Tilinpäätös 2017 Ennakkotieto

Transkriptio

1 Tilinpäätös 2017 Ennakkotieto

2 Tilinpäätöksen valmistelu- ja käsittelyaikataulu Tilinpäätöksen ennakkotietona annetaan kaupunkitasoinen ennakkotieto tuloksesta ja rahoitusasemasta. Toimielinkohtaiset ja toimielimissä käsitellyt talousarvion toteutumistiedot raportoidaan kh:lle tilinpäätökseen sisältyvinä Ohjeet toimialoille Liikelaitosten ja taseyksikköjen tilinpäätöslaskelmat valmiit Emokaupungin tilinpäätöslaskelmat valmiit mennessä toimielimet käsitelleet talousarvion toteutumisvertailut Kaupungin tilinpäätös (tasekirja) sähköisessä muodossa Tilinpäätöksen allekirjoitus KH Tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapaus KV 12/2017 1/2018 2/2018 3/2018 4/2018 5/ Dotkun pohjat valmiit Tilinpäätöksen ennakkotiedot KH Toimielinten toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumistiedot täytetty Dotkuun Konsernitilinpäätöksen laskelmat valmiit KV-seminaari Tilikauden tuloksen käsittely KH

3 Sisällys TURKU

4 Turku vuosi 2017 TOIMINTAYMPÄRISTÖ KAUPUNGIN HENKILÖSTÖ

5 Turun kärkihankkeet etenevät

6 Turku ja Turun seutu on vahvassa myötätuulessa

7 Kaupungin henkilöstö ilman työllistettyjä ja harjoittelijoita Kaupunki on työpaikka yli :lle Kiinteistötoimiala 208,9 Ympäristötoimiala 164,4 V-S pelastuslaitos 530,9 Reviisiotoimisto 4,1 Konsernihallinto ja palvelukeskukset 544,3 Vapaa-aikatoimiala 597, ,4 henkilötyövuotta Sivistystoimiala 3648,0 Hyvinvointitoimiala 4319,2

8 Työvoiman käyttö ja henkilöstökulut Kaupungin henkilöstö työvoima ilman työllistettyjä ja harjoittelijoita Henkilötyövoima raportointijaksolla , ,0 (10.017,9)* Työvoiman muutos ed. vuodesta, htv* +4,5 (+0,04%) Henkilöstökulut palkat ja palkkiot ilman työllistettyjä Palkat ja palkkiot, milj. euroa** 376,9 388,8 Palkat ja palkkiot, muutos ed. vuodesta, milj. euroa -11,9 M (-3,1%) * Vertailuluvussa on huomioitu organisaatiomuutokset (Turun Seudun Kehittämiskeskuksen toiminnan luovutus TSP Oy:lle , Hankinta- ja logistiikkakeskuksen toiminnan luovutus TYKS:lle , Turun vesiliikelaitoksen yhtiöittäminen , etuuskäsittelyn siirtyminen KELA:lle , psykiatrisen erikoissairaanhoidon siirto TYKS:lle , konsernihallinnon vahtimestarien siirto Arkea Oy:lle ja Turun ammatti-instituutin ruokapalvelutoimintojen osan siirtäminen Arkea Oy:lle ). **Palkat ja palkkiot oikaistuna sairausvakuutus-, tapaturmavakuutus- ja muilla henkilöstömenojen korjauserillä. Sopimuskorotusten vaikutus vuoden 2017 palkkoihin on noin 0,04%.

9 Työvoiman käyttö ja henkilöstökulut laskeneet Kaupungin henkilöstö kaikki palvelussuhteet, sis. työllistetyt ja harjoittelijat Henkilötyövoima raportointijaksolla , ,6 (10 333,5)* Työvoiman muutos ed. vuodesta, htv* 16,8 (0,2%) Henkilöstökulut kaikki palvelussuhteet, sis. työllistetyt ja harjoittelijat Henkilöstökulut, milj. euroa 492,2 522,5 Henkilöstökulut, muutos ed. vuodesta, milj. euroa -30,3 M (-5,8%) Palkat ja palkkiot, milj. euroa** 384,3 396,0 Palkat ja palkkiot, muutos ed. vuodesta, milj. euroa -11,7 M (-2,9%) * Vertailussa on huomioitu organisaatiomuutokset (Turun Seudun Kehittämiskeskuksen toiminnan luovutus TSP Oy:lle , Hankinta- ja logistiikkakeskuksen toiminnan luovutus TYKS:lle , Turun vesiliikelaitoksen yhtiöittäminen , etuuskäsittelyn siirtyminen KELA:lle , psykiatrisen erikoissairaanhoidon siirto TYKS:lle , konsernihallinnon vahtimestarien siirto Arkea Oy:lle ja Turun ammatti-instituutin ruokapalvelutoimintojen osan siirtäminen Arkea Oy:lle ). **Palkat ja palkkiot oikaistuna sairausvakuutus-, tapaturmavakuutus- ja muilla henkilöstömenojen korjauserillä. Sopimuskorotusten vaikutus vuoden 2017 palkkoihin on noin 0,04%.

10 Talouden toteutuminen TALOUSARVION TULOSLASKELMA

11 Talousarvion tuloslaskelman toteutuminen Milj. TP 2017 TA 2017 muutoksin Poikkeam a TP 2017/TA muutoksin TP 2016 Ennuste 3/2017 Toimintatuotot 437,5 436,8 0,7 446,0 436,1 Valmistus omaan käyttöön 2,4 1,6 0,8 2,6 1,6 Toimintakulut , ,6 8, , ,9 Toimintakate , ,2 10,3-998, ,2 Verotuotot 749,0 724,1 24,9 737,0 748,2 Valtionosuudet 256,6 252,8 3,8 275,3 253,5 Rahoitustuotot ja -kulut 58,3 47,1 11,2 47,9 52,5 Vuosikate 39,1-11,1 50,2 62,0 25,0 Poistot ja arvonalentumiset -55,6-52,0-3,6-52,9-52,8 Satunnaiset erät 23,7 22,3 1,3-1,5 23,0 Tilikauden tulos 7,1-40,8 47,9 7,6-4,9 Poistoeron muutokset 0,2 1,8-1,6 1,8 2,7 Varausten muutokset 2,4 0,0 2,4 0,0 0,0 Rahastojen muutokset 14,5 14,5 0,0 15,1 14,5 Tilikauden ylijääm ä (alijääm ä) 24,2-24,5-48,7 24,5 12,3 Nettomenot toteutuivat yli 10 M talousarviota pienempänä. Suurimmat poikkeamat: Sote 5,7 M ylitystä Kh 7,9 M alitusta Yto 3,4 M alitusta Verorahoitus toteutui lähes 29 M talousarviota suurempana. Sisältää n. 10 M kertaluonteisen ennakontäydennysmaksun Rahoitustuotoissa lisäosinkoja Turku 2029 säätiön säädepääomaa varten Satunnaiset erät Sisältää kertaluonteista Vesiliikelaitoksen liiketoiminnan luovutusvoittoa 23,7 M Vahinkorahaston vähennystä 14,5 M kattamaan Turku 2029 säätiön pääomasijoitusta. Tilikauden ylijäämästä tehtävät kertaeräoikaisut - Vesiliikelaitoksen yhtiöittäminen 23,7 - Supercell -> kertaeränä tuloutunut yhteisövero 10 - OIKAISTU TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ -9,5 TA : Talousarvio TP: Tilinpäätös - mukana sisäiset erät

12 Verotulot ovat merkittävästi ennakoitua suuremmat VEROTULOJEN SILTALASKELMA TP TP 2017 (milj. euroa) TP 2016 TA 2017 TP 2017 POIKKEAMA TA17-TP17 KEHITYS TP16-TP17 Verotulot 737,0 724,1 749,0 24,9 12,0 Muutos % (TP/TA/TP) -1,8 % 1,6 % 3,4 % 1,6 % Kunnallisvero 607,0 590,0 601,0 11,0-6,0 Muutos % (TP/TA/TP) -2,8 % -1,0 % 1,8 % -1,0 % Yhteisövero 77,7 79,5 94,3 14,8 16,6 Muutos % (TP/TA/TP) 2,3 % 21,4 % 19,1 % 21,4 % Kiinteistövero 52,3 54,6 53,7-0,9 1,3 Muutos % (TP/TA/TP) 4,3 % 2,5 % -1,8 % 2,5 % Valtionosuudet 275,3 252,8 256,6 3,8-18,7 Muutos % (TP/TA/TP) -8,2 % -6,8 % 1,4 % -6,8 % VERORAHOITUS YHTEENSÄ 1 012,4 976, ,6 28,7-6,7 Muutos % (TP/TA/TP) -3,5 % -0,7 % 2,8 % -0,7 % Kunnallisvero Kunnallisveroon ennakoitu lasku osoittautui pelättyä pienemmäksi Yhteisövero Yhteisöverotulot osoittautuivat ennakoitua suuremmiksi ja merkittävimpänä tekijänä oli ennakoimaton yksittäinen ennakontäydennysmaksu, joka kasvatti tilityksiä n. 10 miljoonaa euroa Valtionosuudet Valtionosuudet laskivat pääosin kilpailukykysopimuksen seurauksena tehtyjen sekä jo aiemmin päätettyjen leikkausten johdosta

13 Miljoonaa euroa TURKU Verorahoitus väheni, lasku lähes prosentin edellisvuodesta 700 Verotulot ja valtionosuudet , ,7 4,7 582,9 594,6 607,0 601,0 5, , ,2 3,0 % ,3 273,7 1,4 265,0 1,7 275,3 256,6 2, , ,3 78,5 86,2 94,3 77,7 44,2 47,0 50,0 52,3 53,7-0, Kunnan tulovero Yhteisövero Kiinteistövero Valtionosuudet Verorahoitusmuutos-% 0,0-1,0

14 Tuloslaskelman rahoituserät Tuloslaskelma TILINPÄÄTÖS Milj. TP 2017 TP 2016 Muutos Rahoitustuotot ja -kulut 58,3 44,5 13,8 Korkotuotot 25,7 23,0 2,7 Muut rahoitustuotot 40,7 30,2 10,5 Korko- ja muut rahoitustuotot 66,4 53,3 13,1 Korkokulut -7,0-7,6 0,6 Muut rahoituskulut -1,0-1,2 0,1 Korko- ja muut rahoituskulut -8,1-8,8 0,7 Rahoituserien nettokasvu 13,8 M Muut rahoitustuotot sisältää 14,5 M Turku 2029 säätiön pääoman rahoitusta varten. Rahoitustuotot ja kulut 58,3 milj. euroa (44,5 milj. euroa TP 2016) Osinkotuotot tytäryhtiöiltä 33,7 milj. euroa, josta Oy Turku Energia 18 milj. euroa, Kuntec Oy 5,9 milj. euroa, Arkea Oy 5,6 milj. euroa ja Turun Satama Oy 3,9 milj. euroa (Osinkotuotot 22,8 milj. euroa TP 2016) Antolainojen korkotuotot 23,0 milj. euroa (20,1 milj. euroa TP 2016) nousivat, kun antolainakanta tytäryhtiöille kasvoi mm. TVT Asunnot Oy, Turun Vesihuolto Oy ja Oy Turku Energia Vahinkorahaston nettotuotto 5,6 milj. (6,6 milj. euroa TP 2016) Kassavarannon nettotuotto 3,0 milj. euroa (2,8 milj. euroa TP 2016) Korollisen velan korkokulut 7,0 milj. euroa vähenivät (7,6 milj. euroa TP 2016) vaikka korollinen kokonaisvelka nousi

15 Rahoitusasema Rahoituslaskelma TILINPÄÄTÖS TP 2017 TP 2016 Muutos Milj. Toiminnan rahavirta 49,0 51,2-2,3 Investointien rahavirta 13,8-51,4 65,2 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 62,8-0,2 62,9 Antolainauksen muutokset -137,7-35,5-102,2 Antolainasaamisten lisäykset -144,5-42,9-101,6 Antolainasaamisten vähennykset 6,8 7,4-0,6 Lainakannan muutokset 81,8 77,2 4,6 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 100,0 150,0-50,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 0,0-100,0 100,0 Lyhytaikaisten lainojen muutos -18,2 27,2-45,4 Muut maksuvalmiuden muutokset 23,4-28,2 51,6 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA -32,5 13,6-46,1 Vesiliikelaitoksen liiketoiminnan luovutuksen myyntivoittoa 23,7 M 30 M osakesijoitus Turun Vesihuolto Oy:öön Vesiliikelaitoksen omaisuuden luovutustulo 104,9 M Antolainasaamisten lisäyksiin TP 2017 sisältyy 107,6 milj. euroa Turun Vesihuolto Oy:lle myönnettyä lainaa RAHAVAROJEN MUUTOS 30,3 13,4 16,9 Toiminnan rahavirta sisältää 14,5, M osinkotuloja kattamaan Turku 2029 säätiön pääomasijoitusta. Vertailukelpoinen toiminnan ja investointien rahavirta on 48,3 M. Sisältää Vesiliikelaitoksen toiminnan ja investointien rahavirran vaikutusta 1,1 M. Vertailukelpoinen rahavirta on 0,9 M.

16 Rahoitusasema vuonna 2017 Rahoituslaskelma TILINPÄÄTÖS Milj. TP 2017 TP 2016 Muutos Antolainauksen muutokset -137,7-35,5-102,2 Antolainasaamisten lisäykset -144,5-42,9-101,6 Antolainasaamisten vähennykset 6,8 7,4-0,6 Antolainoja tytäryhtiöille 144,5 milj. euroa vuoden aikana Turun Vesihuolto Oy:lle 107,6 milj. euroa Oy Turku Energialle 30,0 milj. euroa TVT Asunnot Oy:lle 6,8 milj. euroa Turun Slalomseura ry:lle euroa Antolainojen lyhennykset 6,8 milj. euroa vuoden aikana TSSPK Oy:n vvk-lainan lyhennys 2,5 milj. euroa Pitkäaikaiset lainasaamiset 648,1 milj. euroa (510,5 milj. euroa TP 2016) Lisäksi lyhytaikaisia lainasaamisia eli konsernitilin luottolimiitin käyttöä vuoden lopussa 60,3 milj. euroa (55,2 milj. euroa ).

17 Rahoitusasema vuonna 2017 Rahoituslaskelma TILINPÄÄTÖS Milj. TP 2017 TP 2016 Muutos Lainakannan muutokset 81,8 77,2 4,6 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 100,0 150,0-50,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 0,0-100,0 100,0 Lyhytaikaisten lainojen muutos -18,2 27,2-45,4 Korollinen velka kasvoi 82 milj. euroa vuoden 2017 aikana Kaupunki nosti uutta pitkäaikaista lainaa vuoden aikana 100 milj. euroa. Pitkäaikaisia lainoja on lyhennetty vain n euroa eli nettomuutos lähes +100 milj. euroa. Liikkeellä olevat kuntatodistukset olivat 20 milj. euroa vuoden lopussa. (55 milj. euroa ) Konsernitilitalletusten ja henkilöstökassatalletusten määrä olivat 135 milj. euroa vuoden lopussa. (118 milj. euroa ). Korollinen kokonaisvelka 757 milj. euroa vuoden 2017 lopussa (675 milj. euroa TP 2016) Korolliset nettovelat (eli nettosaamisia) -168 milj. euroa vuoden 2017 lopussa (-77 milj. euroa )

18 Miljoonaa euroa TURKU Kertyneet yli-/alijäämät ,6 238,7 263, ,2 121,5 108,9 100,4 93,7 85,3 76,2 89,1 90,5 94,2 72,3 78,7 81,0 66,1 72,0 72,6 63,4 62,8 28,2 24,2 7,2 13,2 16,0 6,7 8,5 1, ,2 Tilikauden yli-/alijäämät Taseen yli-/alijäämät yhteensä Taseen yli-alijäämät yhteensä ilman satunnaisia eriä

19 Tilinpäätöksen vaikutus talousarvioon 2018 Toimialat Vuosi 2017 toteutui talouden näkökulmasta kokonaisuutena hieman ennakoitua parempana Toimintaympäristö on kehittynyt positiiviseen suuntaan ja muutoksen vaikutus kaupungin palvelutuotantoon tulee arvioida, erityisesti konsernihallinnossa (työllisyyden kehitys) ja sivistystoimialalla (palvelutarpeen kehitys) Vuoden 2018 talousarvion taloudelliset tavoitteet tulee tarkastaa ja vuosien taloussuunnitelma tulee arvioida uudelleen Kaupunkitasoiset erät Verorahoitus toteutui merkittävästi talousarviota paremmin, mutta vastasi melko tarkasti viimeisintä ennustetta Verorahoituksen ja rahoituserien poikkeamasta osa on kertaluontoista ja tiedossa olleet poikkeamat on jo huomioitu voimassa olevassa taloussuunnitelmassa Positiivisesti kehittyneen veropohjan seurauksena taloussuunnitelmakauden tavoitteet tulee tarkistaa

20 Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen (Ennakkotieto) Toiminnallisten tavoitteiden mittareiden toteutumisennuste (KV ja KH-sitovat) Hyvinvointitoimiala Sivistystoimiala KJ-toimiala Vapaa-aikatoimiala Ympäristötoimiala Kiinteistötoimiala % Tavoitteiden mittareista toteutuu* % Tavoitteiden mittareista toteutuu* % Tavoitteiden mittareista toteutuu* % Tavoitteiden mittareista toteutuu* % Tavoitteiden mittareista toteutuu* % Tavoitteiden mittareista toteutuu* 6 * = ennakkotieto Koko kaupungin tasolla toiminnalliset tavoitteet toteutuvat mittareiden valossa melko hyvin. Ennakkotiedon mukaan 57 % tavoitteiden onnistumista kuvaavista mittareista toteutuu Ainoastaan 17 prosenttia mittareista ei ennakkotiedon mukaan toteudu.