Vuosikertomus 2013
Kannen kuvat: A. Aaltonen
SISÄLLYS Sisällys..................................................... 1 Keravan kaupungin organisaatio................... 2-4 Kaupunginjohtajan katsaus......................... 5 Tuloslaskelma............................................ 6 Käyttötalous......................................... 6-7 Toimintakate.......................................... 8 Verotulot............................................. 8 Rahoitustuotot ja -kulut........................... 9 Vuosikate............................................. 9 Rahoituslaskelma....................................... 10 Investoinnit........................................... 10 Lainananto ja -otto................................. 11 Tase.......................................................... 12 Keravan kaupungin tase.......................... 12-13 Tilinpäätöstietoja vuosilta 2009-2013........... 14 Tunnusluvut........................................... 14 Käyttötalouden henkilöstömenot.............. 14 Työttömyys........................................... 15 Pitkäaikainen vieras pääoma................... 15 Lyhytaikainen vieras pääoma................... 15 Takaukset............................................. 16 Rahastot ja varaukset............................ 16 Kerava-konserni.................................... 16 Konsernituloslaskelma............................. 17 Konsernirahoituslaskelma..................... 18 Konsernitase........................................... 19-20 Keravan talous lyhyesti................................ 21 Kervo stads ekonomi i korthet....................... 21 Kerava s finances in brief............................. 21 Stadsdirektörens översikt...................... 22 The mayor's economic review....................... 23 1
KERAVAN KAUPUNGIN ORGANISAATIO 2013 Tarkastuslautakunta (7) KAUPUNGINVALTUUSTO (51) Kaupunkikehitysjaosto (7) KAUPUNGINHALLITUS (11) KAUPUNGINJOHTAJA YHTIÖT JA YHTYMÄT Esikunta ja maankäyttöpalvelut Konsernijaosto (7) Keskusvaalilautakunta (5) Rakennuslautakunta (7) KESKUSHALLINTO Hallintopalvelut Talouspalvelut Henkilöstöpalvelut Rakennusvalvonta KUUMA seutu -liikelaitoksen -johtokunta (22) KUUMA-SEUTU LIIKELAITOS Kasvatus- ja opetuslautakunta (11) KASVATUS- JA OPETUSVIRASTO Varhaiskasvatusosasto Perusopetusosasto Keravan Oppimiskeskus Viraston johto ja hallinto Vapaa-aikalautakunta (13) VAPAA-AIKAVIRASTO Keravan liikuntapalvelu Nuorisopalvelut Kirjasto- ja kulttuuripalvelut Museopalvelut Keravan Opisto Sosiaali- ja terveyslautakunta (12) SOSIAALI- JA TERVEYSVIRASTO Sosiaalipalvelut Terveysdenhuoltopalvelut Hallintopalvelut Keravan kaupunkitekniikka -liikelaitoksen johtokunta (11) KERAVAN KAUPUNKITEKNIIKKA Avainpalvelut Kaupunkiympäristö Liikennejärjestelmä Vesihuolto Tuotannon tuki Investointiyksikkö Tietotekniikan palvelukeskus -liikelaitoksen johtokunta (6) TIETOTEKNIIKAN PALVELUKESKUS 2
KERAVAN KAUPUNGINVALTUUSTO 2013 Valtuuston puheenjohtaja Markku Liimatainen Nimi Puolue Nimi Puolue Liimatainen Markku, pj. Kanerva-Poranen Kirsi, 1. vpj. Hänninen Anja, 2. vpj. Alatalo Ilppo Enjala Paul Evilä Anna Evilä Säde Forstén Eero Haukipuro Kyösti Havansi Erkki Havansi Lahja Hoikkala Ville Hölttä Maila Isola Samuli Karhu Heli Karjalainen Anne Kauranen Erkki Koivusaari Juhani Komokallio Tuula Kuulas Kari Lahtinen Eeva 3.9.13 alkaen Lavas Ilkka Lehti Eero Leppänen Malin Lind Tuula Lindholm Margit VIHR PS VIHR VIHR VIHR KESK PS PS VAS VAS VIHR RKP Linros Jüri Lohikoski Pia Malmgren Heidi 2.9.13 saakka Mansikkamäki Eija Masalin Mikko-Petteri Määttä Antti Nieminen Matti Nikander Harri Nissinen Jukka Nykänen Marja Liisa Pesu Sari Pyykkölä Markku Rautamies Hanna Riikonen Leena Rönkkö Pentti 14.5.13 alkaen Saarikangas Niina 13.5.13 saakka Saarinen Niina Savenius Esa Savolainen Kim Silvander Iiro Suomela Marja Tirkkonen Jouni Valkonen Veikko T Virtanen Jyrki Vuorensyrjä Juha-Matti Wilen Päivi Ylirisku Veli-Erkki VAS VIHR PS VIHR VIHR PS KD KD PS PS VIHR KESK VAS 3
KERAVAN KAUPUNGINHALLITUS 2013 Hallituksen puheenjohtaja Eero Lehti Nimi Lehti Eero, puheenjohtaja Karjalainen Anne, 1. varapuheenjohtaja Silvander Iiro, 2. varapuheenjohtaja Alatalo Ilppo Evilä Säde Lohikoski Pia Länsimäki Maija Pesu Sari Pyykkölä Markku Savenius Esa Suomela Marja Puolue PS VIHR VAS VIHR 4
KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS Vuosi 2013 sujui Keravalla mukavasti, vaikka pitkään jatkunut kansantalouden alavire alkaa heijastua koko yhteiskuntaan ja kuntakenttäänkin. Yhteiskuntaamme on muodostunut epäsuhta verovarojen ja yhteiskunnan tehtävien välille. Lisäksi väestörakenteen muutos ja huoltosuhteen heikentyminen lisäävät julkisten palveluiden kysyntää. Edessä onkin todennäköisesti sekä verorasituksen kasvattaminen että hyvinvointipalveluiden karsinta. Vuosi 2013 toi paljon uutta selvitystyötä kuntarakenteen osalta. Tarkoituksena on vuonna 2014 valmistella loppuun selvitys Keravan, Järvenpään, Tuusulan, Sipoon, Pornaisten, Mäntsälän, Hyvinkään ja Nurmijärven yhteisestä Keski-Uudenmaan kaupungista. Kuntien välinen selvitystyö jatkuu vuoden 2014 kesään ja valtuuston on tarkoitus tehdä päätös Keski-Uudenmaan kaupungista joulukuussa 2014. Tärkeää on kaiken keskellä muistaa, että ensisijainen tehtävämme on palvella keravalaisia mahdollisimman hyvin. Veroeuron on siten annettava mahdollisimman hyvä vastine palveluina. Käytännössä tämä tarkoittaa palveluiden järjestämisen jatkuvaa parantamista ja tehokkuuden lisäämistä niukkenevilla resursseilla. Tehtävä ei ole mahdoton, sillä asiat voidaan aina tehdä järkevämmin ja uutta teknologiaa hyödyntäen. Keravan kaupunki on vuonna 2013 kehittänyt palveluitaan edelleen. Muun muassa leikkikoulutoimintaa on integroitu päiväkotien yhteyteen. Toimenpiteellä on saavutettu palvelujen järjestämisessä synergiaetuja ja perheiden tarpeita on voitu ottaa yksilöidymmin huomioon. Lisäksi erityisopetuksessa on otettu käyttöön kolmiportaisen tuen malli, jossa yhä enemmän on pystytty huomioimaan lähikouluperiaate. Vapaa-aikaviraston palveluita kehitetään jatkuvasti asiakastarpeiden mukaan. Muun muassa kirjaston palvelut ovat lisääntyneet 4 %, kun kehitys keskimäärin Suomessa on ollut lievässä laskussa. Keravan kirjastosta on tullut yhä tunnetumpi tapahtumapaikka, jossa esiintyy eri tyylilajien esiintyjiä. Taide- ja museokeskus Sinkka jatkaa yhä menestystään. Sinkan hyvät ja erottuvat näyttelyt on huomioitu valtakunnallisesti mediassa. Myös Keravan Opiston opiskelijamäärien kasvu jatkui vuonna 2013. Tähän on vaikuttanut kurssitoiminnan kehittäminen ja monipuolistaminen. Keravan investointimenot olivat vuonna 2013 17.41 miljoonaa euroa (2012, 22,78 milj. euroa). Suurin investointi oli Kalevan koulun vanhan osan uudelleen rakentaminen. Näillä näkymin Kalevan koulu aloittaa syksyn lukukauden suoraan omissa tiloissa, eikä osaa oppilaista tarvitse ohjata lukion tiloihin. Pienempiä investointeja olivat muun muassa uusien asuinalueiden kunnallistekniikan kehittäminen. Kaupunkitekniikan budjettiin myönteisesti vaikuttivat myös sääolosuhteet, sillä vuoden 2013 alkuvuoden runsaslumisuus ei toistunut loppuvuodesta. Keravan tilinpäätöksen mukaan kaupungin vuosikate on vuonna 2013 17,77 miljoonaa euroa (2012 13,57 milj. euroa). Vuosikate asuakasta kohden on 509 euroa / asukas (2012 393 euroa / asukas). Kaupungin toimintamenot olivat 218 miljoonaa euroa vuonna 2013 (2012, 214 milj. euroa). Verotuloja kaupunkiin kertyi vuonna 2013 145,1 miljoonaa euroa (2012, 138,8 milj. euroa). Verotulojen kasvu vuodesta 2012 oli +4,6 %. Kasvu selittyy budjetoitua suuremmasta tuloverojen kertymästä. Tuloverotuloja kertyi vuonna 2013 129,21 miljoonaa euroa, joka on 3,18 milj. euroa budjetoitua suurempi. Ylityksestä 1,61 milj. euroa johtuu ns. rytmihäiriöstä eli vuodelta 2014 aikaistetusta tilityksestä ja 0,77 me joulukuussa tehdyn valtion ja kuntien välisen jakosuhteen muutoksesta kuntien hyväksi. Vuodesta 2012 alkaen Kerava on pyrkinyt kaavoittamaan enemmän uusia tontteja rakentamiseen. Tulok- set alkavat näkyä, sillä vuonna 2013 Keravan asukasmäärä nousi vuoden 2012 34 498 asukkaasta 34 902 asukkaaseen. Asukasmäärän kasvua oli +1,2 % ja alkuvuoden tilastot osoittavat kasvun jatkuvan. Keravan kaupungin lainakanta on vuonna 2013 46,6 miljoonaa euroa, kun vuotta aiemmin se oli 48,5 miljoonaa euroa. Asukasta kohden lainamäärä on vuonna 2013 1 335 euroa. Tulorahoitus oli hieman investointeja suurempi, mikä johti lainamäärän pienoiseen laskuun. Kaupungin tilikauden ylijäämä on vuonna 2013 7,2 miljoonaa euroa (2012, 4,3 milj. euroa). Vuoden 2013 aikana valmisteltiin Keravan strategia ja määriteltiin sen yhteydessä keskeiset kaupungin tavoitteet ja toimenpiteet niiden saavuttamiseksi. Strategia hyväksyttiin maaliskuussa 2014. Kaupunkimme tulee kohtaamaan erilaisia haasteita tulevaisuudessa. On tärkeää, että Keravan asioita hoitaa ammattitaitoinen henkilökunta, joilla on kykyä sopeutua hyvin haastaviin tilanteisiin. Näinä aikoina on tärkeää muistaa myös hyviä asioita. Keravalla on erityinen syy juhlaan vuonna 2014. Kauppala perustettiin vuonna 1924, juhlimme siis kaupungin 90-vuotista olemassaoloa itsenäisenä kuntana vuonna 2014. Juhlavuoden aikana pyritään kertomaan erilaisin keinoin keravalaisille kaupungin omasta historiasta ja nykypäivästä. Uusi valtuusto on ensimmäisen toimintavuotensa aikana kohdannut monia talouden ja kuntarakenteen haasteita ja toisinaan hyvin vaativissa olosuhteissa joutunut pohtimaan, mikä on kaupunkimme etu. Tärkeää on tällaisena aikana tehdä yhteistyöstä ja kantaa yhdessä vastuuta asioiden ratkaisemiseksi. Pitämällä itsestä ja läheisistään huolta sekä hyväksymällä muuttuvan maailman tarpeet pystymme pitämään niin Keravan kuin Suomen hyvänä paikkana asua. Petri Härkönen 5
TULOSLASKELMA KÄYTTÖTALOUS 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012 Toimintatuotot Myyntituotot 15 327 666 14 795 560 Maksutuotot 9 397 244 8 948 872 Tuet ja avustukset 5 420 305 4 705 273 Muut toimintatuotot 9 248 522 7 120 843 39 393 737 35 570 548 Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -57 559 315-57 263 083 Henkilösivukulut Eläkekulut -15 302 875-14 882 295 Muut henkilösivukulut -2 999 204-3 386 090 Palvelujen ostot -81 194 903-78 422 473 Aineet,tarvikkeet ja tavarat -10 192 809-9 996 161 Avustukset -14 235 633-12 995 257 Muut toimintakulut -4 144 766-3 958 488-185 629 506-180 903 849 Toimintakate -146 217 409-145 250 842 Verotulot 145 146 655 138 806 174 Valtionosuudet 18 268 092 18 655 870 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 128 512 142 814 Muut rahoitustuotot 968 779 1 831 121 Korkokulut -502 159-587 338 Muut rahoituskulut -25 916-29 527 Vuosikate 17 766 554 13 568 272 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -10 541 238-9 283 779 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Tilikauden tulos 7 225 317 4 284 493 Tilikauden yli-/alijäämä 7 224 055 4 284 161 Käyttötalouden menot, sisäiset erät mukaanlukien, olivat yhteensä 217,9 milj. euroa ja tulot 67,8 milj. euroa. Talousarviossa oli varattu menoihin 221,8 milj. euroa ja tuloihin 65,8 milj. euroa. Muutettuun talousarvioon verrattuna kaupungin vuoden 2013 nettokäyttömenot (ilman kiinteistöjen nettomyyntivoittoja) alittuivat 5,8 milj. euroa. Toimintakatteen kasvu oli 2,1 %, mikä on merkittävästi edellisen 4,2 % vuoden kasvua alhaisemmalla tasolla. Kaupunginhallituksen, nettomenot alittuivat yhteensä n. 3,9 milj.euroa johtuen erilaisten varausten (kuntayhtymävaraus ja riskirahan käyttämättömyydestä sekä kaupunkiteniikan liikelaitoksen budjetoitua pienemmästä toiminta-avustuksesta. Kaupunkitekniikan liikelaitos alitti talousarvion 0,7 milj. eurolla ja kasvatus- ja opetusvirasto 1,3 milj. eurolla. Toimintakatteen edellistä vuotta alhaisemmassa kasvussa näkyi jo osittain varautuminen tulevien vuosien niukkuuteen. Erikoissairaanhoidon menot toteutuivat lähes talousarvion mukaisesti. Nettomenokehitys on viime vuosina ollut seuraava: Milj. euroa 2009 2010 2011 2012 TA2013 TP2013 Erikoissairaanhoito 31,8 32,4 33,9 33,4 35,7 35,9 muutos-% 12,4 1,9 4,6-1,4 6,9 7,5 Erikoissairaanhoidon vuoden 2013 alkuperäinen talousarvio oli 35,1 milj.euroa. 6
KÄYTTÖTALOUS NETTOMÄÄRÄRAHOITTAIN VUONNA 2013 TA 2013 TP 2013 ERO KAUPUNGINHALLITUS 10 859 150 7 529 951 3 329 199 Kaupungin johto ja maankäyttöpalvelut 1 988 710 1 996 272-7 562 Hallintopalvelut 8 472 120 5 224 964 3 247 156 Rakennusvalvonta 375 740 428 920-53 180 RAKENNUSLAUTAKUNTA 578 650 473 844 104 806 Rakennuslautakunta TARKASTUSLAUTAKUNTA Tilintarkastus 69 000 63 590 5 410 SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA 88 683 640 88 556 214 127 426 Johto ja hallinto 212 410 29 885 242 295 Terveydenhuoltopalvelut 27 625 710 27 211 404 414 306 Erikoissairaanhoito 35 686 280 35 941 823-255 543 Sosiaalitoimen palvelut 25 159 240 25 432 872-273 632 KASVATUS- JA OPETUSLAUTAKUNTA 52 630 150 51 365 552 1 264 598 Johto ja hallinto 18 330 8 439 9 891 Varhaiskasvatuspalvelut 21 356 524 20 859 495 497 029 Perusopetuspalvelut 25 269 906 24 692 892 577 014 Keravan oppimiskeskus 5 985 390 5 804 726 180 664 VAPAA-AIKALAUTAKUNTA 7 100 090 6 765 071 335 019 Johto ja hallinto 11 350 12 759-1 409 Museopalvelut 880 050 799 301 80 749 Kirjasto- ja kulttuuripalvelut 2 635 460 2 520 243 115 217 Keravan opiston palvelut 763 640 723 202 40 438 Liikuntapalvelut 1 794 380 1 707 353 87 027 Nuorisopalvelut 1 015 210 1 002 213 12 997 KERAVAN KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOKSEN JOHTOKUNTA Keravan Kaupunkitekniikka -liikelaitos 3 959 780 4 661 459 701 679 TIETOTEKNIIKAN PALVELUKESKUS -LIIKELAITOKSEN JOHTOKUNTA Tietotekn. palvelukeskus -liikel. -10 520 342 10 862 KUUMA-SEUTU LIIKELAITOKSEN JOHTOKUNTA 0 2 674 2 674 7
TOIMINTAKATE Toimintakate ilmaisee varsinaisen toiminnan tuloksen. Se ilmoittaa paljonko käyttötalouden kuluista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Keravalla toimintakate vuonna 2013 oli -146,2 milj. euroa. VEROTULOT Keravan kaupungin tuloveroprosentti vuonna 2013 oli 18,75. Kuntien ansioäyreilla painotettu keskimääräinen tuloveroprosentti oli 19,38 vuonna 2013. Keravan verotulot vuodelta 2013 olivat yhteensä 145,1 milj. euroa. Tämä oli n. 3,2 milj. euroa enemmän kuin talousarviossa oli arvioitu. Verotulot lisääntyivät edelliseen vuoteen verrattuna 4,6 %. Verotulot muodostuivat seuraavasti: kunnallisvero 129,21 m yhteisövero 6,81 m kiinteistövero 9,12 m Vuoden 2013 syksyllä toimitetussa vuoden 2012 tuloja koskevassa verotuksessa Keravan verotettava tulo (kunnallisverotus) oli 665,9 milj. euroa, mikä on 2,6 % enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Kaupunkien verotettavan tulon muutos vuodelta 2012 oli 3,1 % ja muutos koko maassa oli 3,1 %. Asukaskohtainen verotettava tulo verovuonna 2012 oli Keravalla 19 274, kaupunkimaisissa kunnissa 17 704 ja koko maassa 16 385 euroa. Keravan asukaskohtainen verotettava tulo oli 10. korkein (8. vuonna 2011) koko maassa. Keravan kaupungin kiinteistöveroprosentit olivat vuonna 2013 seuraavat: yleinen kiinteistövero 1,32 % vakituiset asuinrakennukset 0,41 % muut asuinrakennukset 0,91 % rakentamaton rakennuspaikka 3,00 % 8
RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Koko kaupungin rahoitustuottojen ja -kulujen osalta merkittävin erä on lyhyt- ja pitkäaikaisten lainojen korot. Korkomenot olivat 0,5 milj. euroa. Korkokulut vähenivät 0,1 milj. euroa lainakannan kasvusta huolimatta edelliseen vuoteen nähden. Väheneminen johtui kaupungin keskimääräisen korkotason laskusta. VUOSIKATE Vuosikate ilmoittaa riittääkö kunnan tulorahoitus kattamaan pitkävaikutteisista tuotannontekijöistä aiheutuneet kulut eli käyttöomaisuuden poistot. Keravan kaupungin vuosikate oli 17,7 milj. euroa. Asukasta kohti laskettuna vuosikate oli 509 euroa/ asukas. Vuonna 2012 vuosikate oli 13,6 milj. euroa, joka oli 393 euroa/asukas. Vuosikate (euroa/as) vuosina 2009-2013 Keravalla ja koko maassa keskimäärin 800 750 700 650 600 550 500 450 400 350 300 250 200 150 100 50 2009 2010 2011 2012 2013 Vuosikate ( /as), Kerava Vuosikate ( /as), koko maa Koko maan osalta vuoden 2013 luku on arvio. 9
RAHOITUSLASKELMA 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012 Toiminnan rahavirta Vuosikate 17 766 554 13 568 272 Satunnaiset erät 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -4 503 612-1 700 108 Investointien rahavirta Investointimenot -17 412 565-22 773 137 Rahoitusosuudet investointimenoihin 67 916 240 051 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 4 243 053 1 933 784 Toiminnan ja investointien rahavirta 161 346-8 731 138 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 0 0 Antolainasaamisten vähennykset 8 531 552 282 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 16 000 000 10 000 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -9 869 866-10 391 450 Lyhytaikaisten lainojen muutos -8 000 000 8 700 000 Oman pääoman muutokset 0-102 284 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -50 216-18 132 Vaihto-omaisuuden muutos -1 260 5 259 Saamisten muutos 2 070 711-325 747 Korottomien velkojen muutos 562 726 734 293 Rahoituksen rahavirta 720 625 9 154 221 Rahavarojen muutos 881 971 423 083 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 4 120 130 3 238 159 Rahavarat 1.1. 3 238 159 2 815 076 INVESTOINNIT Kaupungin talonrakennusinvestointeihin (brutto) käytettiin vuonna 2013 3,9 milj. euroa. Merkittävin työkohde oli Kalevan koulu. Kunnallistekniikan, puistojen sekä urheilu- ja liikunta-alueiden rakentamiseen käytettiin kertomusvuonna 9,2 milj. euroa. Kunnallistekniikan merkittävimmät työkohteet olivat Ahjon aluesaneeraus, Niinikangas ja Kercan alueen katurakentaminen. Maata ja kiinteistöjä myytiin 4,2 milj. eurolla, josta tuloslaskelmavaikutteisesti kirjattiin 3,9 milj. euroa. Kiinteistöjen ostoihin käytettiin 3,5 milj. euroa. Irtaimen käyttöomaisuuden hankintoihin käytettiin 1,1 milj. euroa. 10
Nettoinvestointien ja vuosikatteen välinen suhde on ollut vuosina 2009-2013 seuraava: 26 24 22 20 14 16 18 12 10 8 6 4 2 2009 2010 2011 2012 2013 Nettoinvestoinnit Vuosikate LAINANANTO JA -OTTO Tilinpäätösvuonna nostettiin uusia pitkäaikaisia lainoja 16 milj. euroa. Lainoja lyhennettiin 9,87 milj. euroa. Pitkäaikaisten talousarviolainojen määrä asukasta kohden on Keravalla 848 euroa. Vastaava luku vuosi sitten oli 680 euroa/asukas. Kaupungin omat lyhytaikaiset lainat vähenivät vuoden aikana 8 milj. euroa. Lyhytaikaista lainaa oli 487 euroa/asukas. Yhteensä kaupungin omien lainojen määrä oli 46,6 milj. euroa, mikä on 1 335 euroa asukasta kohden. Lainamäärä väheni edelliseen vuoteen nähden 1,8 milj. euroa. Keskimääräinen lainamäärä asukasta kohden oli kunnissa 2 262 euroa vuonna 2012. Vuoden 2013 osalta arvio on, että se on 2 553 euroa. Kaupungin omien lainojen määrä (euroa) asukasta kohti vuosina 2009-2013 2 000 1 900 1 800 1 700 1 600 1 400 1 200 1 000 800 600 400 200 1 954 1 369 1 149 1 405 1 335 2009 2010 2011 2012 2013 Kaupungin omien lainojen määrä (milj. euroa) vuosina 2009-2013 70 60 55 50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 2009 2010 2011 2012 2013 Yhteensä Pitkäaikaiset omat lainat Lyhytaikaiset omat lainat 11
KERAVAN KAUPUNGIN TASE 31.12.2013 VASTAAVAA 31.12.2013 31.12.2012 PYSYVÄT VASTAAVAT 290 606 065 284 172 069 Aineettomat hyödykkeet 905 736 871 074 Tietokoneohjelmistot 336 664 342 562 Muut pitkävaikutteiset menot 569 072 528 512 Aineelliset hyödykkeet 228 942 290 222 534 242 Maa- ja vesialueet 34 262 468 32 289 073 Rakennukset 88 345 192 88 682 006 Kiinteät rakenteet ja laitteet 101 602 611 97 790 973 Koneet ja kalusto 2 150 685 2 310 249 Muut aineelliset hyödykkeet 597 444 597 444 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 1 983 889 864 496 Sijoitukset 60 758 038 60 766 752 Osakkeet ja osuudet 54 767 253 54 767 436 Lainasaamiset muilta 5 990 785 5 999 316 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 887 588 886 953 Valtion toimeksiannot 0 4 350 Muut toimeksiantojen varat 887 588 882 603 VAIHTUVAT VASTAAVAT 10 023 471 11 210 950 Vaihto- omaisuus 97 702 96 442 Aineet ja tarvikkeet 97 702 96 442 Saamiset 5 805 639 7 876 350 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 3 586 322 5 148 901 Lainasaamiset muilta 0 0 Muut saamiset 1 338 906 1 656 405 Siirtosaamiset 880 411 1 071 043 Rahoitusarvopaperit 1 827 469 1 827 469 Osakkeet ja osuudet 1 827 469 1 827 469 Rahat ja pankkisaamiset 2 292 660 1 410 689 VASTAAVAA YHTEENSÄ 301 517 124 296 269 972 12
VASTATTAVAA 31.12.2013 31.12.2012 OMA PÄÄOMA 232 769 056 225 543 740 Peruspääoma 136 995 569 136 995 569 Muu omat rahastot 239 808 238 547 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 88 309 623 84 025 462 Tilikauden yli-/alijäämä 7 224 056 4 284 161 PAKOLLISET VARAUKSET 249 356 870 800 Eläkevaraukset 159 356 174 130 Muut pakolliset varaukset 90 000 696 670 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 868 503 918 084 Valtion toimeksiannot 9 106 9 117 Lahjoitusrahastojen pääomat 846 112 886 057 Muiden toimeksiantojen pääomat 13 285 22 909 VIERAS PÄÄOMA 67 630 208 68 937 348 Pitkäaikainen 20 778 041 14 837 720 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 20 307 150 14 337 720 Lainat julkisyhteisöiltä 0 500 000 Siirtovelat 470 891 0 Lyhytaikainen 46 852 168 54 099 628 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 25 780 570 33 119 866 Lainat julkisyhteisöiltä 500 000 500 000 Saadut ennakot 333 123 513 089 Ostovelat 7 329 872 7 276 314 Muut velat 1 644 904 1 772 591 Siirtovelat 11 263 698 10 917 768 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 301 517 124 296 269 972 13
TILINPÄÄTÖSTIETOJA VUOSILTA 2009-2013 1. TUNNUSLUVUT Tuloslaskelman tunnusluvut 2009 2010 2011 2012 2013 Toimintatuotot/Toimintakulut, % 22,6 21,6 20,7 19,7 21,2 Vuosikate/Poistot, % 147,0 266,9 244,1 146,2 168,5 Vuosikate, /asukas 359 770 642 393 509 Rahoituslaskelman tunnusluvut 2009 2010 2011 2012 2013 Investointien tulorahoitus, % 61,5 242,2 126,8 60,2 102,4 Pääomamenojen tulorahoitus, % 32,3 83,7 66,4 41,9 65,3 Lainanhoitokate 0,7 1,3 1,3 1,3 1,8 Kassan riittävyys, pv 6 5 5 6 7 Taseen tunnusluvut 2009 2010 2011 2012 2013 Omavaraisuus-% 67,5 75,2 78,3 76,3 77,3 Suhteellinen velkaantuneisuus-% 52,2 35,4 30,6 35,4 33,2 Lainakanta 31.12., milj. euroa 68,0 48,1 40,2 48,5 46,6 Lainat /asukas 2 010 1 405 1 162 1 405 1 335 Ilman Koffia * lainakanta 31.12., milj. euroa 66,1 46,9 39,7 48,5 46,6 * lainat euroa/asukas 1 954 1 369 1 149 1 405 1 335 Lainasaamiset, milj. euroa 8,0 7,0 7,0 6,0 6,0 2. KÄYTTÖTALOUDEN HENKILÖSTÖMENOT VUOSINA 2009-2013 (1 000 ) 2009 2010 2011 2012 2013 Palkat 49 742 50 645 54 108 57 263 57 559 Muut henkilöstömenot 16 090 16 358 17 511 18 268 18 302 Yhteensä 65 833 67 002 71 619 75 531 75 861 Henkilöstömenot/käyttötalousmenot (%) 41,6 41,3 41,6 41,8 40,9 14
3. TYÖTTÖMYYS Keravan työttömyysaste on vuosina 2008-2012 ollut seuraava: % 10 8 6 4 2 6,4 7,2 6,5 6,7 8,3 2009 2010 2011 2012 2013 4. PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA Talousarviolainat 2009-2013 2009 2010 2011 2012 2013 Lainakanta 53 162 302 40 532 798 23 849 036 23 457 586 29 587 720 /asukas 1 571 1 183 690 680 848 Lainakanta ilman Koffia 51 271 912 39 316 160 23 400 188 23 457 586 29 587 720 /asukas 1 515 1 147 677 680 848 Nettolainanotto 6 567 145-11 955 752-15 915 972 57 398 6 130 134 Pitkäaikaisten lainojen korkomenot 1 699 175 1 134 831 526 618 453 722 459 129 Lainakanta pankkiryhmittäin prosentteina Lainakanta viitekoroittain prosentteina K-U Osuuspankki 8,3% Kuntien eläkevakuutus 1,7% Danske Bank 2,7% Vaihtuva korko 38% Kiinteä korko 62% Handelsbanken 38,2% Kuntarahoitus 49,1% 5. LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA Lainakanta ( ) 2009 2010 2011 2012 2013 Kaupungin omat 14 850 000 7 600 000 16 300 000 25 000 000 17 000 000 e/asukas 439 222 472 724 487 Muut 0 0 0 0 0 e/asukas 0 0 0 0 0 Yhteensä 14 850 000 7 600 000 16 300 000 25 000 000 17 000 000 e/asukas 439 222 472 724 487 15
6. TAKAUKSET Keravan kaupungilla oli vuoden 2013 lopussa vastuita 93,7 milj. euroa (vuonna 2012 99,1 milj. euroa). Eniten vastuita (milj. euroa) kohdistui seuraaviin yhtiöihin: Kiinteistö Oy Nikkarinkruunu 34,4 Keravan Energia Oy 24,7 Kiinteistö Oy Keravan Kultasepänkatu 7 19,4 7. RAHASTOT JA VARAUKSET Keravan kaupungilla on erityiskatteinen vahinkorahasto. Rahaston tarkoituksena on kattaa kaupungin omaisuutta kohdanneet vahingot sekä kaupungin palveluksessa tai työssä sattuneissa tapaturmissa vahingoittuneille tai heidän omaisilleen tapaturmakorvausten ja maksujen suorittamisesta aiheutuneita kustannuksia. Rahaston pääoma oli vuoden 2013 alussa n. 238 547 euroa. Vuonna 2013 oli yksi rahaston piiriin kuuluvaa vahinko, joka katettiin rahastosta 3 000 eurolla. Rahastoa kartutettiin 4 261 euroa korkotuotoil- la. Saatujen korkojen jälkeen rahaston pääoma oli vuoden lopussa 239 808 euroa. Vuoden 1998 tilinpäätöksestä alkaen Keravalla on ollut pakollinen investointivaraus jätehuoltoalueen maisemointia varten. Vuoden 2013 alkaessa varauksen suuruus oli 0,69 milj. euroa. Vuonna 2013 varausta käytettiin 0,60 milj. euroa. Näiden muutosten jälkeen varausta oli vuoden lopussa vielä käyttämättä n. 0,09 milj. euroa. Lisäksi kaupungilla on pakollinen eläkevaraus, jonka suuruus tilikauden päättyessä oli 159 300 euroa. KERAVA-KONSERNI Keravan kaupungin konsernilaskelmia muodostettaessa on huomioitu seuraavat tytäryhtiöt, osakkuusyhteisöt ja kuntayhtymät. Tytäryhtiöt * Kiinteistö Oy Nikkarinkruunu (100 %) * Kiinteistö Oy Keravan Kultasepänkatu 7 (100%) * Tuusulantien Liikekiinteistö Oy (100 %) * Keravan Energia Oy (96,5 %) * Kiinteistö Oy Kampihaka (87,5 %) * Kiinteistö Oy Salpanieriä (76,8 %) * Kiinteistö Oy Koukkutie 37-39 (72,5 %) * Kiinteistö Oy Salpa-Ahven (71,1 %) * Kiinteistö Oy Heka (66,7 %) * Kiinteistö Oy Salpalohi (60,0 %) * Keski-Uudenmaan Hanke Oy (53,3 %) * Kiinteistö Oy Palokorvenkatu 13 (51 %) * Kiinteistö Oy Keravan Santaniitynkatu 20 (51 %) * Kanniston Liikekiinteistö Oy (50,3 %) * Kiinteistö Oy Salpakirjolohi (50 %) Osakkuusyhteisöt * Koy Keravan Toripaviljonki (29,5 %) * Nikkarin Pysäköinti Oy (49,4 %) Kuntayhtymät * ETEVA kuntayhtymä ( 3,8 %) * Helsingin seudun liikenne -kuntayhtymä (3,1 %) * Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä (1,9 %) * Keski-Uudenmaan ammattikoulutuskuntayhtymä (27,7 %) * Keski-Uudenmaan Vesiensuojelun kuntayhtymä (26,9 %) * Tuusulan Seudun Vesilaitos kuntayhtymä (34,5 %) * Uudenmaan Liitto (2,7 %) * Uudenmaan päihdehuollon kuntayhtymä (2,9 %) 16
KONSERNITULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012 Toimintatuotot Toimintatuotot 180 007 369 171 740 363 Toimintakulut -323 307 273-313 823 133 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 2 553-74 827 Toimintakate -143 297 350-142 157 596 Verotulot 144 715 758 138 397 247 Valtionosuudet 32 567 810 32 729 491 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 103 219 135 502 Muut rahoitustuotot 1 250 050 2 936 324 Korkokulut -1 898 666-2 430 220 Muut rahoituskulut -701 583-484 891 Vuosikate 32 739 237 29 125 857 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -23 482 926-21 665 593 Tilikauden yli- ja alipariarvot 0,00-2 915 158 Arvonalentumiset Satunnaiset erät 92 600 899 245 Tilikauden tulos 9 348 912 5 444 350 Tilinpäätössiirrot -2 076 072-3 800 855 Vähemmistöosuudet 829-92 465 Tilikauden yli-/alijäämä 7 273 669 1 551 028 Konsernituloslaskelman tunnusluvut 2011 2012 2013 Toimintatuotot/Toimintakulut, % 55,4 54,7 55,7 Vuosikate/Poistot, % 166,1 134,4 139,4 Vuosikate, /asukas 1 034 844 938 17
KONSERNIRAHOITUSLASKELMA 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012 Toiminnan rahavirta Vuosikate 32 739 237 29 125 857 Satunnaiset erät 92 600 899 245 Tulorahoituksen korjauserät -4 358 184-1 614 887 Investointien rahavirta Investointimenot -41 011 508-42 201 537 Rahoitusosuudet investointimenoihin -99 423-93 679 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 5 195 298 5 505 524 Toiminnan ja investointien rahavirta -7 441 979-8 379 476 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -3 709-33 384 Antolainasaamisten vähennykset 8 689 367 664 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 19 275 457 33 509 395 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -15 132 958-15 798 505 Lyhytaikaisten lainojen muutos -9 468 772 9 377 735 Oman pääoman muutokset -26 651-901 645 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -51 152-21 760 Vaihto-omaisuuden muutos 20 488 222 403 Saamisten muutos 1 063 172-3 770 541 Korottomien velkojen muutos 1 920 521 3 171 117 Rahoituksen rahavirta -2 394 915 26 122 478 Rahavarojen muutos -9 836 895 17 743 001 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 21 979 296 31 816 192 Rahavarat 1.1. 31 816 192 14 073 191 Konsernirahoituslaskelman tunnusluvut 2011 2012 2013 Investointien tulorahoitus, % 90,9 68,9 79,6 Pääomamenojen tulorahoitus, % 65,3 50,4 58,2 Lainanhoitokate 2,0 1,7 2,0 Kassan riittävyys, pv 14 31 21 18
KONSERNITASE 31.12.2013 VASTAAVAA 31.12.2013 31.12.2012 PYSYVÄT VASTAAVAT 480 982 067 464 754 654 Aineettomat hyödykkeet 5 440 648 5 226 817 Aineettomat oikeudet 2 682 028 2 319 875 Muut pitkävaikutteiset menot 2 561 670 2 598 744 Ennakkomaksut 196 949 308 199 Aineelliset hyödykkeet 438 880 154 423 317 630 Maa- ja vesialueet 41 719 159 39 714 213 Rakennukset 199 104 892 192 956 932 Kiinteät rakenteet ja laitteet 110 481 070 107 233 943 Koneet ja kalusto 79 625 003 78 406 752 Muut aineelliset hyödykkeet 774 160 799 637 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 7 175 866 4 206 153 Sijoitukset 36 661 263 36 210 207 Osakkuusyhteisöosuudet 1 580 161 1 593 449 Muut osakkeet ja osuudet 34 821 097 34 351 774 Muut lainasaamiset 161 610 170 300 Muut saamiset 98 394 94 684 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1 069 344 1 083 657 VAIHTUVAT VASTAAVAT 49 453 393 60 395 219 Vaihto-omaisuus 1 783 159 1 803 648 Saamiset 25 690 937 26 775 379 Pitkäaikaiset saamiset 972 891 994 454 Lyhytaikaiset saamiset 24 718 045 25 780 925 Rahoitusarvopaperit 2 935 477 3 095 604 Rahat ja pankkisaamiset 19 043 818 28 720 588 VASTAAVAA YHTEENSÄ 531 504 805 526 233 529 19
VASTATTAVAA 31.12.2013 31.12.2012 OMA PÄÄOMA 240 951 896 233 790 563 Peruspääoma 136 995 569 136 995 569 Arvonkorotusrahasto 0 0 Muut omat rahastot 7 839 949 7 883 648 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 88 842 708 87 360 317 Tilikauden yli-/alijäämä 7 273 669 1 551 029 VÄHEMMISTÖOSUUDET 4 795 106 4 781 220 POISTOERO JA VAPAAEHT.VARAUKSET 49 605 135 47 485 603 poistoero 42 832 155 41 722 362 Vapaaehtoiset varaukset 6 772 979 5 763 241 PAKOLLISET VARAUKSET 1 166 818 1 673 889 Eläkevaraukset 208 002 227 805 Muut pakolliset varaukset 958 815 1 446 085 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1 049 446 1 114 910 VIERAS PÄÄOMA 233 936 402 237 387 343 Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 123 480 100 120 649 860 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 34 331 684 32 848 873 Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 32 841 372 40 997 887 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 43 283 245 42 890 724 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 531 504 805 526 233 529 Konsernitaseen tunnusluvut 2009 2010 2011 2012 2013 Omavaraisuus-% 50,9 55,8 57,3 54,4 55,6 Konsernin lainakanta 31.12, milj.euroa 160,9 139,7 134,6 161,6 156,3 Konsernin lainat euroa/asukas 4 755 4 077 3 895 4 686 4 479 Lainasaamiset, milj. euroa 7,0 1,4 0,5 0,2 0,2 20