Näkymiä sikatiloilta ja tilamalleista

Transkriptio

1 Sikatalouden tulosseminaarin avaus Tampere Ari Nopanen Toimitusjohtaja ProAgria Liha Osaamiskeskus Puhelin Esitysten materiaalit haettavissa osoitteesta Näkymiä sikatiloilta ja tilamalleista 1

2 Miten toimintaedellytykset varmistetaan? -tuottavuusvaade kasvaa koko ajan investointien kalleudesta ja kustannusten noususta johtuen + Tuet? Tuotemäärä X Tuotehinta = TUOTOT Tuottavuus Hintasuhde Kannattavuus Panosmäärä X Panoshinta = KUSTANNUKSET = Voitto/tappio Keskimääräinen tehokkuus porsastuotannossa paranee vähitellen Tulokset vuodelta 2012 Lähde: AgroSoft Oy NettiVertailu

3 Entä talouden näkökulma? Agrosoft nettivertailun vuoden 2012 keskiarvotilan tehokkuustason mukaisena Alkuvuosi 2013 Lokakuu 2013 Erotus Emakkopaikkoja Porsaan hinta Rehukustannus eur/emakko/vuosi Eläv.synt/pahnue 12,8 12,8 0 Kuolleisuus ennen vier % 14 % 14 % 0 % Kuolleisuus välikasvatuksessa % 2,0 % 2,0 % 0 % Vier.porsaita/em.v 24,5 24,5 0,0 Pahnueita/em./v 2,22 2,22 0 Porsaita myyty kpl/v Kate A eur/emakko (tuki ml.) Työkustannus eur/emakko Pääomakustannukset, eur/emakko Nettovoitto eur/emakko Tuotantokust. eur/porsas 69,91 68,30-1,61 Tuotantotukea ei ole laskelmassa huomioitu 4 porsasta lisää nykyiseen tuotannon tehokkuuden tasoon kattaa tuotantokustannukset LIHASIKATILA, uusi investointi, ei tuotantotukea Porsaan paino, kg 28 Teuraspaino, kg 87 Kuolleisuus, % 1,5 Päiväkasvu g/pv 900 Rehuhyötysuhde ry/lisäkg 2,70 Rehua ry/lihasika 247 Porsaan ostohinta, eur/kpl Kiertonopeus 3,27 Sianlihan hinta, eur/kg 1,80-1,90 Lihasikapaikkoja 1500 Myytyjä lihasikoja/vuosi, kpl 4899 Tuotettuja lihakiloja/vuosi, kg Lihasikapaikan hinta, euroa g paremmalla päiväkasvulla aikaansaatu tuottavuuden parantuminen mahdollistaa positiivisen tuloksen ALKUVUOSI 2013 LOKAKUU 2013 Rehun hinta eur/1000 ry Rehukustannus eur/tuotettu lihakg 0,821 0,688 Lihan hinta 1,90 1,80 Tuotot, eur/lihasika Sianliha 165,3 156,6 Muut tulot 1,5 1,5 Tuotot yht. 166,8 158,1 Muuttuvat kustannukset, eur/lihasika Porsaat Rehut 71,4 59,8 Muut menot 6 6 Eläinpääoman korko 1 1 Liikepääoman korko 1,3 1,3 Muuttuvat kustannukset yht. 150,7 134,1 KATE A, eur/lihasika 16,1 24,0 KATE A, eur/sikapaikka/v 52,6 78,4 Työkustannukset (eur/lihasika) 6 6 KATE B 10,1 18,0 Kone-, rakennus- ja yleiskust. yhteensä NETTOVOITTO /tuotettu lihasika -8,9-1,0 Nettovoitto/tappio/ tuotettu lihakilo, e/kg -0,102-0,012 Sianlihan tuotantokustannus, eur/kg 2,02 1,83 Tuotantokustannuksen lasku eur/kg -0,19 3

4 Maksuvalmiuslaskelma tarkastelu keskeistä talouden ja riskien arvioinnissa (suluissa hälytysraja ja tavoitearvo suhteessa liikevaihtoon) LIIKEVAIHTO -MENOT + Metsätalouden ja muun yritystoiminnan tulot-menot + Korko- ja rahoitustuotot - Korko- ja rahoituskulut -Verot YRITYSTOIMINNAN TULORAHOITUS -Lainan lyhennykset YRITYSTOIMINNAN KASSAJÄÄMÄ (alle 5 %, yli 10 %) +/-Yksityistalouden tulot-menot KOKO TALOUDEN KASSAJÄÄMÄ - Investoinnit + Lainojen nostot + Avustukset +/- arvonlisävero VUOTUINEN KASSA YLI/ALIJÄÄMÄ (alle 2 %, yli 8 %) KASSAVARAT MAKSUVALMIUSBUDJETTI Tammi- Toteuma Huhti- Toteuma Heinä- Toteuma Loka- Toteuma Koko Toteuma Vuosi: Alv-% maaliskuu kesäkuu syyskuu joulukuu vuosi MAATALOUDEN TULOT Maitotulot 14 % Eläinmyyntitulot 24 % Kasvituotteiden myyntitulot 14 % Kotieläintuet Peltotuet Urakointitulot 24 % Muut arvonlisäverolliset tulot 24 % Muut arvonlisäverottomat tulot MAATALOUDEN TULOT YHTEENSÄ Budjetoi ja seuraa MAATALOUDEN MENOT Palkkausmenot Urakointipalveluiden osto 24 % Eläinten osto 24 % Rehujen osto 14 % Muut kotieläintalouden menot 24 % Lannoitteet ja kalkki 24 % Siemenet, kasvinsuojelu ym. 24 % Polttoaineet, sähkö ym. 24 % Koneiden korjaus ja pienkalusto 24 % Rakennusten, ojien ym. korjaus 24 % Vuokramenot 0 % Vakuutusmaksut Muut arvonlisäverolliset menot 24 % Muut arvonlisäverolliset menot 10 % Muut maatalouden menot MAATALOUDEN MENOT YHTEENSÄ MAATALOUDEN KATE Metsätalouden tulot 24 % Metsätalouden arvonlisäverottomat tulot Metsätalouden menot 24 % Metsätalouden arvonlisäverottomat menot METSÄTALOUDEN KATE Muun yritystoiminnan tulot 24 % Muun yritystoim. arvonlisäverottomat tulot Muun yritystoiminnan menot 24 % Muun yritystoim. arvonlisäverottomat menot MUUN YRITYSTOIMINNAN KATE YRITYSTOIMINNAN KATTEET YHTEENSÄ Palkkatulot + Muut yksityistalouden tulot - Lainojen korkomenot Lainojen lyhennykset Verot Yksityistalouden kulutusmenot KOKO TALOUDEN KASSAJÄÄMÄ Investoinnit 24 % Omaisuuden myynti 24 % + Avustusten nosto Korkotukilainojen nosto Muiden lainojen nosto Talletusten nosto - Talletusten teko + Myyntien arvonlisäverot , , ,84 - Ostojen arvonlisäverot /+ Ed. vuoden alv-tilitys tai -palautus RAHAVAROJEN MUUTOS +/ RAHAVARAT KAUDEN ALUSSA RAHAVARAT KAUDEN LOPUSSA

5 MAKSUVALMIUSBUDJETTI Tammi- Toteuma Huhti- Toteuma Heinä- Toteuma Loka- Toteuma Koko Toteuma Vuosi: maaliskuu kesäkuu syyskuu joulukuu vuosi RAHAVAROJEN MUUTOS +/ RAHAVARAT KAUDEN ALUSSA RAHAVARAT KAUDEN LOPUSSA ProAgrian Tilipalveluilla yrityksesi taloushallinto kuntoon Helposti Ennakoivasta Ammattitaitoisesti 5

6 Tätä tarjoamme - luvuista liikkeelle Tilipalvelut yhdistää johtamisen, talouden ja tuotannon Räätälöidyt palvelut Analysoi Peruspalvelu - Kirjanpito - Välitilinpäätös - Tilinpäätös - Veroilmoitus Suunnittele Vuotuinen johtamis- ja taloussparraus - Tulosanalyysi ja muut talousanalyysit - Tulevaisuuskeskustelu ja tavoitteet - Tukihakuneuvonta - Budjetointi ja kassavirtalaskelma Johtamispalvelut - Tuotantoprosessit ja neuvonta - Hallitusmallityöskentely - Investointi- ja elinkeinosuunnitelmat - SPV - Yhtiöittäminen Luvut Tee Tilasihteeripalvelut Yhteispelistämme saat parhaat hyödyn Johdon konsultointi Segmenttikohtainen Osaaminen Osaamisen kehittäminen Resurssipooli Asiantuntijoiden yhteispeli Taloushallinnon ammattilaiset Yritysasiantuntija Talousasiantuntija Tuotantoasiantuntija Talouden asiantuntija Tukipalvelut Raportointi Aktiivinen yhteydenpito Liiketoiminnan kehittäminen Tietojen kautta kehittäminen 6

7 Kiitoksia ja antoisaa seminaaria! 7