Talouskatsaus 02/2013

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Talouskatsaus 02/2013"

Transkriptio

1 13Talouskatsaus 02/2013

2 Sisällys ESIPUHE... 3 kaupungin toiminta ja talous... 4 Kaupungin tuloslaskelma ja ennuste... 4 Verotulot... 6 Valtionosuudet... 6 Rahoituslaskelma... 7 Investoinnit... 8 Korolliset velat... 9 TALOUSARVION TOTEUMAVERTAILU...10 Kaupungin tuloslaskelma ja ennuste...10 Konsernihallinto ja konsernipalvelut...11 Tilaajaosa...12 Tilaajan ydinprosessit...13 Tuottajaosa...16 Hyvinvointipalvelut...17 Liikelaitokset...19 Tampereen talouskatsaus 2/2013 Julkaisija: Tampereen kaupunki, Talous ja liiketoimintaryhmä PL 487, Tampere puh. (03) Julkaisu on saatavissa sähköisesti osoitteessa: Seuraava katsaus Tampereen taloudesta julkaistaan

3 ESIPUHE Kaupungin tulos on helmikuun lopussa 9,2 milj. euroa ja 3,6 milj. euroa edellisvuoden vastaavaa ajankohtaa heikompi. Tulos on 2,2 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa parempi. en mukaan tilikauden tulos on jäämässä 45,1 milj. euroa alijäämäiseksi ja 28,9 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikommaksi. Kaupungin johtoryhmä käynnisti talouden tasapainottamisen toimet ja esittää kuluvalle vuodelle toteutettavaksi 22,8 milj. euron säästöjä. Tavoitteena on, että tilikausi 2013 on tulokseltaan enintään 20,8 milj. euroa alijäämäinen, mikä tarkoittaa 4,4 milj. euroa vuoden 2013 alkuperäistä talousarviota heikompaa tulosta. Kaupunginhallituksen suunnittelukokous käsittelee talouden tasapaino-ohjelmaa ja tarvittavat talousarviomuutokset käsitellään kaupunginvaltuustossa toukokuussa. Arviointi tavoitteiden toteutumisesta ja tarvittavista jatkotoimista tehdään heinäkuun talouskatsauksen yhteydessä kaupungin johtoryhmän kokouksessa ja kaupunginhallituksessa en mukaan toimintakatteen eli nettomenojen kasvuksi muodostuu 8,5 prosenttia. Verorahoituksen eli verotulojen ja valtionosuuksien arvioidaan kasvavan 9,2 prosenttia edellisvuodesta. Nettomenojen ja verorahoituksen valtionosuuksien kasvusta noin 51 milj. euroa (5 prosenttiyksikköä) johtuu Toisen asteen ammatillisen koulutuksen laajentumisesta Pirkon yhdistymisen myötä. Kun tämä huomioidaan nettomenojen kasvun tarkastelussa, nettomenojen kasvuennuste on 3,5 prosenttia. Vuosikatteeksi muodostuu ennusteen mukaan 38 milj. euroa, joka riittää kattamaan poistoista 45,7 prosenttia. Kaupungin lainakanta on vuoden lopussa ennusteen mukaan 439,1 milj. euroa eli euroa asukasta kohden. Lainamäärän arvioidaan nousevan 75 milj. eurolla edellisen vuoden tilinpäätöksestä. en nettoinvestoinnit ovat 129,3 milj. euroa. en mukaan tilaajan ydinprosessien yhteenlasketut toimintamenot ylittävät vuosisuunnitelman 31,3 milj. eurolla. Merkittävimmät poikkeamat ovat Terveyden ja toimintakyvyn ydinprosessissa, jossa toimintamenot ovat ylittymässä 18,4 milj. eurolla. Lisäksi lasten ja nuorten kasvun tukemisen palvelut ennustavat 7,4 milj. euroan menoylitystä ja ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen 4,1 milj. euron ylitystä. Hyvinvointipalvelujen yhteenlasketun liikeylijäämän arvioidaan muodostuvan 0,8 milj. euroa alijäämäiseksi ja 0,8 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikommaksi. Avopalveluiden tuotantoalue ennustaa alittavansa liikeylijäämätavoitteensa 0,9 milj. eurolla. Erikoissairaanhoito arvioi saavuttavansa 0,1 milj. euron liikeylijäämätavoitteen. Liikelaitosten yhteenlasketun liikeylijäämän ennustetaan toteutuvan 58,2 milj. eurona ja vuosisuunnitelman mukaisena. Juha Yli-Rajala Johtaja TAMPEREEN TALOUSATSAUS 3

4 Kaupungin toiminta ja talous Kaupungin tuloslaskelma ja ennuste Ei sisällä sisäisiä eriä Milj. euroa Tot 2012 Tot 2013 Ero VS/ TP Toimintatulot Myyntitulot 18w,3 21,9 149,2 158,3 161,5 163,7 2,2 Maksutulot 9,2 10,2 71,2 72,1 72,6 73,7 1,1 Tuet ja avustukset 4,9 4,7 36,8 38,2 38,9 41,9 3,0 Vuokratulot 2,9 3,1 45,6 41,9 42,9 42,9 0,1 Muut toimintatulot 1,9 1,7 28,9 26,3 26,9 27,4 0,5 Tulot yhteensä 37,2 41,6 331,7 336,8 342,7 349,6 6,9 Valmistus omaan käyttöön 10,0 6,7 113,5 126,2 112,6 112,6 0,0 Toimintamenot Henkilöstömenot -88,8-99,1-631,0-664,9-663,5-669,3-5,7 Palkat ja palkkiot -71,9-74,9-480,0-506,2-505,6-510,3-4,6 Henkilösivukulut -16,9-24,1-151,1-158,7-157,9-159,0-1,1 Eläkekulut -12,5-19,7-122,2-128,0-127,4-128,2-0,9 Muut henkilösivukulut -4,3-4,5-28,8-30,7-30,5-30,8-0,2 Palvelujen ostot -76,0-78,1-585,8-609,0-603,1-623,4-20,2 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -11,7-14,2-94,3-94,6-96,6-98,8-2,2 Avustukset -15,4-18,8-110,4-115,0-112,4-120,8-8,5 Vuokramenot -4,6-5,2-25,4-31,5-33,9-33,9 0,0 Muut toimintamenot -0,7-0,4-4,7-9,0-8,8-8,9-0,1 Menot yhteensä -197,2-215,8-1451,6-1524,1-1518,4-1555,2-36,7 Toimintakate -149,9-167,5-1006,4-1061,1-1063,2-1093,0-29,9 Verotulot 130,7 135,7 781,8 815,1 815,1 814,1 Valtionosuudet 41,8 50,1 239,7 302,3 300,6 301,4 0,8 Rahoitustulot ja -menot 3,5 4,5 25,6 14,3 14,3 15,5 1,2 Vuosikate 26,1 22,7 40,7 70,7 66,9 38,0-28,9 Suunnitelmapoistot -13,2-13,5-83,0-87,1-83,1-83,1 0,0 Satunnaiset erät 0,0 0,0 14,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Tilikauden tulos 12,8 9,2-28,4-16,4-16,2-45,1-28,9 Vuoden 2012 ja 2013 välisissä vertailuissa tulee ottaa huomioon ammatillisen koulutuksen laajentuminen Pirkanmaan koulutuskonsernikuntayhtymän ja Tampereen ammattiopiston yhdistymisen myötä. Tampereen seudun ammattiopisto Tredu aloitti toimintansa TAMPEREEN TALOUSKATSAUS

5 Nettomenot tot +11,8 % (Tot 2012 / Tot 2013) Nettomenot ENNUSTE +8,6 % (TP 2012/ TP 2013) Tuloslaskelman toteuma Kaupungin tammi-helmikuun tulos on 9,2 milj. euroa, joka on 3,6 milj. euroa edellisen vuoden vastaavaa ajankohtaa heikompi. Toimintatulot ovat toteutuneet vuoden 2012 vastaavaa ajankohtaa 4,4 milj. euroa parempina, johtuen lähinnä myyntitulojen 3,6 milj. euron kasvusta edellisvuoteen. Myyntitulot kasvoivat Tampereen Veden osalta 0,9 milj. euroa sekä lasten ja nuorten kasvun tukemisen psykososiaalisen tuen palveluissa 0,4 milj. euroa. Pirkanmaan pelastuslaitoksen ulkoiset myyntitulot kasvoivat 0,7 milj. euroa, mikä johtuu ympäristökuntien maksamista kasvaneista maksuosuuksista sekä sairaskuljetusten myynnistä Pirkanmaan sairaanhoitopiirille. Maksutulot ovat toteutuneet 1 milj. euroa edellisvuotta suurempina. Toimintamenot ovat 22 milj. euroa (11,8 %) edellisvuoden vastaavaa ajankohtaa suuremmat. Vertailukelpoinen menojen kasvu on 6,1 prosenttia, kun toisen asteen koulutuksen Pirkon myötä syntyvien menojen kasvu huomioidaan. Asiakaspalvelujen ostot ovat kasvaneet yhteensä 3,6 milj. euroa, joista suurimmat yksittäiset kasvut muodostuvat ensihoitopalveluista jotka tilataan vuoden 2013 alusta PSHP:ltä sekä tehostetun palveluasumisen laajentamisesta. Tuloslaskelmaennuste Tilikauden tulosennuste on 45,1 milj. euroa alijäämäinen. usteen mukaan nettomenot kasvavat vuoden 2012 tilinpäätökseen verrattuna 85,1 milj. euroa (8,5 %). Verorahoituksen ennustetaan toteutuvan 94 milj. euroa (9,2 %) vuoden 2012 tilinpäätöstä suurempana. Nettomenojen ja verorahoituksen valtionosuuksien kasvusta noin 51 milj. euroa (5 prosenttiyksikköä) johtuu Toisen asteen ammatillisen koulutuksen laajentumisesta. Vertailukelpoinen nettomenojen kasvuennuste on 3,5 prosenttia, kun toisen asteen koulutuksen Pirkon myötä syntyvien menojen kasvu huomioidaan. Vuosikate-ennuste on 38 milj. euroa, joka kattaa ennustetut suunnitelmapoistot 45,7 prosenttisesti. Kaupungin ulkoisten tulojen tilinpäätösennuste on 349,6 milj. euroa, joka on 17,9 milj. euroa vuoden 2012 tilinpäätöstä parempi. Myyntitulojen ennustetaan toteutuvan 14,5 milj. euroa edellisvuotta suurempana johtuen muun muassa Tampereen Veden myyntitulojen 1,5 milj. euron ja Tilakeskus liikelaitoksen palvelumyynnin 2,2 milj. euron kasvusta. Tilakeskuksen myynnin kasvuennuste johtuu toisen asteen ammatillisen koulutuksen kiinteistö- ja siivouspalvelujen myynnin siirtymisestä sisäisestä myynnistä ulkoiseksi myynniksi TAO- Kiinteistöjen yhtiöittämisestä johtuen vuoden alusta lukien. Lisäksi joukkoliikenteen myyntitulojen arvioidaan toteutuvan 1,5 milj. euroa edellisvuotta suurempina. Maksutulojen arvioidaan toteutuvan 2,5 milj. euroa edellisvuotta parempana johtuen lähinnä ikäihmisten sekä päivähoidon ja psykososiaalisten palveluiden asiakasmaksutuloennusteista. Tukien ja avustusten arvioidaan toteutuvan 5,1 milj. euroa edellisvuotta suurempina. Ulkoisten toimintamenojen tilinpäätösennuste on 1 442,6 milj. euroa, joka on 104,5 milj. euroa (7,8 %) vuoden 2012 tilinpäätöksen menoja suurempi. Henkilöstömenojen tilinpäätösennuste on 669,3 milj. euroa, kasvu edellisvuoteen 38,3 milj. euroa (6,1 %). Palvelujen ostojen kasvuksi ennustetaan 39,7 milj. euroa (8,2 %). Asiakaspalvelujen ostojen arvioidaan lisääntyvän 18,9 milj. euroa joista suurimmat kasvuennusteet sisältyvät terveyden ja toimintakyvyn edistämisen palveluihin (15,6 milj. euroa). Taustalla on erityisesti kasvut vuoden 2013 alusta PSHP:ltä tilattavissa ensihoitopalveluissa (kasvuarvio noin 6 milj. euroa) sekä PSHP:n erikoissairaanhoidon palveluissa 4,9 milj. euroa. PSHP:n erikoissairaanhoidon palvelujen ennuste perustuu arvioituun kahden prosentin menojen kasvuun. Kaupungin toiminta ja talous TUNNUSLUKUTAULUKKO Tot 2013 Ero VS/ TP Toimintakate, milj. -167, , , , ,0-29,9 Nettomenojen kasvu, % 6,6 5,4 5,6 8,6 3,0 Vuosikate, milj. 22,7 40,7 70,1 66,9 38,0-28,9 Vuosikate/Poistot, % 168,0 49,0 81,5 80,5 45,7-34,8 Tulos, milj. 9,1-28,4-16,4-16,2-45,1-28,9 Investoinnit (netto), milj. -8,0-186,0-143,0-129,4-129,3 0,1 Investointien tulorahoitus, % 283,8 21,9 49,0 51,7 29,4-22,3 Lainat, milj. 370,6 364,1 411,1 411,1 439,1 28,0 Lainat, / asukas TAMPEREEN TALOUSATSAUS 5

6 Kaupungin toiminta ja talous Verotulot Milj. euroa Tot 2012 VS 2013 Tot 2013 TP 12 / 13 Kunnallisvero 113,0 119,0 119,0 685,7 714,0 714,0 714,0 28,3 4,1 % Yhteisövero 9,3 8,0 8,4 43,8 48,0 48,0 50,5 5,7 12,9 Kiinteistövero 8,3 8,8 8,3 52,2 53,0 53,0 49,5-1,7-3,2 Koiravero 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,0 2,7 Yhteensä 130,7 135,9 135,7 781,8 815,1 815,1 814,1 32,3 4,1 Verotulojen toteuma Maksuperusteisia verotuloja on kertynyt helmikuun loppuun mennessä 138,9 milj. euroa, josta kunnallisverojen osuus on 132,5 milj. euroa, yhteisöverojen 5,8 milj. euroa ja kiinteistöverojen 0,6 milj. euroa. Viime vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna tilitykset ovat vähentyneet 1,9 prosenttia. Kunnallisverotilitykset ovat vähentyneet 2,9 prosenttia ja yhteisöverotilitykset ovat kasvaneet 18,3 prosenttia. Kiinteistöverotulot ovat kasvaneet 248 prosenttia. Verotulot on jaksotettu tasaisesti kuukausille koko vuoden arvioidun kertymän mukaisesti ja tammi-helmikuun osuus on 135,7 milj. euroa. Koko vuoden osalta verotuloja arvioidaan kertyvän 814,1 milj. euroa, mikä on 32,3 milj. euroa (4,1 %) enemmän kuin vuonna Verotulot ovat jäämässä 1,0 milj. euroa alle talousarvion. Kunnallisverotulojen kertymäksi arvioidaan 714 milj. euroa ja koko vuoden kasvuksi arvioidaan 4,0 prosenttia (28,3 milj. euroa). Kunnallisverojen osalta mahdollinen työllisyyskehityksen heikkeneminen vaikuttaa kunnallisverotuloja vähentävästi. Alkuvuoden kertymien perusteella talousarvio tullaan lähes saavuttamaan. Yhteisöverotuloja arvioidaan tilitettävän 50,5 milj. euroa ja koko vuoden kasvuksi arvioidaan 12,9 prosenttia (5,7 milj. euroa). Kiinteistöverotuloja on kertymässä 49,5 milj. euroa, missä on vähennystä 3,2 prosenttia (1,7 milj. euroa). Kiinteistöveron lasku aiheutuu eräälle yhteisölle vuosilta maksettavista kiinteistöveropalautuksista, jotka tullaan perimään kaupungilta takaisin kuluvan vuoden aikana. Yhteisöverotulojen kasvu perustuu koko maan kertymäarvion 80 milj. euron kasvuun vuodesta 2012 sekä kaupungin oman jakoosuuden hienoiseen kasvuun viime vuoteen verrattuna. Tampereen jako-osuus määräytyy verovuosien 2010 ja 2011 tietoihin. Valtionosuudet Milj. euroa Tot 2012 VS 2013 Tot 2013 TP 12 / 13 % Peruspalvelujen valtionosuus, ml. tasaukset Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet 40,2 39,5 39,5 229,2 237,3 237,2 237,2 8,0 3,5 1,6 10,6 10,6 10,5 65,0 63,4 64,2 53,6 509,4 Yhteensä 41,8 50,1 50,1 239,7 302,3 300,6 301,4 61,6 25,7 Valtionosuuksien toteuma Valtionosuuksia on kertynyt helmikuun loppuun mennessä 50,1 milj. euroa, mikä on edellisvuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna 8,3 milj. euroa enemmän. Peruspalvelujen valtionosuudet laskivat 0,7 milj. euroa edellisvuodesta, mitä selittää suurelta osin kunta-alan palkkaratkaisun 2,4 milj. euron kertakorvauksen kirjaaminen vuoden 2012 tammikuun tuloksi. Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet kasvoivat 9,0 milj. euroa pääosin Tampereen seudun ammattiopistosta. Valtionosuuksien tilinpäätösennuste on 301,3 milj. euroa, mikä on 0,8 milj. euroa vuosisuunnitelmaa ja 61,6 milj. euroa edellisvuotta enemmän. Opetus- ja kulttuuritoimen muita valtionosuuksia arvioidaan kertyvän 0,8 milj. euroa talousarviota enemmän johtuen pääosin opetus- ja kulttuuriministeriön ammatilliseen koulutukseen osoittamasta lisärahoituksesta nuorten aikuisten osaamisohjelmaan. Opetusja kulttuuriministeriön rahoitus osoitetaan täysimääräisenä toisen asteen koulutukseen, jonka vaikutus vuositasolla on noin 51 milj. euroa. 6 TAMPEREEN TALOUSKATSAUS

7 Rahoituslaskelma Milj. euroa Tot 2013 Toiminnan rahavirta Ero VS/ TP Kaupungin toiminta ja talous Vuosikate 22,7 40,7 70,7 66,6 38,0-28,6 Satunnaiset erät 0,0 14,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Tulorahoituksen korjauserät -0,4-29,6-16,8-16,8-16,8 0,0 Investointien rahavirta Investointimenot -8,0-187,3-148,2-134,6-134,5 0,1 Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,1 1,4 5,1 5,1 5,1 0,0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,3 67,4 24,9 24,9 25,1 0,3 Toiminnan ja investointien rahavirta 14,7-93,5-64,3-54,8-83,0-28,2 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -350,0-0,0-0,1-0,1-350,1-350,0 Antolainasaamisten vähennykset 352,6 32,1 1,6 1,6 365,5 363,9 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,0 110,0 124,0 124,0 124,0 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -0,0-42,0-12,0-12,0-12,0 0,0 Lyhytaikaisten lainojen muutos 6,5-27,0-37,0-37,0-37,0 0,0 Muut maksuvalmiuden muutokset -38,8-2,7 0,0 0,0 0,0 0,0 Rahoituksen rahavirta -29,6 70,3 76,5 76,5 90,4 13,9 Rahavarojen muutos -15,0-23,2 12,3 21,8 7,4-14,4 Rahavarat tilikauden lopussa 80,1 95, ,5 - Rahavarat tilikauden alussa 95,1 118, ,1 - Rahoituslaskelman toteuma Tammi-helmikuun toiminnan rahavirta muodostui 22,7 milj. euroa positiiviseksi. Kun investoinnit samaan aikaan toteutuivat vain 8,0 milj. euron suuruisina, muodostui kaupungin toiminnan ja investointien rahoitus 14,7 milj. euroa ylijäämäiseksi. Rahoituksen rahavirta toteutui tammi-helmikuussa 29,6 milj. euroa negatiivisena. Negatiiviseen rahoituksen rahavirtaan vaikutti eniten muiden maksuvalmiuden muutosten 38,8 milj. euron negatiivinen rahavirta, joka oli seurausta erityisesti vuoden 2012 tilinpäätöksen velka- ja saamisjaksotusten purkamisista. Antolainasaamisten poikkeuksellisen suuret muutokset johtuvat Tampereen Sähkö- laitos -konsernin lainojen uudelleenjärjestelystä, jossa vanhat lainat maksettiin kokonaisuudessaan ennenaikaisesti pois ja tilalle nostettiin uudet. Pitkäaikaisia lainoja ei alkuvuoden aikana ole nostettu eikä lyhennetty. Lyhytaikaisissa lainoissa rahalaitoslainojen määrä väheni 10,0 milj. eurolla ja tytäryhteisöjen varat kaupungin konsernipankkitilillä kasvoivat 18,4 milj. eurolla. Tammi-helmikuun rahavarojen muutokseksi muodostui -15,0 milj. euroa. Rahavarojen muutoksen ennustetaan toteutuvan 7,4 milj. euroa positiivisena ja 14,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompana. usteen merkittävimmät erot vuosisuunnitelmaan ovat 28,6 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompi vuosikate-ennuste ja Sähkölaitoksen uusien lainojen vuoksi 13,9 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suuremmat antolainojen nettolyhennykset. Toiminnan ja investointien rahoittamiseen ennustetaan tarvittavan 83,0 milj. euroa. Pitkäaikaisia lainoja nostetaan tämän vuoksi suunnitelman mukainen 124,0 milj. euroa ja lyhennetään 12,0 milj. euroa. Lyhytaikaisten lainojen 37,0 milj. euron pienentyminen johtuu henkilöstökassan toiminnan päättymisestä. Lainakannan ennustetaan kasvavan nettona yhteensä 75,0 milj. eurolla. TAMPEREEN TALOUSATSAUS 7

8 Kaupungin toiminta ja talous Investoinnit euroa Tot 2013 Ero VS / TP Aineettomat hyödykkeet Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet Muut aineettomat oikeudet Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet akkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet INVESTOINNIT YHTEENSÄ Rahoitusosuudet NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ Pysyvien vastaavien luovutustulot Investointien toteuma Tammi-helmikuun investointien toteuma on yhteensä 8,0 milj. euroa, kun vuosisuunnitelman investoinnit koko vuodelle ovat 134,6 milj. euroa. Pysyvien vastaavien myyntituloja on toteutunut helmikuun loppuun mennessä 0,3 milj. euroa. Suurimmat investoinnit ovat tehneet Tampereen Tilakeskus Liikelaitos, yhteensä 4,5 milj. euroa sekä Kaupunkiympäristön kehittäminen -ydinprosessi 1,8 milj. euroa. Alkuvuodesta Tampereen Tilakeskuksen toiminta on keskittynyt edelliseltä vuodelta jatkuviin investointikohteisiin. Kiinteistötoimen maa-alueiden hankintoja on toteutunut 0,8 milj. euroa ja ydinprosessin yleisten alueiden investointeja 1,0 milj. euroa. Molempien yksiköiden investoinnit ovat edenneet vuosisuunnitelman mukaisesti. Investointien tilinpäätösennuste Investointien tilinpäätösennuste on 134,5 milj. euroa, jonka mukaan investoinnit toteutuvat lähes vuosisuunnitelman mukaan. uste alittaa vuosisuunnitelman 0,1 milj. eurolla. Rahoitusosuuksien ennakoidaan toteutuvan myös vuosisuunnitelman mukaisina 5,1 milj. eurona. Monet uudet rakennuskohteet käynnistyvät kevään aikana. Pysyvien vastaavien luovutustuloja ennustetaan kertyvän 25,1 milj. euroa, joka ylittää vuosisuunnitelman 0,3 milj. eurolla. 8 TAMPEREEN TALOUSKATSAUS

9 Korolliset velat Toteuma Kaupungin lainamäärä on tammi-helmikuun tilanteessa 370,6 milj. euroa. Vuoden 2013 kahden ensimmäisen kuukauden aikana ei uutta pitkäaikaista korollista velkaa ole nostettu lainkaan. Lainamäärän pieni kasvu johtuu konsernitilivelan kasvusta, sillä tytäryhtiöiden rahatilanne on ollut hyvä ja konsernitiliin liittyi uusina jäseninä kaupungin omistamat opiskelija-asuntoyhtiöt. Muut lyhytaikaiset lainat, kuten henkilöstökassan velka ja kuntatodistukset, pienenivät. Asukasta kohden laskettuna lainamäärä ylitti kuitenkin 1700 euron rajan. Korollisten velkojen tilinpäätösennuste on 439,1 milj. euroa ja se on 28 milj. euroa korkeampi kuin 2013 talousarviossa. Tämä johtuu siitä, että viime vuoden lainamäärä toteutui ennakoitua suurempana ja kun sen päälle lisätään kuluvan vuoden nettorahoitustarve 75,0 milj. euroa, niin kokonaissumma on 28,0 milj. euroa talousarviota suurempi. On mahdollista, että koko lainannostovaltuutta ei tarvitse käyttää. Tämän hetken tietojen valossa kaupungin LAINAMÄÄRÄN KEHITYS uusien pitkäaikaisten lainojen nostot ajoittuvat alkukesään ja myöhäissyksyyn. Rahoituksen saatavuus on tällä hetkellä hyvä ja kansainvälinen kiinnostus Suomen suurimpia kaupunkeja kohtaan velallisina on jopa kasvanut. Kaupungin toiminta ja talous Milj. euroa euroa/as. 500,0 450,0 400,0 350,0 300,0 250,0 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0 TP 2006 TP 2007 TP 2008 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP / 2013 TP 2013 Lainakanta, milj. 218,3 199,3 196,4 283,0 312,1 323,1 364,1 370,6 439,1 /asukas TAMPEREEN TALOUSATSAUS 9

10 Kaupungin tuloslaskelma ja ennuste YHTEENVETO YKSIKÖIDEN TALOUDEN TOTEUMASTA JA TILINPÄÄTÖSENNUSTE (sis. SIS. erät) Milj. euroa VS 2013 Tot 2013 Ero VS/ TP Talousarvion toteumavertailu TULOSENNUSTE - 45,1 M Toimintatulot yhteensä 222,7 213, , , , ,2 13,8 Toimintamenot yhteensä -390,3-380, , , , ,2-43,6 Toimintakate -167,6-167, , , ,1-1094,0-29,9 Verotulot 135,9 135,7 765,6 815,1 815,1 814,1-1,0 Valtionosuudet 50,1 50,1 223,1 302,3 300,6 301,4 0,8 VUOSIKATE/POISTOT 45,7 % (TP enn) Rahoitustulot ja -menot 2,4 4,5 24,7 15,3 15,3 16,5 1,2 Vuosikate 20,8 22,7 68,0 70,7 66,9 38,0-28,9 Suunnitelmapoistot -13,8-13,5 79,2-87,1-83,1-83,1 0,0 Arvonalennukset 0,0 0,0-1,3 0,0 0,0 0,0 0,0 Satunnaiset erät 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Tilikauden tulos 7,0 9,2-12,5-16,4-16,2-45,1-28,9 Ydinprosessien yhteenlasketun toimintakatteen tilinpäätösennuste on 28,9 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompi. Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen palveluissa toimintakate-ennuste on 17,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompi. Suurimmat ylitysennusteet ovat sairaalapalveluissa, toimeentuloturvassa, perusterveydenhuollossa ja vammaispalveluissa. Pirkanmaan sairaanhoitopiirin ylitysennuste erikoissairaanhoidon osalta on 4,9 milj. euroa. Perusterveydenhuollon menojen ennustetaan ylittyvän yhteensä noin 2,9 milj. euroa, johtuen suun terveydenhuollon palveluiden, lääkinnällisessä kuntoutuksen ja sairaanhoitopiirin tuottamien ensihoitopalveluiden ylitysuhista. Sosiaalisen tuen palvelujen menoennuste on 6,0 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompi, koostuen toimeentulotuen 2,0 milj. euron ja työmarkkinatuen kuntaosuuden 4,0 milj. euron menojen ylityksistä. Vammaispalveluissa toimintamenojen ylitysennuste on 2,8 milj. euroa. Suurimmat ylityspaineet ovat vammaisten henkilökohtaisen avustajan Helmikuu 2013: merkittävimmät poikkeamat Toimintakate on toteutunut lähes ajankohdan vuosisuunnitelman mukaisesti. Toimintatulot toteutuneet 9,8 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompina. Menot toteutuneet 9,8 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa pienempinä tulos on 9,2 milj. euroa, joka on 2,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi taloudellisessa tuessa, vammaisten ja kehitysvammaisten veluasumisessa, oman kotihoidon palveluissa asumispalveluissa sekä sairaan- ja omaishoidon tuessa. Lisäksi osaamisen ja hoitopiirin tuottamassa kehitysvammaisten elinkeinojen kehittämisen palveluissa Toimintamenojen laitospalveluissa. Lasten ja nuorten kasvun tukemisen ennustetaan toteutuvan 1,3 milj. palveluissa ennustetaan yhteensä 5,2 euroa vuosisuunnitelmaa suurempina. Ylitykset milj. euron ylitystä. Toimintamenojen ennustetaan johtuvat valtion erillisrahoituksesta, valtiontelmaa toteutuvan 7,4 milj. euroa vuosisuunniosuuksien korotuksista ja työllisyydenhoidon suurempana. Suurimmat ylitykset ovat uudelleenbudjetoinnista. lastensuojelun sijaishuollon ostopalveluissa Hyvinvointipalvelujen tilikauden liikeylijäämäennuste (3,8 milj. euroa) ja lakisääteisessä kotihoidon on 0,8 milj. euroa vuosisuunnitel- tuessa. Menojen ylitysennusteesta 2,3 milj. maa heikompi. Avopalvelujen tilinpäätösennuste euroa johtuu lisärahoituksesta perusopetukseen. on 0,9 milj. euroa vuosisuunnitelmaa Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitämisen heikompi johtuen volyymien kasvusta suun palveluissa toimintakate-ennuste on 3,1 milj. terveydenhuollossa, kotihoidossa ja avokuntoutuksessa. euroa vuosisuunnitelmaa heikompi. Suurimmat Liikelaitosten tilikauden liikeylijää- menojen ylitykset ovat tehostetussa palmäennuste on vuosisuunnitelman mukainen. TAMPEREEN TALOUSATSAUS 10

11 Talousarvion toteumavertailu Konsernihallinto ja konsernipalvelut KONSERNIHALLINTO euroa Tot 2012 VS 2013 Tot 2013 Ero VS / TP Toimintatulot yhteensä Toimintamenot yhteensä Toimintakate Talouden toteuma Konsernihallinnon bruttobudjetoidun osan toimintatulot toteutuivat lähes vuosisuunnitelman mukaisesti. Toimintamenot ovat toteutuneet 0,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempänä, johtuen pääosin siitä että menot toteutuminen on viivästynyt. Tietohallinnon toimintakate ja investoinnit yhteensä toteutui 1,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempana, koska alkuvuoden laskut ovat viivästyneet. Myyntitulot toteutuivat suunniteltua pienempänä, sillä konserniyhteisöjä ja ulkoisia asiakkaita on alkuvuoden osalta vielä laskuttamatta. ICT hankkeiden investointimenot ovat 0,3 milj. euroa suunniteltua pienemmät. Tämä johtuu pääosin hyvinvointipalvelujen kehittämis- ja ohjausryhmän investoinneista, joita ei ole saatu etenemään aikataulussa alkuvuoden osalta. Konsernihallinnon bruttobudjetoidun osan toimintakate-ennuste on vuosisuunnitelman mukainen. Toimintatulojen sekä -menojen ennustetaan toteutuvan 0,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina, johtuen EU-hankkeista (Uittoyhdistys, ECIAP ja BGLC), joita ei ole vuosisuunnitelmassa. Kaupunginvaltuusto käsittelee näiden hankkeiden osalta talousarviomuutoksen. Nettobudjetoidun Tietohallinnon tilinpäätösennuste on vuosisuunnitelman mukainen. KONSERNIPALVELUT euroa Tot VS 2013 Tot Ero VS / TP Taloushallinnon palvelukeskus Hallintopalvelukeskus Työllisyydenhoidon palveluyks Yhteensä Talouden toteuma Konsernipalvelujen yhteenlaskettu tilikauden tulos on 0,4 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa parempi. Taloushallinnon palvelukeskuksen toteutunut tulos on 0,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi, johtuen lähinnä palvelujen ostojen ja henkilöstömenojen toteutumisesta vuosisuunnitelmaa pienempinä. Työllisyydenhoidon palveluyksikön tuloksen vuosisuunnitelmaa 0,3 milj. euroa parempi toteuma johtuu pääosin henkilöstömenojen ja palvelujen ostojen suunniteltua pienemmästä toteumasta. Konsernipalvelujen yhteenlasketun tilikauden tuloksen ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisena. 11 TAMPEREEN TALOUSKATSAUS

12 Tilaajaosa Tilaajan ydinprosessit Talousarvion toteumavertailu euroa Tot VS 2013 Tot Ero VS/ TP Lasten ja nuorten kasvun tukeminen Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Kaupunkiympäristön kehittäminen Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate YDINPROSESSIT YHTEEN- SÄ Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate TAMPEREEN TALOUSATSAUS 12

13 Talousarvion toteumavertailu Lasten ja nuorten kasvun tukeminen TULOT 02/2013 3,9 M Menot 02/ ,4 M Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen Talouden toteuma Ydinprosessin toimintatulot ovat toteutuneet tammi-helmikuussa 0,1 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa pienempinä. Toimintamenot ovat toteutuneet tammi-helmikuussa 0,6 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa pienempinä, mikä johtuu oman päiväkotihoidon kuukausibudjetoinnin epätarkkuudesta. Ydinprosessin toimintamenoennuste on 7,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempi. Suurimmat ylitykset ovat lastensuojelun sijaishuollon ostopalveluissa (3,8 milj. euroa) ja lakisääteisessä kotihoidon tuessa. Lakisääteisen kotihoidon tuen menojen ylitysennuste johtuu kotihoidon tuen piirissä olevien lasten määrän kasvusta (+6,3 %). Lastensuojelun sijaishuollon ostopalvelujen kasvuarvio (7 %) perustuu sijoitettujen lasten määrien nousuun edellisvuodesta. Perhehoidossa on tammi-helmikuussa lasta ja ostopalveluissa 13 lasta enemmän perhehoidossa kuin vuonna 2012 vastaavana aikana. Perusopetuksen poikkeamat vuosisuunnitelmaan johtuvat valtionavustuksista ryhmäkokojen pienentämiseen ja koulutuksellista tasa-arvoa edistäviin toimenpiteisiin. OKM on myöntänyt valtionavustukset koulutuksen tasaarvoa edistäviin toimenpiteisiin ja perusopetuksen ryhmäkokojen pienentämiseen, jotka näkyvät 2,2 milj. euron tulojen ja menojen ylityksinä kuluvana vuonna. Asiasta valmistellaan talousarviomuutosesitys kesäkuun kaupunginvaltuustoon ja palvelusopimusta muutetaan elokuun lautakunnassa. M Toimintatulojen poikkeama, M Toimintamenojen poikkeama, M Toimintakatteen poikkeama, M 2,2-5,2-7,4 TULOt 02/2013 0,1 M Menot 02/ ,5 M Talouden toteuma Ydinprosessin toimintamenot ovat toteutuneet 0,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä, koska avustusten maksatussykli eroaa kuukausikohtaisesta budjetista. Palvelukokonaisuusmuutosten vuoksi edellisen vuoden lukuja ei voida esittää palvelukokonaisuustasolla. Ydinprosessin toimintatulojen ennuste on 0,3 milj. euroa budjetoitua suurempi, johtuen valtion erillisrahoituksesta ammatilliseen koulutukseen. Toimintamenojen ennustetaan toteutuvan 1,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina valtion erillisrahoituksesta, valtionosuuksien korotuksista ja työllisyydenhoidon uudelleenbudjetoinnista johtuen. Kaupunginvaltuustolle valmistellaan talousarvion muutosesitykset, joiden jälkeen ydinprosessin tilinpäätösennuste on vuosisuunnitelman mukainen. Toimintatulojen poikkeama, M Toimintamenojen poikkeama, M Toimintakatteen poikkeama, M 0,3-1, TAMPEREEN TALOUSKATSAUS

14 Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen TULOt 02/2013 0,1 M Menot 02/2013 Talouden toteuma Ydinprosessin toimintamenot ovat toteutuneet 1,2 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa suurempina, koska kulttuuri- ja liikuntatapahtumapalvelujen avustusten maksatussykli eroaa kuukausikohtaisesta budjetista. Ydinprosessin tilinpäätösennuste on vuosisuunnitelman mukainen. 0,0 0,0 0,0 Talousarvion toteumavertailu -14,0 M Toimintatulojen poikkeama, M Toimintamenojen poikkeama, M Toimintakatteen poikkeama, M Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen TULOt 02/2013 5,2 M Menot 02/ ,7 M Talouden toteuma Ydinprosessin toimintatulot ovat toteutuneet tammi-helmikuussa 1,0 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa pienempinä, koska alaikäisten turvapaikanhakijoiden kustannuksiin sekä pakolaisten ja paluumuuttajien toimeentulotukeen saatavia valtionosuuksia ei ole vielä maksettu. Toimintamenot ovat toteutuneet yhteensä 1,8 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa suurempina, johtuen ylityksistä lähinnä sairaalapalveluissa, sosiaalisen tuen palveluissa ja perusterveydenhuollossa. Ydinprosessin toimintatulojen ennuste on 0,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi, mikä johtuu perustoimeentulotuen takaisinperintätuloista ja vammaispalvelujen kotikuntalain mukaisesta budjetoimattomasta laskutuksesta. Toimintamenojen ennustetaan ylittyvän 18,4 milj. euroa. Suurimmat ylitysennusteet ovat sairaalapalveluissa, toimeentuloturvassa, perusterveydenhuollossa ja vammaispalveluissa. Perusterveydenhuollon menojen ennustetaan ylittyvän yhteensä noin 2,9 milj. euroa, joista suurimmat ylitysuhat ovat suun terveydenhuollon palveluissa, lääkinnällisessä kuntoutuksessa ja sairaanhoitopiirin tuottamissa ensihoitopalveluissa. Arvio sairaanhoitopiirin menojen ylityksestä erikoissairaanhoidon osalta on 4,9 milj. euroa, mikä perustuu 2 prosentin menojen kasvuoletukseen. Oman erikoissairaanhoidon tilauksen arvioidaan ylittyvän1,0 milj. eurolla. Toimeentulotuen ja työmarkkinatuen kuntaosuuden menoissa ylitysennuste on yhteensä 6 milj. euroa. Toimeentulotukimenojen kasvu johtuu perusosien indeksikorotuksesta ja asumiskustannusten kasvusta. Työmarkkinatuen kuntaosuuden kasvuun vaikuttaa eniten asiakasmäärän kasvu. Vammaispalveluissa menojen ylitysennuste on 2,8 milj. euroa, johtuen pääosin ylityspaineista vammaisten henkilökohtaisen avustajan taloudellisessa tuessa, vammaisten ja kehitys-vammaisten asumispalveluissa sekä sairaanhoitopiirin tuottamassa kehitysvammaisten laitospalveluissa. 0,7 Toimintatulojen poikkeama, M Toimintamenojen poikkeama, M Toimintakatteen poikkeama, M -18,4-17,7 TAMPEREEN TALOUSATSAUS 14

15 Talousarvion toteumavertailu Ikäihmisten hyvinvoinnin kehittäminen TULOt 02/2013 3,0 M Menot 02/ ,7 M Kaupunkiympäristön kehittäminen Talouden toteuma Ydinprosessin toimintatulot ovat toteutuneet tammi-helmikuussa 1,0 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa pienempänä kuukausibudjetoinnin epätarkkuudesta johtuen. Toimintamenojen toteuma on 0,1 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa suurempi. Ydinprosessin toimintatulojen ennuste on 1,0 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempi. uste perustuu kotihoidon ja kotihoidon tukipalvelujen sekä tehostetun palveluasumisen maksujen korotuksiin, jotka lisäävät maksutuloja arviolta 1,0 euroa. Lisäksi tulokertymän arvioidaan kasvavan johtuen palvelujen määrän kasvusta ja asiakkaiden tulotason noususta. Toimintamenojen ennustetaan toteutuvan 4,1 milj. euroa budjetoitua suurempina. Suurimmat menojen ylitykset ovat tehostetussa palveluasumisessa, oman kotihoidon palveluissa ja omaishoidon tuessa. Kotona asumista tukevissa palveluissa menojen arvioidaan toteutuvan yhteensä 1,8 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina. Tämä johtuu lähinnä asiakasmäärien kasvusta oman kotihoidon palveluissa (0,5 milj. euroa), kotihoidon ostopalveluissa (0,5 milj. euroa) sekä omaishoidon tuen menoissa(0,5 milj. euroa). Tehostetun palveluasumisen palvelujen laajentaminen aiheuttaa 2,3 milj. euron ylitysennusteen. Helmikuussa avattiin uusi 38-paikkainen tehostetun palveluasumisen yksikkö Hervantaan. -1-4,1-3,1 Toimintatulojen poikkeama, M Toimintamenojen poikkeama, M Toimintakatteen poikkeama, M TULOt 02/2013 8,3 M Menot 02/ ,5 M Talouden toteuma Ydinprosessin toimintatulot ovat toteutuneet 3,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompina. Tämä johtuu pääosin siitä, että maa-alueiden kauppoja ei toteutunut suunniteltujen myyntivoittojen jaksotuksen mukaisesti (ero 2,3 milj. euroa). Joukkoliikenteen tulojen toteuma on 1,2 milj. euroa alle vuosisuunnitelman, koska suurten kaupunkien valtion maksatustukea ei ole vielä maksettu. Kuitenkin maksullisille lumenvastaanottopaikoille tuodut lumimäärät sekä pysäköintivirhemaksuista ja kadunvarsipysäköinnistä saatavat tulot ylittävät vuosisuunnitelman 0,3 milj. eurolla. Toimintamenot ovat toteutuneet 1,0 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä. Tämä johtuu lähinnä kaupunkiympäristön rakentamisen talvihoidon yksikköhintaisten töiden määrän toteutumisesta arvioitua hieman pienempinä ja kustannuksiltaan suurien kunnossapitotöiden painottumisesta kesään. Ydinprosessin tulojen ja menojen arvioidaan toteutuvan vuosisuunnitelman mukaisena. Kaupunkiympäristön rakentamisen osalta tulojen ja menojen ennustetaan poikkeavan talousarviosta, mutta toimintakatteen arvioidaan toteutuvan talousarvion mukaisena. Toimintatulojen poikkeama, M Toimintamenojen poikkeama, M Toimintakatteen poikkeama, M 0,0 0,0 0,0 15 TAMPEREEN TALOUSKATSAUS

16 Tuottajaosa tuottaja yhteenveto Talousarvion toteumavertailu euroa Tot 2012 VS 2013 Tot 2013 Ero VS/ TP Hyvinvointipalvelut Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Rahoitustulot ja -menot Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos Liikelaitokset Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Rahoitustulot ja -menot Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos Tampereen Aluepelastuslaitos Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Rahoitustulot ja -menot Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos TAMPEREEN TALOUSATSAUS 16

17 Talousarvion toteumavertailu Hyvinvointipalvelut LIIKEYLIJÄÄMÄ euroa Tot 2012 VS 2013 Tot 2013 Ero VS/ TP Avopalvelut Laitoshoito Erikoissairaanhoito Päivähoito ja perusopetus Toisen asteen koulutus Kultturi- ja vapaa-aikapalvelut Yhteensä LIIKEYLIJÄÄMÄ ennuste -0,8 M Talouden toteuma Hyvinvointipalveluissa käynnistyi tilikauden 2013 alusta palvelujen järjestämiseksi useampi seudullinen toimintatapa, joissa Tampere toimii isäntäkuntana. Toimintansa aloitti Tampereen ammattiopiston ja Pirkanmaan koulutuskonsernikuntayhtymän yhdistymisen seurauksena syntynyt Tampereen seudun ammattiopisto (TREDU), Oriveden kaupungin sosiaalipalvelujen yhteistoiminta-alue sekä Tampereen työväenopiston ja Ylöjärven seutuopistofuusion seurauksena syntynyt Tampereen seudun työväenopisto. Hyvinvointipalvelujen taseyksiköiden yhteenlaskettu liikeylijäämä tammi-helmikuun tilanteessa on 13,5 milj. euroa, joka on 5,9 milj. euroa vuosisuunnitelmaa ja 0,3 milj. euroa edellisen vuoden vastaavaa ajankohtaa parempi. Liikevaihto alittaa vuosisuunnitelman 1,3 milj. eurolla johtuen pääosin toisen asteen koulutus myyntitulojen ja päivähoidon hoitopäiväsuoritteiden ennakoitua pienemmästä toteumasta. Liiketoiminnan muut tuotot ylittyvät 0,2 milj. euroa johtuen pääasiassa museopalvelujen tuottojen ylityksistä. Toimintakulut alittuvat 6,1 milj. euroa johtuen pääosin toiminnan kausivaihteluista sekä laskutusviiveistä. Laskutusviiveet johtuvat erityisesti viivästyksistä ammatillisen koulutuksen menojen laskutuksessa. Yhdystilin korkokulu alittuu 0,6 milj. euroa johtuen pääosin yhdystilille kuulumattomasta lomapalkkavelan siirtokirjauksesta, joka toistaiseksi vääristää koronlaskentaa. Hyvinvointipalvelujen tilikauden liikeylijäämäennuste on yhteensä -0,8 milj. euroa, joka on 0,8 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompi johtuen avopalvelujen -0,9 milj. euron ja erikoissairaanhoidon 0,1 milj. euron ylijäämäennusteista. Toimintatuottojen ylitysennuste on 6,4 milj. euroa, josta liikevaihdon ylitysennuste on 5,9 milj. euroa johtuen pääosin palvelutilauksen ylityksestä. Perusopetuksen palvelutilauksen ylitysennuste on 2,2 milj. euroa johtuen talousarvioon sisältymättömistä Opetus- ja kulttuuriministeriön (OKM) myöntämistä valtionavustuksista. Avopalvelujen palvelutilauksen ylitysennuste on 1,4 milj. euroa johtuen kasvavista asiakasmääristä. Erikoissairaanhoidon palvelutilauksen ylitysennuste on 1,0 milj. euroa johtuen pääosin volyymin kasvusta. Toisen asteen koulutuksen palvelutilauksen ylitysennuste 1,1 milj. euroa johtuu talousarvioon sisältymättömästä ammatillisen koulutuksen uudesta valtionosuus- ja erillisrahoituksesta. Toimintakulujen ennustetaan ylittävän vuosisuunnitelman 7,8 milj. euroa johtuen volyymin kasvusta ja kustannustason noususta. Taseyksiköiden henkilöstökulujen ylitys on yhteensä 5,1 milj. euroa, josta lomapalkkavelan kasvun osuus on 2,1 milj. euroa. Henkilöstökuluja kasvattaa OKM:n perusopetukselle myöntämät ja talousarvion sisältymättömät 2,2 milj. euron valtionavustukset sekä valtion ammatilliselle koulutukselle myöntämä valtionosuusrahoitus ja erillisrahoitus. Henkilöstökuluja kasvattaa myös arvioitua suuremmat eläkekulut sekä erikoissairaanhoidon volyymin kasvun myötä kasvavat sijaiskustannukset. Pääosin avopalvelujen volyymien kasvun vuoksi myös apuväline- ja hoitotarvikekulut sekä kotihoidon palveluostot ylittyvät. Yhdystilin korkokulu alittuu 1,6 milj. euroa johtuen vuosisuunnitelmaan tehdystä liian korkeasta arviosta rahoitettavien pääomien tasosta. 17 TAMPEREEN TALOUSKATSAUS

18 liikeylijäämä ENNUSTE milj. EUROA M 0,2 0,0 VS 2013 TP ,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Talousarvion toteumavertailu -0,2-0,4-0,6-0,8-1,0-0,9 Avopalvelut Laitoshoito Erikoissairaanhoito Päivähoito ja perusopetus Toisen asteen koulutus Kulttuuri- ja vapaaaikapalvelut Avopalvelut Tilikauden ylijäämäennuste on -0,8 milj. euroa mikä on 0,8 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompi. Tilikauden tuottojen ylitysennuste on 1,4 milj. euroa johtuen asiakasmäärän kasvun aiheuttamasta palvelutilauksen ylityksestä suun terveydenhuollossa, kotihoidossa ja avokuntoutuksessa. Toimintakulujen ylitysennuste on 1,7 milj. euroa johtuen pääosin volyymien kasvun aiheuttamasta kotihoidon ja vastaanottotoiminnan apuväline- ja hoitotarvikekulujen sekä asiakaspalvelujen ostojen ylityksistä. Henkilöstökuluihin sisältyy 0,5 milj. euroa lomapalkkavelan muutosta. Yhdystilin korkokulun ennustetaan alittuvan 0,4 milj. eurolla johtuen vuosisuunnitelmaan tehdystä liian korkeasta arviosta rahoitettavien pääomien tasosta. Laitoshoito Tilikauden ylijäämäennuste on vuosisuunnitelman mukainen. Tilikauden tuottojen ennustetaan ylittyvän 0,4 milj. euroa johtuen saadusta korvauksesta työterveyshuollon järjestämisestä. Toimintakulujen ennustetaan ylittyvän 0,6 milj. euroa johtuen pääosin eläkemenoperusteisten maksujen 0,2 milj. euron ja kaukolämmön sekä sähkön ostojen 0,3 milj. euron ylityksistä. Henkilöstökuluihin sisältyy 0,2 milj. euroa lomapalkkavelan muutosta. Yhdystilin korkokustannuksen ennustetaan alittuvan 0,3 milj. eurolla johtuen vuosisuunnitelmaan tehdystä liian korkeasta arviosta rahoitettavien pääomien tasosta. Erikoissairaanhoito Tilikauden ylijäämäennuste on 0,1 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi. Tilikauden tuottojen ylitysennuste on 1,1 milj. euroa pääosin volyymin kasvusta johtuvasta palvelutilauksen 1 milj. euron ylityksestä. Toimintakulujen ylitysennuste 1,2 milj. euroa johtuu sijaiskustannusten aiheuttamasta henkilöstökulujen ylityksestä. Toiminnan luonteesta johtuen sijaisten käyttäminen on välttämätöntä. Ensisijaisesti sijaisina pyritään käyttämään olemassa olevaa henkilöstöä joustavasti yli palvelulinjarajojen. Henkilöstökuluihin sisältyy 0,5 milj. euroa lomapalkkavelan muutosta. Yhdystilin korkokustannuksen alitusennuste on 0,2 milj. euroa johtuen vuosisuunnitelmaan tehdystä liian korkeasta arviosta rahoitettavien pääomien tasosta. Päivähoito ja perusopetus Tilikauden ylijäämäennuste on vuosisuunnitelman mukainen. Tilikauden tuottojen ylitysennuste on 2,2 milj. euroa johtuen OKM:n perusopetukselle myöntämistä valtionavustuksista. Asiasta valmistellaan talousarviomuutosesitys. Toimintakulujen ylitysennuste on 2,7 milj. euroa, josta henkilöstökulujen osuus 2,6 milj. euroa. Henkilöstökuluja kasvattaa OKM:n perusopetukselle myöntämät valtionavustukset. Henkilöstökuluihin sisältyy 0,5 milj. euroa lomapalkkavelan muutosta. Yhdystilin korkokulun alitusennuste on 0,5 milj. euroa johtuen vuosisuunnitelmaan tehdystä liian korkeasta arviosta rahoitettavien pääomien tasosta. Toisen asteen koulutus Pirkanmaan koulutuskonserni-kuntayhtymän ja Tampereen ammattiopiston toiminta yhdistettiin alkaen Tampereen seudun ammattiopistoksi (TREDU). Tilikauden ylijäämäennuste on vuosisuunnitelman mukainen. Tilikauden tuottojen ylitysennuste on 1,1 milj. euroa johtuen valtion myöntämästä talousarvioon sisältymättömästä ammatillisen koulutuksen uudesta valtionosuusrahoituksesta ja erillisrahoituksesta. Asiasta valmistellaan talousarviomuutosesitys. Toimintakulujen ylitysennuste on 1,1 milj. euroa johtuen pääosin ammatillisen koulutuksen uudesta valtionosuusrahoituksesta ja erillisrahoituksesta. Henkilöstökuluihin sisältyy myös 0,4 milj. euroa lomapalkkavelan muutosta. Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut Tilikauden ylijäämäennuste on vuosisuunnitelman mukainen. Toimintatuottojen ennustetaan ylittyvän 0,2 milj. euroa johtuen pääosin museopalvelujen tuottojen ylityksistä sekä vuodelta 2012 tuloennakkona siirretystä rahoituksesta. Toimintakulujen ennustetaan ylittyvän 0,4 milj. euroa johtuen henkilöstökulujen ylityksestä. Yhdystilin korkokustannuksen ennustetaan alittuvan 0,2 milj. eurolla johtuen vuosisuunnitelmaan tehdystä liian korkeasta arviosta rahoitettavien pääomien tasosta. TAMPEREEN TALOUSATSAUS 18

19 Talousarvion toteumavertailu Liikelaitokset LIIKEYLIJÄÄMÄ euroa Tot 2012 VS 2013 Tot 2013 Ero VS / TP Vesi Kaupunkiliikenne Työterveys Infra Ateria Logistiikka Tilakeskus Yhteensä LIIKEYLIJÄÄMÄENNUSTE +58,2 M ERO ToTEUMA/ VUOSISUUNNITELMA 0 M (TP enn vs. VS) Toteuma Liikelaitosten yhteenlaskettu tammi-helmikuun liikeylijäämä, 6,4 milj. euroa, on vuosisuunnitelmatavoitteen mukainen mutta 3,5 milj. euroa edellisvuoden vertailujaksoa heikompi. Liikevaihto on toteutunut yhteensä 49,9 milj. eurona ja 2,6 milj. euroa suunniteltua pienempänä. Yhteenlaskettu liikevaihto on kuitenkin kasvanut edellisvuoteen nähden 2,0 milj. eurolla. Samaan aikaan toiminnan kustannukset ovat pääsääntöisesti toteutuneet suunniteltua pienempinä. Materiaali- ja palveluostojen toteuma on 1,4 milj. euroa edellisvuotta pienempi ja lisäksi vuosisuunnitelma alittui 4,9 milj. eurolla. Henkilöstökulujen toteuma on 1,6 milj. euroa suunniteltua pienempi mutta 1,6 milj. euroa edellisvuotta suurempi. Liikelaitosten investoinnit toteutuivat tammi-helmikuussa 5,4 milj. eurona ja 7,7 prosenttina koko vuoden vuosisuunnitelmasta, joka on 70,2 milj. euroa. Liikelaitosten liikeylijäämän tilinpäätösennuste on helmikuun tilanteessa vuosisuunnitelman mukainen 58,2 milj. euroa, mikä on 8,4 milj. euroa edellisvuotta vähemmän. Liikevaihdon ennustetaan olevan yhteensä 353,4 milj. euroa, joka ylittää vuosisuunnitelman 2,5 milj. eurolla ja edellisvuoden toteuman 3,4 milj. eurolla. Samaan aikaan liiketoiminnan kulut ovat toteutumassa vastaavasti 2,5 milj. euroa suunniteltua suurempina. Erityisesti palvelujen ja materiaalien ostoissa on ylittymispaineita, kun ennuste on yhteensä 3,0 milj. euroa suunniteltua suurempi. Liikelaitosten investointien ennustetaan toteutuvan suunnitellusti 70,2 milj. eurona. 19 TAMPEREEN TALOUSKATSAUS

20 Tampereen Infra Infran liikevaihdon ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelman mukaisesti 59,8 milj. eurona, sillä rakentamisen tilauskanta on linjassa vuosisuunnitelman kanssa. Toiminnan kulujen ennustetaan tässä vaiheessa toteutuvan lähes vuosisuunnitelman mukaisesti, mutta mahdolliset muutokset toiminnan volyymissa vaikuttavat olennaisesti erityisesti materiaalien ja palvelujen ostoihin. Mikäli henkilöstön uudelleensijoitus saadaan toteutettua loppuun vuoden 2013 aikana, henkilöstökulut toteutuvat vuosisuunnitelmaa pienempinä. Kaupunginvaltuuston hyväksymä Infran kehittämisohjelma sisältää haastavat taloudelliset tavoitteet, joten kannattavuuden parantamista jatketaan määrätietoisesti esimerkiksi alihankinnan kilpailukykyisyyden varmistamisella sekä kiinteiden kulujen ja henkilöstömäärän suunnitellulla vähentämisellä. Infran liikeylijäämätavoitteen ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelman mukaisena nollatuloksena. M 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0-10,0 0,9 0,7 0,7 48,2 40,5 40,5 Tampereen Ateria Tilakeskus Tampereen Vesi Infratuotanto M 1,2 1,0 0,8 0,6 0,4 0,2 0,0 0,7 0,2 0,2 0,2 0,5 16,8 0,5 15,6 15,6 TP 2012 VS 2013 TP ,1 Kaupunkiliikenne Työterveys Logistiikka 0,7 TP 2012 VS 2013 TP ,7-1,4 0,0 0,0 Talousarvion toteumavertailu Tampereen Tilakeskus Liikevaihdon ennustetaan toteutuvan 2,5 milj. euroa suunniteltua suurempana 150,0 milj. eurona. Liikeylijäämän ennuste on vuosisuunnitelman mukaisesti 40,5 milj. euroa. uste sisältää kokonaisuudessaan uuden ammattioppilaitoksen tilapalveluiden järjestelyn vaikutuksen liikevaihdossa ja kuluissa. Normaalin tilojen vuokrauksen ja siivouksen lisäksi Tilakeskus hoitaa ammattioppilaitoksen pienet investoinnit. Kohteita tehdään suunnitelman mukaan joko Tilakeskuksen omana työnä tai ostopalveluna pitkin vuotta. Investointien ennuste on suunniteltu 44,0 milj. euroa. Tampereen Kaupunkiliikenne Liikeylijäämän tilinpäätösennuste on vuosisuunnitelman mukainen 0,2 milj. euroa. Vuoden 2013 toiminta on käynnistynyt budjetoidulla tavalla. Investointien osalta hankintapäätös on tehty kahdeksasta uudesta telilinja-autosta, joiden yhteinen hankintahinta 2,0 miljoonaa euroa vastaa vuosisuunnitelmaa. Käytettyjen autojen 0,2 milj. euron hankinnan osalta kilpailutusta tai hankintapäätöstä ei ole vielä tehty. Tampereen Vesi Liikeylijäämän tilinpäätösennuste on vuosisuunnitelman mukainen 15,6 milj. euroa. Liikevaihdon ennustetaan kasvavan suunnitellusti 1,1 milj. eurolla edellisvuoteen nähden. Investointien ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelman mukaisesti 23,0 milj. eurona. Tullinkulman Työterveys en liikevaihto on 8,9 milj. euroa ja vuosisuunnitelman mukainen. Vuosi on käynnistynyt hyvin ja toiminnan ennustetaan kehittyvän suunnitellusti. Ratkaisevimmaksi tekijäksi tilikauden tuloksen kannalta muodostunee kesäajan toiminnan ja myynnin volyymi. Liikeylijäämän tilinpäätösennuste on vuosisuunnitelman mukainen 0,5 milj. euroa. Tampereen Ateria Myynnin ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelman mukaisesti, vaikka vuoden ensimmäisen kahden kuukauden aikana myynti onkin alittanut selkeästi tavoitteen. Elintarvike- ja työvoimakulujen hallintaan panostetaan vuoden aikana uusiin tuotantoprosesseihin siirtymällä ja yhdistyneitä toiminnan osia organisaatioon sopeuttamalla, minkä ansiosta koko vuoden liikeylijäämän ennustetaan toteutuvan suunnitelman mukaisesti 0,7 milj. eurona. Investointisuunnitelmassa ei ole merkittäviä investointeja vuodelle Investointien ennustetaan toteutuvan suunnitellusti 0,3 milj. eurona. Tampereen Logistiikka en liikeylijäämä on vuosisuunnitelman mukainen 0,7 milj. euroa. Liikevaihdon ennustetaan toteutuvan suunnitellusti 18,7 milj. eurona, joka 0,3 milj. euroa edellisvuotta vähemmän. Investointien ennustetaan toteutuvan suunnitellusti 0,4 milj. eurona. TAMPEREEN TALOUSATSAUS 20

Tampereen kaupungin talouskatsaus 5/2019. Kaupunginhallitus

Tampereen kaupungin talouskatsaus 5/2019. Kaupunginhallitus Tampereen kaupungin talouskatsaus 5/ Kaupunginhallitus 24.6. Kaupungin tilikauden tulos Milj. euroa Tot 1-5 / 2018 Tot 1-5 / 2018 Enn Toimintatuotot 174,3 184,7 450,5 448,2 4,7 Toimintakulut -685,9-702,5-1

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 30.9.2016 Talous- ja hallinto-osasto 26.10.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.9.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.5.2016 Talous- ja hallinto-osasto 28.6.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.5.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1. 31.5.2016

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 31.3.2013 131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 28.11.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot

Lisätiedot

ESIPUHE... 3. Tampereen talouskatsaus 2/2012

ESIPUHE... 3. Tampereen talouskatsaus 2/2012 Tampereen talouskatsaus 2/2012 Sisällys ESIPUHE... 3 kaupungin toiminta ja talous... 4 Kaupungin tuloslaskelma ja ennuste... 4 Verotulot... 6 Valtionosuudet... 6 Rahoituslaskelma... 7 Investoinnit... 8

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 17.4.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot aikavälillä

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Talous- ja hallinto-osasto 3.1.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

TAMPEREEN TALOUSATSAUS 11/2012 2

TAMPEREEN TALOUSATSAUS 11/2012 2 Tampereen talouskatsaus 11/2012 TAMPEREEN TALOUSATSAUS 11/2012 2 Sisällys ESIPUHE... 3 kaupungin toiminta ja talous... 4 Kaupungin tuloslaskelma ja ennuste... 4 Verotulot... 6 Valtionosuudet... 6 Rahoituslaskelma...

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.8.2017 Talous- ja hallinto-osasto 26.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.8.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1.-30.6.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.6.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1-30.6.2017

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös Mediatiedote 6. huhtikuuta 2017 Vuoden 2016 tilinpäätös ennustettua parempi ja mahdollistaa jonkin verran myös varautumista tulevaan Tilinpäätös on 0,2 miljoonaa

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.7.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.7.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

Talousarvion toteuma kk = 50%

Talousarvion toteuma kk = 50% Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2019 6kk = 50% Verotulojen kertymä 30.6.2018 Talousarvio 30.6.2019 30.6.2019 Tot. % Kunnallisverot 3 846 943 3 456 000 3 727 292 53,9 Kiinteistöverot 35 134 373 500 8 904

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2017 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 2.1.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä

Lisätiedot

kk=75%

kk=75% 1 Talousarvion toteutuminen 01.01. - 30.09.2017 9 kk=75% Kokonaisuutena syyskuun lopun toteuma näyttää varsin hyvältä. Viime vuoteen verrattuna vuosikate on toteutunut noin 800 000 euroa paremmin ja tilikauden

Lisätiedot

Talousarvion toteumaraportti..-..

Talousarvion toteumaraportti..-.. Talousarvion toteumaraportti..-.. 4kk = 33,3% Kokonaisuutena huhtikuun lopussa talousarvio on toteutunut taloudellisesti ja toiminnallisesti pitkälti arvion mukaisesti. Viime vuoteen verrattuna vuosikate

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset

Lisätiedot

SISÄLLYS ESIPUHE... 3 KAUPUNGIN TOIMINTA JA TALOUS... 4 TALOUSARVION TOTEUMAVERTAILU...11

SISÄLLYS ESIPUHE... 3 KAUPUNGIN TOIMINTA JA TALOUS... 4 TALOUSARVION TOTEUMAVERTAILU...11 Tampereen talouskatsaus 7/2012 SISÄLLYS ESIPUHE... 3 KAUPUNGIN TOIMINTA JA TALOUS... 4 Kaupungin tuloslaskelma ja ennuste... 4 Verotulot... 6 Valtionosuudet... 6 Rahoituslaskelma... 7 Investoinnit... 8

Lisätiedot

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys Rahan yksikkö: tuhatta euroa 1 000 TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 TOIMINTATUOTOT 72 115 84 291 80 261 63 621 63 535 63 453 63

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 30.9.2013 Tammi-elokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2011 osa I Sisältää liikelaitoksen, sisältää sisäiset erät, keskinäiset sisäiset eliminoitu Alkuperäinen Talousarvio-

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

Talousarvion toteuma kk = 50%

Talousarvion toteuma kk = 50% Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2018 6kk = 50% Verotulojen kertymä Kunnallisverot 3 859 476 3 300 000 3 846 943 58,3 Kiinteistöverot 9 718 367 500 35 134 4,8 Yhteisöverot 533 625 382 500 356 007 46,5 Yhteensä

Lisätiedot

SISÄLLYS ESIPUHE... 3 KAUPUNGIN TOIMINTA JA TALOUS... 4 TALOUSARVION TOTEUMAVERTAILU...11

SISÄLLYS ESIPUHE... 3 KAUPUNGIN TOIMINTA JA TALOUS... 4 TALOUSARVION TOTEUMAVERTAILU...11 Tampereen talouskatsaus 10/2012 SISÄLLYS ESIPUHE... 3 KAUPUNGIN TOIMINTA JA TALOUS... 4 Kaupungin tuloslaskelma ja ennuste... 4 Verotulot... 6 Valtionosuudet... 6 Rahoituslaskelma... 7 Investoinnit...

Lisätiedot

Talousraportti tammi marraskuu 2011

Talousraportti tammi marraskuu 2011 Talousraportti tammi marraskuu 2011 laskentapäällikkö Tarja Puskala Konsernin johtoryhmä T A M P E R E E N K A U P U N K I 1 Kaupungin talous T A M P E R E E N K A U P U N K I 2 Tuloslaskelma Tammi marraskuu

Lisätiedot

Tampereen kaupungin. tilinpäätös 2014. 30.3.2015 Hallinto- ja talousryhmä

Tampereen kaupungin. tilinpäätös 2014. 30.3.2015 Hallinto- ja talousryhmä Tampereen kaupungin tilinpäätös 2014 1 Tilikauden tulos ja taloudellinen asema 2 Tuloslaskelma TILIKAUDEN TULOS 19,3 milj. (TP2014) NETTOMENOT +0,5 % (TP2014/ TP2013) VERORAHOITUS + 3,3 % (TP2014/ TP2013)

Lisätiedot

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Asukasmäärä 31.12. 67 806 67 497 Verotuloprosentti 19,50 % 19,50 % Toimintakate -327,7 M -327,1 M Toimintakatteen kasvu 0,18 % 4,8 % Verotulot 254,3 M 237,4 M Verotulojen

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS 2017

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS 2017 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS Kaupunginhallitus 12.2.2018 SISÄLLYSLUETTELO Sitovuustason olennaiset ylitykset... 1 Yhdistelmä... 2 Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat... 3 Verotulot... 4 Palkat

Lisätiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1.1 Tuloslaskelma, ulkoinen Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos +/- Valmistus omaan käyttöön

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Kankaanpään kaupunki Talousarvion toteutumisvertailu syyskuu 2015 1 (22) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma,

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL 1 (17) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2018 25.10.2018/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma syyskuun lopussa,

Lisätiedot

Talouskatsaus 07/2 013

Talouskatsaus 07/2 013 13Talouskatsaus 07/2013 Sisällys ESIPUHE... 3 kaupungin toiminta ja talous... 4 Kaupungin tuloslaskelma ja ennuste... 4 Verotulot... 6 Valtionosuudet... 6 Henkilöstö...7 Rahoituslaskelma... 8 Investoinnit...

Lisätiedot

Talousraportti tammi syyskuu 2011

Talousraportti tammi syyskuu 2011 Talousraportti tammi syyskuu 2011 laskentapäällikkö Tarja Puskala Konsernin Jory T A M P E R E E N K A U P U N K I 1 Kaupungin talous T A M P E R E E N K A U P U N K I 2 Tuloslaskelma Tammi syyskuu ulkoiset

Lisätiedot

Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset

Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset 2019-2023 29.5.2018 1 Järvenpään kaupunki ja Järvenpään Vesi yhteensä, tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018 Kehys 2019 2020 2021 2022 2023 Tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018

Lisätiedot

Talousraportti tammi heinäkuu 2011

Talousraportti tammi heinäkuu 2011 Talousraportti tammi heinäkuu 2011 vt. laskentapäällikkö Tarja Puskala Kaupunginhallitus T A M P E R E E N K A U P U N K I 1 Kaupungin talous T A M P E R E E N K A U P U N K I 2 Tuloslaskelma Tammi heinäkuu

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 28.11..2013 Tammi-syyskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu maaliskuu /PL

Talousarvion toteumisvertailu maaliskuu /PL 1 (17) Talousarvion toteumisvertailu maaliskuu 2018 27.4.2018/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma maaliskuun lopussa,

Lisätiedot

Vuosikate Poistot käyttöomaisuudesta

Vuosikate Poistot käyttöomaisuudesta TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2018 2017 2016 2015 2014 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Toimintatuotot 8 062 8 451 7 781 7 800 7 318 Valmistus omaan käyttöön 60 56 47 67 96 Toimintakulut -53 586-51 555-51

Lisätiedot

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri

Lisätiedot

1 000 eur KV Konsernipalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate

1 000 eur KV Konsernipalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate LIITE: Vuoden 2017 talousarvion muuttaminen Henkilöstön sivukulujen tarkennus: Konsernipalvelut Toimintatuotot 27 593 27 593 Toimintakulut 30 477-92 30 385 Toimintakate -2 884 92-2 792 Sosiaali- ja terveyspalvelujen

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2016 25.10.2016/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma syyskuun lopussa, vertailutietona

Lisätiedot

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3. TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 Asukasluvun

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi-syyskuu

Väestömuutokset, tammi-syyskuu Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-syyskuu 71/2.1.2/216 2.1.216 Kunnanhallitus 31.1.216 Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi21 63 1 1 nelj. 16 2 nelj

Lisätiedot

TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009

TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009 TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009 Liikevaihto 33 202 242,72 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön (+) Liiketoiminnan

Lisätiedot

Perusterveydenhuollon yhteistoiminta-alueen kunnille joudutaan maksamaan palautuksia viime vuodelta arviolta euroa.

Perusterveydenhuollon yhteistoiminta-alueen kunnille joudutaan maksamaan palautuksia viime vuodelta arviolta euroa. Kaupunginhallitus 53 12.02.2018 Tarkastuslautakunta 11 09.03.2018 Kaupungin talouden toteutuminen 2017, kaupunki ja liikelaitokset 122/02.02.02/2018 KHALL 12.02.2018 53 Talous vuonna 2017 Uudenkaupungin

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2016 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot

Väestömuutokset 2016

Väestömuutokset 2016 Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 21.11.216 Tammi-lokakuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku Syntyn

Lisätiedot

Talousraportti

Talousraportti Talousraportti 1.1. 31.5.2010 Tampereen kaupunki Talous ja strategiaryhmä Esipuhe TAMMI TOUKOKUUN TALOUSRAPORTTI 2010 Tammi toukokuun toimintakate oli 355,2 milj. euroa, mikä on 6,2 milj. euroa ajankohdan

Lisätiedot

Väestömuutokset 2016

Väestömuutokset 2016 Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 29.12.216 Tammi-marraskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-huhtikuu 715/.1./16 31.5.16 Kunnanhallitus 6.6.16 Väestön kehitys ja väestömuutokset 16 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi15 63 15 tammi16 helmi16 6 Kuntien

Lisätiedot

Korjauslista vuoden 2019 talousarvioon,

Korjauslista vuoden 2019 talousarvioon, Sivu 1 / 20 Korjauslista vuoden 2019 talousarvioon, 19.11.2018 Jäljessä on listattu korjatut kohdat (ei alkuperäistä esitystä), ellei muuta ole mainittu. Yleiset lähtökohdat s. 3-4) Esipuhe Talousarviossa

Lisätiedot

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta TILINPÄÄTÖS 2015 Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta 14.3.2016 TOIMINTAYMPÄRISTÖ 2015 VÄESTÖ ASUKASLUKU ennakkotieto 14 829-76 (2014) NASTOLASSA ASUVA TYÖVOIMA 7 187-52 (2014) TYÖLLISYYS TYÖTTÖMYYSASTE keskiarvo

Lisätiedot

Talousraportti

Talousraportti Talousraportti 1.1. 30.6.2010 Tampereen kaupunki Talous ja strategiaryhmä Esipuhe TAMMI KESÄKUUN TALOUSRAPORTTI 2010 Tammi kesäkuun toimintakate oli 442,0 milj. euroa, mikä on 2,2 milj. euroa ajankohdan

Lisätiedot

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 Tilanteessa 31.3.2015 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 1.242.673 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 219.483 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2015

Lisätiedot

Talousarvion toteutuminen

Talousarvion toteutuminen Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) 294 Talousarvion toteutuminen 31.8.2016 Asianro 348/02.02.02/2016 Talousjohtaja Anna-Kristiina Järvi 6.10.2016: Liitteenä ovat koko kaupungin tuloslaskelma keskuksittain

Lisätiedot

TILAKESKUS-LIIKELAITOS KÄYTTÖSUUNNITELMA VUODELLE 2015

TILAKESKUS-LIIKELAITOS KÄYTTÖSUUNNITELMA VUODELLE 2015 TILAKESKUS-LIIKELAITOS KÄYTTÖSUUNNITELMA VUODELLE 215 TILAKESKUS-LIIKELAITOS KÄYTTÖSUUNNITELMA Käyttötalous ja rahoitus Vuoden 215 käyttösuunnitelmassa liikevaihto on 197,7 milj. euroa, talousarviossa

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 Tilanteessa 31.3.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 1.040.476 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 118.034 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan

Lisätiedot

Talousraportti tammi toukokuu 2011

Talousraportti tammi toukokuu 2011 Talousraportti tammi toukokuu 211 vs. laskentapäällikkö Tarja Puskala Konsernin johtoryhmä T A M P E R E E N K A U P U N K I 1 Kaupungin talous T A M P E R E E N K A U P U N K I 2 Tuloslaskelma Tammi toukokuu

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2017 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät Luettelot

Lisätiedot

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2011 2014

RAHOITUSOSA 2011 2014 279 RAHOITUSOSA 2011 2014 280 281 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Talouskatsaus 10/2 013

Talouskatsaus 10/2 013 13Talouskatsaus 10/2013 Sisällys ESIPUHE... 3 kaupungin toiminta ja talous... 4 Kaupungin tuloslaskelma ja ennuste... 4 Verotulot... 6 Valtionosuudet... 6 Henkilöstö...7 Rahoituslaskelma... 8 Korolliset

Lisätiedot

Talouden seurantaraportti Kaupunginhallitus

Talouden seurantaraportti Kaupunginhallitus Talouden seurantaraportti 1.1.-30.9.2018 Kaupunginhallitus 12.11.2018 1 Tilinpäätösennuste Toiminnantuotot ylittävät budjetoidun noin 5,4 m Maanmyyntitulot +2,0 m Elokaaren myyntivoitto +1,5 m Tuleva lastensuojelun

Lisätiedot

Toteutuma-arviossa on varauduttu euron palautukseen perusterveydenhuollon yhteistoiminta-alueen kunnille.

Toteutuma-arviossa on varauduttu euron palautukseen perusterveydenhuollon yhteistoiminta-alueen kunnille. Kaupunginhallitus 71 06.02.2017 Kaupunginvaltuusto 10 06.03.2017 Kaupungin talouden toteutuminen 2016, kaupunki ja liikelaitokset 2072/02.02.02/2016 KHALL 06.02.2017 71 Talous vuonna 2016 Uudenkaupungin

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2012 2015

RAHOITUSOSA 2012 2015 271 RAHOITUSOSA 2012 2015 272 273 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin tilinpäätös Kaupunginhallitus

Mikkelin kaupungin tilinpäätös Kaupunginhallitus 1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 1.4.2019 2 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2018 alijäämä oli 13,3 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni 17,2 miljoonaa euroa. Talousarviota

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1(16) Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1. KUNNAN JA KUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 2 1.1. Kunnan ja kuntayhtymän tuloslaskelma,

Lisätiedot

Rahoitusosa 2013 2016

Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa... 194 Rahoituslaskelma... 194 Rahoitussuunnitelma... 195 Täydentäviä tietoja... 197 Vantaa talousarvio 2013, taloussuunnitelma 2013 2016 193 Rahoitusosa Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 10.2.2014 Tammi marraskuu Kh. 17.2.2014 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta

Tilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta Tilinpäätös 2010 Yleinen kehitys Kouvolalaisia oli vuoden 2010 lopussa Väestörekisterikeskusken ennakkotiedon mukaan 88 089, asukasmäärä laski 85 henkilöllä. 0-18 vuotiaiden osuus väestöstä oli 19,7 prosenttia,

Lisätiedot

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3. TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 ja 19.5.2017

Lisätiedot

5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut

5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 1000 1000 Toimintatuotot 81 901 80 382 Toimintakulut -234 338-223 246 Osuus osakkuusyht. voitosta (tappiosta) 33 7 Toimintakate -152 403-142 858 Verotulot 124

Lisätiedot

Talouskatsaus

Talouskatsaus Salon kaupunki 235/00.04.01/2016 Talouskatsaus 2016-2017 Henkilöstö- ja talouspäällikkö Seppo Juntti Toiminnan ja talouden tasapaino Salon kaupungin toimintaympäristö on muuttunut merkittävästi viime vuosina.

Lisätiedot

Talousraportti

Talousraportti Talousraportti 1.1. 31.3.2010 Tampereen kaupunki Talous ja strategiaryhmä Esipuhe 1 TAMMI MAALISKUUN TALOUSRAPORTTI 2010 Tammi maaliskuun toimintakate oli 200,3 milj. euroa, mikä on 18,1 milj. euroa ajankohdan

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2023

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2023 Kuntatalouden kehitys vuoteen 2023 Päivitetty 4.4.2019 Lähde: Kuntaliiton laskelmat, Kevään 2019 kuntatalousohjelma (4.4.2019) Mikko Mehtonen 4.4.2019 Kokonaistaloudelliset ennusteet ja taustaoletukset

Lisätiedot

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Lähde: VM 5.9.2016 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on huomioitu kiky-sopimus, mutta ei maakuntauudistusta Kuntien ja kuntayhtymien bruttomenot, mrd. 2014 2015*

Lisätiedot

TA 2013 Valtuusto

TA 2013 Valtuusto TA 2013 Valtuusto 12.11.2012 26.11.2012 www.kangasala.fi 1 26.11.2012 www.kangasala.fi 2 TALOUSARVIO 2013 Muutos % ml. vesilaitos TA 2013 TA 2012/ milj. TA 2013 Kokonaismenot 220,3 5,7 ulkoiset Toimintakulut

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018

Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 1.4.2019 Kaupunginvaltuusto 17.6.2019 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2018 alijäämä oli 13,3 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni

Lisätiedot

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan

Lisätiedot

Tampereen kaupungin talouskatsaus 7/2018

Tampereen kaupungin talouskatsaus 7/2018 Tampereen kaupungin talouskatsaus 7/2018 Kaupunginhallitus 3.9.2018 1 Kaupungin tilikauden tulos Milj. euroa Tot 1-7 / 2017 Tot 1-7 / 2018 TP 2017 TP Enn 2018 TP Enn 18 / VS 18 Toimintatuotot 241,5 242,3

Lisätiedot

Hallintokeskuksen talousarviomuutokset Khall liite 2

Hallintokeskuksen talousarviomuutokset Khall liite 2 Hallintokeskuksen talousarviomuutokset Khall 4.12.2017 240 liite 2 Yleishallinto Tulot 175 433 175 433 Palkat ja palkkiot -603 049 15 000-588 049 Henkilösivukulut -330 205 3 000-327 205 Muut kulut -1 983

Lisätiedot

Talousarvio toteutuminen

Talousarvio toteutuminen Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) 152 Talousarvio toteutuminen 30.4.2016 Asianro 348/02.02.02/2016 Talousjohtaja Anna-Kristiina Järvi 25.5.2016: Liitteenä ovat koko kaupungin tuloslaskelma keskuksittain

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös. Mediatiedote

Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös. Mediatiedote Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2019 Vuoden 2018 tilinpäätös Plussat: Hyvät palvelut säilyivät Talousarviossa pysyttiin, hyvää työtä toimialoilla Menojen kasvu alle

Lisätiedot

Valmistelija / lisätiedot: Männikkö Jukka. Valmistelijan yhteystiedot Talousjohtaja Jukka Männikkö, puh ,

Valmistelija / lisätiedot: Männikkö Jukka. Valmistelijan yhteystiedot Talousjohtaja Jukka Männikkö, puh , Tampere Ote pöytäkirjasta 1/2018 1 (5) Kaupunginvaltuusto, 7, 22.01.2018 Kaupunginhallitus, 703, 18.12.2017 7 Tampereen kaupungin vuoden 2017 tilinpäätösennuste TRE:3389/02.02.01/2017 Kaupunginvaltuusto,

Lisätiedot

Valmistelija / lisätiedot: Männikkö Jukka. Valmistelijan yhteystiedot Talousjohtaja Jukka Männikkö, puh ,

Valmistelija / lisätiedot: Männikkö Jukka. Valmistelijan yhteystiedot Talousjohtaja Jukka Männikkö, puh , Tampere Ote pöytäkirjasta 9/2016 1 (5) 147 Tampereen kaupungin talouskatsaus 10/2016 TRE:6590/02.02.01/2016 Valmistelija / lisätiedot: Männikkö Jukka Valmistelijan yhteystiedot Talousjohtaja Jukka Männikkö,

Lisätiedot

Kuntien taloustietoja 2014 (2) Lähde:Kuntaliitto 2015, Kuntien tunnuslukutiedosto 2003-2014 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2003-2014

Kuntien taloustietoja 2014 (2) Lähde:Kuntaliitto 2015, Kuntien tunnuslukutiedosto 2003-2014 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2003-2014 Kuntien taloustietoja 214 (2) Lähde:Kuntaliitto 215, Kuntien tunnuslukutiedosto 23-214 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 23-214 11 Asukasluku indeksoituna (23=1) 15 1 95 9 85 8 75 Kemi 21-5 as. kunnat

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.

Lisätiedot

Talousarvion toteutuminen kesäkuu 2018

Talousarvion toteutuminen kesäkuu 2018 Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Kaupunginhallitus 290 27.8.2018 111 Talousarvion toteutuminen kesäkuu 2018 Päätöshistoria Kaupunginhallitus 27.8.2018 290 Asianro 55/02.02.02/2018 Talousjohtaja Anna-Kristiina

Lisätiedot

Liite nro: TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA

Liite nro: TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 1 Liite nro: TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 30.9.2010 Maakunnan talousarvio 2010 ja toimintasuunnitelma 2010 2013 hyväksyttiin maakuntavaltuustossa 14.12.2009 134.

Lisätiedot

Tilausten toteutuminen

Tilausten toteutuminen Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Kaupunginhallitus 233 22.8.2016 73 Tilausten toteutuminen 30.6.2016 Asianro 348/02.02.02/2016 Päätöshistoria Kaupunginhallitus 22.8.2016 233 Talousjohtaja Anna-Kristiina

Lisätiedot

TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä

TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014 Yleistä Karkkilan kaupungin tilikauden tulos vuodelta 2014 on 698 379,68 euroa ylijäämäinen. Tulos on 1 379 579,68 euroa talousarviota

Lisätiedot

TALOUSARVION SEURANTA

TALOUSARVION SEURANTA TALOUSARVION SEURANTA 31.8.2018 Tuloslaskelma 1.1. -31.8.2018 Tuloslaskelma ulkoinen TP 2017 1-8/2017 TA 2018 1-8/2018 TA-tot Ylitys/alitus Limingan kunta liikelaitoksin Varsinainen toiminta Toimintatuotot

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖKSEN 2018 VALMISTELUTILANNE

TILINPÄÄTÖKSEN 2018 VALMISTELUTILANNE TILINPÄÄTÖKSEN 2018 VALMISTELUTILANNE talousjaosto 7.2.2019 talous- ja hallintojohtaja Antti Peltola Tilinimi Tuloslaskelma, ulkoiset ja sisäiset erät sis. Järvenpään Vesi Ennuste 2018 Muutettu KS 2018

Lisätiedot

HELSINGIN KAUPUNKI 1/6 LIIKENNELIIKELAITOS

HELSINGIN KAUPUNKI 1/6 LIIKENNELIIKELAITOS HELSINGIN KAUPUNKI 1/6 TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2018 1.1.-31.12.2017 LIIKEVAIHTO Tuki kaupungilta 15 232 079,52 18 934 845,99 Liikennöintikorvaukset 96 887 065,70 91 199 717,21 Infrakorvaukset 76 680 586,12

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen Lähde: Peruspalveluohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat

Kuntatalouden kehitys vuoteen Lähde: Peruspalveluohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat Kuntatalouden kehitys vuoteen 2018 Lähde: Peruspalveluohjelma 3.4.2014 sekä Kuntaliiton laskelmat Kokonaistaloudelliset ennusteet ja taustaoletukset Lähde: Vuodet 2012-2013 Tilastokeskus, vuosien 2014-2018

Lisätiedot

12.6. Konsernin tilinpäätöslaskelmat

12.6. Konsernin tilinpäätöslaskelmat Osa I: Toimintakertomus 12.6. Konsernin tilinpäätöslaskelmat 12.6.1. Konsernin tuloslaskelma ja sen tunnusluvut 2017 2 016 1 000 1 000 Toimintatuotot 84 053 81 643 Toimintakulut -159 229-154 656 Osuus

Lisätiedot