkilösivukulut ,7 4, Asiakaspalvelujen ostot ,9 109, Muiden palvelujen ostot ,5 22, Aineet,tarvikk,tavarat ,0 11, Avustukset Muut toimintakulut , ulkoiset kulut yht ,8 4, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,7-0, ,6-0, TOIMINTAKATE ,0-1, VUOSIKATE ,0-1, Suunn.mukaiset poistot ,0 4, TILIKAUDEN TULOS ,0-100,

19 INTIME/Talouden Suunnittelu 111 Tehtävä: 210 Hyvinv.ed.palvelut Myyntituotot ,9 14, Jäsenkuntien maksuosuudet ,4 8, Maksutuotot ,0 69, Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot ,0 Toimintatuotot ,0 8, Palkat ja palkkiot ,3 5, Eläkekulut ,5 6, Muut henkilösivukulut ,0 10, Asiakaspalvelujen ostot ,6 97, Muiden palvelujen ostot ,4-9, Aineet,tarvikk,tavarat ,6 13, Avustukset ,0 Muut toimintakulut ,3 1, ulkoiset kulut yht ,9 20, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,4 1, ,4 1, TOIMINTAKATE 50,0 79, VUOSIKATE 50,0 79, Suunn.mukaiset poistot TILIKAUDEN TULOS 50,0 79,

20 INTIME/Talouden Suunnittelu 111 Tehtävä: 220 Perheitä tukevat palvelut Myyntituotot Jäsenkuntien maksuosuudet ,0 0, Maksutuotot Tuet ja avustukset ,8 Muut toimintatuotot ,0 Toimintatuotot ,1 0, Palkat ja palkkiot ,7 1, Eläkekulut ,2-54, Muut henkilösivukulut ,7 6, Asiakaspalvelujen ostot ,1 7, Muiden palvelujen ostot ,2-13, Aineet,tarvikk,tavarat ,8-50, Avustukset ,6-39, Muut toimintakulut ulkoiset kulut yht ,5-0, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,5 0, ,5 0, TOIMINTAKATE -1 10,0-100, VUOSIKATE -1 10,0-100, Suunn.mukaiset poistot TILIKAUDEN TULOS -1 10,0-100,

21 INTIME/Talouden Suunnittelu 111 Tehtävä: 230 Lastensuojelupalvelut Myyntituotot ,6-94, Jäsenkuntien maksuosuudet ,4-9, Maksutuotot ,0-17, Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot ,3 54, Toimintatuotot ,3-8, Palkat ja palkkiot ,0-100, Eläkekulut ,0-100, Muut henkilösivukulut ,0-100, Asiakaspalvelujen ostot ,1-9, Muiden palvelujen ostot ,4 4, Aineet,tarvikk,tavarat ,0 14, Avustukset ,9-3, Muut toimintakulut ,2 ulkoiset kulut yht ,8-11, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,5 10, ,5 10, TOIMINTAKATE -1 10,1-100, VUOSIKATE -1 10,1-100, Suunn.mukaiset poistot TILIKAUDEN TULOS -1 10,1-100,

22 INTIME/Talouden Suunnittelu 114 Tulosalue: 20 Perhepalvelut Myyntituotot ,4 37, Jäsenkuntien maksuosuudet ,0-0, Maksutuotot ,7-60, Tuet ja avustukset ,2-59, Muut toimintatuotot ,0 48, Toimintatuotot ,2 1, Palkat ja palkkiot ,5 3, Eläkekulut ,0-14, Muut henkilösivukulut ,9 3, Asiakaspalvelujen ostot ,9 0, Muiden palvelujen ostot ,6 2, Aineet,tarvikk,tavarat ,8 12, Avustukset ,4-20, Muut toimintakulut ,0-8, ulkoiset kulut yht ,3 0, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,2 14, ,7 15, TOIMINTAKATE ,0-1, VUOSIKATE ,0-1, Suunn.mukaiset poistot ,0 4, TILIKAUDEN TULOS ,0-100,

23 INTIME/Talouden Suunnittelu 111 Tehtävä: 300 Aikuispalvelujen hallinto Myyntituotot ,9-30, Jäsenkuntien maksuosuudet Maksutuotot ,0-5, Tuet ja avustukset ,2 54, Muut toimintatuotot , Toimintatuotot ,9 22, Palkat ja palkkiot ,5-3, Eläkekulut ,1-0, Muut henkilösivukulut ,7 1, Asiakaspalvelujen ostot ,2 11, Muiden palvelujen ostot ,8 8, Aineet,tarvikk,tavarat ,9-16, Avustukset Muut toimintakulut ,7 15, ulkoiset kulut yht ,0-2, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,6-2, ,5-2, TOIMINTAKATE , VUOSIKATE , Suunn.mukaiset poistot TILIKAUDEN TULOS ,

24 INTIME/Talouden Suunnittelu 111 Tehtävä: 310 Aikuisten terv.hyvinv.ed.palv. Myyntituotot ,7 31, Jäsenkuntien maksuosuudet ,5-1, Maksutuotot ,7 277, Tuet ja avustukset ,0 Muut toimintatuotot ,3 68, Toimintatuotot ,6 2, Palkat ja palkkiot ,8 32, Eläkekulut ,4 34, Muut henkilösivukulut ,5 40, Asiakaspalvelujen ostot ,8-36, Muiden palvelujen ostot ,0-15, Aineet,tarvikk,tavarat ,6-6, Avustukset Muut toimintakulut ,3 1, ulkoiset kulut yht ,0 1, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,8 3, ,8 3, TOIMINTAKATE 5 11,8-100, VUOSIKATE 5 11,8-100, Suunn.mukaiset poistot TILIKAUDEN TULOS 5 11,8-100,

25 INTIME/Talouden Suunnittelu 111 Tehtävä: 320 Aikuisten peruspalvelut Myyntituotot ,6 Jäsenkuntien maksuosuudet ,0-56, Maksutuotot ,0-100, Tuet ja avustukset , Muut toimintatuotot ,0-84, Toimintatuotot ,5-46, Palkat ja palkkiot Eläkekulut ,0 Muut henkilösivukulut Asiakaspalvelujen ostot ,1-0, Muiden palvelujen ostot ,0 12, Aineet,tarvikk,tavarat , Avustukset ,5-76, Muut toimintakulut ,0 ulkoiset kulut yht ,1-71, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,3-8, ,3-6, TOIMINTAKATE ,6-100, VUOSIKATE ,6-100, Suunn.mukaiset poistot TILIKAUDEN TULOS ,6-100,

26 INTIME/Talouden Suunnittelu 111 Tehtävä: 330 Päihdehuoltopalvelut Myyntituotot Jäsenkuntien maksuosuudet ,4 9, Maksutuotot , Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot ,9 9, Palkat ja palkkiot Eläkekulut ,4 Muut henkilösivukulut ,0 Asiakaspalvelujen ostot ,1 11, Muiden palvelujen ostot ,0-18, Aineet,tarvikk,tavarat , Avustukset ,0-100, Muut toimintakulut ulkoiset kulut yht ,0 8, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,3 20, ,3-23, TOIMINTAKATE ,4-100, VUOSIKATE ,4-100, Suunn.mukaiset poistot TILIKAUDEN TULOS ,4-100,

27 INTIME/Talouden Suunnittelu 111 Tehtävä: 340 Vammais-ja kehitysvamm ap. Myyntituotot ,8 401, Jäsenkuntien maksuosuudet ,9 4, Maksutuotot ,5 9, Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot ,2 51, Toimintatuotot ,2 5, Palkat ja palkkiot ,6 7, Eläkekulut ,3-85, Muut henkilösivukulut ,8 2, Asiakaspalvelujen ostot ,4 5, Muiden palvelujen ostot ,5 4, Aineet,tarvikk,tavarat , Avustukset ,8 9, Muut toimintakulut ,7-40, ulkoiset kulut yht ,4 5, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,5-1, ,5-1, TOIMINTAKATE 2 958,3-100, VUOSIKATE 2 958,3-100, Suunn.mukaiset poistot TILIKAUDEN TULOS 2 958,3-100,

28 INTIME/Talouden Suunnittelu 114 Tulosalue: 30 Aikuispalvelut Myyntituotot ,7 135, Jäsenkuntien maksuosuudet ,4-4, Maksutuotot ,2 18, Tuet ja avustukset ,0 15, Muut toimintatuotot ,3-17, Toimintatuotot ,6-1, Palkat ja palkkiot ,5 1, Eläkekulut ,7-10, Muut henkilösivukulut ,9 5, Asiakaspalvelujen ostot ,4 5, Muiden palvelujen ostot ,9 1, Aineet,tarvikk,tavarat ,3-7, Avustukset ,0-20, Muut toimintakulut ,5-0, ulkoiset kulut yht ,4-2, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,7 11, ,8 11, TOIMINTAKATE , VUOSIKATE , Suunn.mukaiset poistot TILIKAUDEN TULOS 4-100,

29 INTIME/Talouden Suunnittelu 111 Tehtävä: 400 Vanhuspalvelujen hallinto Myyntituotot Jäsenkuntien maksuosuudet Maksutuotot ,5 Tuet ja avustukset ,8-66, Muut toimintatuotot Toimintatuotot ,2-65, Palkat ja palkkiot , Eläkekulut ,2-1, Muut henkilösivukulut ,9 0, Asiakaspalvelujen ostot , Muiden palvelujen ostot ,8 23, Aineet,tarvikk,tavarat ,9 41, Avustukset Muut toimintakulut ,6 14, ulkoiset kulut yht ,2 5, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,9 19, ,8 21, TOIMINTAKATE ,0 37, VUOSIKATE ,0 37, Suunn.mukaiset poistot ,0 37, TILIKAUDEN TULOS 1 95,9-100,

30 INTIME/Talouden Suunnittelu 111 Tehtävä: 410 Toimintakykyä ylläpitävät palv Myyntituotot Jäsenkuntien maksuosuudet ,0 17, Maksutuotot ,8 Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot ,3 17, Palkat ja palkkiot Eläkekulut , Muut henkilösivukulut , , Asiakaspalvelujen ostot ,2-3, Muiden palvelujen ostot ,9-34, Aineet,tarvikk,tavarat Avustukset ,8 20, Muut toimintakulut ulkoiset kulut yht ,3 17, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) , , TOIMINTAKATE -22,2-22,0 VUOSIKATE -22,2-22,0 Suunn.mukaiset poistot TILIKAUDEN TULOS -22,2-22,0

31 INTIME/Talouden Suunnittelu 111 Tehtävä: 420 Kotiin annettavat palvelut Myyntituotot ,1-33, Jäsenkuntien maksuosuudet ,0 7, Maksutuotot ,5 3, Tuet ja avustukset ,0 Muut toimintatuotot ,0 Toimintatuotot ,5 2, Palkat ja palkkiot ,6-8, Eläkekulut ,6-8, Muut henkilösivukulut ,3-4, Asiakaspalvelujen ostot ,7-19, Muiden palvelujen ostot ,0 132, Aineet,tarvikk,tavarat ,8 27, Avustukset Muut toimintakulut ,1 34, ulkoiset kulut yht ,4 6, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,9-28, ,9-28, TOIMINTAKATE 3 25,0-100, VUOSIKATE 3 25,0-100, Suunn.mukaiset poistot TILIKAUDEN TULOS 3 25,0-100,

32 INTIME/Talouden Suunnittelu 111 Tehtävä: 430 Asumis-ja laitospalvelut Myyntituotot ,9-54, Jäsenkuntien maksuosuudet ,4-0, Maksutuotot ,0 3, Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot ,5 0, Toimintatuotot ,6 0, Palkat ja palkkiot ,6-30, Eläkekulut ,1-29, Muut henkilösivukulut ,2-27, Asiakaspalvelujen ostot ,6 20, Muiden palvelujen ostot ,4 82, Aineet,tarvikk,tavarat ,4-3, Avustukset Muut toimintakulut ,7 9, ulkoiset kulut yht ,8 0, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,2-5, ,2-5, TOIMINTAKATE ,0-100, VUOSIKATE ,0-100, Suunn.mukaiset poistot TILIKAUDEN TULOS ,0-100,

33 INTIME/Talouden Suunnittelu 114 Tulosalue: 40 Vanhuspalvelut Myyntituotot ,6-38, Jäsenkuntien maksuosuudet ,6 2, Maksutuotot ,4 3, Tuet ja avustukset ,5-65, Muut toimintatuotot ,5 0, Toimintatuotot ,8 1, Palkat ja palkkiot ,4-22, Eläkekulut ,5-21, Muut henkilösivukulut ,6-18, Asiakaspalvelujen ostot ,8 17, Muiden palvelujen ostot ,4 90, Aineet,tarvikk,tavarat ,0 7, Avustukset ,8 20, Muut toimintakulut ,5 13, ulkoiset kulut yht ,7 2, TOIMINTAKATE (ULKOINEN) ,9-18, ,0-19, TOIMINTAKATE ,0 37, VUOSIKATE ,0 37, Suunn.mukaiset poistot ,0 37, TILIKAUDEN TULOS 95,9-1,