279 RAHOITUSOSA 2011 2014
280
281 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma on laadittu taloussuunnitelmakaudelle käyttötalouden, investointien ja rahoituseriin budjetoitujen tietojen mukaisesti. Rahoituslaskelman rakenne ja sisältö Toiminnan ja investointien rahavirta muodostuu tulorahoituksen ja investointeihin budjetoiduista määrärahoista talousarvio- ja taloussuunnitelmakaudelle. Tulorahoituksen osatekijät eritellään tuloslaskelmassa ja rahoituslaskelmaan otetaan vain varsinaisen toiminnan tulorahoitusjäämän osoittava vuosikate. Tulorahoitus muodostuu tuloslaskelmaosasta tuotavasta vuosikatteesta, liikelaitosten liikeylijäämästä / - alijäämästä, satunnaisista menoista ja tuloista sekä rahoituksen korjauseristä. Investointien rahavirtaa ovat menoina investointiosan käyttöomaisuuden hankintamenot ja tuloina rahoitusosuudet investointeihin sekä käyttöomaisuuden myyntitulot. Liikelaitosten vaikutus kaupungin rahoituslaskelmaan Kaupungin talousarvio ei sisällä määrärahaa liikelaitosten investointeihin. Vuonna 2011 liikelaitosten investoinnit muodostuvat Keski-Uudenmaan pelastuslaitoksen investointisuunnitelman mukaisista 3,2 milj. euron bruttoinvestoinneista (nettoinvestoinnit 3,1 milj. euroa) sekä Suun terveydenhuollon liikelaitoksen irtaimistoinvestoinneista (40 000 euroa). Liikelaitosten käyttöomaisuusinvestoinnit esitetään kaupungin rahoituslaskelman rinnalla ja yhdistettynä kaupungin rahoituslaskelmaan. Rahoituksen rahavirta koostuu antolainojen, lainakannan, oman pääoman ja muista maksuvalmiuden muutoksista. Antolainojen muutokset sisältävät kaupungin myöntämät lainat ja sijoitukset ja lainasaamiset. Antolainojen muutoksina esitetään erikseen lainojen lisäykset ja vähennykset. Lainakannan muutokset sisältävät arvion siitä, kuinka paljon kaupunki ottaa pitkäaikaista lainaa talousarviovuoden aikana eli lainojen lisäyksen. Pitkäaikaisten lainojen vähennykset osoittavat arvion pitkäaikaisten lainojen lyhennysten määrästä talousarviovuoden aikana. Rahastot Rahastojen vaikutukset sisältyvät kaupungin rahoituslaskelmaan. Vantaan kaupungin rahastoja ovat Asuntolainarahasto, Marja-Vantaa rahasto, Sosiaalisen luototuksen rahasto sekä Vahinkorahasto. Rahastojen muutokset esitetään kaupungin tuloslaskelmassa.
282 RAHOITUSLASKELMA KAUPUNKI JA LIIKELAITOKSET 1000 Euroa Kaupunki + rahastot TA 2011 Liikelaitokset TA 2011 Yhteensä TA 2011 Toiminnan rahavirta Vuosikate 36 595 1 631 38 225 Satunnaiset erät 0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -22 128-12 -22 139 Investointien rahavirta Investointimenot -207 026-3 225-210 251 Rahoitusosuudet investointimenoihin 150 120 270 Käyttöomaisuuden myyntitulot 36 128 12 36 139 Toiminnan ja investointien rahavirta -156 281-1 474-157 756 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys -2 947 0-2 947 Antolainasaamisten vähennys 500 0 500 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 220 000 0 220 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -52 000 0-52 000 Lyhytaikaisten lainojen muutos 0 0 0 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos, laina valtiolle -20 000 0-20 000 Rahoituksen rahavirta 145 553 0 145 553 Rahavarojen muutos -10 728-1 474-12 203 Nettolainanotto 168 000 0 168 000
283 RAHOITUSSUUNNITELMA VANTAAN KAUPUNKI JA LIIKELAITOKSET 1000 Euroa TP 2009 TA 2010 TA 2011 TS 2012 TS 2013 TS 2014 Toiminnan rahavirta Vuosikate 57 132 33 263 38 225 56 688 80 582 96 367 Satunnaiset erät 0 0 0 0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -18 076-20 987-22 139-29 316-34 934-36 353 Investointien rahavirta Investointimenot -125 814-126 228-210 251-202 739-174 309-158 695 Rahoitusosuudet investointimenoihin 3 563 6 666 270 860 715 0 Käyttöomaisuuden myyntitulot 21 660 20 987 36 139 41 316 46 934 40 353 Toiminnan ja investointien rahavirta -61 534-86 299-157 756-133 191-81 012-58 328 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys -3 049-4 958-2 947-3 149-3 047-3 060 Antolainasaamisten vähennys 704 660 500 551 500 500 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 160 000 146 000 220 000 155 000 155 000 105 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -43 327-38 000-52 000-31 000-132 000-55 000 Lyhytaikaisten lainojen muutos 6 475 0 0 0 0 0 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos, laina valtiolle 2 525 0-20 000 0 50 000 0 Rahoituksen rahavirta 123 328 107 996 145 553 121 402 70 453 47 440 Rahavarojen muutos 61 793 21 697-12 203-11 789-10 559-10 888 Nettolainanotto 116 673 108 000 168 000 124 000 23 000 50 000
284 TÄYDENTÄVIÄ TIETOJA VANTAAN KAUPUNKI JA LIIKELAITOKSET TP 2009 TA 2010 LTK 2011 TA 2011 TS 2012 TS 2013 TS 2014 Asukasluku 31.12 197 636 199 830 202 011 202 011 204 186 206 348 208 601 - syntyneiden enemmyys 1 594 1 582 1 574 1 574 1 563 1 552 1 546 - nettomuutto 600 600 600 600 600 700 700 Tuloveroprosentti 18,50 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 19,00 Kiinteistöveroprosentti - yleinen 0,90 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 - vakituinen asuinrakennus 0,30 0,32 0,32 0,32 0,32 0,32 0,32 - voimalaitos 2,50 2,85 2,85 2,85 2,85 2,85 2,85 - rakentamaton rakennuspaikka 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 Toimintamenot M 1 305 1 361 1 501 1 503 1 499 1 497 1 513 Toimintakate M -821-887 -925-926 -935-944 -958 Verotulot M 764 784 825 828 867 905 942 Valtionosuudet M 111 130 133 133 136 139 142 Vuosikate M 57 32 36 38 57 81 96 Poistot M 72 65 68 68 75 82 91 Vuosikate % poistoista 79 % 49 % 53 % 56 % 76 % 99 % 105 % Investoinnit M 126 127 214 210 203 174 159 Investointien tulorahoitus % 55 % 32 % 19 % 20 % 33 % 59 % 78 % Lainojen muutos M 123 63 168 168 124 23 50 Lainamäärä per 31.12. M 717 780* 948 948 1 072 1 095 1 145 Lainakanta /asukas 3 628 3 903 4 693 4 693 5 250 5 307 5 489 Toimintamenot /asukas 6 603 6 811 7 430 7 440 7 341 7 255 7 253 Verotulot /asukas 3 866 3 923 4 084 4 099 4 246 4 386 4 516 Valtionosuudet /asukas 562 651 658 658 666 674 681 Vuosikate /asukas 288 160 178 188 279 393 460 Kokonaismenot M 1 431 1 488 1 715 1 713 1 702 1 671 1 672 * )Ennustetieto