TILAKESKUS-LIIKELAITOS KÄYTTÖSUUNNITELMA VUODELLE 2015

Transkriptio

1 TILAKESKUS-LIIKELAITOS KÄYTTÖSUUNNITELMA VUODELLE 215

2 TILAKESKUS-LIIKELAITOS KÄYTTÖSUUNNITELMA Käyttötalous ja rahoitus Vuoden 215 käyttösuunnitelmassa liikevaihto on 197,7 milj. euroa, talousarviossa (TA 215) liikevaihto oli 198,8 milj. euroa. Käyttösuunnitelman liikevaihto on 1,1 milj. euroa talousarviota alhaisempi johtuen siitä, että talousarvion valmistumisen jälkeen Espoon työväenopisto on siirtynyt Omnialle ja työväenopiston käytössä olleet ulkoa vuokratut tilat ovat siirtyneet Omnialle. Tunnuslukuja TOT 213 TA 214 TOT 214 TA 215 KS 215 Toimitilat - oma rakennuskanta m² osaketilat m² vuokratilat m² Yhteensä Valmistus omaan käyttöön erä on kokonaisuudessaan sisäisiltä palveluntuottajilta ostettujen investointien siirtokirjaus investointeihin. Käyttösuunnitelmassa valmistus omaan käyttöön on 9 milj. euroa (8,5 milj. euroa TA 215), koska talousarvioon verrattuna sisäiseltä palveluntuottajalta Espoon Kiinteistöpalvelut -liikelaitokselta on vuosisopimuksessa sovittu ostettavan,5 milj. euroa enemmän investointeja. Aineet, tarvikkeet ja tavarat ovat pääasiassa lämpö-, sähkö- ja vesikuluja. Käyttösuunnitelmassa on lämpö ja sähkökulujen budjettia sopeutettu 11 euroa, jotta liikelaitoksen tilikauden ylijäämä on sama kuin talousarviossa 9,2 milj. euroa. Kuluja on sopeutettu, jotta liikevaihdon lasku saadaan katettua. Palvelujen ostot ovat käyttösuunnitelmassa 37,7 milj. euroa (37,3 milj. euroa TA 215),,5 milj. euroa talousarviota suuremmat, koska Espoon Kiinteistöpalvelut -liikelaitoksen kanssa sovitun vuosisopimuksen mukaan investointeja ostetaan,5 milj. euroa enemmän. Käyttösuunnitelman ulkoiset palveluostot ovat 6,7 milj. euroa (8,1 milj. euroa TA 215), 1,4 milj. euroa talousarviota pienemmät, ja sisäiset palveluostot ovat 31 milj. euroa (29,2 milj. euroa TA 215), 1,8 milj. euroa talousarviota suuremmat. Muutokset käyttösuunnitelman ulkoisissa ja sisäisissä palveluostoissa verrattuna talousarvioon johtuvat sekä suuremmista investointiostoista, että alla selostetuista kaupungin tehdyistä ja suunniteltavista organisaatiomuutoksista. Palveluliiketoimeen muodostetaan operatiivisiin tehtäviin keskittyvä Espoo ICT-yksikkö ja tästä syystä, käyttösuunnitelman tietotekniikan sisäiset palveluostot nousevat 25 euroa ja ulkoiset laskevat vastaavasti. Espoon kaupunginhallitus päätti omistaja-tilaaja-tuottaja menettelyn arvioinnin käynnistämisestä ja tästä johtuen monituottajamallin toteuttaminen on keskeytynyt. Edellä mainitusta syystä käyttösuunnitelman kiinteistönhoidon sisäiset palveluostot nousevat 1,1 milj. euroa ja ulkoiset laskevat vastaavasti. Liiketoiminnan muut kulut ovat pääasiassa vuokra ja vastikekuluja. Käyttösuunnitelmassa liiketoiminnan muut kulut ovat 63,2 milj. euroa (64,2 milj. euroa TA 215), 1 milj. euroa talousarviota alhaisemmat, koska Espoon työväenopisto on siirtynyt Omnialle ja työväenopiston käytössä olleet ulkoa vuokratut tilat ovat siirtyneet Omnialle. Muutoin käyttösuunnitelma on käyttötalouden osalta talousarvion mukainen. Käyttösuunnitelmassa esisuunnittelulle ja suunnittelulle (tutkimuksille) ei ole budjettia palvelujen ostoissa. Tilakeskus-liikelaitoksen talousarvion valmistumisen jälkeen saadun tiedon mukaan, Puolarmetsän sairaalan rakennuksissa toiminta päättyy vuoden 216 aikana eikä rakennuksilla tämän jälkeen ole arvoa palvelutuotannossa eikä myöskään tuotto-odotuksia. Puolarmetsän sairaalan rakennusten poisto-aikaa tullaan tarkentamaan siten, että rakennusten hankintameno on poistettu vuoden 216 loppuun mennessä. Poisto-ajan tarkentumisesta aiheutuu ylimääräisiä poistokuluja. Käyttösuunnitelmassa Puolarmetsän sairaalan poisto-ajan tarkentumista ei ole budjetoitu. Talousarvion noudattamista koskevien ohjeiden mukaan käyttösuunnitelma laaditaan ja käsitellään vuoden 215

3 talousarvion mukaiseksi siten, että tulostavoitteiden toteutuminen varmistetaan. Mikäli kulut joita ei ole budjetoitu käyttösuunnitelmassa ei voida kattaa muista kuluista säästyvillä budjettivaroilla, tullaan esittämään valtuustolle tulostavoitteen alentamista. Liikelaitosten TA-KS vertailu 1 EUR Tilinpäätös 213 Muutettu TA 214 Talousarvio 215 KS 215 Erotus TA-KS Liikevaihto Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Kunnalle maksetut korkokulut Muille maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut -1 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia Poistoeron lisäys (+) tai vähennys (-) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Vuoden 215 investoinnit rahoitetaan sekä tulorahoituksella että korollisen välitystilin kautta. Investointeja rahoitetaan 23,7 milj. eurolla korollisen välitystilin kautta. Liikelaitoksen rahoitustarpeeseen vaikuttavat investointiohjelman toteutuminen sekä kaupungin tilinpäätösjärjestelyt. Mikäli peruspalvelujen kehittämisrahastoa puretaan, vähentää järjestely liikelaitoksen rahoitustarvetta.

4 1 EUR 1 EUR TP 213 Toiminnan rahavirta Muutettu TA 214 KS 215 Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Tulorahoituksen korjauserät -172 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 95 Liikelaitosten rahoituslaskelma KS Toiminnan ja investointien rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta Saamisten muutos muilta Korottomien velkojen muutos muilta Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Investoinnit Vuoden 215 käyttösuunnitelman investointimenot ovat 76,1 milj. euroa, josta talonrakennusinvestoinnit ovat 56,3 milj. euroa, sisältäen 6,7 milj. euroa elinkaarta jatkaville hankkeille. Talousarvion investointimenot olivat 76,3 milj. euroa, 15 euroa suuremmat verrattuna käyttösuunnitelmaan. Talousarviossa investointimenoissa oli varattu 15 euroa esisuunnittelulle ja suunnittelulle, mutta koska menot ovat aktivointikelvottomia, on erä käyttösuunnitelmassa poistettu investointimenoista. Muutoin käyttösuunnitelma on käyttötalouden osalta talousarvion mukainen.

5 TILAKESKUKSEN INVESTOINNIT TA 215 KS 215 Muutos TA - KS Aineettomat hyödykkeet 9 9 UUDISRAKENTAMINEN Sosiaali- ja terveystoimi Sivistystoimi Tekninen ja ympäristötoimi Palveluliiketoimi UUDISRAKENTAMINEN YHTEENSÄ PERUSPARANTAMINEN 9 9 Koneet ja kalusto Osakkeet ja osuudet Investointimento (Brutto) Investointitulot Investoinnit (Netto)