Tilinpäätösennuste 2010

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Tilinpäätösennuste 2010"

Transkriptio

1 Tilinpäätösennuste 2010 Tampereen kaupunki Talous ja strategiaryhmä

2

3 Esipuhe TILINPÄÄTÖSENNUSTE 2010 Tampereen kaupungin tilinpäätös vuodelta 2010 on valmistumassa. Nyt esiteltävä tilinpäätösennuste perustuu tilanteeseen, jossa lähes kaikki kirjaukset on jo tehty. Muutamia tilinpäätöskirjauksia tehdään vielä ennen lopullista tilinpäätöstä, joka käsitellään kaupunginhallituksessa ja kaupunginvaltuustossa Kaupunginvaltuuston hyväksymässä vuoden 2010 talousarviossa vähennettiin henkilöstömenoja 20 milj. euroa yksiköiden talousarvioesityksistä. Säästöt sisältyvät toimintayksiköiden vuosisuunnitelmiin. Tilinpäätösennusteen mukaan henkilöstömenojen säästöt arvioidaan saavutettavan koko kaupungin tasolla ja henkilöstömenot toteutunevat 0,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä. Kaupunginvaltuusto teki vuoden 2010 talousarvioon muutoksia lisäten toimintatuloja 14,7 milj. euroa ja toimintamenoja yhteensä 33,5 milj. eurolla. Muutokset lisäsivät kaupungin nettomenoja 18,8 milj. euroa. Verotuloihin tehtiin 14,8 milj. euron ja valtionosuuksiin 12,7 milj. euron talousarviolisäykset. Tilinpäätösennusteen tulos on 38,7 milj. euroa ylijäämäinen. Poistot ovat ennusteen mukaan 80,7 milj. euroa. Vuosikatearvio on 104,7 milj. euroa ja se on 26,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaa ja 35,1 milj. euroa alkuperäistä talousarviota parempi. Vuosikate kattaa poistot 129,7 prosenttisesti. Tulosennuste on parantunut marraskuun tilanteesta 2,1 milj. eurolla johtuen toimintakatteen ennusteen kasvusta 1,1 milj. euroa sekä rahoitustuottojen 1,0 milj. euroa paremmasta toteumasta. Verotulot olivat 758,1 milj. euroa ja ne toteutuivat 36,0 milj. euroa alkuperäistä talousarviota suurempina. Talousarviota muutettiin vuoden 2010 aikana näiltä osin 14,8 milj. eurolla ja siihen nähden verotuloja kertyi 21,1 milj. euroa enemmän. Kunnat saavat vuonna 2010 kunnallisverotuloja peräti 690 milj. euroa enemmän kuin mitä kesäkuussa valtiovarainministeriö ja Kuntaliitto arvioivat. Merkittävä syy kunnallisveron kertymäarvion nousuun on vuonna 2009 tapahtunut pääomatulojen huomattava väheneminen, mikä lisää vuoden 2010 kunnallisverotuloja. Edelliseen vuoteen verrattuna verotulot toteutuivat 5,7 prosenttia suurempina. Valtionosuudet olivat 210,6 milj. euroa ja ne toteutuivat 2,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina. Valtionosuudet kasvoivat edellisvuodesta 14,7 prosentilla eli 27,0 milj. eurolla, kun vuoden 2009 valtionosuuksista vähennetään Tampereen ammattikorkeakoulun valtionosuudet. Lainakanta kasvoi vuoden alusta 29,1 milj. euroa 312,1 milj. euroon. Asukasta kohden laskettuna kaupungin lainakanta on tilinpäätöksessä euroa, kun se vuoden alussa oli euroa. Kaupungin asukasmäärä on kasvanut samassa ajassa 1 669:lla asukkaalla ja vuoden lopun ennuste on Tilikauden aikana ei nostettu uusia pitkäaikaisia lainoja ja ottolainojen lyhennyksiä maksettiin 42 milj. euroa. Kaupungin toimintakatteen eli nettomenojen kasvua arvioitaessa tulee huomioida vuonna 2009 toteutunut Tampereen ammattikorkeakoulun yhtiöittäminen, jolloin vertailukelpoinen nettomenojen kasvu on 28,0 milj. euroa eli 3,2 prosenttia. Nettomenot ovat ennusteen mukaan yhteensä 894,4 milj. euroa ja ne ovat 0,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa alhaisemmat. Ydinprosessien toimintamenojen ennustetaan ylittyvän 7,1 milj. eurolla vuosisuunnitelmaan nähden ja tulojen arvioidaan toteutuvan 3,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina. Toimintakatteen ennustetaan toteutuvan näin ollen 3,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompana. Merkittävin ylitys on Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen ydinprosessissa, jossa toimintakate toteutui 6,9 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompana johtuen pääosin toimintamenojen ylittymisestä erikoissairaanhoidon palveluissa 4,8 milj. eurolla ja perusterveydenhuollon avopalveluissa 3,2 milj. eurolla. Pirkanmaan sairaanhoitopiirin menojen kasvu vuonna 2010 oli 8,3 milj. euroa (+5,1 %). Hyvinvointipalvelujen toimintakatteen ennustetaan toteutuvan yhteensä 0,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompana ja tilikauden tuloksen yhteensä 0,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempana. Hyvinvointipalvelujen tuotantoalueista vuosisuunnitelmaa paremman tulostavoitteen saavuttivat Avopalvelut 0,9 milj. euroa, Päivähoito ja perusopetus 2,5 milj. euroa ja Toisen asteen koulutus 0,2 milj. euroa. Tulosennuste on parantunut marraskuun talousraportin tilinpäätösennusteeseen verrattuna 2,2 milj. euroa. Liikelaitosten tuloksen ennustetaan toteutuvan yhteensä 1,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempana. Tampereen Tietotekniikkakeskus tulos 4,5 milj. euroa on 2,7 milj. euroa budjetoitua parempi. Tavoitetta paremman tuloksen saavuttivat myös Tampereen kaupunkiliikenne 0,7 milj. euroa, Tampereen Logistiikka 0,6 milj. euroa ja Tampereen aluepelastuslaitos 0,3 milj. euroa. Liikelaitosten tulosennuste on heikentynyt marraskuun tilinpäätösennusteesta 1,0 milj. euroa Tarja Puskala vs. laskentapäällikkö

4 Tilinpäätösennuste 2010 SISÄLLYSLUETTELO Talouden yleinen kehitys Laskelmat Tuloslaskelma Tuloslaskelmaennuste Rahoituslaskelma Investoinnit Tilaajaosa Kaupungin yhteiset erät Verotulot Valtionosuudet Henkilöstö Sijoitustoiminta Korolliset velat Yhteenveto ydinprosessit ja konsernihallinto Tilaaja ydinprosesseittain Konsernihallinto Tuottajaosa Yhteenveto Hyvinvointipalvelut Konsernipalvelut Liikelaitokset Konserni

5 Talouden yleinen kehitys 1 TALOUDEN YLEINEN KEHITYS Maailmantalous myötätuulessa Maailmantalouden kasvu on osoittautumassa vahvemmaksi mitä uskallettiin vielä puoli vuotta sitten odottaa ja nousu taantumasta on tapahtunut ripeästi. Voimakkaasti kasvavat uudet kehittyvät markkinat Aasiassa ja Latinalaisessa Amerikassa ovat viimeisen vuosikymmenen aikana nousseet maailmantalouden taustalta eturiviin ja niiden vaikutus koko maailmantalouteen kasvaa päivä päivältä. Vuonna 2008 kärjistyneen finanssikriisin aikana kehittyvien talouksien kasvu jatkui voimakkaana ja pelasti maailmantalouden täydelliseltä romahdukselta. Yhdysvalloissakin talouden näkymät ovat oleellisesti aiempaa paremmat. Koska kasvu on investointivetoista, se hyödyttää investointihyödykkeiden valmistukseen erikoistunutta Suomea. Euroopan kehitys on kaksijakoista, useimmat maat elpyvät samalla kun toiset painivat suurten julkisen talouden kestävyysongelmien kanssa. Mahdollista on, että euromaiden on yhdessä pelastettava Kreikan ja Irlannin lisäksi myös Portugali, pahimmassa tapauksessa Espanja. Rahapolitiikka jatkuu kasvua tukevana euroalueella. Euroopan keskuspankin arvioidaan lykkäävän ohjauskoron nostoaan vuoden 2011 lopulle. Suomen talous nousee syvästä aallonpohjasta Talous elpyi vahvasti erityisesti loppuvuonna Bruttokansantuote kasvoi ennakkotietojen mukaan hieman yli kolme prosenttia edellisvuodesta viennin, asuinrakennusinvestointien ja kulutuksen tukemana. Kuluvan vuoden alkupuoliskolla Suomen talouden kasvuvauhti maltillistuu. Keskimäärin kokonaistuotannon arvioidaan silti lisääntyvän tänä vuonna kolme prosenttia ja vuonna 2012 hieman tätäkin enemmän. Kasvua hidastaa velkaantuminen ja kilpailijamaita nopeamman palkkojen nousun aiheuttama kilpailukyvyn heikkeneminen. Työttömyys ei pahentunut taantuman aikana läheskään niin paljon kuin yleisesti pelättiin. Yritykset pitivät kiinni osaavasta työvoimastaan kierrättämällä lomautuksia ja välttämällä irtisanomisia tietoisina siitä, että suurten ikäluokkien siirtyminen eläkkeelle johtaa lähivuosina työvoimapulaan. Sama logiikka toimii ennustejaksolla toisinpäin. Tuotannon kasvaessa yritykset nostavat ensin tuottavuutta, lisäävät sen jälkeen työtunteja ja palkkaavat vasta sitten uusia työntekijöitä. Työttömyysasteen arvioidaan painuvan tänä vuonna 8 prosentin ja ensi vuonna keskimäärin 7 prosentin tuntumaan. Yksityinen kulutus on lisääntynyt useimpia ennusteita ripeämmin ja taantumaa edeltänyt kulutushuippu ylittyi ehkä jo vuoden 2010 viimeisellä neljänneksellä. Talouden elpyessä yritykset luopuivat lomautuksista ja alkoivat teettää enemmän työtunteja. Kun lisäksi korot ja inflaatio pysyivät matalina, kotitalouksien ostovoima kasvoi verraten suotuisasti, tulevaisuudenusko pysyi vahvana ja taantuman aikana jyrkästi kohonnut säästäminen väheni jälleen. Yksityinen kulutus lisääntyy vuosina 2011 ja 2012 kohtalaisesti. Yksittäisen kotitalouden ostovoiman kasvu jää tänä vuonna vaatimattomaksi, sillä kallistuva ruoka sekä nousevat asumis ja liikennemenot kiihdyttävät kuluttajahinnat 2,5 prosentin nousuun. Työllisyyden paraneminen kuitenkin lisää koko kotitaloussektorin käytettävissä olevia tuloja ja kulutusmahdollisuuksia. Kuluttajien usko Suomen talouteen romahti joulukuussa samalle tasolle kuin vuotta aikaisemmin ja pitkällä ajalla keskimäärin. Joulukuussa enää 32 prosenttia kuluttajista uskoi, että Suomen taloustilanne paranee seuraavan vuoden aikana. Kuluttajista 26 prosenttia puolestaan arvioi maamme talouden huononevan. Tammikuussa 2011 luottamus hiukan vahvistui, kun 40 prosenttia kuluttajista uskoi Suomen taloustilanteen paranevan seuraavan vuoden aikana. Kuluttajista 18 prosenttia puolestaan arvioi maamme talouden huononevan. Kuluttajien luottamusindikaattorin neljästä osatekijästä odotukset Suomen taloudesta ja työttömyyskehityksestä vahvistuivat tammikuussa selvästi edelliskuuhun verrattuna. Sen sijaan kuluttajien arviot omasta taloudestaan ja säästämismahdollisuuksistaan heikkenivät hieman, mutta pysyivät säästämisen osalta edelleen valoisina. Tammikuussa kuluttajat pitivät lainanottoa ja varsinkin kestotavaroiden ostamista kannattavampana kuin kuukautta aiemmin. Kuluttajien luottamus Suomen talouteen oli vahvimmillaan koko 2000 luvulla elokuussa 2010, jolloin yli puolet kuluttajista uskoi, että Suomen taloustilanne paranee seuraavan vuoden aikana ja vain joka kymmenes arvioi maamme talouden huononevan.

6 Laskelmat 2 LASKELMAT Tuloslaskelma Virallinen tuloslaskelma ilman sisäisiä eriä Milj. euroa TP 2009 TA 2010 Toimintatulot Myyntitulot 138,6 140,3 143,2 Maksutulot 63,8 59,5 58,7 Tuet ja avustukset 31,4 29,1 27,6 Vuokratulot 41,2 38,5 37,5 Muut toimintatulot 27,1 24,0 21,5 Tulot yhteensä 302,1 291,5 288,5 Valmistus omaan käyttöön 98,5 101,7 104,2 Toimintamenot Henkilöstömenot Palkat ja palkkiot 439,3 458,8 434,6 Henkilösivukulut Eläkekulut 113,6 116,9 110,9 Muut henkilösivukulut 25,3 29,9 25,9 Palvelujen ostot 496,8 469,8 490,9 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 88,6 86,2 87,5 Avustukset 103,0 101,9 88,8 Vuokramenot 21,6 21,9 22,0 Muut toimintamenot 6,8 4,7 7,4 Menot yhteensä 1 196, , ,8 Toimintakate 894,4 896,9 875,3 Verotulot 758,1 716,9 722,2 Valtionosuudet 210,6 217,5 195,6 Rahoitustulot ja menot 30,4 32,3 27,2 Vuosikate 104,7 69,7 69,6 Suunnitelmapoistot 80,7 83,7 82,4 Satunnaiset erät 14,7 0,0 0,0 Tilikauden tulos 38,7 14,0 12,8 Kaupungin tuloslaskelman tilinpäätösennuste Kaupungin tilinkauden tuloksen tilinpäätösennuste on 38,7 milj. euroa. Tulosennuste on 42,8 milj. euroa vuoden 2010 vuosisuunnitelmaa parempi. Tämä johtuu lähinnä verorahoituksen toteutumisesta 23,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempana sekä Tietotekniikka Liikelaitoksen myynnistä saadusta 14,7 milj. euron satunnaisiin eriin kirjatusta myyntivoitosta, mikä ei sisälly vuosisuunnitelmaan. Tuloslaskelman tunnusluvut TP 2010 TP 2009 Toimintatuotot / Toimintakulut, % Vuosikate / Suunnitelmapoistot, % Vuosikate, euroa / asukas Asukasmäärä Vuoden 2010 toimintakate on tilinpäätösennusteen mukaan 894,4 milj. euroa, mikä on 0,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi. uste merkitsee 28,0 milj. euron eli 3,2 prosentin nettomenojen kasvua edelliseen vuoteen nähden, kun vertailuvuodesta on eliminoitu Tampereen Ammattikorkeakoulun vaikutus. Marraskuun talousraportin tilinpäätösennusteeseen nähden toimintakate parani 1,1 milj. euroa. Rahoitustulojen ja menot toteutunevat 2,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempina lähinnä sijoitusten arvonmuutoksista johtuen. Koko kaupungin suunnitelmapoistot ovat 1,8 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienemmät. TAMPERE TILINPÄÄTÖSENNUSTE 2010

7 Laskelmat 3 Tuloslaskelmaennuste Sisältäen sisäiset erät Milj. euroa TP 2009* TA 2010** VS 2010 Ero VS/ TP 2010 Toimintatulot Myyntitulot 993,0 957,7 964,1 961,1 2,9 Maksutulot 60,1 58,7 61,8 64,4 2,6 Tuet ja avustukset 32,6 30,7 34,1 34,9 0,8 Vuokratulot 142,2 140,0 141,4 144,6 3,1 Muut toimintatulot 26,7 22,6 24,0 29,9 5,9 Tulot yhteensä 1 254, , , ,9 9,5 Valmistus omaan käyttöön 101,7 104,2 108,2 98,5 9,8 Toimintamenot Henkilöstömenot Palkat ja palkkiot 458,8 434,6 440,1 439,3 0,9 Henkilösivukulut Eläkekulut 116,9 110,9 112,4 113,6 1,1 Muut henkilösivukulut 29,9 25,9 26,3 25,3 1,0 Henkilöstömenot yhteensä 605,6 571,4 578,9 578,2 0,7 Palvelujen ostot 1 313, , , ,1 4,8 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 98,5 100,1 100,4 101,2 0,7 Avustukset 105,0 91,9 101,3 106,1 4,8 Vuokramenot 125,7 125,0 125,2 124,9 0,4 Muut toimintamenot 6,0 8,1 7,6 8,3 0,7 Menot yhteensä 2 152, , , ,3 10,1 Toimintakate 897,8 876,1 894,7 895,4 0,6 Verotulot 716,9 722,2 737,0 758,1 21,2 Valtionosuudet 217,5 195,6 208,3 210,6 2,3 Rahoitustulot ja menot 33,1 27,9 27,9 31,3 3,4 Vuosikate 69,7 69,6 78,4 104,7 26,2 Suunnitelmapoistot 83,7 82,4 82,5 80,7 1,8 Satunnaiset erät 0,0 0,0 0,0 14,7 14,7 Tilikauden tulos 14,0 12,8 4,1 38,7 42,8 *Vuosien 2009 ja 2010 välisessä vertailussa tulee ottaa huomioon kaupunkiorganisaatiossa tapahtuneet muutokset. Tampereen ammattikorkeakoulu yhdistyi Pirkanmaan ammattikorkeakoulu Oy:n kanssa alkaen. TAMK:n toimintakate vuonna 2009 oli 2,0 milj. euroa ja tulos 1,0 milj. euroa. Tilinpäätösennusteen analysointi on tehty vertailukelpoiseen vuoden 2009 toteumatietoon perustuen. **TA 2010 on kaupunginvaltuuston hyväksymä alkuperäinen talousarvio. Kaupunginvaltuuston ja kaupunginhallituksen hyväksymät muutokset talousarvioon sisältyvät vuosisuunnitelmalukuihin (VS 2010). ***Toimintakate ja rahoitustulot ja menot poikkeavat 0,9 milj. eurolla virallisesta tuloslaskelmasta sisäisistä vakuutusmaksuista johtuen. Sisäisten vakuutusmaksujen menot on kirjattu toimintamenoihin ja tulot rahoitustuloihin. TAMPERE TILINPÄÄTÖSENNUSTE 2010

8 Laskelmat 4 Tuloslaskelma sisältäen sisäiset erät: yksiköiden tilinpäätösennusteet Seuraavassa esitellään kaupungin yksiköiden tilinpäätöksen talouden toteumat ja merkittävimmät poikkeamat vuosisuunnitelmaan. Mikäli talouden luvuissa havaitaan vielä tilinpäätösraportoinnissa korjattavaa, on mahdollista, että talouden toteumat muuttuvat vielä Tilinpäätösennuste raportista varsinaiseen tilinpäätökseen. Tilaajan ydinprosessien ja konsernihallinnon tilinpäätösennuste Ydinprosessien ja konsernihallinnon toimintakate muodostuu tilinpäätösennusteen mukaan 1,6 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikommaksi. Toimintatulojen toteuma on 5,1 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi. Kaupunkiympäristön kehittämisen ydinprosessin tulojen toteuma on vuosisuunnitelma parempi (2,6 milj. euroa) muun muassa kiinteistöjen vuokratuloista johtuen. Ikäihmisten palveluissa maksutulojen toteuma on 0,6 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi asiakasmäärän ja asiakkaiden hoitoisuuden perusteella myönnettävien palvelujen kasvusta sekä asiakasmaksuperusteiden muuttumisesta johtuen. Konsernihallinnon tulojen toteuma on 1,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi muun muassa budjetoimattomista tuista ja avustuksista eri hankkeisiin ja Ikäihmisten virkistysrahastoon kuuluvista perinnöistä. Lisäksi tulojen toteumaa vaikuttaa Tampereen Tietotekniikka Liikelaitoksen tuottamien palveluiden siirtymisestä suurimmaksi osaksi ulkoiseksi palvelutuotannoksi, jota Konsernihallinnon Tietohallinto koordinoi ja laskutti edelleen kaupungin toimintayksiköitä kahden kuukauden ajalta Ydinprosessien ja konsernihallinnon menot toteutuvat ennusteen mukaan yhteensä 6,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina. Ydinprosessien suurimmat ylitykset ovat: Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen ( 6,5 milj. euroa) sekä Lasten ja nuorten kasvun tukeminen ( 2,8 milj. euroa). Lasten ja nuorten palveluissa ylitys johtuu pääosin lakisääteisen kotihoidontuen piirissä olevien lasten määrän kasvusta sekä yli 3 vuotiaiden lasten ja esioppilaiden määrän kasvusta. Terveyden ja toimintakyvyn palveluissa ylitykset johtuvat suurelta osin Pirkanmaan sairaanhoitopiirin tilauksen ylittymisestä (3,8 milj. euroa), Acutan alijäämän kattamisesta (1,2 milj. euroa), erikoissairaanhoidon kuntouttavan toiminannan ostopalveluista (1,7 milj. euroa) ja vammaispalveluista (0,7 milj. euroa). Hyvinvointipalvelujen ja konsernipalvelujen tilinpäätösennuste Hyvinvointipalvelujen yhteenlaskettu tulos muodostuu 0,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa paremmaksi. Tilikauden tuloksen ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelmaa heikompana Laitoshoidon ( 0,6 milj. euroa), Erikoissairaanhoidon ( 2,1 milj. euroa) ja Kulttuuri ja vapaa aikapalvelujen ( 0,4 milj. euroa) tuotantoalueilla. Laitoshoidon vuosisuunnitelmaa heikompi tulosennuste johtuu lähinnä tuottojen alituksesta. Tuottoja pienentää 0,6 milj. euron siirtoviivemaksut. Erikoissairaanhoidon vuosisuunnitelmaa heikompi tulosennuste johtuu pääosin sijaisten palkkakulujen sekä palveluostojen ja tarvikekulujen ylityksistä. Tuottoja pienentää 0,3 milj. euron siirtoviivemaksut. Kulttuuri ja vapaa aikapalvelujen heikko tulosennuste johtuu lähinnä toimintakulujen kasvusta kirjasto, museo ja liikuntapalveluissa. Hyvinvointipalvelujen kokonaisennuste on kuitenkin parantunut 2,0 milj. euroa marraskuun tilanteesta lähinnä tuottojen arviota paremman toteuman vuoksi. Konsernipalvelujen osalta Taloushallinnon palvelukeskuksen ja Hallintopalvelukeskuksen tilikauden tulokset toteutuvat ennusteen mukaan vuosisuunnitelman mukaisesti. Työllisyydenhoidon palveluyksikön tilikauden tuloksen toteutumaennuste on 0,6 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi sillä mm. Tampereen työllistämistuki, maahanmuuttajien työharjoittelu, kehitysvammaisten työllistämistuki ja oman tuotannon oppisopimustoiminta toteutuivat vuosisuunnitelmaa pienempinä. Liikelaitosten ja taseyksiköiden tilinpäätösennuste Liikelaitosten ja taseyksiköiden yhteenlaskettu liikeylijäämän tilinpäätösennuste on 72,4 milj. euroa, joka ylittää vuosisuunnitelman 1,7 milj. eurolla. Liikeylijäämäennuste heikkeni 1,2 milj. euroa marraskuun raportoinnista. Tietotekniikkakeskus ylittää liikeylijäämän vuosisuunnitelmatavoitteensa 2,4 milj. eurolla mm. lisääntyneiden volyymien takia. Lisäksi vuodelle 2010 ei tehty aiottuja yksikköhintojen alennuksia, mikä myös parantaa tulosta. Ylijäämä on vuosisuunnitelmaa parempi, vaikka liikelaitoksen toiminta päättyi jo lokakuun lopussa liiketoiminnan myyntiin. Tampereen Logistiikan liikeylijäämä, 0,9 milj. euroa, on 0,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi. Tampereen Kaupunkiliikenteen liikeylijäämä on 1,4 milj. euroa, joka on 0,6 milj. euroa vuosisuunnitelmaa enemmän. Tampereen Veden liikeylijäämä on vuosisuunnitelman mukainen 14,3 milj. euroa. Tilakeskuksen tulosennuste heikkeni joulukuun aikana 46,0 milj. euroon, ja se alittaa vuosisuunnitelman 1,1 milj. eurolla. Tampereen Aluepelastuslaitoksen liikealijäämä, 0,1 milj. euroa, on 0,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi. Tampereen Aterian 0,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompaa liikeylijäämää rasittaa isojen asiakasryhmien ateriamäärien pieneneminen. Tullinkulman Työterveyden liikealijäämä, 0,1 milj. euroa, alittaa vuosisuunnitelman 0,6 milj. eurolla. Tampereen Infran liikeylijäämä, 4,0 milj. euroa, alittaa vuosisuunnitelman 0,3 milj. eurolla. Asumisen rahaston ja vahinkorahaston liikeylijäämä ylittää vuosisuunnitelman 0,4 milj. eurolla. TAMPERE TILINPÄÄTÖSENNUSTE 2010

9 Laskelmat 5 Rahoituslaskelma Milj. euroa TP 2009 TA 2010 VS 2010 Toiminnan rahavirta Vuosikate 69,7 69,6 78,4 104,7 Satunnaiset erät 0,0 0,0 0,0 14,7 Tulorahoituksen korjauserät 13,7 15,3 15,3 17,4 Investointien rahavirta Investointimenot 134,2 131,6 166,3 155,9 Rahoitusosuudet investointimenoihin 2,5 3,1 3,1 5,5 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 15,3 19,8 42,9 49,6 Toiminnan ja investointien rahavirta 60,4 54,3 57,1 1,3 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 41,0 0,1 0,1 0,2 Antolainasaamisten vähennykset 4,8 2,2 2,2 5,0 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 90,0 72,0 72,0 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 34,9 12,0 12,0 42,0 Lyhytaikaisten lainojen muutos 31,5 0,0 0,0 71,1 Muut maksuvalmiuden muutokset 18,8 17,5 17,5 4,1 Rahoituksen rahavirta 69,2 44,6 44,6 29,9 Rahavarojen muutos 8,9 9,8 12,5 31,2 Rahavarat tilikauden lopussa 113,9 145,1 Rahavarat tilikauden alussa 105,1 113,9 Rahoituslaskelman tunnusluvut TP 2009 Investointien tulorahoitus, % Pääomamenojen tulorahoitus, % Lainanhoitokate 2 2 Rahavarojen riittävyys, pv Rahoituslaskelman tilinpäätösennuste Rahoituslaskelman vuoden 2010 rahavarojen muutos on 31,2 milj. euroa positiivinen ja 43,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi. Toiminnan rahavirta muodostuu 102,0 milj. euroa positiiviseksi johtuen 104,7 milj. euron vuosikatteesta. Investointien toteuma, 156,8 milj. euroa, vastaa 94,3 prosenttia vuosisuunnitelmasta. Rahan käyttö investointeihin kokonaisuutena oli 100,7 milj. euroa, mikä alittaa vuosisuunnitelman 19,6 milj. eurolla. Rahoituksen nettorahavirta on tammi joulukuussa 29,9 milj. euroa positiivinen ja 14,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempi. Lyhytaikaisten lainojen merkittävä muutos, 71,1 milj. euroa, on pääosin seurausta konsernin tytäryhtiöiden hyvästä rahoitusasemasta. Lyhytaikaisten lainojen muutos muodostuu suurelta osin Sähkölaitos konsernin viime tilinpäätökseen nähden kasvaneista konsernipankkitilisaldoista ja tytäryhtiönä aloittaneen Piramk Oy:n varoista konsernipankkitilillä. Pitkäaikaisia lainoja lyhennettiin 42,0 milj. euroa, eli 30,0 milj. euroa vuosisuunnitelmaa enemmän. Vastaavasti pitkäaikaisia lainojen nostoja ei tehty ennakoitua paremman rahoitustilanteen johdosta TAMPERE TILINPÄÄTÖSENNUSTE 2010

10 Laskelmat 6 Investoinnit (1 000 euroa) TP 2009 TA 2010 VS 2010* Aineettomat hyödykkeet Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet akkomaksut aineellisista hyödykkeistä Keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet INVESTOINNIT YHTEENSÄ Rahoitusosuudet NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ Pysyvien vastaavien myyntitulot *Vuosisuunnitelma ei sisällä kaupungin sisäisiä eriä Investointien tilinpäätösennuste Vuoden 2010 investointien toteuma on yhteensä 155,9 milj. euroa, kun vuosisuunnitelman investoinnit ovat 166,3 milj. euroa. Investointiennuste kasvoi 0,1 milj. euroa marraskuun raportoinnista. Pysyvien vastaavien myyntituloja toteutuu joulukuun loppuun mennessä 49,6 milj. euroa, mikä on 6,8 milj. euroa vuosisuunnitelmaa enemmän. Samoin rahoitusosuuksien toteuma, 5,5 milj. euroa, on 2,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi. Kaupunkiympäristön kehittämisen investointien toteuma on 56,7 milj. euroa, joka alittaa vuosisuunnitelman 2,3 milj. eurolla. Hyvinvointipalveluiden lähinnä koneisiin ja kalustoon sekä kiinteisiin rakenteisiin ja laitteisiin kuuluvien investointien 10,6 milj. euron vuosisuunnitelmasta toteutuu 8,3 milj. euroa. Liikelaitokset toteuttavat investointejaan 49,1 milj. eurolla. Tampereen Tilakeskuksen talonrakentamisinvestointien toteuma, 27,3 milj. euroa, alittaa 6,6 milj. eurolla vuosisuunnitelman rakennuskohteiden viivästymisen vuoksi. Tampereen veden investoinnit, 16,4 milj. euroa, ylittävät vuosisuunnitelman 2,1 milj. eurolla. Konsernihallinnon osakkeiden ja osuuksien investointeja on toteutettu 25,5 milj. eurolla, josta 28,4 milj. euroa kohdistuu Piramk Oy:n pääomasijoituksiin. Investoinneissa näkyy Tampereen Ammattikorkeakoulun ja Pirkanmaan ammattikorkeakoulun yhdistymiseen liittyvät järjestelyt. Tampereen Tilakeskus luovutti (käsitelty myyntinä) entisen TAMK:n Teiskontien kiinteistöt ensin konsernihallinnolle, josta ne on edelleen luovutettu apporttina Piramk Oy:lle uuden yhtiön pääomaosuuksia vastaan. Kiinteistöjärjestelyyn sisältyy myös TAMK:n irtaimen omaisuuden luovuttaminen Piramk Oy:lle. TAMPERE TILINPÄÄTÖSENNUSTE 2010

11 Tilaajaosa 7 TILAAJAOSA Kaupungin yhteiset erät Verotulot Verolaji (milj. euroa) TP 2009 TA 2010 VS TP 09 / 10 Kunnallisvero 618,6 617,0 624,3 642,7 24,1 3,9 Yhteisövero 62,7 62,5 70,0 73,4 10,6 17,0 Kiinteistövero 35,4 42,5 42,5 41,9 6,5 18,4 Koiravero 0,1 0,2 0,2 0,1 0,0 4,6 Yhteensä 716,9 722,2 737,0 758,1 41,2 5,7 % Tilinpäätösennuste Verotulojen toteuma vuonna 2010 oli 758,1 milj. euroa, mikä merkitsee 41,2 milj. euron (5,7 prosentin) kasvua edellisvuoteen nähden. Vuodelle 2010 korotettiin tuloveroprosenttia sekä kiinteistöveroprosentteja, mikä selittää verotulojen kasvusta suurimman osan. Valtiovarainministeriö arvioi peruspalveluohjelmassa keväällä 2010 kuntien verotulojen vähenevän 0,6 prosenttia. Kunnallisveron tuoton arvioitiin supistuvan 2,8 prosenttia työttömyyden kasvun ja veroperusteiden muutosten vuoksi. Peruspalveluohjelmassa kuntien verotulojen määräksi arvioitiin 17,5 mrd. euroa vuonna Kuntien verotulot kasvoivat kuitenkin huomattavasti keväällä arvioidusta. Keväällä arvioitu summa ylittyi noin 840 milj. eurolla ja kuntien verotulot kasvoivat viime vuonna 4,2 prosenttia. Kunnallisveron väheneminenkin kääntyi 2,1 prosentin kasvuksi. Talousarviota parempien verotilitysten taustalla oli ennustettua vähemmän heikentynyt talous ja työllisyyskehitys. Lisäksi vuodelle 2010 tehdyt suuret kunnallisveron ja kiinteistöveron korotukset nostivat kuntien verotuloja runsaat 500 milj. euroa. Kunnat saivat marraskuussa myös vuoden 2009 verotilitysten oikaisuna lähes 300 milj. euroa verotuloja, jotka olisivat kuuluneet tilitettäväksi vuodelle Valtionosuudet Milj. euroa TP 2009 TA 2010 VS 2010 Peruspalvelujen valtionosuus, ml. tasaukset 190,3 200,1 200,4 Opetus ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet 5,3 8,2 10,3 TP 09 / 10 Yhteensä 217,5 195,6 208,3 210,6 6,9 Tilinpäätösennuste Valtionosuuksia kertyi vuonna 2010 yhteensä 210,6 milj. euroa, mikä on 2,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa enemmän. Valtionosuudet kasvoivat edellisestä vuodesta 14,7 prosentilla eli 27,0 milj. eurolla, kun vuoden 2009 valtionosuuksista vähennetään Tampereen ammattikorkeakoulun valtionosuudet. Valtionosuuksien kasvu aiheutui veromenetysten 14,1 milj. euron kompensaatiosta, laskennallisten yksikköhintojen korotuksesta, asukaslukumäärän kasvusta sekä toisen asteen ammatillisen koulutuksen opiskelijamäärän kasvusta. Valtionosuusjärjestelmän uudistus astui voimaan , minkä seurauksena sosiaali ja terveydenhuollon, esi ja perusopetuksen, kirjaston, kuntien kulttuuritoimen sekä asukaskohtaisen taiteen perusopetuksen valtionosuudet yhdistettiin ns. yhden putken mallin mukaisesti peruspalvelujen valtionosuudeksi. Erään sisältyy myös verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus ja järjestelmämuutoksen tasaus. Valtionosuusjärjestelmän uudistuksen vuoksi vertailutietoa aiemmilta vuosilta ei ole esitettävissä uuden valtionosuusjärjestelmän mukaisella jaottelulla.

12 Tilaajaosa 8 Henkilöstö Henkilöstömäärä Kaupungin henkilöstömäärä oli joulukuun lopussa , mikä on 623 vähemmän kuin edellisen vuoden lopussa. Vakinaisen henkilöstön osuus oli tästä henkilöä, missä laskua oli 771 henkilöä, ja määräaikaisen 2 584, joka on 148 henkilöä enemmän kuin vuoden 2009 lopussa. Henkilöstön määrä laski edellisestä vuodesta johtuen erityisesti Tampereen ammattikorkeakoulun yhtiöittämisestä sekä marraskuun alussa toteutuneesta Tietotekniikkakeskuksen liikkeenluovutuksesta. Vuoden 2010 henkilöstösuunnitelmaan verrattuna vakinaisen henkilöstön määrä oli selkeästi alle suunnitellun, kun henkilöstösuunnitelmassa vakinaisten tavoitemäärä oli Vakinaisen henkilöstön kehitys Hesu 2010 Henkilöstön työpanos ja poissaolot Tammi joulukuussa 2010 henkilöstön tekemä teoreettinen kokonaistyöaika oli henkilötyövuotta, missä laskua edellisen vuoden vastaavasta luvusta oli henkilötyövuotta. Vuosilomat, sairauspoissaolot, perhevapaat ja muut poissaolot vähensivät varsinaisen työpanoksen henkilötyövuoteen, jolloin laskua edellisen vuoden vastaavasta jaksosta kertyi 881 henkilötyövuotta. Lasku edelliseen vuoteen selittyy ammattikorkeakoulun yhtiöittämisellä, tietotekniikkakeskuksen liikkeenluovutuksella sekä määräaikaisen henkilöstön käytön vähentymisellä. 2,9 prosentilla. Syksyllä määräaikaisen henkilöstön tekemä työpanos kääntyi kuitenkin korkeammaksi kuin edellisenä vuonna. Vakinaisen henkilöstön työpanos sen sijaan jatkoi laskuaan myös syksyllä. Taloudellisista syistä myönnettävien palkattomien vapaiden määrä oli vuonna ja osa aikaprosentilla painotettuna päivää. Koko vuoden tavoitteena oli päivää, joten tavoite saavutettiin ja ylitettiin selvästi. Kun laskelmista eliminoidaan ammattikorkeakoulun vaikutus, vakinaisen henkilöstön tekemä työpanos laski 2,4 prosentilla. Määräaikaisen ja sijaishenkilöstön käyttö vähentyi vuonna 2010 merkittävästi edelliseen vuoteen verrattuna, kun laskua oli 7,6 prosenttia sijaisissa ja 1,0 muussa määräaikaisessa henkilöstössä. Koko henkilöstön tekemä työpanos vähentyi Henkilöstön ajankäyttö vuosina 2009* ja 2010 Henkilöstön ajankäyttö Tot 2009 Tot Teoreettinen työaika (htv) Vuosilomat (htv) Sairauspoissaolot (htv) Perhevapaat (htv) Muut poissaolot (htv) Tehty työaika yhteensä *2009 ilman Tampereen ammattikorkeakoulua

13 Tilaajaosa 9 Henkilöstön tehty työpanos (henkilötyövuotta) vuosina 2009* ja HTV Vakinainen Sijainen Määräaik. Työllistetty * 2009 ilman Tampereen ammattikorkeakoulua Henkilöstön vaihtuvuus Henkilöstön vaihtuvuus laski edelliseen vuoteen verrattuna. Vaihtuvuuden lasku johtuu erityisesti määräaikaisen henkilöstön vähenemisestä henkilöstyövuosina mitattuna. Samaan aikaan vaihtuvuutta nosti kuitenkin eläköitymisen ja palkkatuetun henkilöstön rekrytoinnin kiihtyminen. Kaupungin palveluksesta irtisanoutuneiden määrä oli vuonna työntekijää, jossa oli 5,3 prosenttia laskua edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan. Eläkkeelle siirtyminen kiihtyi merkittävästi. Tammi joulukuun aikana kaupungin palveluksesta jäi eri eläkkeille pl. osaaikaeläkkeet 384 henkilöä, jossa oli kasvua 15,3 prosenttia. Päättyneitä palvelussuhteita oli kaiken kaikkiaan kappaletta. Määrä laski 13,8 prosenttia edelliseen vuoteen verrattuna. Henkilöstömenot Henkilöstömenojen vuoden 2010 toteuma on 578,2 milj. euroa, mikä on 0,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa vähemmän. Henkilöstömenojen toteuma on 1,3 milj. euroa edellisen vuoden vastaavaa ajankohtaa pienempi. Vuoden 2009 luvuista on eliminoitu Tampereen ammattikorkeakoulun henkilöstömenojen osuus. * TP 2009 ilman Tampereen ammattikorkeakoulun henkilöstömenoja. Uusien aloitettujen palvelussuhteiden määrä vuonna 2010 oli kappaletta. Tässä oli laskua 13,5 prosenttia edelliseen vuoteen verrattuna. Vakinaisia palvelussuhteita aloitettiin 1 183, joka oli 21,1 prosenttia edellisvuoden vastaavaa ajankohtaa vähemmän. Noin puolet näistä aloituksista olivat kaupunkiorganisaation sisäisiä siirtoja. Aloitettuja sijaisuuksia oli kappaletta, joka oli 15,0 prosenttia edellisvuotta vähemmän, ja muita määräaikaisuuksia 6 682, joka oli 9,8 prosenttia edellisvuotta vähemmän. Palkkatuetun henkilöstön rekrytointi sen sijaan kiihtyi edelliseen vuoteen verrattuna, sillä palvelussuhteita aloitettiin palkkatuetulle henkilöstölle yhteensä 404 kappaletta, jossa oli kasvua 99,0 prosenttia. Vaikka määräaikaisen henkilöstön rekrytoinnin määrä selvästi edellisvuodesta laski, kiihtyi se taas syksyllä selvästi ja ero edelliseen vuoteen kaventui. Myös työpanosmittarit osoittavat määräaikaisen henkilöstön rekrytoinnin nousseen syksyllä. Vaihtuvuusluvuista on poistettu Tampereen ammattikorkeakoulu vuoden Henkilöstömenojen tilinpäätösennuste sisältää 1,4 milj. euroa tuottavuuspalkkioita. Vuoden 2010 talousarvioon tehdyt henkilöstösäästövelvoitteet saavutettiin koko kaupungin tasolla. Henkilöstömenot (milj. euroa) TP 2009* TA 2010 VS 2010 TP 09 /. 10 * kasvu %* Palkat ja palkkiot 437,9 434,6 440,1 439,3 1,4 0,3 Eläkekulut 113,1 110,9 112,4 113,6 0,5 0,5 Muut henkilösivukulut 28,5 25,9 26,3 25,3 3,2 11,2 Yhteensä 579,5 571,4 578,9 578,2 1,3 0,2

14 Tilaajaosa 10 Sijoitustoiminta Yleistä markkinoista Vuotta 2010 leimasi huoli Euroopan julkisen sektorin talousongelmista, erityisesti fokuksessa oli Välimeren alue ja Kreikan valtio, jonka luottamus sijoitusmarkkinoilla loppui hetkellisesti kokonaan keväällä. Tilanne olisi ilman EU:n ja EKP:n mittavia toimia saattanut johtaa uuteen Euroopan laajuiseen finanssikriisiin ja orastavan talouskasvun kuihtumiseen. Syksyllä rahoitusmarkkinat kyseenalaistivat Irlannin velanhoitokyvyn ja voimistuvia pelkoja esiintyi Portugalin ja Espanjan tilanteesta. Koko Euroalue ja yhteisvaluutta ovat selvästi historiansa suurimman testin ja koettelemuksen kohteena. Haasteet jatkuvat todennäköisesti kauan ja niin pitkään, kunnes varsinainen perusongelma eli kyseisten maiden talous on saatu tasapainoon. Taloustilastojen perusteella maailmantalouden elpyminen jatkui ja voimistui loppuvuotta kohti. Yhdysvalloissa tosin korkea työttömyys ja alakuloinen asuntosektori vaikuttavat kuluttajiin ja rajoittavat kasvua. Euroopassa pohjoisten osien positiivinen kehitys on selvästi erkaantunut etelästä. Euroopan Keskuspankki on odotetusti pitänyt ohjauskorkonsa ennallaan 1,00 prosentissa. Lyhyet markkinakorot nousivat hiljalleen kesästä saakka ja tällä hetkellä odotukset koron noususta ovat voimistuneet entisestään. Rahamarkkinoiden likviditeetin turvaamiseksi kyhätyt erilaiset hätäohjelmat on keskuspankin toimesta jo osittain purettu ja tämäkin on nostanut lyhyitä korkoja. Pitkät korot olivat elokuun lopulla euroajan alhaisimmilla tasollaan, mutta ne ovat sittemmin harpanneet pitkän ja voimakkaan askeleen korkeammalle. Omaisuuslajien välisessä taistossa riskipitoisemmat kohteet, kuten osakkeet ja yrityslainat, ovat menestyneet turvallisemman, mutta hyvin alhaisen tuottopotentiaalin omaavia valtionlainoja ja rahamarkkinasijoituksia paremmin. Osakemarkkinoiden positiivista virettä tukevat parhaillaan julkistettavat pääosin positiiviset tulokset vuodelta 2010 ja vuodesta 2011 lienee muodostumassa hyvä osakesijoittajalle Kaupungin sijoitustoiminta Sijoitustoiminnassa noudatetaan valtuuston vahvistamia periaatteita ja pormestarin vuosittain hyväksymää sijoitussuunnitelmaa, joissa muun muassa määritellään rajat eri omaisuusluokkien välillä. Vuoden 2010 kuluessa kaupungin sijoitussalkkua on tarkoituksella pienennetty ja varoja käytetty velan kasvun minimointiin. Runsaan 8,1 milj. euroa erääntyneiden korko ja indeksilainasijoitusten tilalle hankittiin uusia sijoituksia vain 2,8 milj. eurolla,. Sijoitustoiminnasta laaditaan kaupunginhallitukselle erillinen laaja vuosiraportti. Vuoden lopussa sijoitusten jakauma oli selvästi vuonna 2010 sijoitussuunnitelman perusallokaatiota (rahamarkkinat 60 prosenttia, korkosijoitukset 15 prosenttia, osakesijoitukset 20 prosenttia, muut 5 prosenttia) varovaisempi, muun muassa rahamarkkinasijoitusten osuus oli 78 prosenttia. Rahamarkkinasijoitusten määrä oli vuodenvaihteessa poikkeuksellisen korkea konsernitilin kautta sijoitettavien tytäryhteisövarojen määrän kohottua hyvin korkealle. Koko vuodelta kaupungin sijoitustoiminnan tuotto oli 4,9 prosenttia ja se ylitti valtuuston asettaman tavoitteen noin kahdella prosenttiyksiköllä. Sijoitettavat varat koostuivat vuoden lopussa alla olevan taulukon mukaisista lähteistä. Huomattavaa on tytäryhteisöjen varojen voimakas kasvu ja konserniresurssien hyödyntäminen rahoituksessa RAHAN LÄHDE Milj. euroa % kaupungin käyttövarat 16 10,5 laina tytäryhtiöiltä 108,9 71,3 laina henkilöstökassalta 42,4 27,8 elinkeinorahasto 11,9 7,8 lahjoitusrahastot 5,5 3,6 yhteensä 152,7 100,0

15 Tilaajaosa 11 Sijoitusomaisuuden kehitys 01/ /2010 markkina arvo milj. e /07 04/07 07/07 10/07 1/08 4/08 7/08 10/08 1/09 4/09 7/09 10/09 1/ 10 4 / 10 7/ / 10 Lyhyet korkosijoitukset Pitkät korkosijoitukset Osakesijoitukset Strukturoidut sijoitukset Elinkeinorahasto Korolliset velat Vuoden 2010 talousarviossa varauduttiin 72,0 milj. euron pitkäaikaisiin lainannostoihin. Summa ei sisällä muutoksia tytäryhtiöiden ja henkilöstökassan veloissa, sillä ne luetaan lyhytaikaisiin lainoihin. Vuoden aikana ei pitkäaikaisia rahalaitoslainoja nostettu lainkaan ja loppuvuonna oli mahdollista maksaa jopa ennenaikaisesti yksi laina pois. Kaupungin rahoitustarvetta ovat vähentäneet ennakoitua parempi kehitys verotuloissa, Tietotekniikkakeskuksen myynnistä saatu kauppahinta ja sijoitussalkun keventäminen. Jäljelle jäänyt rahoitustarve voitiin lainata omilta tytäryhtiöiltä, joiden poikkeuksellisen hyvin kehittynyt likviditeetti turvasi konsernitilipalvelun myötä myös kaupungin maksuvalmiuden ja eliminoi ulkopuolisen velan noston. Näin myös korkovirrat säilyvät tältä osin konsernin sisällä. Edelleen hyvin alhaisen korkotason ansiosta ovat kaupungin korkomenot pysyneet hallinnassa ja keskikorko on vuoden alusta laskenut edelleen. Korkosuojaukset huomioiden oli kaupungin korollisen vieraan pääoman hinta koko vuodelta 2010 noin 2,1 prosenttia. Henkilöstökassan talletussaldot olivat pankkien voimakkaan korkokilpailun seurauksena laskussa koko vuoden ja asiakkaiden talletukset pienenivät noin 8,6 milj. euroa euroa Lyhennykset Nostot Korolliset velat, josta rahalaitoksille henkilöstökassalle tytäryhtiöille Euroa/asukas Korollisten velkojen keskikorko % 1,85 1,08 Milj. euroa Lainamäärän kehitys euroa/as TP 2000 TP 2001 TP 2002 TP 2003 TP 2004 TP 2005 TP 2006 TP 2007 TP 2008 TP 2009 TP 0 Lainakanta 105,8 117,7 125,1 141,9 166,9 202,6 217,7 199,3 196,4 283,0 312,1 /asukas

16 Tilaajaosa 12 Yhteenveto talouden toteumasta ja tilinpäätösennusteesta Lasten ja nuorten kasvun tukeminen Ero VS/ Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Kaupunkiympäristön kehittäminen Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate YDINPROSESSIT YHTEENSÄ Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Konsernihallinto Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate TILAAJAT JA KONSERNIHALLINTO YHTEENSÄ Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate

17 Tilaajaosa 13 Tilaaja ydinprosesseittain euroa VS 2010 TP / VS2010 Toimintatulot Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Vuokratulot Muut toimintatulot Tulot yhteensä Valmistus omaan käyttöön Toimintamenot Henkilöstömenot Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstömenot yhteensä Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokramenot Muut toimintamenot Menot yhteensä Toimintakate Rahoitustulot ja menot Vuosikate Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos euroa Tulot VS uste Lanu Teto Ike Kake euroa Menot VS uste Lanu Ose Elsi Teto Ike Kake

18 Tilaajaosa 14 INVESTOINNIT (1 000 euroa) VS 2010 Aineettomat hyödykkeet Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot Aineelliset hyödykkeet Maa ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Keskeneräiset hankinnat INVESTOINNIT YHTEENSÄ Rahoitusosuudet NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ Pysyvien vastaavien myyntitulot

19 Tilaajaosa 15 Lasten ja nuorten kasvun tukeminen Ydinprosessin tilinpäätösennuste Ero VS/ Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Palvelukokonaisuuksien tilinpäätösennuste Ero VS/ Varhaiskasvatus ja esiopetus Toimintatulot Toimintamenot Perusopetus Toimintatulot Toimintamenot Neuvola ja terveydenhuoltopalvelut Toimintatulot Toimintamenot Psykososiaalisen tuen palvelut Toimintatulot Toimintamenot Kulttuuri ja vapaa ajan palvelut Toimintatulot Toimintamenot Tilinpäätösennuste Ydinprosessin toimintatulojen toteuma on 0,4 milj. euroa budjetoitua suurempi psykososiaalisen tuen palvelukokonaisuuden tulokertymän vuoksi. Toimintamenojen toteuma on 2,8 milj. euroa talousarviota suurempi. Ylitys johtui pääosin varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen sekä neuvola ja terveydenhuoltopalvelujen menoista. Toimintakate on 2,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompi. Varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen palvelukokonaisuuden asiakasmaksutulojen toteuma on 0,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempi. Maksutulot alittuvat, koska kotihoidon osuus on lisääntynyt mm. työttömyydestä ja lomautuksista sekä Tampere lisästä johtuen. Päivähoidon maksuasetuksen muutos ja lasten määrän kasvu paransivat tulokertymää loppuvuodesta. Palvelukokonaisuuden toimintamenot ovat ennusteen mukaan yhteensä 2,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suuremmat. Ylitys johtuu pääasiassa lakisääteisen kotihoidontuen piirissä olevien lasten määrän kasvusta, mikä nostaa kotihoidon tuen ja Tampere lisän kustannuksia. Vastaavasti yksityisen hoidon tuen menot toteutuivat budjetoitua pienempinä. Päivähoitomaksuista kirjattavien luottotappioiden osuus toteumasta on noin 0,5 milj. euroa. Oman tuotannon tilauksen toteuma on 0,4 milj. euroa budjetoitua suurempi, mikä johtuu yli 3 vuotiaiden lasten ja esioppilaiden määrän kasvusta. Perusopetuksen palvelukokonaisuuden menot ylittävät budjetin 0,1 milj. eurolla aamu ja iltapäivätoiminnan järjestämiseen maksettavista avustuksista johtuen. Neuvola ja terveydenhuoltopalvelujen toimintamenot ylittyvät 0,5 milj. eurolla suun terveydenhuollon toimenpiteiden sekä koulu ja opiskeluterveydenhuollon käyntimäärien vuoksi. Psykososiaalisen tuen palvelujen palvelukokonaisuuden toimintatulojen toteuma on 0,6 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina. Tämä johtuu siitä, että palvelukokonaisuuden tuloihin kohdistettiin elatustuen takautumissaatavan korvauksia vuodelta 2010, jotka eivät sisältyneet talousarvioon. Lisäksi tulojen ylitykset johtuvat huostaanoton perusteella perityistä etuisuuksista (esim. lapsilisät, eläkkeet) ja Kasperihankkeen tuloista. Palvelukokonaisuuden menot toteutuvat suunnilleen vuosisuunnitelman mukaisena. Oman tuotannon tilauksen toteuma on 0,3 milj. euroa sopimusta pienempi, mikä johtuu lähinnä kotiin annettavan perhetyön käyntimäärän 12 prosentin vähentymisestä. Lastensuojelun sijaishuollon ostot toteutuvat vuosisuunnitelman mukaisena. Alle 21 vuotiaiden omaishoidon tuki ylittää vuosisuunnitelman 0,1 milj. eurolla ja Kasperi hankkeen menot 0,1 milj. eurolla.

20 Tilaajaosa 16 Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen Ydinprosessin tilinpäätösennuste Ero VS/ Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Palvelukokonaisuuksien tilinpäätösennuste Ero VS/ Toisen asteen koulutus Toimintatulot Toimintamenot Ammattikorkeakoulutus Toimintamenot Osaamisen edistäminen Toimintamenot Elinkeinojen edistäminen Toimintamenot Tilinpäätösennuste Ydinprosessin toimintatulot ovat pääosin pakolaisten kotouttavaan toimintaan saatuja laskennallisia korvauksia. Toimintamenot toteutuvat 0,7 milj. euroa talousarviota pienempinä. Palkkatuettujen työllistäminen varatut menojen toteutuma on 0,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempi, koska työllistämisjaksot jatkuivat yli vuodenvaihteen. Kuluneena vuonna käyttämättä jääneet työllistämismäärärahat esitetään uudelleenbudjetoitavaksi vuodelle Ydinprosessin toimintakate toteutuu ennusteen mukaan 0,8 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempana. Toisen asteen koulutuksen tulot ja menot ylittyvät hieman, koska pakolaisten laskennallisen korvauksen lisäys kohdistettiin toisen asteen menoihin. Osaamisen ja elinkeinojen edistämisen palvelukokonaisuuksien kehittämishankkeisiin varattuja määrärahoja käytettiin budjetoitua vähemmän.

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

Tampereen kaupungin talouskatsaus 5/2019. Kaupunginhallitus

Tampereen kaupungin talouskatsaus 5/2019. Kaupunginhallitus Tampereen kaupungin talouskatsaus 5/ Kaupunginhallitus 24.6. Kaupungin tilikauden tulos Milj. euroa Tot 1-5 / 2018 Tot 1-5 / 2018 Enn Toimintatuotot 174,3 184,7 450,5 448,2 4,7 Toimintakulut -685,9-702,5-1

Lisätiedot

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset

Lisätiedot

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011 Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 2011 osa I Sisältää liikelaitoksen, sisältää sisäiset erät, keskinäiset sisäiset eliminoitu Alkuperäinen Talousarvio-

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös Mediatiedote 6. huhtikuuta 2017 Vuoden 2016 tilinpäätös ennustettua parempi ja mahdollistaa jonkin verran myös varautumista tulevaan Tilinpäätös on 0,2 miljoonaa

Lisätiedot

Talousraportti

Talousraportti Talousraportti 1.1. 30.11.2010 Tampereen kaupunki Talous ja strategiaryhmä Esipuhe TAMMI MARRASKUUN TALOUSRAPORTTI 2010 Tammi marraskuun toimintakate oli 813,5 milj. euroa, mikä on 9,0 milj. euroa ajankohdan

Lisätiedot

Talousraportti

Talousraportti Talousraportti 1.1. 30.6.2010 Tampereen kaupunki Talous ja strategiaryhmä Esipuhe TAMMI KESÄKUUN TALOUSRAPORTTI 2010 Tammi kesäkuun toimintakate oli 442,0 milj. euroa, mikä on 2,2 milj. euroa ajankohdan

Lisätiedot

Talousraportti

Talousraportti Talousraportti 1.1. 30.9.2010 Tampereen kaupunki Talous ja strategiaryhmä Esipuhe TAMMI SYYSKUUN TALOUSRAPORTTI 2010 Tammi syyskuun toimintakate oli 677,9 milj. euroa, mikä on 2,9 milj. euroa ajankohdan

Lisätiedot

Vuosikate Poistot käyttöomaisuudesta

Vuosikate Poistot käyttöomaisuudesta TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2018 2017 2016 2015 2014 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Toimintatuotot 8 062 8 451 7 781 7 800 7 318 Valmistus omaan käyttöön 60 56 47 67 96 Toimintakulut -53 586-51 555-51

Lisätiedot

kk=75%

kk=75% 1 Talousarvion toteutuminen 01.01. - 30.09.2017 9 kk=75% Kokonaisuutena syyskuun lopun toteuma näyttää varsin hyvältä. Viime vuoteen verrattuna vuosikate on toteutunut noin 800 000 euroa paremmin ja tilikauden

Lisätiedot

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina

Lisätiedot

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste

Lisätiedot

Talousraportti tammi marraskuu 2011

Talousraportti tammi marraskuu 2011 Talousraportti tammi marraskuu 2011 laskentapäällikkö Tarja Puskala Konsernin johtoryhmä T A M P E R E E N K A U P U N K I 1 Kaupungin talous T A M P E R E E N K A U P U N K I 2 Tuloslaskelma Tammi marraskuu

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS 2017

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS 2017 UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI ENNAKKO- TILINPÄÄTÖS Kaupunginhallitus 12.2.2018 SISÄLLYSLUETTELO Sitovuustason olennaiset ylitykset... 1 Yhdistelmä... 2 Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat... 3 Verotulot... 4 Palkat

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 31.3.2013 131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 28.11.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 30.9.2013 Tammi-elokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Asukasmäärä 31.12. 67 806 67 497 Verotuloprosentti 19,50 % 19,50 % Toimintakate -327,7 M -327,1 M Toimintakatteen kasvu 0,18 % 4,8 % Verotulot 254,3 M 237,4 M Verotulojen

Lisätiedot

Talousraportti

Talousraportti Talousraportti 1.1. 31.3.2010 Tampereen kaupunki Talous ja strategiaryhmä Esipuhe 1 TAMMI MAALISKUUN TALOUSRAPORTTI 2010 Tammi maaliskuun toimintakate oli 200,3 milj. euroa, mikä on 18,1 milj. euroa ajankohdan

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 30.9.2016 Talous- ja hallinto-osasto 26.10.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.9.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

Talousraportti tammi heinäkuu 2011

Talousraportti tammi heinäkuu 2011 Talousraportti tammi heinäkuu 2011 vt. laskentapäällikkö Tarja Puskala Kaupunginhallitus T A M P E R E E N K A U P U N K I 1 Kaupungin talous T A M P E R E E N K A U P U N K I 2 Tuloslaskelma Tammi heinäkuu

Lisätiedot

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys Rahan yksikkö: tuhatta euroa 1 000 TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys 2018 2019 2020 2021 2022 TOIMINTATUOTOT 72 115 84 291 80 261 63 621 63 535 63 453 63

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2012 2015

RAHOITUSOSA 2012 2015 271 RAHOITUSOSA 2012 2015 272 273 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1.-30.6.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.6.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1-30.6.2017

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.8.2017 Talous- ja hallinto-osasto 26.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.8.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2017 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 2.1.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Talous- ja hallinto-osasto 3.1.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

Talousraportti

Talousraportti Talousraportti 1.1. 31.5.2010 Tampereen kaupunki Talous ja strategiaryhmä Esipuhe TAMMI TOUKOKUUN TALOUSRAPORTTI 2010 Tammi toukokuun toimintakate oli 355,2 milj. euroa, mikä on 6,2 milj. euroa ajankohdan

Lisätiedot

Talousarvion toteuma kk = 50%

Talousarvion toteuma kk = 50% Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2019 6kk = 50% Verotulojen kertymä 30.6.2018 Talousarvio 30.6.2019 30.6.2019 Tot. % Kunnallisverot 3 846 943 3 456 000 3 727 292 53,9 Kiinteistöverot 35 134 373 500 8 904

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL 1 (17) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2018 25.10.2018/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma syyskuun lopussa,

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.5.2016 Talous- ja hallinto-osasto 28.6.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.5.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1. 31.5.2016

Lisätiedot

Talousraportti tammi syyskuu 2011

Talousraportti tammi syyskuu 2011 Talousraportti tammi syyskuu 2011 laskentapäällikkö Tarja Puskala Konsernin Jory T A M P E R E E N K A U P U N K I 1 Kaupungin talous T A M P E R E E N K A U P U N K I 2 Tuloslaskelma Tammi syyskuu ulkoiset

Lisätiedot

Rahoitusosa 2013 2016

Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa... 194 Rahoituslaskelma... 194 Rahoitussuunnitelma... 195 Täydentäviä tietoja... 197 Vantaa talousarvio 2013, taloussuunnitelma 2013 2016 193 Rahoitusosa Rahoituslaskelma

Lisätiedot

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3. TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 Asukasluvun

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.7.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.7.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2016 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta

Tilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta Tilinpäätös 2010 Yleinen kehitys Kouvolalaisia oli vuoden 2010 lopussa Väestörekisterikeskusken ennakkotiedon mukaan 88 089, asukasmäärä laski 85 henkilöllä. 0-18 vuotiaiden osuus väestöstä oli 19,7 prosenttia,

Lisätiedot

KOTKA-KONSERNI TILINPÄÄTÖS 2017

KOTKA-KONSERNI TILINPÄÄTÖS 2017 ESITYKSEN SISÄLTÖ Kotka-konsernin suunta on oikea s.3 Mitä kriisikuntakriteereillä tarkoitetaan? s.4 Kaupungin liikkumavara ja tasapaino s.5-6 Kaupunki tunnuslukujen näkökulmasta s.7-9 Konsernissa laaja-alaista

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2017 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät Luettelot

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 Tilanteessa 31.3.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 1.040.476 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 118.034 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan

Lisätiedot

TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009

TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009 TULOSLASKELMA VARSINAIS- SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOS 2009 Liikevaihto 33 202 242,72 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön (+) Liiketoiminnan

Lisätiedot

Talousraportti

Talousraportti Talousraportti 1.1. 31.7.2010 Tampereen kaupunki Talous ja strategiaryhmä Esipuhe TAMMI HEINÄKUUN TALOUSRAPORTTI 2010 Tammi heinäkuun toimintakate oli 541,9 milj. euroa, mikä on 3,3 milj. euroa ajankohdan

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 17.4.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot aikavälillä

Lisätiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1.1 Tuloslaskelma, ulkoinen Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos +/- Valmistus omaan käyttöön

Lisätiedot

Perusterveydenhuollon yhteistoiminta-alueen kunnille joudutaan maksamaan palautuksia viime vuodelta arviolta euroa.

Perusterveydenhuollon yhteistoiminta-alueen kunnille joudutaan maksamaan palautuksia viime vuodelta arviolta euroa. Kaupunginhallitus 53 12.02.2018 Tarkastuslautakunta 11 09.03.2018 Kaupungin talouden toteutuminen 2017, kaupunki ja liikelaitokset 122/02.02.02/2018 KHALL 12.02.2018 53 Talous vuonna 2017 Uudenkaupungin

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Kankaanpään kaupunki Talousarvion toteutumisvertailu syyskuu 2015 1 (22) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma,

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin tilinpäätös Kaupunginhallitus

Mikkelin kaupungin tilinpäätös Kaupunginhallitus 1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 1.4.2019 2 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2018 alijäämä oli 13,3 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni 17,2 miljoonaa euroa. Talousarviota

Lisätiedot

TA 2013 Valtuusto

TA 2013 Valtuusto TA 2013 Valtuusto 12.11.2012 26.11.2012 www.kangasala.fi 1 26.11.2012 www.kangasala.fi 2 TALOUSARVIO 2013 Muutos % ml. vesilaitos TA 2013 TA 2012/ milj. TA 2013 Kokonaismenot 220,3 5,7 ulkoiset Toimintakulut

Lisätiedot

Talousarvion toteuma kk = 50%

Talousarvion toteuma kk = 50% Talousarvion toteuma 1.1.-30.6.2018 6kk = 50% Verotulojen kertymä Kunnallisverot 3 859 476 3 300 000 3 846 943 58,3 Kiinteistöverot 9 718 367 500 35 134 4,8 Yhteisöverot 533 625 382 500 356 007 46,5 Yhteensä

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös. Mediatiedote

Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös. Mediatiedote Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2019 Vuoden 2018 tilinpäätös Plussat: Hyvät palvelut säilyivät Talousarviossa pysyttiin, hyvää työtä toimialoilla Menojen kasvu alle

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu maaliskuu /PL

Talousarvion toteumisvertailu maaliskuu /PL 1 (17) Talousarvion toteumisvertailu maaliskuu 2018 27.4.2018/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma maaliskuun lopussa,

Lisätiedot

5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut

5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 5.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 1000 1000 Toimintatuotot 81 901 80 382 Toimintakulut -234 338-223 246 Osuus osakkuusyht. voitosta (tappiosta) 33 7 Toimintakate -152 403-142 858 Verotulot 124

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2023

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2023 Kuntatalouden kehitys vuoteen 2023 Päivitetty 4.4.2019 Lähde: Kuntaliiton laskelmat, Kevään 2019 kuntatalousohjelma (4.4.2019) Mikko Mehtonen 4.4.2019 Kokonaistaloudelliset ennusteet ja taustaoletukset

Lisätiedot

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta TILINPÄÄTÖS 2015 Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta 14.3.2016 TOIMINTAYMPÄRISTÖ 2015 VÄESTÖ ASUKASLUKU ennakkotieto 14 829-76 (2014) NASTOLASSA ASUVA TYÖVOIMA 7 187-52 (2014) TYÖLLISYYS TYÖTTÖMYYSASTE keskiarvo

Lisätiedot

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 1..4.2019 Päiväys: 1.4.2019 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6167 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-syyskuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 28.11..2013 Tammi-syyskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

TILAKESKUS-LIIKELAITOS KÄYTTÖSUUNNITELMA VUODELLE 2015

TILAKESKUS-LIIKELAITOS KÄYTTÖSUUNNITELMA VUODELLE 2015 TILAKESKUS-LIIKELAITOS KÄYTTÖSUUNNITELMA VUODELLE 215 TILAKESKUS-LIIKELAITOS KÄYTTÖSUUNNITELMA Käyttötalous ja rahoitus Vuoden 215 käyttösuunnitelmassa liikevaihto on 197,7 milj. euroa, talousarviossa

Lisätiedot

1 000 eur KV Konsernipalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate

1 000 eur KV Konsernipalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate LIITE: Vuoden 2017 talousarvion muuttaminen Henkilöstön sivukulujen tarkennus: Konsernipalvelut Toimintatuotot 27 593 27 593 Toimintakulut 30 477-92 30 385 Toimintakate -2 884 92-2 792 Sosiaali- ja terveyspalvelujen

Lisätiedot

Talousarvion toteumaraportti..-..

Talousarvion toteumaraportti..-.. Talousarvion toteumaraportti..-.. 4kk = 33,3% Kokonaisuutena huhtikuun lopussa talousarvio on toteutunut taloudellisesti ja toiminnallisesti pitkälti arvion mukaisesti. Viime vuoteen verrattuna vuosikate

Lisätiedot

12.6. Konsernin tilinpäätöslaskelmat

12.6. Konsernin tilinpäätöslaskelmat Osa I: Toimintakertomus 12.6. Konsernin tilinpäätöslaskelmat 12.6.1. Konsernin tuloslaskelma ja sen tunnusluvut 2017 2 016 1 000 1 000 Toimintatuotot 84 053 81 643 Toimintakulut -159 229-154 656 Osuus

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2023

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2023 Kuntatalouden kehitys vuoteen 2023 Päivitetty 7.10.2019 Lähde: Kuntaliiton laskelmat, Syksyn 2019 kuntatalousohjelma (7.10.2019) Mikko Mehtonen 7.10.2019 Kokonaistaloudelliset ennusteet ja taustaoletukset

Lisätiedot

Toteutuma-arviossa on varauduttu euron palautukseen perusterveydenhuollon yhteistoiminta-alueen kunnille.

Toteutuma-arviossa on varauduttu euron palautukseen perusterveydenhuollon yhteistoiminta-alueen kunnille. Kaupunginhallitus 71 06.02.2017 Kaupunginvaltuusto 10 06.03.2017 Kaupungin talouden toteutuminen 2016, kaupunki ja liikelaitokset 2072/02.02.02/2016 KHALL 06.02.2017 71 Talous vuonna 2016 Uudenkaupungin

Lisätiedot

Tampereen kaupungin. tilinpäätös 2014. 30.3.2015 Hallinto- ja talousryhmä

Tampereen kaupungin. tilinpäätös 2014. 30.3.2015 Hallinto- ja talousryhmä Tampereen kaupungin tilinpäätös 2014 1 Tilikauden tulos ja taloudellinen asema 2 Tuloslaskelma TILIKAUDEN TULOS 19,3 milj. (TP2014) NETTOMENOT +0,5 % (TP2014/ TP2013) VERORAHOITUS + 3,3 % (TP2014/ TP2013)

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu /PL Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2016 25.10.2016/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma, käyttötalous, investoinnit) - toteutuma syyskuun lopussa, vertailutietona

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013 Tilanteessa 30.9.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 4.047.286 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 1.298.930 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan

Lisätiedot

Kokonaistuotanto kasvoi tammikuussa ,7 % edelliseen vuoteen verrattuna ja teollisuustuotanto väheni 5,1 %.

Kokonaistuotanto kasvoi tammikuussa ,7 % edelliseen vuoteen verrattuna ja teollisuustuotanto väheni 5,1 %. TALOUDELLINEN TILANNE 1.1. - 31.3.2015 Yleinen tilanne USA:n talouskasvun arvioidaan olevan kuluvana vuonna noin 3,2-3,7 %. USA:n korkojen nosto saattaa alkaa siten arvioitua aikaisemmin eli viimeisimpien

Lisätiedot

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3.

TP Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä. Alavieskan kunta 3.3. TP 2016 Väestö Työttömyys Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Aikasarjat: vuosikate, lainat, yli-/alijäämä Alavieskan kunta 3.3.2017 JY Päivitetty 10.3.2017 ja 13.3.2017 Päivitetty 27.3.2017 ja 19.5.2017

Lisätiedot

Talousraportti tammi toukokuu 2011

Talousraportti tammi toukokuu 2011 Talousraportti tammi toukokuu 211 vs. laskentapäällikkö Tarja Puskala Konsernin johtoryhmä T A M P E R E E N K A U P U N K I 1 Kaupungin talous T A M P E R E E N K A U P U N K I 2 Tuloslaskelma Tammi toukokuu

Lisätiedot

Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset

Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset 2019-2023 29.5.2018 1 Järvenpään kaupunki ja Järvenpään Vesi yhteensä, tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018 Kehys 2019 2020 2021 2022 2023 Tuloslaskelma TP 2017 TPE 2018

Lisätiedot

Tilikauden tulos ja taloudellinen asema

Tilikauden tulos ja taloudellinen asema Tampereen kaupungin tilinpäätös 2013 1 Tilikauden tulos ja taloudellinen asema 2 1 Tuloslaskelma TILIKAUDEN TULOS 0,0 milj. (TP2013) NETTOMENOT VERTAILUKELPOINEN +3,3 % (TP2013/ TP2012) VERORAHOITUS VERTAILUKELPOINEN

Lisätiedot

Vuoden 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma Alavieskan kunta Valtuusto JY

Vuoden 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma Alavieskan kunta Valtuusto JY Vuoden 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma 2017-2019 Alavieskan kunta Valtuusto 19.12.2016 JY Arvio 2016 tilinpäätöksestä tuloslaskelman osalta Poikkeama Tp ennuste - TA 2016 Muutos Tp ennuste - Tp 2015

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 Tilanteessa 31.3.2015 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 1.242.673 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 219.483 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2015

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1(16) Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1. KUNNAN JA KUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 2 1.1. Kunnan ja kuntayhtymän tuloslaskelma,

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi-syyskuu

Väestömuutokset, tammi-syyskuu Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-syyskuu 71/2.1.2/216 2.1.216 Kunnanhallitus 31.1.216 Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi21 63 1 1 nelj. 16 2 nelj

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen Lähde: Peruspalveluohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat

Kuntatalouden kehitys vuoteen Lähde: Peruspalveluohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat Kuntatalouden kehitys vuoteen 2018 Lähde: Peruspalveluohjelma 3.4.2014 sekä Kuntaliiton laskelmat Kokonaistaloudelliset ennusteet ja taustaoletukset Lähde: Vuodet 2012-2013 Tilastokeskus, vuosien 2014-2018

Lisätiedot

Vuoden 2014 talousarviovalmistelun näkymät

Vuoden 2014 talousarviovalmistelun näkymät Vuoden 2014 talousarviovalmistelun näkymät 13.2.2013 Kaupunginjohtaja Jussi Pajunen Vuoden 2014 TA:n raamin valmistelun eteneminen Talouden tasapainotarkastelu talous- ja suunnittelukeskuksessa Ehdotus

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2011 2014

RAHOITUSOSA 2011 2014 279 RAHOITUSOSA 2011 2014 280 281 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Talousraportti

Talousraportti Talousraportti 1.1. 31.10.2010 Tampereen kaupunki Talous ja strategiaryhmä Esipuhe TAMMI LOKAKUUN TALOUSRAPORTTI 2010 Tammi lokakuun toimintakate oli 748,9 milj. euroa, mikä on 1,8 milj. euroa ajankohdan

Lisätiedot

Talouskatsaus

Talouskatsaus Salon kaupunki 235/00.04.01/2016 Talouskatsaus 2016-2017 Henkilöstö- ja talouspäällikkö Seppo Juntti Toiminnan ja talouden tasapaino Salon kaupungin toimintaympäristö on muuttunut merkittävästi viime vuosina.

Lisätiedot

Väestömuutokset 2016

Väestömuutokset 2016 Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 21.11.216 Tammi-lokakuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku Syntyn

Lisätiedot

Hallintokeskuksen talousarviomuutokset Khall liite 2

Hallintokeskuksen talousarviomuutokset Khall liite 2 Hallintokeskuksen talousarviomuutokset Khall 4.12.2017 240 liite 2 Yleishallinto Tulot 175 433 175 433 Palkat ja palkkiot -603 049 15 000-588 049 Henkilösivukulut -330 205 3 000-327 205 Muut kulut -1 983

Lisätiedot

Väestömuutokset 2016

Väestömuutokset 2016 Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 29.12.216 Tammi-marraskuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu

Väestömuutokset, tammi-huhtikuu Iitin kunta Talouskatsaus Tammi-huhtikuu 715/.1./16 31.5.16 Kunnanhallitus 6.6.16 Väestön kehitys ja väestömuutokset 16 Luonnollinen väestön lisäys Syntyn Kuolleet eet vuosi15 63 15 tammi16 helmi16 6 Kuntien

Lisätiedot

ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TALOUSARVIO 2013 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2013 2015

ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TALOUSARVIO 2013 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2013 2015 ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TALOUSARVIO 2013 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2013 2015 Toiminta-ajatus Espoo Kaupunkitekniikka-liikelaitos rakentaa ja ylläpitää katu- ja viheralueita sekä kiinteistöjen

Lisätiedot

ESIPUHE... 3. Tampereen talouskatsaus 2/2012

ESIPUHE... 3. Tampereen talouskatsaus 2/2012 Tampereen talouskatsaus 2/2012 Sisällys ESIPUHE... 3 kaupungin toiminta ja talous... 4 Kaupungin tuloslaskelma ja ennuste... 4 Verotulot... 6 Valtionosuudet... 6 Rahoituslaskelma... 7 Investoinnit... 8

Lisätiedot

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 Kaupunginhallitus 18.5.2015 Kaupunginvaltuusto 25.5.2015 Asukasluvun ja työttömyysasteen kehitys vv. 2013 2015 As.luku 25 800 Raahen asukasluku kuukausittain vv.

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2013

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2013 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2013 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 2012 TA 2013 TA 2013 Erotus TA 2013 Enn. enn. 4/13 ed. enn. muutos Tulot 1 356 1 387 1 378-9 1 375 3 Menot

Lisätiedot

Yleistä vuoden 2019 talousarviosta

Yleistä vuoden 2019 talousarviosta EM 30.10.2018 Yleistä vuoden 2019 talousarviosta Pomarkun kunnan vuoden 2019 talousarviota tehdään poikkeuksellisen vaikeassa tilanteessa, joka aiheutuu valtionosuustulojen romahduksesta vuonna 2019. Valtionosuudet

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018

Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 1 Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018 Kaupunginhallitus 1.4.2019 Kaupunginvaltuusto 17.6.2019 Merkittävimmät huomiot toteumasta Tilikauden 2018 alijäämä oli 13,3 miljoonaa euroa. Talouden tulos heikkeni

Lisätiedot

TALOUSARVION SEURANTA

TALOUSARVION SEURANTA TALOUSARVION SEURANTA 31.8.2018 Tuloslaskelma 1.1. -31.8.2018 Tuloslaskelma ulkoinen TP 2017 1-8/2017 TA 2018 1-8/2018 TA-tot Ylitys/alitus Limingan kunta liikelaitoksin Varsinainen toiminta Toimintatuotot

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014 Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014 Kuntien yhdistyminen Vuoden 2013 tilinpäätöksessä vertailua edellisen vuoden tilinpäätökseen ei ole perusteltua tehdä, koska vuonna 2013

Lisätiedot

ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA

ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA 2015 2017 ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS Toiminta Espoo Kaupunkitekniikka-liikelaitos rakentaa ja ylläpitää kustannustehokkaasti

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2012

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2012 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/212 1 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 3/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 356 38 1 35 6 Menot

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Lähde: VM 5.9.2016 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on huomioitu kiky-sopimus, mutta ei maakuntauudistusta Kuntien ja kuntayhtymien bruttomenot, mrd. 2014 2015*

Lisätiedot

Vakinaiset palvelussuhteet

Vakinaiset palvelussuhteet Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Kaupungin henkilöstömäärä käsitellään henkilöstökertomuksessa. Keskeisten konserniyhteisöjen henkilöstöpanoskuvaus on alla. Vakinaiset palvelussuhteet Tehty työpanos,

Lisätiedot