Talousraportti

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Talousraportti"

Transkriptio

1 Talousraportti Tampereen kaupunki Talous ja strategiaryhmä

2

3 Esipuhe TAMMI MARRASKUUN TALOUSRAPORTTI 2010 Tammi marraskuun toimintakate oli 813,5 milj. euroa, mikä on 9,0 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa parempi. Verotulojen arvioidaan kasvavan vuoteen 2009 verrattuna 41,3 milj. euroa eli 5,8 prosenttia. Kuluvan vuoden verotulojen ennuste on yhteensä 758,2 milj. euroa. ustetta on korotettu 15,8 milj. euroa uuden kuntien jako osuustiedon perusteella. Kunnat saavat tänä vuonna kunnallisverotuloja peräti 690 milj. euroa enemmän kuin mitä kesäkuussa valtiovarainministeriö ja Kuntaliitto arvioivat. Merkittävä syy kunnallisveron kertymäarvion nousuun on vuonna 2009 tapahtunut pääomatulojen huomattava väheneminen, mikä lisää vuoden 2010 kunnallisverotuloja. Valtionosuuksia on kertynyt marraskuun loppuun mennessä lähes budjetoidun mukaisesti 190,9 milj. euroa, joka on 9,3 milj. euroa edellisen vuoden vastaavaa ajankohtaa vähemmän. Marraskuun lopussa tilikauden tulos oli 25,2 milj. euroa, mikä on 34,1 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa parempi. Tilikauden tuloksesta 15,6 milj. euroa on Tietotekniikkakeskus Liikelaitoksen liikkeenluovutuksesta saatua luovutusvoittoa. Henkilöstömenot ovat marraskuun lopussa yhteensä 592,3 milj. euroa ja ne alittavat ajankohdan vuosisuunnitelmaa 0,4 milj. eurolla. Kaupunginvaltuuston hyväksymässä vuoden 2010 talousarviossa vähennettiin henkilöstömenoja 20 milj. euroa yksiköiden talousarvio esityksistä. Säästöt sisältyvät toimintayksiköiden vuosisuunnitelmiin. Marraskuun tilanteessa laadittu henkilöstömenojen tilinpäätösennuste on 1,0 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi. Talousraportin perusteella laaditussa koko vuoden tuloslaskelmaennusteessa toimintakate muodostuu 0,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikommaksi. Toimintakate ennuste on parantunut lokakuun tilanteesta 3,4 milj. euroa. usteen mukaan nettomenot kasvavat 29,0 milj. euroa eli 3,3 prosenttia vertailukelpoiseen vuoden 2009 tilinpäätökseen verrattuna. Nettomenojen kasvun tarkastelussa on huomioitu Tampereen ammattikorkeakoulun yhtiöittäminen alkaen. Vuosikatteeksi ennustetaan 103,1 milj. euroa, mikä kattaa poistot 126,9 prosenttisesti. Tilinpäätösennusteessa tilikauden tuloksen arvioidaan muodostuvan satunnaisten erien jälkeen 36,6 milj. euroa ylijäämäiseksi. Tulosennuste on vuosisuunnitelman mukaista tulosta 40,7 milj. euroa parempi lähinnä verotulojen ja Tampereen Tietotekniikkakeskuksen liiketoimintakaupan tuottojen vuoksi. ustettu tulos on vuoden 2009 tulosta 50,6 milj. euroa parempi. Tulosennusteessa ei ole huomioitu mahdollisia tuottavuuspalkkioita. Kaupungin lainamäärän arvioidaan kasvavan 312,0 milj. euroon ja asukaskohtaisen lainamäärän arvioidaan kasvavan 125 eurolla. Ydinprosessien yhteenlasketun toimintakatteen ennustetaan toteutuvan 2,8 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompana. Ydinprosessien kokonaisennuste on parantunut lokakuusta 2,2 milj. euroa. Toimintatulojen arvioidaan toteutuvan 2,0 milj. euroa budjetoitua parempina, mutta toimintamenojen ylittävän budjetin 4,8 milj. eurolla. Toimintatulojen ennuste on Kaupunkiympäristön kehittämisen ydinprosessissa 1,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi kiinteistöjen vuokratulojen ja liikennealueiden viranomaismaksuista johtuen. Ikäihmisten palveluissa asiakasmaksutulojen ennustetaan ylittävän vuosisuunnitelman 0,4 milj. eurolla. Toimintamenojen ennustetaan ylittyvän erikoissairaanhoidon palveluissa 2,8 milj. euroa, perusterveydenhuollon avopalveluissa 2,6 milj. euroa, varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen palveluissa 2,7 milj. euroa ja psykososiaalisen tuen palveluissa 0,4 milj. euroa. Hyvinvointipalveluiden yhteenlasketun tuloksen arvioidaan muodostuvan 1,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikommaksi. Hyvinvointipalvelujen kokonaisennuste on parantunut 0,6 milj. euroa lokakuun tilanteesta. Laitoshoidon tuotantoalueen henkilöstömenojen tilinpäätösennuste palautui syyskuun ennusteen tasolle. Erikoissairaanhoidon ennuste heikkeni 0,4 milj. euroa. Päivähoidon ja perusopetuksen tulosennuste on parantunut 1,1 milj. euroa lokakuun tilanteesta. Tilikauden tuloksen ennustetaan alittavan vuosisuunnitelman seuraavilla tuotantoalueilla: Laitoshoito 1,4 milj. euroa, Erikoissairaanhoito 2,0 milj. euroa ja Toisen asteen koulutus 0,9 milj. euroa. Liikelaitosten yhteenlasketun liikeylijäämän ennustetaan toteutuvan 2,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempana, mikä johtuu lähinnä Tietotekniikkakeskuksen hyvästä tuloksesta. Tietotekniikkakeskuksen liiketoiminta on myyty ja liikelaitoksen toiminta on päättynyt. Tietotekniikkakeskuksen tilinpäätösennuste on 2,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi ja ennuste heikkeni lokakuusta 0,1 milj. euroa Tarja Puskala vs. laskentapäällikkö

4 Talousraportti 2010 SISÄLLYSLUETTELO Laskelmat Tuloslaskelma Tuloslaskelmaennuste Rahoituslaskelma Investoinnit Tilaajaosa Kaupungin yhteiset erät Verotulot Valtionosuudet Henkilöstö Yhteenveto ydinprosessit ja konsernihallinto Tilaaja ydinprosesseittain Konsernihallinto Tuottajaosa Yhteenveto Hyvinvointipalvelut Konsernipalvelut Liikelaitokset

5 Laskelmat 2 LASKELMAT Tuloslaskelma Virallinen tuloslaskelma ilman sisäisiä eriä Milj. euroa Tot 2010 TA 2010 TP 2009 Toimintatulot Myyntitulot 127,7 143,2 140,3 Maksutulot 55,7 58,7 59,5 Tuet ja avustukset 25,1 27,6 29,1 Vuokratulot 37,8 37,5 38,5 Muut toimintatulot 15,4 21,5 24,0 Tulot yhteensä 261,6 288,5 291,5 Valmistus omaan käyttöön 78,3 104,2 101,7 Toimintamenot Henkilöstömenot Palkat ja palkkiot 401,2 434,6 458,8 Henkilösivukulut Eläkekulut 104,1 110,9 116,9 Muut henkilösivukulut 24,0 25,9 29,9 Palvelujen ostot 430,6 490,9 469,8 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 76,0 87,5 86,2 Avustukset 93,5 88,8 101,9 Vuokramenot 19,9 22,0 21,9 Muut toimintamenot 4,2 7,4 4,7 Menot yhteensä 1 075, , ,4 Toimintakate 813,5 875,3 896,9 Verotulot 680,5 722,2 716,9 Valtionosuudet 190,9 195,6 217,5 Rahoitustulot ja menot 24,8 27,2 32,3 Vuosikate 82,7 69,6 69,7 Suunnitelmapoistot 73,1 82,4 83,7 Satunnaiset erät 15,6 0,0 0,0 Tilikauden tulos 25,2 12,8 14,0 Tuloslaskelman toteuma Tammi marraskuun toteutunut toimintakate 813,5 milj. euroa on ajankohdan vuosisuunnitelmaa 9,0 milj. euroa parempi. Maksuperusteisia verotuloja on kertynyt marraskuun loppuun mennessä 692,4 milj. euroa, mikä on 35,6 milj. euroa enemmän kuin edellisvuonna vastaavalla ajanjaksolla. Verotulot on jaksotettu tasaisesti kuukausille arvioidun koko vuoden kertymän mukaisesti ja tammi marraskuun osuus on 680,5 milj. euroa. Valtionosuuksia on kertynyt marraskuun loppuun mennessä 190,9 milj. euroa, mikä on edellisvuotta 9,3 milj. euroa vähemmän. Valtionosuuksia tarkastellessa tulee huomioida Tampereen ammattikorkeakoulun yhtiöittäminen. Vuoden 2009 valtionosuuksista TAMK:n osuus on 33,9 milj. euroa. Tammi marraskuun vuosikate 82,7 milj. euroa on 16,0 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi. Vuosikate riittää kattamaan marraskuun tilanteessa poistot 113,1 prosenttisesti. Suunnitelman mukaisten poistojen jälkeen tulokseksi muodostuu marraskuun lopun tilanteessa 25,2 milj. euroa. TAMPERE MARRASKUU 2010

6 Laskelmat 3 Tuloslaskelmaennuste Sisältäen sisäiset erät Milj. euroa VS 2010 Tot 2010 TP 2009* TA 2010** VS 2010 Toimintatulot Myyntitulot 881,3 882,0 993,0 957,7 964,1 963,0 Maksutulot 53,7 56,3 60,1 58,7 61,8 63,6 Tuet ja avustukset 29,8 28,2 32,6 30,7 34,1 33,3 Vuokratulot 131,0 132,5 142,2 140,0 141,4 143,0 Muut toimintatulot 21,7 17,5 26,7 22,6 24,0 29,6 Tulot yhteensä 1 117, , , , , ,6 Valmistus omaan käyttöön 98,9 78,3 101,7 104,2 108,2 100,7 Toimintamenot Henkilöstömenot Palkat ja palkkiot 402,8 401,2 458,8 434,6 440,1 438,0 Henkilösivukulut Eläkekulut 102,8 104,1 116,9 110,9 112,4 113,7 Muut henkilösivukulut 24,0 24,0 29,9 25,9 26,3 26,2 Henkilöstömenot yhteensä 529,7 529,3 605,6 571,4 578,9 577,9 Palvelujen ostot 1 203, , , , , ,0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 91,5 87,0 98,5 100,1 100,4 96,9 Avustukset 92,7 96,1 105,0 91,9 101,3 102,6 Vuokramenot 114,8 114,4 125,7 125,0 125,2 125,1 Muut toimintamenot 7,0 5,2 6,0 8,1 7,6 7,2 Menot yhteensä 1 940, , , , , ,0 Toimintakate 822,5 814,4 897,8 876,1 894,7 895,4 Verotulot 673,3 680,5 716,9 722,2 737,0 758,2 Valtionosuudet 190,3 190,9 217,5 195,6 208,3 211,0 Rahoitustulot ja menot 25,6 25,7 33,1 27,9 27,9 29,4 Vuosikate 66,7 82,7 69,7 69,6 78,4 103,1 Suunnitelmapoistot 75,6 73,1 83,7 82,4 82,5 81,2 Satunnaiset erät 0,0 15,6 0,0 0,0 0,0 14,7 Tilikauden tulos 8,9 25,2 14,0 12,8 4,1 36,6 *Vuosien 2009 ja 2010 välisessä vertailussa tulee ottaa huomioon kaupunkiorganisaatiossa tapahtuneet muutokset. Tampereen ammattikorkeakoulu yhdistyi Pirkanmaan ammattikorkeakoulu Oy:n kanssa alkaen. TAMK:n toimintakate vuonna 2009 oli 2,0 milj. euroa ja tulos 1,0 milj. euroa. Tilinpäätösennusteen analysointi on tehty vertailukelpoiseen vuoden 2009 toteumatietoon perustuen. **TA 2010 on kaupunginvaltuuston hyväksymä alkuperäinen talousarvio. Kaupunginvaltuuston ja kaupunginhallituksen hyväksymät muutokset talousarvioon sisältyvät vuosisuunnitelmalukuihin (VS 2010). ***Marraskuun toteuman toimintakate ja rahoitustulot ja menot poikkeavat 0,9 milj. eurolla virallisesta tuloslaskelmasta sisäisistä vakuutusmaksuista johtuen. Sisäisten vakuutusmaksujen menot on kirjattu toimintamenoihin ja tulot rahoitustuloihin. TAMPERE MARRASKUU 2010

7 Laskelmat 4 Tuloslaskelmaennusteen analysointi Vuoden 2010 toimintakate on toteutumassa 0,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompana. uste merkitsee 29,0 milj. euron eli 3,3 prosentin nettomenojen kasvua edelliseen vuoteen nähden. Lokakuun tilanteesta toimintakate ennuste on parantunut 3,4 milj. euroa. Tilaajan ja konsernihallinnon toimintakate ennuste parani yhteensä 3,1 milj. euroa ja hyvinvointipalvelujen 0,5 milj. euroa. Liikelaitosten toimintakateennuste heikkeni 0,3 milj. euroa lokakuun raporttiin nähden. Tilinpäätösennusteen mukaiseksi vuosikatteeksi muodostuu 103,1 milj. euroa, joka kattaa 126,9 prosenttisesti ennustetut suunnitelmapoistot. Tilikauden tulosennuste on 36,6 milj. euroa ylijäämäinen. Tämä 40,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi tulosennuste johtuu lähinnä siitä, että verotuloja ennustetaan kertyvän 21,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaa enemmän ja Tampereen Tietotekniikkakeskuksen myynnistä saatava, satunnaisiin eriin kirjattava 14,7 milj. euron myyntivoitto ei sisälly vuosisuunnitelmaan. Tilikauden tulosennusteessa ei ole huomioitu mahdollisia tuottavuuspalkkioita, joiden arvioitu määrä varmistuu tammikuun aikana. Tuottavuuspalkkioiden enimmäismäärä kaupunkitasolla on 3,7 milj. euroa (Heja ) Rahoitustulojen ja menojen ennustetaan toteutuvan 1,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempina sijoitusten arvonmuutoksista ja tytäryhtiöiden osingoista johtuen. Koko kaupungin suunnitelmapoistojen ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelmaa pienempinä. Tietotekniikkakeskuksen poistot toteutuivat 0,9 milj. euroa koko vuoden arvioita pienempinä marraskuun loppuun ajoittuneella myynnillä ja investointien arvioitua myöhemmistä hankinta ajankohdista tilikauden aikana. Erikoissairaanhoidon 0,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempi poistoennuste johtuu siitä, etteivät investoinnit toteudu suunnitellusti. Tilaajan ydinprosessien ja konsernihallinnon tilinpäätösennuste Ydinprosessien ja konsernihallinnon toimintakatteen tilinpäätösennuste on 1,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompi. uste on parantunut 3,1 milj. euroa lokakuun tilanteessa laaditusta ennusteesta. Toimintatulojen 4,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi ennuste johtuu konsernihallinnon tietohallintoyksikköön siirtyneestä tietotekniikkapalvelujen laskutuksesta sekä ulkopuolista rahoitusta saavien hankkeiden avustuksista, rahastoitavista perinnöistä ja sisäisistä pysäköintilupamaksuista. Kaupunkiympäristön kehittämisen ydinprosessissa erityisesti kiinteistöjen vuokratulojen ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelmaa suurempina. uste on 1,6 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi. Ikäihmisten palveluissa maksutulojen ennuste 0,5 milj. euroa on vuosisuunnitelmaa parempi asiakasmäärien kasvusta ja asiakasmaksuperusteiden muutoksista johtuen. Ydinprosessien ja konsernihallinnon menojen ennustetaan toteutuvan yhteensä 5,6 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina. Ydinprosessien suurimmat ylitykset ovat: Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen ( 4,6 milj. euroa) sekä Lasten ja nuorten kasvun tukeminen ( 2,7 milj. euroa). lasten ja nuorten kasvun tukemisen ennuste johtuu lakisääteisen kotihoidontuen piirissä olevien lasten määrän kasvusta sekä yli 3 vuotiaiden lasten ja esioppilaiden määrän kasvusta. Lisäksi omaishoidon tuen, lastensuojelun sekä Kasperi hankkeen menojen ennustetaan ylittävän vuosisuunnitelman. Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen ylitykset johtuvat Acutan alijäämän kattamisesta, suun terveydenhuollon ostopalveluista, sairaan kuljetuksesta, tamperelaisten kiireellisistä käynneistä muissa terveyskeskuksissa, erikoissairaanhoidon kuntouttavan toiminannan ostopalveluista ja vammaispalveluista. Pirkanmaan sairaanhoitopiirin tilauksen ylitysennuste on 2,4 milj. euroa. Konsernihallinnon menojen ylitysennuste on 0,9 milj. euroa. Hyvinvointipalvelujen ja konsernipalvelujen tilinpäätösennuste Hyvinvointipalvelujen yhteenlasketun tuloksen arvioidaan muodostuvan 1,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikommaksi. Tilikauden tuloksen ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelmaa heikompana Laitoshoidon ( 1,4 milj. euroa), Erikoissairaanhoidon ( 2,0 milj. euroa) ja Toisen asteen koulutuksen ( 0,9 milj. euroa) tuotantoalueilla. Laitoshoidon tulosennuste heikkeni henkilöstömenojen ennuste heikkeni 1,1 milj. euroa, Henkilöstömenoennuste korjattiin syyskuun ennusteen tasolle. Laitoshoidon tulosennustetta heikentää lisäksi siirtoviivemaksut. Erikoissairaanhoidon vuosisuunnitelmaa heikompi tulosennuste johtuu pääosin sijaisten palkkamenojen sekä palveluostojen ja tarvikemenojen ylityksistä. Toisen asteen heikko tulosennuste johtuu ammattiopiston opiskelijamäärän kasvusta ja lukiokoulutuksen pääosin henkilöstömenojen ylitysennusteesta. Päivähoidon ja perusopetuksen ennuste on parantunut lokakuun tilanteesta 1,1 milj. euroa. Hyvinvointipalvelujen kokonaisennuste on parantunut 0,6 milj. euroa lokakuun tilanteesta. Konsernipalvelujen tilikauden tulosennuste on yhteensä 0,9 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi. Tulosennuste ei ole merkittävästi muuttunut lokakuun tilanteesta. TAMPERE MARRASKUU 2010

8 Laskelmat 5 Liikelaitosten ja taseyksiköiden tilinpäätösennuste Liikelaitosten ja taseyksiköiden yhteenlaskettu liikeylijäämän ennuste on 73,6 milj. euroa, joka ylittää vuosisuunnitelman 2,9 milj. eurolla. Liikeylijäämäennuste heikkeni 0,2 milj. euroa lokakuun raportoinnista. Tietotekniikkakeskus ylittää liikeylijäämän vuosisuunnitelmatavoitteen 2,5 milj. eurolla mm. lisääntyneiden volyymien takia. Lisäksi vuodelle 2010 ei tehty aiottuja yksikköhintojen alennuksia, mikä myös parantaa tulosta. Ylijäämä on vuosisuunnitelmaa parempi, vaikka liikelaitoksen toiminta päättyi jo lokakuun lopussa liiketoiminnan myyntiin. On mahdollista, että Tietotekniikkakeskuksen tulos vielä muuttuu, mikäli loppuvuoden aikana ilmenee tammi lokakuulle kuuluvia eriä, joita ei tähän mennessä ole osattu arvioida. Tampereen Logistiikan liikeylijäämäennuste, 0,8 milj. euroa, on 0,6 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi. Tampereen Infran liikeylijäämäennuste, 4,6 milj. euroa, ylittää vuosisuunnitelma 0,3 milj. eurolla. Tampereen Veden liikeylijäämäksi ennustetaan 14,3 milj. euroa ja Tilakeskuksen 47,2 milj. euroa. Tampereen Aterian 0,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompaa liikeylijäämäennustetta rasittaa isojen asiakasryhmien ateriamäärien pieneneminen. Tullinkulman Työterveyden tulosennuste, 0,3 milj. euroa, alittaa vuosisuunnitelman 0,3 milj. eurolla. Asumisen rahaston ja vahinkorahaston tilinpäätösennuste ylittää vuosisuunnitelman 0,8 milj. eurolla. TAMPERE MARRASKUU 2010

9 Laskelmat 6 Rahoituslaskelma Milj. euroa Tot 2010 Toiminnan rahavirta Vuosikate 82,7 69,7 69,6 78,4 103,1 Satunnaiset erät 15,6 0,0 0,0 0,0 14,7 Tulorahoituksen korjauserät 8,3 13,7 15,3 15,3 15,3 Investointien rahavirta Investointimenot 126,3 134,2 131,6 166,3 155,8 Rahoitusosuudet investointimenoihin 1,5 2,5 3,1 3,1 5,0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 38,2 15,3 19,8 42,9 48,4 Toiminnan ja investointien rahavirta 3,3 60,4 54,3 57,1 0,2 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 0,2 41,0 0,1 0,1 0,2 Antolainasaamisten vähennykset 4,4 4,8 2,2 2,2 5,9 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,0 90,0 72,0 72,0 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 10,7 34,9 12,0 12,0 42,0 Lyhytaikaisten lainojen muutos 56,5 31,5 0,0 0,0 71,1 Muut maksuvalmiuden muutokset 14,8 18,8 17,5 17,5 3,8 Rahoituksen rahavirta 35,2 69,2 44,6 44,6 31,0 Rahavarojen muutos 38,6 8,9 9,8 12,5 31,2 Rahavarat tilikauden lopussa 152,5 113,9 145,1 Rahavarat tilikauden alussa 113,9 105,1 113,9 Rahoituslaskelman tunnusluvut Tot 2010 TP 2009 Sähkölaitos konsernin viime tilinpäätökseen nähden kasvaneista konsernipankkitilisaldoista ja tytäryhtiönä aloittaneen Piramk Oy:n varoista konsernipankkitilillä. Investointien tulorahoitus, % Pääomamenojen tulorahoitus, % Lainanhoitokate 6 2 Rahavarojen riittävyys, pv Rahoituslaskelman toteuma Rahoituslaskelman tammi marraskuun rahavarojen muutos on 38,6 milj. euroa positiivinen. Toiminnan rahavirta muodostui 90,0 milj. euroa positiiviseksi johtuen 82,7 milj. euron vuosikatteesta. Investointien toteuma, 126,3 milj. euroa, vastaa 76,0 prosenttia koko vuoden vuosisuunnitelmasta. Rahan käyttö investointeihin kokonaisuutena oli 86,6 milj. euroa. Rahoituksen nettorahavirta toteutui tammimarraskuussa 35,2 milj. euroa positiivisena. Lyhytaikaisten lainojen merkittävä muutos, 56,5 milj. euroa, on pääosin seurausta konsernin tytäryhtiöiden hyvästä rahoitusasemasta. Lyhytaikaisten lainojen muutos muodostuu lähinnä Rahoituslaskelman tilinpäätösennuste Kaupungin koko vuoden rahoituslaskelmaennusteen mukaan rahavarojen muutos tulee toteutumaan 30,2 milj. euroa positiivisena ja 42,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempana. Rahoituslaskelman tilinpäätösennusteen merkittävimmät muutokset vuosisuunnitelmaan nähden ovat 24,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi vuosikate ennuste, 17,9 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempi investointien rahavirta, 14,7 milj. euron luovutusvoitot Tietotekniikkakeskuksen liiketoiminnan myynnistä satunnaisissa erissä, ja 71,1 milj. euron lyhytaikaisten lainojen lisäykset tytäryhtiöiden konsernipankkitilimuutosten kautta sekä pitkäaikaisten lainojen lyhennykset. Pitkäaikaisia lainoja lyhennetään 42,0 milj. euroa vuosisuunnitelmaa enemmän. Vastaavasti pitkäaikaisia lainojen nostoja ei kuluvan vuoden aikana tarvitse tehdä ennakoitua paremman rahoitustilanteen johdosta TAMPERE MARRASKUU 2010

10 Laskelmat 7 Investoinnit () Tot 2010 * Aineettomat hyödykkeet Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet akkomaksut aineellisista hyödykkeistä Keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet INVESTOINNIT YHTEENSÄ Rahoitusosuudet NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ Pysyvien vastaavien myyntitulot *Vuosisuunnitelma ei sisällä kaupungin sisäisiä eriä Investointien toteuma Investointien tilinpäätösennuste Tammi marraskuun investointien toteuma on yhteensä 126,3 milj. euroa, kun vuosisuunnitelman investoinnit koko vuodelle ovat 166,3 milj. euroa. Pysyvien vastaavien myyntituloja on toteutunut marraskuun loppuun mennessä 38,2 milj. euroa, mikä on 89,0 prosenttia koko vuoden vuosisuunnitelmasta. Kaupunkiympäristön kehittämisen rakentamisinvestointien toteuma on 39,4 milj. euroa, joka on 71,3 prosenttia koko vuoden vuosisuunnitelmasta. Hyvinvointipalveluiden investointien 10,6 milj. euron vuosisuunnitelmasta on marraskuun loppuun mennessä toteutunut 5,5 milj. euroa. Liikelaitokset ovat toteuttaneet investointejaan 41,3 milj. eurolla. Konsernihallinnon osakkeiden ja osuuksien investointeja on toteutettu 29,5 milj. eurolla, josta 28,4 milj. euroa kohdistuu Piramk Oy:n pääomasijoituksiin. Investoinneissa näkyy Tampereen Ammattikorkeakoulun ja Pirkanmaan ammattikorkeakoulun yhdistymiseen liittyvät järjestelyt. Tampereen Tilakeskus luovutti (käsitelty myyntinä) entisen TAMK:n Teiskontien kiinteistöt ensin konsernihallinnolle, josta ne on edelleen luovutettu apporttina Piramk Oy:lle uuden yhtiön pääomaosuuksia vastaan. Kiinteistöjärjestelyyn sisältyy myös TAMK:n irtaimen omaisuuden luovuttaminen Piramk Oy:lle. Investointien tilinpäätösennuste on 155,8 milj. euroa, joka alittaa vuosisuunnitelman 10,4 milj. eurolla. Investointiennuste pieneni 1,7 milj. euroa lokakuun raportoinnista. Kaupunkiympäristön kehittämisen ydinprosessin rakentamisinvestointien arvioidaan toteutuvan 2,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä, 52,6 milj. eurona. Maa ja vesialueinvestointien arvioidaan ylittävän vuosisuunnitelman noin 0,6 milj. eurolla, jolloin kokonaisinvestoinnit olisivat 4,0 milj. euroa. Tampereen Tilakeskuksen talonrakentamisinvestointien ennuste, 26,7 milj. euroa, alittaa 7,2 milj. eurolla vuosisuunnitelman rakennuskohteiden viivästymisen vuoksi. Hyvinvointipalveluiden 10,6 milj. euron lähinnä koneiden ja kaluston sekä kiinteiden laitteiden ja rakenteiden investointien vuosisuunnitelman toteutumisennuste on 9,7 milj. euroa. Tampereen Vesi ennustaa ylittävänsä 14,3 milj. euron vuosisuunnitelmansa 0,3 milj. eurolla. TAMPERE MARRASKUU 2010

11 Tilaajaosa 8 TILAAJAOSA Kaupungin yhteiset erät Verotulot Verolaji (milj. euroa) Tot 2009 VS 2010 Tot TP 09 / 10 Kunnallisvero 562,9 572,3 577,5 618,6 617,0 624,3 642,7 24,1 3,9 Yhteisövero 34,6 61,9 64,2 62,7 62,5 70,0 73,4 10,6 17,0 Kiinteistövero 59,1 39,0 38,7 35,4 42,5 42,5 41,9 6,5 18,4 Koiravero 0,1 0,2 0,1 0,1 0,2 0,2 0,2 0,0 1,9 Yhteensä 656,8 673,3 680,5 716,9 722,2 737,0 758,2 41,3 5,8 % Verotulojen toteuma Maksuperusteisia verotuloja on kertynyt marraskuun loppuun mennessä 692,4 milj. euroa, mikä on 35,6 milj. euroa enemmän kuin edellisvuonna vastaavalla ajanjaksolla. Verotulot on jaksotettu tasaisesti kuukausille arvioidun koko vuoden kertymän mukaisesti ja tammi marraskuun osuus on 680,5 milj. euroa. Tilinpäätösennuste Verotulojen tilinpäätösennuste on 758,2 milj. euroa, mikä merkitsee 41,3 milj. euron (5,8 prosentin) kasvua edellisvuoteen nähden. Verotulojen kertymäarviota on korotettu 15,8 milj. euroa lokakuun tilanteeseen nähden. Kunnat saavat tänä vuonna kunnallisverotuloja peräti 690 milj. euroa enemmän kuin valtiovarainministeriö ja Kuntaliitto kesäkuussa arvioivat. Merkittävä syy kunnallisveron kertymäarvion nousuun on vuonna 2009 tapahtunut pääomatulojen huomattava väheneminen, mikä lisää vuoden 2010 kunnallisverotuloja. Lisäksi talouden elpyminen on kääntänyt työvoiman kysyntää nousuun ja työllisten määrä on kasvussa. Vielä keväällä valtiovarainministeriö arvioi peruspalveluohjelmassa kuntien verotulojen vähenevän tänä vuonna 0,6 prosenttia. Kunnallisveron tuoton arvioitiin supistuvan 2,8 prosenttia työttömyyden kasvun ja veroperusteiden muutosten vuoksi. Kuntien verotuloiksi arvioitiin maaliskuun lopussa yhteensä 17,5 mrd. euroa. Tilanne on muuttunut keväästä siten, että kuntien verotulot kasvavat tänä vuonna 4,2 prosenttia. Keväästä arvio on noussut yhteensä noin 830 milj. eurolla ja kuntien verotulot ovat tänä vuonna noin 18,3 mrd. euroa. Kunnallisveron tuotto on kääntynyt 2,1 prosentin kasvuksi, kun keväällä kunnallisverojen arvioitiin vähenevän tänä vuonna. Verotulojen huomattava kasvu parantaa kuntien vuoden 2010 taloutta paljon aiemmin arvioitua enemmän, mutta ei kuitenkaan riittävästi. Valtionosuudet Milj. euroa Tot 2009 VS 2010 Tot 2010 Peruspalvelujen valtionosuus, ml. tasaukset 183,4 184,0 190,3 200,1 200,1 Opetus ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet 6,9 6,9 5,3 8,2 10,9 Yhteensä 200,2 190,3 190,9 217,5 195,6 208,3 211,0 Valtionosuuksien toteuma Valtionosuuksia on kertynyt marraskuun loppuun mennessä 190,9 milj. euroa, mikä on edellisvuoden tilinpäätökseen verrattuna 9,3 milj. euroa vähemmän. Kun tarkastelussa huomioidaan Tampereen ammattikorkeakoulun osuus vuoden 2009 valtionosuuksista on valtionosuuksia kertynyt 21,8 milj. euroa edellisvuotta enemmän. Tilinpäätösennuste Valtionosuuksien tilinpäätöksen kertymäarvio on 2,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempi. Vuosisuunnitelmaa suurempi ennuste johtuu toisen asteen ammatillisen koulutuksen opiskelijamäärien kasvusta. Opetus ja kulttuuriministeriö tekee lopullisen rahoituspäätöksen joulukuun lopussa. Valtionosuuksien ennustetaan kasvavan 27,4 milj. eurolla (14,9 prosenttia) edellisvuoteen nähden, kun Tampereen ammattikorkeakoulun yhtiöittäminen otetaan huomioon. Tampereen ammattikorkeakoulun osuus vuoden 2009 valtionosuuksista oli 33,9 milj. euroa.

12 Tilaajaosa 9 Henkilöstö Henkilöstömäärä Kaupungin henkilöstömäärä oli marraskuun lopussa , mikä on 196 vähemmän kuin edellisen vuoden lopussa. Vakinaisen henkilöstön osuus oli tästä henkilöä, missä laskua oli 736 henkilöä, ja määräaikaisen 2 976, joka on 540 henkilöä enemmän kuin vuodenvaihteessa. Vakinaisen henkilöstön määrä on laskenut viime vuoden lopusta johtuen Tampereen ammattikorkeakoulun yhtiöittämisestä. Myös kuluvan vuoden aikana vakinaisen henkilöstön määrä on laskenut johtuen erityisesti marraskuun alussa toteutuneesta Tietotekniikkakeskuksen liikkeenluovutuksesta. Määräaikaisen henkilöstön määrässä on tapahtunut normaalia kausivaihtelua alkuvuoden aikana. Vuoden 2010 henkilöstösuunnitelmaan verrattuna vakinaisen henkilöstön määrä oli selkeästi alle suunnitellun, kun henkilöstösuunnitelmassa vakinaisten tavoitemäärä oli Vakinaisen he nkilöstön kehitys Hesu 2010 Henkilöstön työpanos ja poissaolot Tammi marraskuussa 2010 henkilöstön tekemä teoreettinen kokonaistyöaika oli henkilötyövuotta, joka on 998 henkilötyövuotta edellisen vuoden vastaavaa ajankohtaa vähemmän. Vuosilomat, sairauspoissaolot, perhevapaat ja muut poissaolot vähensivät varsinaisen työpanoksen henkilötyövuoteen, jolloin laskua edellisen vuoden vastaavasta jaksosta kertyi 833 htv. Lasku edelliseen vuoteen selittyy ammattikorkeakoulun yhtiöittämisellä, tietotekniikkakeskuksen liikkeenluovutuksella sekä määräaikaisen henkilöstön käytön vähentymisellä. Kun laskelmista eliminoidaan ammattikorkeakoulun vaikutus, vakinaisen henkilöstön tekemä työpanos on laskenut 2,0 prosentilla. Määräaikaisen ja sijaishenkilöstön käyttö on vähentynyt tammi marraskuussa merkittävästi edelliseen vuoteen verrattuna: laskua oli 8,6 prosenttia sijaisissa ja 4,1 muussa määräaikaisessa henkilöstössä. Koko henkilöstön tekemä työpanos on vähentynyt 3,1 prosentilla. Kesän jälkeen määräaikaisen henkilöstön tekemä työpanos on kuitenkin kääntynyt korkeammaksi kuin edellisenä vuonna. Kuitenkin vakinaisen henkilöstön työpanos on jatkanut laskuaan. Taloudellisista syistä myönnettävien palkattomien vapaiden määrä oli tammi marraskuussa ja osa aikaprosentilla painotettuna päivää. Koko vuoden tavoitteena on päivää, joten tavoite on jo saavutettu ja se tullaan ylittämään selvästi. Henkilöstön ajankäyttö tammi marraskuussa vuosina 2009* ja 2010 Henkilöstön ajankäyttö Tot 2009 Tot 2010 Teoreettinen työaika (htv) Vuosilomat (htv) Sairauspoissaolot (htv) Perhevapaat (htv) Muut poissaolot (htv) Tehty työaika yhteensä * 2009 ilman Tampereen ammattikorkeakoulua

13 Tilaajaosa 10 Henkilöstön tehty työpanos (henkilötyövuotta) tammi marraskuussa vuosina 2009* ja 2010 HTV Vakinainen Sijainen Määräaik. Työllistetty * 2009 ilman Tampereen ammattikorkeakoulua Henkilöstön vaihtuvuus Henkilöstön vaihtuvuus on jatkanut edelleen laskuaan edelliseen vuoteen verrattuna. Vaihtuvuuden lasku johtuu erityisesti määräaikaisen henkilöstön vähenemisestä. Samaan aikaan vaihtuvuutta on kuitenkin nostanut eläköitymisen kiihtyminen sekä kasvanut palkkatuetun henkilöstön rekrytointi. Kaupungin palveluksesta irtisanoutuneiden määrä oli tammi marraskuussa 431 työntekijää, joka on 7,5 prosenttia edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaa vähemmän. Eläkkeelle siirtyminen on kiihtynyt merkittävästi. Tammimarraskuun aikana kaupungin palveluksesta jäi eri eläkkeille pl. osa aikaeläkkeet 345 henkilöä, jossa oli kasvua 15,0 prosenttia. Päättyneitä palvelussuhteita oli kaiken kaikkiaan kappaletta. Määrä laski 16,2 prosenttia edelliseen vuoteen verrattuna. Uusien aloitettujen palvelussuhteiden määrä tammimarraskuussa oli kappaletta, mikä on 15,0 prosenttia vähemmän edellisvuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Vakinaisia palvelussuhteita aloitettiin 1 135, joka on 22,0 prosenttia edellisvuoden vastaavaa ajankohtaa vähemmän. Noin puolet näistä aloituksista on kaupunkiorganisaation sisäisiä siirtoja. Aloitettuja sijaisuuksia oli kappaletta, joka on 16,8 prosenttia edellisvuotta vähemmän, ja muita määräaikaisuuksia 6 345, joka on 10,1 prosenttia edellisvuotta vähemmän. Palkkatuetun henkilöstön rekrytointi sen sijaan on kiihtynyt edelliseen vuoteen verrattuna, sillä palvelussuhteita aloitettiin palkkatuetulle henkilöstölle yhteensä 357 kappaletta, jossa on kasvua 89,9 prosenttia. Vaikka määräaikaisen henkilöstön rekrytoinnin määrä on selvästi edellisvuodesta laskenut, on se alkuvuoden jälkeen taas selvästi kiihtynyt ja ero edelliseen vuoteen kaventunut. Myös työpanosmittarit osoittavat määräaikaisen henkilöstön rekrytoinnin kiihtyneen kesän jälkeen. Vuoden 2009 tietoihin ei sisälly Tampereen ammattikorkeakoulu. Henkilöstömenot Henkilöstömenojen toteuma on marraskuun lopussa 529,3 milj. euroa, mikä on 0,4 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa vähemmän. Henkilöstömenojen toteuma on 6,9 milj. euroa edellisen vuoden vastaavaa ajankohtaa pienempi. Vuoden 2009 luvuista on eliminoitu Tampereen ammattikorkeakoulun henkilöstömenojen osuus. *Tot 2009 ja TP 2009 ilman Tampereen ammattikorkeakoulun henkilöstömenoja. Henkilöstömenojen ennustetaan alittavan kuluvan vuoden vuosisuunnitelman 1,0 milj. eurolla. Talousarvion laadinnassa asetetuista henkilöstömenojen säästövelvoitteista toteutuu 19,0 milj. euroa. Tarkastelussa on huomioitu tilikauden aikana tehdyt henkilöstömenojen vuosisuunnitelmamuutokset. Koko tilikauden aikaisten henkilöstömenojen ennustetaan pienenevän 1,6 milj. eurolla edellisvuoden henkilöstömenoihin nähden. Henkilöstömenojen tilinpäätösennusteessa ei ole huomioitu mahdollisia tuottavuuspalkkioita, joiden enimmäismäärä vuodelta 2010 on 3,7 milj. euroa. Henkilöstömenot (milj. euroa) Tot 2009 VS 2010 Tot 2010 TP 09 / TP 2009* TA 2010 VS * kasvu %* Palkat ja palkkiot 404,8 402,84 401,2 437,9 434,6 440,1 438,0 0,1 0,0 Eläkekulut 103,2 102,8 104,1 113,1 110,9 112,4 113,7 0,7 0,6 Muut henkilösivukulut 28,1 24,0 24,0 28,5 25,9 26,3 26,2 2,3 8,2 Yhteensä 536,2 529,7 529,3 579,5 571,4 578,9 577,9 1,5 0,3

14 Tilaajaosa 11 Ydinprosessit ja konsernihallinto Yhteenveto talouden toteumasta ja tilinpäätösennusteesta Tot 2009 Lasten ja nuorten kasvun tukeminen VS 2010 Tot 2010 Ero VS/ Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Kaupunkiympäristön kehittäminen Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate YDINPROSESSIT YHTEENSÄ Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Konsernihallinto Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate TILAAJAT JA KONSERNIHALLINTO YHTEENSÄ Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate

15 Tilaajaosa 12 Tilaaja ydinprosesseittain VS 2010 Tot 2010 VS 2010 Toimintatulot Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Vuokratulot Muut toimintatulot Tulot yhteensä Valmistus omaan käyttöön Toimintamenot Henkilöstömenot Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstömenot yhteensä Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokramenot Muut toimintamenot Menot yhteensä Toimintakate Rahoitustulot ja menot Vuosikate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos euroa Tulot Toteuma VS uste Lanu Teto Ike Kake euroa Menot Toteuma VS uste Lanu Ose Elsi Teto Ike Kake

16 Tilaajaosa 13 INVESTOINNIT () Tot 2010 VS 2010 Aineettomat hyödykkeet Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot Aineelliset hyödykkeet Maa ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Keskeneräiset hankinnat INVESTOINNIT YHTEENSÄ Rahoitusosuudet NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ Pysyvien vastaavien myyntitulot

17 Tilaajaosa 14 Lasten ja nuorten kasvun tukeminen Ydinprosessin talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Tot 2009 VS 2010 Tot 2010 Ero VS/ Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Palvelukokonaisuuksien talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Tot 2009 VS 2010 Tot 2010 Ero VS/ Varhaiskasvatus ja esiopetus Toimintatulot Toimintamenot Perusopetus Toimintatulot Toimintamenot Neuvola ja terveydenhuoltopalvelut Toimintatulot Toimintamenot Psykososiaalisen tuen palvelut Toimintatulot Toimintamenot Kulttuuri ja vapaa ajan palvelut Toimintamenot Talouden toteuma Ydinprosessin toimintatulot ovat toteutuneet tammimarraskuussa 0,3 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa suurempina valtion maksamista elatustuen takautumissaatavan korvauksista johtuen. Kaupunginvaltuusto päätti kokouksessaan lisätä korvaukset talousarvioon. Ydinprosessin toimintamenot ovat toteutuneet 3,1 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa suurempina, mikä johtuu pääosin varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen menoista. Varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen toimintamenojen toteuma on 2,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempi, mikä johtuu sekä kotihoidon tuen että oman tuotannon palvelutilauksen menoista. Lakisääteisen kotihoidon tuen piirissä olevien lasten määrä on kasvanut noin 6 prosenttia. Myös päiväkotihoidossa olevien yli 3 vuotiaiden lasten ja esioppilaiden määrä on noussut. Osittain oman tuotannon tilauksen ylitys johtuu kuukausille jaetun budjetin epätarkkuudesta. Neuvola ja terveydenhuoltopalvelujen menot ovat toteutuneet 0,3 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa suurempina suun terveydenhuollon ja kouluterveydenhuollon käytöstä johtuen. Psykososiaalisen tuen palvelujen menot ovat toteutuneet 0,2 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa suurempina, mikä johtuu pääosin lastensuojelun perhehoidon ostopalvelujen merkittävästä kasvusta. Myös omaishoidon tuen menot ovat toteutuneet hieman suunniteltua suurempina. Tilinpäätösennuste Ydinprosessin toimintatulojen ennustetaan toteutuvan kokonaisuutena noin 0,1 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina. Tuloennuste on parantunut lokakuun talousraporttiin nähden noin 0,1 milj. eurolla, mikä johtuu psykososiaalisen tuen palvelujen tarkentuneista ennusteista. Ydinprosessin toimintamenojen ennustetaan toteutuvan 2,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina. Tämä johtuu pääosin varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen sekä psykososiaalisen tuen palvelujen menoista. Varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen palvelukokonaisuuden asiakasmaksutulojen ennustetaan toteutuvan 0,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä. Maksutulot alittuvat, koska kotihoidon osuus on lisääntynyt mm. työttömyydestä ja lomautuksista sekä Tampere lisästä johtuen. Asiakasmaksutulojen toteumaennuste on parantunut kesän arvioista päivähoidon maksuasetuksen muutoksen vaikutusten ja lasten määrän kasvun myötä. Palvelukokonaisuuden toi

18 Tilaajaosa 15 mintamenojen ennustetaan toteutuvan yhteensä 2,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina. Tämä johtuu pääasiassa lakisääteisen kotihoidontuen piirissä olevien lasten määrän kasvusta, mikä nostaa kotihoidon tuen ja Tamperelisän kustannuksia. Vastaavasti yksityisen hoidon tuen menot toteutuvat arvion mukaan budjetoitua pienempinä. Päivähoitomaksuista kirjattavien luottotappioiden osuus ennusteesta on noin 0,3 milj. euroa. Oman tuotannon tilauksen arvioidaan toteutuvan koko vuoden osalta 0,8 milj. euroa budjetoitua suurempana, mikä johtuu yli 3 vuotiaiden lasten ja esioppilaiden määrän kasvusta. Psykososiaalisen tuen palvelujen tulojen arvioidaan toteutuvan noin 0,4 milj. euroa budjetoitua suurempina. Tulojen ylitysarviot johtuvat huostaanoton perusteella perityistä etuisuuksista (esim. lapsilisät, eläkkeet) ja Kasperihankkeen tuloista. Palvelukokonaisuuden menoihin kohdistettiin 1,7 milj. euron lisätalousarvio lastensuojelutarpeen käsittelyyn ja perhehoitoon. usteen mukaan palvelukokonaisuuden menoennuste on yhteensä lähes 0,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempi omaishoidon tuesta, lastensuojelun sekä Kasperi hankkeen menoista johtuen. Neuvola ja terveydenhuoltopalvelujen 0,1 milj. euron ylitysennuste johtuu pneumokokkirokotusten määrän lisääntymisestä.

19 Tilaajaosa 16 Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen Ydinprosessin talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Tot 2009 VS 2010 Tot 2010 Ero VS/ Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Palvelukokonaisuuksien talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Tot 2009 VS 2010 Tot 2010 Ero VS/ Toisen asteen koulutus Toimintatulot Toimintamenot Ammattikorkeakoulutus Toimintamenot Osaamisen edistäminen Toimintamenot Elinkeinojen edistäminen Toimintamenot Talouden toteuma Ydinprosessin toimintamenot ovat toteutuneet 0,8 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa pienempänä, koska palkkatuetun työllistämisen kustannukset laskutetaan vasta vuoden lopussa. Lisäksi muihin palveluihin varattua määrärahaa on käytetty suunniteltua vähemmän. Tilinpäätösennuste Vuosisuunnitelmaan on lisätty 0,8 milj. euroa palkkatuettujen työllistämistä varten. Arvion mukaan osa määrärahasta jää käyttämättä kuluvana vuonna ja se siirretään ensi vuodelle työllistämisjaksojen jatkuessa yli vuodenvaihteen. Opetus ja kulttuuriministeriö myönsi ammatilliseen koulutukseen 170 uutta opiskelupaikkaa. Syyslukukauden kustannukset ovat noin 0,7 milj. euroa, mikä on lisätty ydinprosessin menoennusteeseen. Kaupunginvaltuusto päätti kokouksessaan talousarviomuutoksesta kyseisiin kustannuksiin.

20 Tilaajaosa 17 Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen Ydinprosessin talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Tot 2009 VS 2010 Tot 2010 Ero VS/ Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Palvelukokonaisuuksien talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Tot 2009 VS 2010 Tot 2010 Ero VS/ Kirjastopalvelut Toimintatulot Toimintamenot Museopalvelut Toimintatulot Toimintamenot Kulttuuripalvelut Toimintatulot Toimintamenot Liikuntapalvelut Toimintatulot Toimintamenot Vapaan sivistystyön palvelut Toimintatulot Toimintamenot Talouden toteuma Ydinprosessin toimintamenot ovat toteutuneet 0,2 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa pienempinä, koska taidelaitosten avustusten maksatussykli poikkeaa kausille jaetusta budjetista.. Tilinpäätösennuste Ydinprosessin ja sen palvelukokonaisuuksien toimintatulojen ja menojen ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelman mukaisesti vuoden 2010 tilinpäätöksessä.

21 Tilaajaosa 18 Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen Ydinprosessin talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Tot 2009 VS 2010 Tot 2010 Ero VS/ Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Palvelukokonaisuuksien talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Tot 2009 VS 2010 Tot 2010 Ero VS/ Perusterveydenhuollon avopalvelut Toimintatulot Toimintamenot Erikoissairaanhoito Toimintatulot Toimintamenot Päihde ja mielenterveyspalvelut Toimintatulot Toimintamenot Sosiaalisen tuen palvelut Toimintatulot Toimintamenot Vammaispalvelut Toimintatulot Toimintamenot Talouden toteuma Ydinprosessin toimintatulot ovat toteutuneet tammimarraskuussa 1,7 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa pienempinä. Tulojen vuosisuunnitelmaa alhaisempi toteuma johtuu pääosin siitä, että valtionosuudet perustoimeentulotukeen maksetaan ennakkoarvion mukaan. Maksettuja ennakoita tarkistetaan toteutuneiden toimeentulotukien mukaan. Ydinprosessin toimintamenot ovat toteutuneet 3,7 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa pienempinä, mikä johtuu ostopalvelujen laskutuksen viiveestä. Perusterveydenhuollon avopalvelujen tammi marraskuun toimintatulot ovat toteutuneet 0,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina hammashuollon asiakasmaksutuloista johtuen. Palvelukokonaisuuden toimintamenot ovat toteutuneet 0,9 milj. euroa budjetoitua suurempina, vaikka ostopalvelujen laskutuksessa on viivettä. Erikoissairaanhoidon toimintamenot ovat toteutuneet 1,2 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa pienempinä. Toteuma ei kuvaa todellista tilannetta, koska sairaanhoitopiirin laskutus menee ennakkolaskutuksen mukaisesti ja muiden ostopalvelujen laskutuksessa on keskimäärin kuukauden viive. Päihde ja mielenterveyspalvelujen toimintatulot ovat toteutuneet 0,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä, koska palvelujen käyttö vähentynyt. Toimintamenot ovat toteutuneet 1,1 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä johtuen mm. päihdekuntoutuksen muuttamisesta avohoitopainotteiseksi. Lisäksi ostopalvelujen toteumassa on viivettä. Myös oman tuotannon tilaus on toteutunut suunniteltua pienempänä. Sosiaalisen tuen palvelujen palvelukokonaisuuden toimintatulot ovat toteutuneet 2,1 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa pienempänä perustoimeentulotukeen saatavista valtionosuuksista johtuen. Toimintamenot ovat toteutuneet 1,2 milj. euroa lisätalousarviolla korjattua vuosisuunnitelmaa pienempinä, mikä johtuu lähinnä perustoimeentulotuen menojen kasvun hidastumisesta. Kuluvan vuoden tammimarraskuussa toimeentulotuen ja työmarkkinatuen kuntaosuuden menojen kasvu on ollut 4,4 % edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna, mikä johtuu pääosin uusien asiakkaiden määrän kasvusta. Menojen kasvu on hidastunut selvästi alkuvuoden tilanteesta. Vammaispalvelujen toimintamenot ovat toteutuneet 1,0 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä. Vammaispalvelujen laskutuksessa on muutoksia viime vuoteen verrattuna, kun PSHP siirtyi reaaliaikaiseen laskutukseen. Vammaispalvelu

22 Tilaajaosa 19 jen menoista puuttuu mm. marraskuun kuljetuspalvelujen kustannukset (n. 0,5 milj. euroa) ja Pirkanmaan sairaanhoitopiirin marraskuun laskutus kehitysvammaisten laitospalveluista (n. 0,8 milj. euroa). Tilinpäätösennuste Ydinprosessin toimintatulojen ennuste on 0,1 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompi. Perustoimeentulotukeen saatavat valtionosuudet toteutuvat vuosisuunnitelmaa pienempinä, koska toimeentulotukimenojen toteuma on arvioitua pienempi. Myös päihde ja mielenterveyspalvelujen tulot toteutuvat budjetoitua pienempänä. Perusterveydenhuollossa hammashuollon asiakasmaksutulojen kertymä on budjetoitua parempi. Tuloennuste on parantunut 0,1 milj. euroa lokakuun raporttiin verrattuna. Toimintamenojen ennustetaan toteutuvan 4,6 milj. euroa budjetoitua suurempina. Suurimmat ylitykset ovat erikoissairaanhoidon ja perusterveydenhuollon palveluissa. Menoennuste on noussut lokakuun raporttiin nähden 0,2 milj. euroa. Perusterveydenhuollon asiakasmaksutulojen ennustetaan ylittävän vuosisuunnitelman 1,1 milj. eurolla. Viime vuoden toteuma oli kuluvan vuoden budjettia suurempi ja lisäksi vuoden alusta voimaan tulleet indeksitarkistukset ovat nostaneet maksutulokertymää. Tulojen kasvu johtuu erityisesti hammashuollon palvelujen kasvusta. Perusterveydenhuollon menojen ennustetaan ylittyvän yhteensä noin 2,6 milj. euroa, josta 1,0 milj. euroa johtuu Acutan alijäämän kattamisesta. Suun terveydenhuollossa sekä ostopalvelut että oman tuotannon tilaus ylittävät budjetoidun selvästi. Lisäksi mm. sairaankuljetus ja tamperelaisten potilaiden kiireelliset käynnit muissa terveyskeskuksissa ylittävät vuosisuunnitelman. Erikoissairaanhoitoon kohdistettiin kesäkuun lisätalousarviossa 3,0 milj. euroa PSHP:n tilaukseen ja 2,5 milj. euroa kuntouttaviin palveluihin. Erikoissairaanhoidon kuntouttavan toiminnan ostopalvelut ylittävät budjetin ennusteen mukaan noin 1,6 milj. eurolla. Pirkanmaan sairaanhoitopiirin tilauksen ennustetaan ylittävän muutetun talousarvion 2,4 milj. eurolla, mikä sisältää 2,2 prosentin hintojen alentamisen ja kalliin hoidon tasauksen. Siirtoviiveiden kohdentaminen omaan tuotantoon pienentää tilaajan talousarvion ylitystä. usteen mukaan sairaanhoitopiirin menojen kasvu on 4,3 prosenttia. Siirtoviivemaksuja arvioidaan kertyvän noin 1,2 milj. euroa, mikä on lähes puolet vähemmän kuin viime vuonna. Tähän vaikuttaa kuntouttavien palvelujen ostojen lisääminen ja muutokset maksujen määräytymisperusteissa. Siirtoviiveistä noin 0,4 milj. euroa kohdennetaan aiheuttamisperiaatteen mukaan oman erikoissairaanhoidon tilaukseen ja 0,8 milj. euroa ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitämisen ydinprosessin tilauksiin laitoshoidolta. Siirtoviivemaksut vähennetään oman tuotannon tilauksista. Päihde ja mielenterveyspalvelujen palvelukokonaisuuden toimintatulojen ennustetaan toteutuvan 0,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä palvelujen käytön ja asiakkaiden alhaisen maksukyvyn vuoksi. Palvelukokonaisuuden toimintamenojen ennustetaan toteutuvan 0,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä oman tuotannon psykiatrien vajauksen ja päihdekuntoutuksen ostojen vähentämisen vuoksi. Palvelukokonaisuuden menoihin on budjetoitu Välittäjähankkeeseen ja Pitkäaikaisasunnottomuuden vähentämisohjelmaan tarvittavat kaupungin rahoitusosuudet. Hankkeiden toteumat näkyvät palvelukokonaisuuden tuloissa ja menoissa. Hankkeet toteutuvat nettona budjetoidun mukaisesti. Sosiaalisen tuen palvelujen toimintatulojen ennustetaan jäävän 1,0 milj. euroa budjetoidusta, mikä johtuu perustoimeentulotukeen saatavista valtionosuuksista. Vastaavasti toimeentuloturvan menoista arvioidaan syntyvän säästöä yhteensä 1,6 milj. euroa, mikä johtuu perustoimeentulotuen arvioitua pienemmästä kasvusta. Toimeentulotuen menojen kasvun hidastumisen vuoksi kesäkuussa tehty lisätalousarvio on ollut sekä tulojen että menojen osalta ylimitoitettu. Toimeentuloturvan nettosäästö on arviolta noin 0,6 milj. euroa. Oman tuotannon tilaus ylittyy ennusteen mukaan 0,6 milj. eurolla, mikä johtuu lähinnä toimeentuloturvan asiakasmäärän kasvusta. Kokonaisuutena palvelukokonaisuuden menojen toteuma arvio on 1,1 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempi. Vammaispalvelujen menojen ennustetaan toteutuvan 0,8 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina. Ylitys johtuu PSHP:n tuottaman kehitysvammaisten laitospalvelujen käytöstä sekä mm. kuljetus ja tulkkipalveluista.

Talousraportti

Talousraportti Talousraportti 1.1. 30.9.2010 Tampereen kaupunki Talous ja strategiaryhmä Esipuhe TAMMI SYYSKUUN TALOUSRAPORTTI 2010 Tammi syyskuun toimintakate oli 677,9 milj. euroa, mikä on 2,9 milj. euroa ajankohdan

Lisätiedot

Talousraportti

Talousraportti Talousraportti 1.1. 30.6.2010 Tampereen kaupunki Talous ja strategiaryhmä Esipuhe TAMMI KESÄKUUN TALOUSRAPORTTI 2010 Tammi kesäkuun toimintakate oli 442,0 milj. euroa, mikä on 2,2 milj. euroa ajankohdan

Lisätiedot

Talousraportti

Talousraportti Talousraportti 1.1. 31.5.2010 Tampereen kaupunki Talous ja strategiaryhmä Esipuhe TAMMI TOUKOKUUN TALOUSRAPORTTI 2010 Tammi toukokuun toimintakate oli 355,2 milj. euroa, mikä on 6,2 milj. euroa ajankohdan

Lisätiedot

Talousraportti

Talousraportti Talousraportti 1.1. 31.3.2010 Tampereen kaupunki Talous ja strategiaryhmä Esipuhe 1 TAMMI MAALISKUUN TALOUSRAPORTTI 2010 Tammi maaliskuun toimintakate oli 200,3 milj. euroa, mikä on 18,1 milj. euroa ajankohdan

Lisätiedot

Tampereen kaupungin talouskatsaus 5/2019. Kaupunginhallitus

Tampereen kaupungin talouskatsaus 5/2019. Kaupunginhallitus Tampereen kaupungin talouskatsaus 5/ Kaupunginhallitus 24.6. Kaupungin tilikauden tulos Milj. euroa Tot 1-5 / 2018 Tot 1-5 / 2018 Enn Toimintatuotot 174,3 184,7 450,5 448,2 4,7 Toimintakulut -685,9-702,5-1

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset

Lisätiedot

Talousraportti tammi marraskuu 2011

Talousraportti tammi marraskuu 2011 Talousraportti tammi marraskuu 2011 laskentapäällikkö Tarja Puskala Konsernin johtoryhmä T A M P E R E E N K A U P U N K I 1 Kaupungin talous T A M P E R E E N K A U P U N K I 2 Tuloslaskelma Tammi marraskuu

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2011 osa I Sisältää liikelaitoksen, sisältää sisäiset erät, keskinäiset sisäiset eliminoitu Alkuperäinen Talousarvio-

Lisätiedot

Talousraportti tammi heinäkuu 2011

Talousraportti tammi heinäkuu 2011 Talousraportti tammi heinäkuu 2011 vt. laskentapäällikkö Tarja Puskala Kaupunginhallitus T A M P E R E E N K A U P U N K I 1 Kaupungin talous T A M P E R E E N K A U P U N K I 2 Tuloslaskelma Tammi heinäkuu

Lisätiedot

Talousraportti

Talousraportti Talousraportti 1.1. 31.10.2010 Tampereen kaupunki Talous ja strategiaryhmä Esipuhe TAMMI LOKAKUUN TALOUSRAPORTTI 2010 Tammi lokakuun toimintakate oli 748,9 milj. euroa, mikä on 1,8 milj. euroa ajankohdan

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

Talousraportti

Talousraportti Talousraportti 1.1. 31.7.2010 Tampereen kaupunki Talous ja strategiaryhmä Esipuhe TAMMI HEINÄKUUN TALOUSRAPORTTI 2010 Tammi heinäkuun toimintakate oli 541,9 milj. euroa, mikä on 3,3 milj. euroa ajankohdan

Lisätiedot

Talousraportti tammi syyskuu 2011

Talousraportti tammi syyskuu 2011 Talousraportti tammi syyskuu 2011 laskentapäällikkö Tarja Puskala Konsernin Jory T A M P E R E E N K A U P U N K I 1 Kaupungin talous T A M P E R E E N K A U P U N K I 2 Tuloslaskelma Tammi syyskuu ulkoiset

Lisätiedot

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri

Lisätiedot

kk=75%

kk=75% 1 Talousarvion toteutuminen 01.01. - 30.09.2017 9 kk=75% Kokonaisuutena syyskuun lopun toteuma näyttää varsin hyvältä. Viime vuoteen verrattuna vuosikate on toteutunut noin 800 000 euroa paremmin ja tilikauden

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös Mediatiedote 6. huhtikuuta 2017 Vuoden 2016 tilinpäätös ennustettua parempi ja mahdollistaa jonkin verran myös varautumista tulevaan Tilinpäätös on 0,2 miljoonaa

Lisätiedot

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 30.9.2013 Tammi-elokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Talousraportti tammi toukokuu 2011

Talousraportti tammi toukokuu 2011 Talousraportti tammi toukokuu 211 vs. laskentapäällikkö Tarja Puskala Konsernin johtoryhmä T A M P E R E E N K A U P U N K I 1 Kaupungin talous T A M P E R E E N K A U P U N K I 2 Tuloslaskelma Tammi toukokuu

Lisätiedot

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina

Lisätiedot

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys Rahan yksikkö: tuhatta euroa 1 000 TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 TOIMINTATUOTOT 72 115 84 291 80 261 63 621 63 535 63 453 63

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1.-30.6.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.6.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1-30.6.2017

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 31.3.2013 131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 28.11.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2017 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 2.1.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä

Lisätiedot

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Asukasmäärä 31.12. 67 806 67 497 Verotuloprosentti 19,50 % 19,50 % Toimintakate -327,7 M -327,1 M Toimintakatteen kasvu 0,18 % 4,8 % Verotulot 254,3 M 237,4 M Verotulojen

Lisätiedot

Vuosikate Poistot käyttöomaisuudesta

Vuosikate Poistot käyttöomaisuudesta TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2018 2017 2016 2015 2014 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Toimintatuotot 8 062 8 451 7 781 7 800 7 318 Valmistus omaan käyttöön 60 56 47 67 96 Toimintakulut -53 586-51 555-51

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS 2017

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS 2017 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS Kaupunginhallitus 12.2.2018 SISÄLLYSLUETTELO Sitovuustason olennaiset ylitykset... 1 Yhdistelmä... 2 Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat... 3 Verotulot... 4 Palkat

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Talous- ja hallinto-osasto 3.1.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

Talousarvion toteuma kk = 50%

Talousarvion toteuma kk = 50% Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2019 6kk = 50% Verotulojen kertymä 30.6.2018 Talousarvio 30.6.2019 30.6.2019 Tot. % Kunnallisverot 3 846 943 3 456 000 3 727 292 53,9 Kiinteistöverot 35 134 373 500 8 904

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 30.9.2016 Talous- ja hallinto-osasto 26.10.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.9.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009

TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009 TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009 Liikevaihto 33 202 242,72 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön (+) Liiketoiminnan

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 17.4.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot aikavälillä

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.8.2017 Talous- ja hallinto-osasto 26.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.8.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.7.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.7.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2016 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot

ESIPUHE... 3. Tampereen talouskatsaus 2/2012

ESIPUHE... 3. Tampereen talouskatsaus 2/2012 Tampereen talouskatsaus 2/2012 Sisällys ESIPUHE... 3 kaupungin toiminta ja talous... 4 Kaupungin tuloslaskelma ja ennuste... 4 Verotulot... 6 Valtionosuudet... 6 Rahoituslaskelma... 7 Investoinnit... 8

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.5.2016 Talous- ja hallinto-osasto 28.6.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.5.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1. 31.5.2016

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2017 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät Luettelot

Lisätiedot

Talousarvion toteuma kk = 50%

Talousarvion toteuma kk = 50% Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2018 6kk = 50% Verotulojen kertymä Kunnallisverot 3 859 476 3 300 000 3 846 943 58,3 Kiinteistöverot 9 718 367 500 35 134 4,8 Yhteisöverot 533 625 382 500 356 007 46,5 Yhteensä

Lisätiedot

Talousarvion toteumaraportti..-..

Talousarvion toteumaraportti..-.. Talousarvion toteumaraportti..-.. 4kk = 33,3% Kokonaisuutena huhtikuun lopussa talousarvio on toteutunut taloudellisesti ja toiminnallisesti pitkälti arvion mukaisesti. Viime vuoteen verrattuna vuosikate

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Lähde: VM 5.9.2016 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on huomioitu kiky-sopimus, mutta ei maakuntauudistusta Kuntien ja kuntayhtymien bruttomenot, mrd. 2014 2015*

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2023

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2023 Kuntatalouden kehitys vuoteen 2023 Päivitetty 4.4.2019 Lähde: Kuntaliiton laskelmat, Kevään 2019 kuntatalousohjelma (4.4.2019) Mikko Mehtonen 4.4.2019 Kokonaistaloudelliset ennusteet ja taustaoletukset

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2012 2015

RAHOITUSOSA 2012 2015 271 RAHOITUSOSA 2012 2015 272 273 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Talousraportti

Talousraportti Talousraportti 1.1. 30.4.2010 Tampereen kaupunki Talous ja strategiaryhmä Esipuhe TAMMI HUHTIKUUN TALOUSRAPORTTI 2010 Tammi huhtikuun toimintakate oli 283,8,3 milj. euroa, mikä on 5,7 milj. euroa ajankohdan

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 28.11..2013 Tammi-syyskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Väestömuutokset 2016

Väestömuutokset 2016 Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 29.12.216 Tammi-marraskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Rahoitusosa 2013 2016

Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa... 194 Rahoituslaskelma... 194 Rahoitussuunnitelma... 195 Täydentäviä tietoja... 197 Vantaa talousarvio 2013, taloussuunnitelma 2013 2016 193 Rahoitusosa Rahoituslaskelma

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 Tilanteessa 31.3.2015 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 1.242.673 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 219.483 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2015

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi-syyskuu

Väestömuutokset, tammi-syyskuu Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-syyskuu 71/2.1.2/216 2.1.216 Kunnanhallitus 31.1.216 Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi21 63 1 1 nelj. 16 2 nelj

Lisätiedot

1 000 eur KV Konsernipalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate

1 000 eur KV Konsernipalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate LIITE: Vuoden 2017 talousarvion muuttaminen Henkilöstön sivukulujen tarkennus: Konsernipalvelut Toimintatuotot 27 593 27 593 Toimintakulut 30 477-92 30 385 Toimintakate -2 884 92-2 792 Sosiaali- ja terveyspalvelujen

Lisätiedot

Liite nro: TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA

Liite nro: TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 1 Liite nro: TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 30.9.2010 Maakunnan talousarvio 2010 ja toimintasuunnitelma 2010 2013 hyväksyttiin maakuntavaltuustossa 14.12.2009 134.

Lisätiedot

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2012

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2012 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/212 1 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 3/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 356 38 1 35 6 Menot

Lisätiedot

Hallintokeskuksen talousarviomuutokset Khall liite 2

Hallintokeskuksen talousarviomuutokset Khall liite 2 Hallintokeskuksen talousarviomuutokset Khall 4.12.2017 240 liite 2 Yleishallinto Tulot 175 433 175 433 Palkat ja palkkiot -603 049 15 000-588 049 Henkilösivukulut -330 205 3 000-327 205 Muut kulut -1 983

Lisätiedot

Väestömuutokset 2016

Väestömuutokset 2016 Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 21.11.216 Tammi-lokakuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku Syntyn

Lisätiedot

6/26/2017. xxx. Muutettu TA 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020 TS Tuloslaskelma (1 000 euroa) TP 2016

6/26/2017. xxx. Muutettu TA 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020 TS Tuloslaskelma (1 000 euroa) TP 2016 6/26/2017 Tuloslaskelma (1 000 euroa) TP 2016 Muutettu TA 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020 TS 2021 Liikevaihto 0 0 0 0 0 0 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) 0 0

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta

Tilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta Tilinpäätös 2010 Yleinen kehitys Kouvolalaisia oli vuoden 2010 lopussa Väestörekisterikeskusken ennakkotiedon mukaan 88 089, asukasmäärä laski 85 henkilöllä. 0-18 vuotiaiden osuus väestöstä oli 19,7 prosenttia,

Lisätiedot

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset

Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset 2019-2023 29.5.2018 1 Järvenpään kaupunki ja Järvenpään Vesi yhteensä, tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018 Kehys 2019 2020 2021 2022 2023 Tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL 1 (17) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2018 25.10.2018/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma syyskuun lopussa,

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-huhtikuu 715/.1./16 31.5.16 Kunnanhallitus 6.6.16 Väestön kehitys ja väestömuutokset 16 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi15 63 15 tammi16 helmi16 6 Kuntien

Lisätiedot

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta TILINPÄÄTÖS 2015 Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta 14.3.2016 TOIMINTAYMPÄRISTÖ 2015 VÄESTÖ ASUKASLUKU ennakkotieto 14 829-76 (2014) NASTOLASSA ASUVA TYÖVOIMA 7 187-52 (2014) TYÖLLISYYS TYÖTTÖMYYSASTE keskiarvo

Lisätiedot

Kuopion kaupunki Pöytäkirja xx/2013 1 (1) Perusturva- ja terveyslautakunta 89 22.10.2013. 89 Asianro 7575/02.02.00/2013

Kuopion kaupunki Pöytäkirja xx/2013 1 (1) Perusturva- ja terveyslautakunta 89 22.10.2013. 89 Asianro 7575/02.02.00/2013 Kuopion kaupunki Pöytäkirja xx/2013 1 (1) 89 Asianro 7575/02.02.00/2013 Talousarviomuutokset 2013 / perusturvan ja terveydenhuollon palvelualueet Kaupungin talousarvion sitovuusmääräysten mukaan bruttobudjetoiduilla

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2011 2014

RAHOITUSOSA 2011 2014 279 RAHOITUSOSA 2011 2014 280 281 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 2/2012

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 2/2012 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 2/212 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 2/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 35 32 1 347 3 Menot -4

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2012

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2012 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/212 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 4/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 355 37 1 356-1 Menot -4

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Kankaanpään kaupunki Talousarvion toteutumisvertailu syyskuu 2015 1 (22) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma,

Lisätiedot

Korjauslista vuoden 2019 talousarvioon,

Korjauslista vuoden 2019 talousarvioon, Sivu 1 / 20 Korjauslista vuoden 2019 talousarvioon, 19.11.2018 Jäljessä on listattu korjatut kohdat (ei alkuperäistä esitystä), ellei muuta ole mainittu. Yleiset lähtökohdat s. 3-4) Esipuhe Talousarviossa

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2023

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2023 Kuntatalouden kehitys vuoteen 2023 Päivitetty 7.10.2019 Lähde: Kuntaliiton laskelmat, Syksyn 2019 kuntatalousohjelma (7.10.2019) Mikko Mehtonen 7.10.2019 Kokonaistaloudelliset ennusteet ja taustaoletukset

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2013

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2013 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2013 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 2012 TA 2013 TA 2013 Erotus TA 2013 Enn. enn. 4/13 ed. enn. muutos Tulot 1 356 1 387 1 378-9 1 375 3 Menot

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Lähde: Kuntatalousohjelma 15.9.2016 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on huomioitu kiky-sopimus, mutta ei maakuntauudistusta Kokonaistaloudelliset ennusteet

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu maaliskuu /PL

Talousarvion toteumisvertailu maaliskuu /PL 1 (17) Talousarvion toteumisvertailu maaliskuu 2018 27.4.2018/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma maaliskuun lopussa,

Lisätiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1.1 Tuloslaskelma, ulkoinen Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos +/- Valmistus omaan käyttöön

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 Tilanteessa 31.3.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 1.040.476 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 118.034 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin tilinpäätös Kaupunginhallitus

Mikkelin kaupungin tilinpäätös Kaupunginhallitus 1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 1.4.2019 2 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2018 alijäämä oli 13,3 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni 17,2 miljoonaa euroa. Talousarviota

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi marraskuu Kh Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 10.2.2014 Tammi marraskuu Kh. 17.2.2014 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys

Lisätiedot

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3. TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 Asukasluvun

Lisätiedot

5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut

5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 1000 1000 Toimintatuotot 81 901 80 382 Toimintakulut -234 338-223 246 Osuus osakkuusyht. voitosta (tappiosta) 33 7 Toimintakate -152 403-142 858 Verotulot 124

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2013

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2013 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/213 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 212 TA 213 TA 213 Erotus TA 213 Enn. enn. 3/13 ed. enn. muutos Tulot 1 356 1 387 1 375-11 1 369 7 Menot -4

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2016 25.10.2016/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma syyskuun lopussa, vertailutietona

Lisätiedot

Talouskatsaus 02/2013

Talouskatsaus 02/2013 13Talouskatsaus 02/2013 Sisällys ESIPUHE... 3 kaupungin toiminta ja talous... 4 Kaupungin tuloslaskelma ja ennuste... 4 Verotulot... 6 Valtionosuudet... 6 Rahoituslaskelma... 7 Investoinnit... 8 Korolliset

Lisätiedot

KOTKA-KONSERNI TILINPÄÄTÖS 2017

KOTKA-KONSERNI TILINPÄÄTÖS 2017 ESITYKSEN SISÄLTÖ Kotka-konsernin suunta on oikea s.3 Mitä kriisikuntakriteereillä tarkoitetaan? s.4 Kaupungin liikkumavara ja tasapaino s.5-6 Kaupunki tunnuslukujen näkökulmasta s.7-9 Konsernissa laaja-alaista

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen Lähde: Peruspalveluohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat

Kuntatalouden kehitys vuoteen Lähde: Peruspalveluohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat Kuntatalouden kehitys vuoteen 2018 Lähde: Peruspalveluohjelma 3.4.2014 sekä Kuntaliiton laskelmat Kokonaistaloudelliset ennusteet ja taustaoletukset Lähde: Vuodet 2012-2013 Tilastokeskus, vuosien 2014-2018

Lisätiedot

HELSINGIN KAUPUNKI 1/6 LIIKENNELIIKELAITOS

HELSINGIN KAUPUNKI 1/6 LIIKENNELIIKELAITOS HELSINGIN KAUPUNKI 1/6 TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2018 1.1.-31.12.2017 LIIKEVAIHTO Tuki kaupungilta 15 232 079,52 18 934 845,99 Liikennöintikorvaukset 96 887 065,70 91 199 717,21 Infrakorvaukset 76 680 586,12

Lisätiedot

TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA

TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 1 TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.7.211 Maakunnan talousarvio 211 ja toimintasuunnitelma 211 214 hyväksyttiin maakuntavaltuustossa 29.11.21 74. Käyttösuunnitelma

Lisätiedot

TULOSLASKELMA

TULOSLASKELMA TULOSLASKELMA 1000 1.1.-31.12.2017 1.1.-31.12.2016 LIIKEVAIHTO Tuki kaupungilta 18 935 12 470 Liikennöintikorvaukset 91 200 81 885 Infrakorvaukset 67 110 65 482 Muut myyntitulot 3 392 656 180 637 160 493

Lisätiedot

TA Etelä-Savon sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymä

TA Etelä-Savon sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymä TA-2017 Etelä-Savon sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymä TA17 LÄHTÖKOHDAT Perustamissuunnitelma 1/2016: Kuntayhtymän tavoitteena on saavuttaa keskiarvoisesti ennakoitavaan kustannuskehitykseen nähden

Lisätiedot

Talouskatsaus

Talouskatsaus Salon kaupunki 235/00.04.01/2016 Talouskatsaus 2016-2017 Henkilöstö- ja talouspäällikkö Seppo Juntti Toiminnan ja talouden tasapaino Salon kaupungin toimintaympäristö on muuttunut merkittävästi viime vuosina.

Lisätiedot

Vuoden 2014 talousarviovalmistelun näkymät

Vuoden 2014 talousarviovalmistelun näkymät Vuoden 2014 talousarviovalmistelun näkymät 13.2.2013 Kaupunginjohtaja Jussi Pajunen Vuoden 2014 TA:n raamin valmistelun eteneminen Talouden tasapainotarkastelu talous- ja suunnittelukeskuksessa Ehdotus

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi kesäkuu

Väestömuutokset, tammi kesäkuu Iitin kunta 546/02.01.02/2015 Talouskatsaus 25.8.2015 Tammi kesäkuu Kunnanhallitus 7.9.2015 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2015 Luonnollinen Kuntien välinen Netto Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2021 Lähde: Kuntatalousohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2021 Lähde: Kuntatalousohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat Kuntatalouden kehitys vuoteen 2021 Lähde: Kuntatalousohjelma 19.9.2017 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on pyritty huomioimaan sote- ja maakuntauudistuksen vaikutukset kuntatalouteen vuonna 2020

Lisätiedot

TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA (ilman liikelaitoksia)

TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA (ilman liikelaitoksia) 1 TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 30.9.2008 (ilman liikelaitoksia) Maakunnan talousarvio 2008 hyväksyttiin maakuntavaltuustossa 13.12.2007 135. Sosiaali- ja terveystoimialan osalta on hyväksyttyä

Lisätiedot

ennusteen Verotulot Käyttömenojen lainamäärä

ennusteen Verotulot Käyttömenojen lainamäärä Syyskuun toteuman perusteella tehdyn ennusteen mukaan koko tilikauden alijäämä on - osavuosikatsauksesta. Olennaisin muutos on maaomaisuuden myyntivoittojen arvio, johon on lisätty 7 milj. euroa. Verotulot

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien talousarviot ja taloussuunnitelmat kysely

Kuntien ja kuntayhtymien talousarviot ja taloussuunnitelmat kysely Kuntien ja kuntayhtymien talousarviot ja taloussuunnitelmat kysely Kuntien ja kuntayhtymien talousarviot ja taloussuunnitelmat Taloustutkimus Oy toteutti valtiovarainministeriön toimeksiannosta tiedustelun

Lisätiedot

VUODEN 2017 TALOUSARVION MUUTOKSET TA MUUTOS Hallintokunta/toiminta TA 2017 kpito Toteutuma menot tulot määräraha toteutuma % KÄYTTÖTALOUS

VUODEN 2017 TALOUSARVION MUUTOKSET TA MUUTOS Hallintokunta/toiminta TA 2017 kpito Toteutuma menot tulot määräraha toteutuma % KÄYTTÖTALOUS NAKKILAN KUNTA VUODEN 2017 TALOUSARVION MUUTOKSET TA MUUTOS Hallintokunta/toiminta TA 2017 kpito 30.4.17 Toteutuma menot tulot määräraha toteutuma % KÄYTTÖTALOUS TOIMINTAMENOT/-TULOT KESKUSVAALILAUTAKUNTA

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2021

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2021 Kuntatalouden kehitys vuoteen 2021 Lähde: Kuntatalousohjelma 28.4.2017 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on pyritty huomioimaan sote- ja maakuntauudistuksen vaikutukset kuntatalouteen Kokonaistaloudelliset

Lisätiedot

TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.8.2008 (ilman liikelaitoksia)

TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.8.2008 (ilman liikelaitoksia) 1 TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.8.2008 (ilman liikelaitoksia) Maakunnan talousarvio 2008 hyväksyttiin maakuntavaltuustossa 13.12.2007 135. Sosiaali- ja terveystoimialan osalta on hyväksyttyä

Lisätiedot

TA 2013 Valtuusto

TA 2013 Valtuusto TA 2013 Valtuusto 12.11.2012 26.11.2012 www.kangasala.fi 1 26.11.2012 www.kangasala.fi 2 TALOUSARVIO 2013 Muutos % ml. vesilaitos TA 2013 TA 2012/ milj. TA 2013 Kokonaismenot 220,3 5,7 ulkoiset Toimintakulut

Lisätiedot