Palveluketjuu Vastuuhenkilö Sitovuustasoo. si. Asiakastarpeen. Riskianalyysi. keskittämään. kuntalaisia. Mittari. Mittari. nykyarvo.

Transkriptio

1 TALOUSARVIOEHDOTUS JA TOIMINNALLISET TAVOITTEET Budjettirahoitteiset tehtävät Palveluketjuu Vastuuhenkilö Sitovuustasoo Aikuisväestön palvelut Aikuisväestön palvelujen johtaja Vesa Toikka Aikuisväestön lautakunta Toiminnan kuvaus Aikuispalvelut tuottaa palveluita koko hyvinvointipal lveluiden kentässä. Palvelutt jakautuvat hyvinvointia edistäviin peruspalveluihin, varhaiseen tukeen sekä raskaampiin korjaaviin palveluihin. Palvelut on järjestetty asiakaslähtöisyys huomioiden niin, että ne vastaavatt tarpeeseen mahdollisimm man laaja alaisesti. Asioita koordinoidaann yhteisessä johtoryhmässä kulttuurin, vapaa ajan, aikuissosiaalipalvelujen, terveydenhuollon päälliköiden kesken. Tällä saavutetaan tehokkaampaa resurssin käyttöä. Asiakassegmentoinnilla pyritään kohdistamaan oikea aikaiset sekä laatuiset palvelut kuntalaisille. Oleelliset muutokset ja kehittämiskohteet suunnittelukaudella Toimintatapojen kehittämisen painopiste on uusissa palvelukonsepteissa, jotkaa vastaavat paremmin kasvavaan asiakastarpeeseen. Digitalisoimisen myötä HTV tuleee vähenemään. Tavoitteeksi on myös asetettu monituottaja mallin vahvistaminen palvelusetelijärjestelmän kautta. Henkilöstön osallisuutta parannetaan suunnittelussa sekää toiminnan arvioinnissa. Oman toiminnan ja ostopalvelun suhdetta pyritään rakentamaan optimaalisekso si. Asiakastarpeen selvittämiseksi aloitamme palvelujen yhteissuunnittelun yhdessä kuntalaisten kanssa k Riskianalyysi Tuotannolliset riskin muodostaa osaavan henkilöstönn rekrytoinnissa onnistuminen. Erityisesti terveydenhuollon osalta riski on merkittävä. Henkilöstön sairaspoissaolot lisäävät riskin merkittävyyttä. Toisena tuotannollisena riskinä voidaan pitää vanhojen tilojen heikkoa kuntoa. Äkilliset vikatilat ovat myös potilasturvallisuuden kannalta tiedostettu. Toiminnallisten tavoitteiden ja resurssien kohtaaminen ei vastaa kasvavaa asiakastarvetta. Resurssia joudutaan keskittämään ja kohdentamaan uusiksi,, jotta selviämme meille asetetuista velvoitteista. Muutoksen tuoma epävarmuus sote kentässä vaikuttaa toimintaan. Toiminnalliset tavoitteet, mittarit ja tavoitetaso 2016 Asiakaslähtöinen toimintaa strategia- päämäärä strategiatavoite Asiakkaan kuuleminen Talousarvioo tavoite Kuntalaisten palvelutarjonnan parantaminen yhdessä yhteisöjen kanssaa Merkittävimmät riskitt Järjestöissä ei löydy toimijoita tai toiminta ei tavoita kuntalaisia Aktiivisuuden lisäämisen määrää Asiakasraatien kokoontumismäärät (kpl)

2 strategia- päämäärä Asiakaslähtöinen toimintaa strategiatavoite Ennaltaehkäisyyn panostaminenn Talousarvioo tavoite Asiakasohjauksen parantaminen, asiakas saa oikea aikaisen ja laatuisen palvelun Resurssien tarkoituksenmukainen käyttö Merkittävimmät riskitt Segmentointi ei tuota tarvittavaa lisäarvoa Avo ja peruspalvelujen käyttö lisääntyy/ Elinvoimainen kaupunki Talousarvioo tavoite Palvelusetelitoiminnan edistäminen Yrittäjyyden edistäminen päätöksenteossa, johtamisessa ja elinkeinotoimen organisoinnissa Merkittävimmät riskitt Alussa kustannukset lisääntyvät HTV vähenemä 10,00 Palvelusetelin ja ostopalveluiden osuus palveluista strategia- päämäärä strategia- päämäärä Laadukas ympäristö strategiatavoite strategiatavoite - Energiatehokas ja uusiutuviin energialähteisiin tukeutuva kaupunki Talousarvioo tavoite Tilojen vähentäminen ja uusiminen Merkittävimmät riskitt Tiloja ei saada vähennettyä Energiakulutus vähenee, % 0,05

3 Tasapainoinen talous strategia- päämäärä strategiatavoite Osaava ja hyvinvoiva henkilöstö Talousarvioo tavoite Henkilöstön työhyvinvointiaa parannetaann lisäämällä työyhteisön osallisuutta toiminnan arviointiin ja suunnitteluun Merkittävimmät riskitt Henkilöstö ja esimiehet eivät sitoudu TYHY kysely: vrt v Kehityskeskustelujen kattavuuss (%) Sairauspoissaolot (kpv/hlö) Henkilöresurssit Henkilömäärä TP 2014 TSS 2017 TS 2018 Henkilötyövuosina 1146, ,5 1159,7 1137,,1 1132,1 *) Henkilötyövuositieto otetaan henkilöstöosion määrällisen henkilöstösuunnitelman yhteensä riviltä. Suunnitelman ja toteuman ero! Suunnitelmaan on arvioitu myös henkilöstöosto ona tapahtuvaa avointen vakanssien htv, mutta sitä toteumana voida kuitenkaann seurata.

4 Toiminnan volyymi Aikuisten elämänhallinnan tukeminen Toimeentulotukea saaneet kotitaloudet vuoden aikana TP 2014 TS 2017 TS Erityisryhmien palveluasumisen asiakkaat Kuntouttavan työtoiminnan asiakkaat vuoden aikana Kaupungin työmarkkinatuen maksuosuuden määrittävien työttömien määrä Terveyden, yhteisöllisyyden ja kulttuurisen hyvinvoinnin edistäminen Terveyden, yhteisöllisyyden ja kulttuurisen hyvinvoinnin kävijämäärä yhteensä TP 2014 TS 2017 TS Tapahtumien määrä yhteensä Kehittämistyötä ko. palvelujen kanssa tekevien yhteisöjen määrä RATAMO palvelut TP 2014 TS 2017 TS 2018 Päivystys, käynnit ja puhelut (lääkäri ja hoitaja) Sosiaali ja kriisipäivystys, asiakastapaukset Terveydenhuollon vastaanotto, käynnit yhteensä avopsykiatria suun terveydenhuolto perusterveydenhuolto poliklinikat, esh Sairaalahoitopäivät ja hoitojaksot, oma terveyskeskussairaala erikoissairaanhoito

5

6 Henkilöstösuunnitelmaosio Henkilöstön nykytila Nykyinen henkilöstö lkm Arvioitu eläke /muu poistuma 6/ / Poistuma yhteensä Nykyistä henkilöstöä käytettävissä suunnitelmakauden lopussa Vakinaiset esimiehet muu henkilöstö Yhteensä Määräaikaiset 189 Työllistetyt 11 Kaikki yhteensä 1222 Suunnittelukaudella toiminnassa tapahtuvien oleellisten muutosten ja kehittämiskohteiden vaikutukset henkilöstötarpeeseen ja rakenteeseen (Millaisia haasteita henkilöstösuunnitteluun kohdistuu?) Tulevaisuuden henkilöstösuunniteluun vaikuttavat Ratamossa: 1)Toiminta uudessa Ratamossa: toiminta ja henkilöstösuunnittelu Ratamoa varten tulisi käynnistää pikaisesti riittävä henkilöstömitoitus ja henkilöstörakenteen uudelleenarviointi huomioiden potilaiden hoitoisuus sekä uudet toimintamallit ja toimintaympäristö myös erikoislääkäreiden tarve huomioitava rekrytointi aloitettava ajoissa eläkkeelle jäännit lähivuosina tarvittaessa rekrytointi aloitettava ajoissa osaamisvaatimukset huomioiden uusien yksikkökombinaatioiden aiheuttamat henkilöstön osaamisen muutostarpeet ja niihin vastaamiseen valmistautuminen aloitettava ajoissa miten hoitotyön johtaminen tullaan tulevaisuudessa järjestämään tukipalveluiden organisointi ja johtaminen ja niiden vaikutukset henkilöstöön saman katon alla työskentelystä löytyvän synergiaedun hyödyntäminen 2) Liinauksien mukanaan tuomat vaikutukset henkilöstötarpeisiin ja toiminnan muutoksiin 3) Mitä sote ihan oikeasti tuo tullessaan? Terveyden edistämisen palveluissa painopiste muuttuu entistä enemmän asiakkaiden omaehtoisen terveyden ja liikkumisen edistämiseen ja aktivointiin. Uudenlaisia toimintatapoja kehitetään kuntalaisten aktivoimiseksi, esim. virtuaaliset liikunta ja terveyden edistämisen ryhmät ja sähköiset palvelut kuten some. Ohjausta ja neuvontaa kohdistetaan tunnistettuihin erityisiin kohderyhmiin. Sähköisten palvelujen ja some osaamisen kehittämiseksi tarvitaan 1 projektihenkilö sekä vuonna 2015 että Järjestöt tuottavat enenevässä määrin mm. ohjattua liikunta. Myös ostopalveluita tullaan lisäämään. Tämä asettaa haasteita johtamiselle ja palveluiden yhteensovittamiselle kun vakituisen henkilöstön rinnalla on muita palvelujen tuottajia. Työttömien ja työikäisten omaishoitajien lakisääteisten terveystarkastusten suorittamiseen on tällä hetkellä paineita lisätä resurssia. Hallituksen ohjelmaan sisältyy tavoite vahvistaa omaishoitoa sekä suunnata resursseja omaishoitoon (kuntien valtionosuutta on lisätty). Yhteiskunnallisten muutosten ennakoiminen on hankalaa; kuinka paljon resurssia tarvitaan esim. maahanmuuttajien terveystarkastuksiin ja palveluohjukseen tulevaisuudessa. Soteratkaisun vaikutukset terveyden edistämisen palveluihin eivät ole vielä selvillä. Muutoksiin varautumista kuitenkin tarvitaan. Muutokset tuovat aina epävarmuutta työyhteisössä ja edellyttävät työhyvinvoinnin edistämiseen panostamista. Yhteisöllisyyden edistäminen: Liikuntapaikkaosaaminen on säilytettävä, liikuntakoordinaattorin mahdollinen eläköityminen on korvattava uudella työntekijällä.

7 Kulttuurisen hyvinvoinnin edistäminen: Kirjastojen aukioloaikaa turvataan omatoimikirjastoja lisäämällä. Kirjastoissa tarvitaan edelleen palveluaikaa ja jatkuvaa kokoelmatyötä sekä järjestämistä. Kirjastonhoitajien työssä korostuu sisältöjen avaaminen asiakkaille tapahtumina ja verkossa. Kansalaisopisto on ikääntyvä työyhteisö, osaamista ja kokemusta häviää yksiköstä. Eläkkeelle jäävien tilalle tehdään ajanmukainen henkilöstösuunnitelma. Museoiden toiminta kaksinkertaistuu uuden näyttelytilan myötä, mutta henkilöstön määrä pysyy samana, mikä saattaa heijastua museoiden toimintaan. Museopedagogin puuttuminen työyhteisöstä heikentää museopalvelujen tunnettuutta ja saavutettavuutta. Henkilöstö ikääntyy, joten on tärkeää ajatella hiljaisen tiedon siirtämistä hyvissä ajoin. Aikuisten elämänhallinnan tukeminen: Määräaikaisista resursseista (kaksi kuntouttavan työtoiminnan ohjaaja ryhmämuotoisessa palvelussa ja kaksi yrityskoordinaattoria) tulisi saada vakinaisia, jotta palvelun kehittäminen ja tuottaminen olisi suunnitelmallisempaa ja pitkäjänteisempää. Esitetään vuodelle 2016 määräaikaisina. Työvoiman palvelukeskuksen (TYP) johtajan virka muutetaan määräaikaiseksi siten kuin voimaan astuneessa TYP laissa on säännetty (3 vuotta kerrallaan). Arjen tuen esimiestyötä tarkastellaan kokonaisuudessaan ja tehdään tarvittavat muutosehdotukset. Tavoitteena esimiestyön keskittäminen ja asiantuntijuuden käytön mahdollistaminen päätöksenteossa. Sosiaali ja kriisipäivystysyksikkö siirretään toimintakyvyn palauttamisesta osaksi Arjen tuen sosiaalityön kiireellisen asioinnin palveluja. Siirron yhteydessä koko henkilöstöresurssin asiakaskohdentumista tarkastellaan tavoitteena noin kolmen henkilötyövuoden vähennys vuonna Toimeentulotuen käsittely siirtyy Kelalle Viisitoista etuuskäsittelijän virkaa lakkautetaan, kaksi virkaa jätetään sosiaalityöhön harkintaan perustuvan toimeentulotuen käsittelyä varten. Asumispalveluiden henkilöstörakenteen kehitystä määrittelevät pitkälle mahdollisuudet investointeihin omassa toiminnassa ja niitä tarvittaessa korvaavat palveluostot. Kaupungilla on asumisyksikköjä joissa toiminta ei voi jatkua enää pitkään rakennuksen huonokuntoisuuden vuoksi. Keskeiset osaamistarpeet suunnittelukaudella (Mikä osaaminen on kriittistä nyt ja tulevaisuudessa, millaista osaamista tarvitaan ja millä toimenpiteillä sitä lisätään) Lääkehoito, kivunhoito, saattohoito, kliininen perusosaaminen ja kirjaaminen/atk taidot tulisi olla hyvällä tasolla Akuuttihoidon koulutusta järjestetään sekä Kouvolan omana että ulkoisena koulutuksena Kuntouttava hoitotyö jatkuvaa koulutusta Asiakaslähtöisyys huomioitava: asiakkaiden /potilaiden kohtaaminen, omaisten kohtaaminen Työturvallisuuteen liittyvää koulutusta, esim. väkivaltatilanteiden hallinta. Tämän tyyppinen koulutus alkaa vuoden 2015 syksyllä, sitä tulisi jatkaa suunnitelmallisesti Esimiehille johtamisen vahvistamista ja muutoksen hallintaan liittyvää tietoutta. Talous ja henkilöstöjohtamista. Tiimityöskentelytaidot koulutusta yksikköjen hoitajille. Mikäli dialyysipotilaita hoidetaan tulevaisuudessa Kouvolassa tarvitaan suunnitelmallinen koulutuksen aloitus ajoissa Terveyden edistämisen uusien toimintamallien kehittämiseksi tarvitaan henkilöstön koulutusta: sähköiset palvelut, painopisteen siirtyminen asiantuntijaohjauksesta asiakkaan osallisuuden ja voimavarojen tukemiseen asiakas keskiössä ajattelun omaksumiseen. Henkilöstöä koulutetaan mm. hankkeiden puitteissa (Askel ja sähköistä liikettä hanke). Koulutusta monialaisissa verkostoissa toimimisesta toivotaan. Palvelujen tuottamistavoissa otetaan käyttöön mm. ostopalveluita ja järjestöyhteistyötä palveluiden tuottamisessa tiivistetään. Tämä edellyttää hankinta ja sopimusohjauksen ja osaamisen kehittämistä. Muutostilanteissa toimimiseen tarvitaan koulutusta sekä henkilöstön työhyvinvointia edistävää osaamista. Turvallisuuskoulutusta tarvitaan etenkin yksiköissä, joissa työskennellään pääasiassa yksin. Yhteisöllisyyden edistäminen: Liikuntapaikkojen hallinnointi. Kulttuurisen hyvinvoinnin edistäminen: Kirjastoon on palkattava neljä uutta esimiestä v eläköityvien tehtäviin: ohjaamaan ja kehittämään uudistuvia palveluja. Kirjastonkäyttöä muuttanee lähimmän kymmenen vuoden sisällä eniten digitalisoituminen ja sen vaikutukset asiakkaiden tiedonhakuun sekä kirjallisuuden, median, elokuvan ja musiikin käyttöön. Tähänastinen muutos on ollut hidasta. Kirjastonhoitajien ja virkailijoiden tehtävistä osa on muutettava mediatuottajiksi ja ohjaajiksi

8 Museon näyttelytoiminnan lisääntyessä uuden näyttelytilan avautuessa marraskuussa 2015 näyttelytoiminnan osaamisen varmistaminen on erityisen tärkeää tällä toimintakaudella. Näyttely ja kokoelmatoiminnan sekä teknisen ja hallinnollisen osaamisen säilyttäminen on kriittistä museoiden toiminnalle. Opettajuus ja pedagogia oltava ajantasaista. Opiston kehittämishankkeissa on viety eteenpäin digitaalista osaamista opetuksessa (ipad, verkkokurssit, monimuotokurssit) ja hallinnon työssä. Dialogisuus työssä ja vertaismentorointi ainealueilla sekä oman työn vaikuttavuuden arviointi ovat osa osaamisesta asiakkuuden ja työyhteisön hyvinvoinnin kehittämisessä Aikuisten elämänhallinnan tukeminen: Työllistämisen edistämisen eri toimenpiteiden osaaminen ja verkostomaisen työskentelyn ja johtamisen hallinta on kriittistä koko toiminnalle, koska toimijoita on kaupungin lisäksi runsaasti eri organisaatioissa. Talousarviovuodelle 2016 esitettävät uudet virat ja tehtävät (Palkkausmäärärahojen pitää sisältyä talousarvioon. Lisäksi laaditaan erillinen liitelomake uusista viroista ja tehtävistä.) Vastaavan sairaanhoitajan toimi palliatiiviselle poliklinikalle Terveydenhoitajan toimi työttömien ja työikäisten omaishoitajien terveystarkastuksia varten. Talousarvioon tarvitaan lisämääräraha palkkakustannuksia varten Kuntien valtionosuuksia on lisätty vuodesta 2015 alkaen mm. omaishoitajien hyvinvointi ja terveystarkastusten kehittämistä varten. Työllistymisen edistämisen osalta esitettävät uudet virat (3 kpl) ovat nykyisten vakituisten työsuhteisten tehtävien muutoksia viroiksi, jotta kunnallisen viranhaltijalain mukaisten asiakaspäätösten tekeminen olisi mahdollista. Esitetyillä muutoksilla ei ole talousarviovaikutusta. Kehitysvammaisten laitoshoidon purkamiseen liittyen sekä kehitysvammaisten henkilöiden itsenäisen asumisen ja osallisuuden tukemiseen esitetään kahta uutta tointa. Ystävän Tuvan ohjaajan ja Vapaa ajan luotsin tehtävät on rahoitettu vuodesta 2012/2013 alkaen 2015 vuoden loppuun perusturvarahaston avustuksella ja avustusta ei ole enää mahdollisuus saada. Näitä toimia esitetään vakinaistettaviksi. Niissä tehty työ tukee omillaan asuvien kehitysvammaisten itsenäistä suoriutumista ja yhteiskunnallista osallisuutta. Aikuissosiaalityön pajatoiminnan sosiaaliohjaaja haastavimmassa asemassa olevien nuorten tukemiseksi yhteistyössä nuorten palvelujen kanssa. Poistuva osaaminen, jota ei korvata tai ei enää tarvita (lakkautettavat virat erilliseen liitteeseen) Ratamo: Sellaista ei ole. Uimaopettajat (2 htv) siirtyvät alkaen lasten ja nuorten palveluihin. 1 htv liikunnanohjauksesta korvataan ostopalveluilla alkaen. Yhteisöllisyyden edistäminen: Mahdollisesti yksi HTV tehtävien organisoinnista riippuen. Muut kehittämistoimenpiteet henkilöstöresurssien ja osaamisen varmistamiseksi (esim. rekrytointisuunnitelmat, sisäiset tehtäväjärjestelyt, uudelleensijoitukset, johtamisen ja esimiestyön kehittäminen sekä työhyvinvointia edistävät toimenpiteet) Ensisijaista olisi saada selvyys Ratamokeskuksessa tapahtuvasta toiminnasta, jotta päästäisiin suunnittelemaan ja määrittämään riittävä henkilöstö ja osaamisentaso Koulutusmäärärahoin turvataan henkilöstön säännöllinen täydennys ja muu kouluttaminen Työkierto jatkuu ja laajenee suunniteltuna Henkilöstön osaamisen parempi hyödyntäminen Esimiestyön kehittäminen (koulutus, työnohjaus, aikaa esimiestyölle)

9 Työhyvinvoinnin toteuttamiseen tulee yksiköissä olla suunnitelmat. esim.tyhy päivät vuosittain. Suunnitelman tekoon osallistuu koko henkilöstö esimiehen johdolla. Työtyytyväisyyskyselyistä nousseisiin ongelmakohtiin tartutaan aidosti ja korjataan tilanteita. Tiimityötaidot, koska joudumme tekemään työtä Ratamossa uudella otteella Terveyden edistäminen: Mahdollisesti vapautuvien tehtävien rekrytoinnissa huomioidaan uusien toimintatapojen osaaminen. Yhteisöllisyyden edistäminen: Mahdollisesti vapautuvien tehtävien rekrytoinnissa otetaan huomioon työn organisointi eli esimerkiksi kulttuuritalojen sijoittuminen organisaatiossa sekä liikuntapaikkavarausten ja lipunmyynnin hoitotavat. Kulttuurisen hyvinvoinnin edistäminen: Kun kirjastossa rekrytoidaan uutta henkilöstöä eläkkeelle siirtyvien tilalle, osa tehtävänkuvista muutetaan ja tehtäviin haetaan uudenlaista osaamista. Museoassistentin tehtävä muutetaan amanuenssiksi, jotta saadaan työyhteisöön korkeakoulutettu museoalan ammattilainen täydentämään työyhteisöä ja lisäämään sen tehokkuutta. Opistossa käsityöneuvojan eläköityessä tilalle suunnitellaan esitettäväksi liikunnan ja tanssin opettajaa. Opistolla on yhdessä tehty suunnitelma ja sen seuranta työhyvinvoinnin tukemiseen. Määrällinen henkilöstösuunnitelma (htv brutto, huom. 1 htv = koko vuoden kokoaikatyössä oleva) Ma 0,4 htv korvaa yhden työntekijän työskentelyn osa aikaisena työsuojeluvaltuutettuna. 1 projektityöntekijä työskentelee sähköistä liikettä hankkeessa vuosina ,5 HTV lisääntyy 1 HTV:lla, kun muista töistä siirtyvä työntekijä vakinaistetaan lipunmyyntiin. 12/2015 (htv) 12/2016 (htv) 12/2017 (htv) 12/2018 (htv) Vakinaisia 990,9 1004,4 990,4 993,4 Määräaikaisia 153,6 134,3 125,7 117,7 joista vakinaisten sijaisia 142,4 127,4 5,40 113,4 Palkkatuella työllistettyjä Yhteensä 1165,5 1159,7 1137,1 1132,1 Lisäselvitys muusta määräaikaisesta henkilöstöresurssista kuin sijaisista (esim. projektihenkilöstö, oppisopimussuhteiset jne.): Ryhmä ma aoh (toimistopalveluissa) oppisopimus työn vaihtajalla huom siv.palv.miehet kirjasto (4 projektihenkilöstö/opisto projektihenkilöstö/museo museon kassasijaistajat museon kesätyöntekijät oppisopimus 12/2015 (htv) 12/2016 (htv) 12/2017 (htv) 12/2018 (htv) ,58 1 0,3 0,3 0, ,

10 Talous Aikuisväestön palvelut Toimintatulot Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Muut toimintatulot Toimintamenot Henkilöstömenot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintamenot Toimintakate Poistot ja arvonalentumiset Aikuisväestön lautakunta Toimintatulot Myyntitulot 0 Tuet ja avustukset Muut toimintatulot Toimintamenot Henkilöstömenot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset 4 Muut toimintamenot Toimintakate Poistot ja arvonalentumiset

11 Terveyden edistäminen Toimintatulot Myyntitulot Tuet ja avustukset Muut toimintatulot Toimintamenot Henkilöstömenot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintamenot Toimintakate Aikuisten elämänhallinnan tuk Toimintatulot Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Muut toimintatulot Toimintamenot Henkilöstömenot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintamenot Toimintakate Poistot ja arvonalentumiset Yhteisöllisyyden edistäminen Toimintatulot Myyntitulot Tuet ja avustukset Muut toimintatulot Toimintamenot Henkilöstömenot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintamenot Toimintakate Poistot ja arvonalentumiset

12 Kulttuurisen hyvinvoinnin edistäminen Toimintatulot Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Muut toimintatulot Toimintamenot Henkilöstömenot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintamenot Toimintakate Poistot ja arvonalentumiset Vastaanottopalvelut Toimintatulot Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Muut toimintatulot Toimintamenot Henkilöstömenot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset 80 Muut toimintamenot Toimintakate Poistot ja arvonalentumiset Päivystyspalvelut Toimintatulot Myyntitulot Maksutulot Toimintamenot Henkilöstömenot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintamenot Toimintakate Poistot ja arvonalentumiset

13 Sairaalapalvelut Toimintatulot Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset 26 Muut toimintatulot Toimintamenot Henkilöstömenot Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintamenot Toimintakate Poistot ja arvonalentumiset