Kuopion Kuntatekniikkaliikelaitos

LIITE 1 Kuntatekniikkaliikelaitoksen johtokunnan esityslistaan 6.5.2014 asianumero 3 Kuopion Kuntatekniikkaliikelaitos TILINPÄÄTÖS 2013

3 KUNTATEKNIIKKALIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 1.1.2013-31.12.2013 SISÄLLYSLUETTELO Toimintakertomus 4 Tuloslaskelma 8 Tase 9 Rahoituslaskelma 10 Toteumavertailu 11 Suoritteet/mittarit 12 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 13 Tilinpäätöksen hyväksyminen 19 Tilinpäätökseen liittyvät muut liitteet: Henkilöstötilinpäätös 2012 20

4 KUOPION KUNTATEKNIIKKALIIKELAITOKSEN TOIMINTAKERTOMUS 1.1.2013 31.12.2013 1. Toimitusjohtajan katsaus Vuosi 2013 oli Kuopion kuntatekniikkaliikelaitoksen kolmas toimintavuosi kunnallisena liikelaitoksena. Kuntatekniikka laatii erillisen tilinpäätöksen, joka yhdistetään kaupungin tilinpäätökseen. Tilinpäätös sisältää tuloslaskelman, taseen, rahoituslaskelman ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä toimintakertomuksen ja talousarvion toteutumisvertailun. Tilinpäätöksen valmistelusta on vastannut Kuntatekniikan henkilöstö- ja talouspäällikkö. Toimintavuoden aikana pääpaino on ollut laatujärjestelmän kehittämisessä, tarjoustoiminnan sekä tuotannon tehokkuuden kehittämisessä. Nilsiän kuntaliitoksen myötä Kuntatekniikkaan siirtyi neljä vakituista työntekijää. Nilsiän töiden haltuunotto vaati kohtuullisen paljon panostusta vuoden aikana. Nilsiän alueen työnjohto ostettiin Kuopion Vesi liikelaitokselta. Vuoden aikana Kuopion yksiköt tekivät merkittävän liikevaihdon entisen Nilsiän alueella. Työt pystyttiin toteuttamaan joustavasti ja taloudellisesti välimatkasta huolimatta. Kuntatekniikan sähköyksikkö kehitti edelleen toimintaansa Kuopion Energian kanssa ja loppuvuodesta lähes kaikki työt tehtiin yksikköhinnoilla. Sopimustoiminnassa päästiin suurin harppauksin eteenpäin. Kaikki merkittävät sopimukset vuodelle 2014 valmisteltiin 2013 vuoden loppuun mennessä. Sopimusten oikea-aikaisuus antaa Kuntatekniikalle mahdollisuuden tehokkaaseen työnsuunnitteluun ja resurssien hallintaan. Vuoden alussa kokoontui edellinen johtokunta kerran. Vuoden toisessa kokouksessa aloitti uusi johtokunta, jossa ei ollut yhtään edellisen johtokunnan jäsentä. Vuoden aikana johtokuntaa on perehdytetty, tutustuttu käytännön toimintaan sekä vierailtu vastaavissa tuottajayhtiöissä. Rakentamisessa ja kunnossapidossa kaikki työt toteutettiin joko kohdekohtaisilla sopimuksilla tai puitesopimuksiin perustuen. Varsinkin rakentamisessa on edelleen käytössä liian paljon laskutyöurakoita ja toisaalta tilaajat eivät koe Kuntatekniikan laskujen maksamista ajallaan kovin tärkeäksi. Molemmat aiheuttavat ongelmia talouden hallittavuuteen ja viivettä tulojen muodostumisessa. 2. Talous Liikevaihto oli 25,9 M. Liikevaihtoon on laskettu vain ulkoiset tulot. Suurimmat tilaajat olivat kaupunkiympäristön palvelualueen rakentamisen ja kunnossapidon palvelut, Kuopion vesi liikelaitos, Kuopion Energia liikelaitos, hyvinvoinnin edistämisen palvelualue ja Tilakeskus. Vuoden 2013 toteutunut liikevaihto oli 25,90 M ja muut tuotot 0,26 M. Yhteensä tulot olivat 26,16 M. Palvelujen ostot muodostivat suurimman menoerän 7,5 M, henkilöstökulut 10,5 M, materiaaliostot 6,3 M ja muut kulut 1,5 M. Suunnitelman mukaiset poistot olivat 0,82 M ja kaupungille maksettiin korvausta peruspääomasta 243 000.

5 3. Investoinnit 4. Henkilöstö Vuoden 2013 investointimenot olivat 0,56. Kalustoinvestointeja siitä oli 528 523. Talousarviossa kalustoinvestointeihin oli varattu 0,68M. Käytöstä poistettujen autojen ja koneiden myyntitulot olivat 89 113. Kuntatekniikan vakituisen henkilöstön määrä vuoden lopussa oli 212 henkilöä. Osa-aikaeläkeläisiä oli 16, jotka tekevät pääosin 50 % täydestä työajasta. Vuoden 2013 aikana eläkkeelle jäi 9 henkilöä. Vuosina 2014-2023 henkilökohtaisen eläkeiän saavuttaa 86 henkilöä. Raskaan fyysisen työn vuoksi eläkepoistuma tulee todennäköisesti olemaan vielä nopeampaa. Vuoden 2013 aikana tapahtui 31 työtapaturmaa ja 3 työmatkatapaturmaa, joista aiheutui 0,7 henkilötyövuoden poissaolot. Vapaa-ajan tapaturmista johtuvat poissaolot kasvoivat vuoden 2012 0,4 htv:sta vuoden 2013 0,6 htv:een. Tulevina vuosina joudutaan kiinnittämään erityistä huomiota siihen, että eläköityvän ammattihenkilöstön tilalle palkataan hyvissä ajoin oppimaan uutta pätevöityvää henkilöstöä 5. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Kuntatekniikan merkittävimpiä riskejä ovat toiminnalliset ja vahinkoriskit. Toiminnallisista riskeistä suurimpia ovat mahdolliset liikevaihdon suuret vaihtelut ja avainhenkilöiden rekrytointi. Merkittävimmät vahinkoriskit ovat rakentamisessa, sähköyksikössä ja liikenneväylien kunnossapidossa. Toiminnasta voi aiheutua merkittäviä aineellisia vahinkoja, korvausvaatimuksia henkilövahingoista sekä toiminnan keskeytyksiä. Taloudelliset riskit ovat hyvin hallinnassa, koska Kuntatekniikkaliikelaitoksella vakuutukset ovat kunnossa. 6. Ympäristötekijät Ympäristöä on huomioitu Kuntatekniikan auto- ja konekaluston hankinnassa laatupisteytyksenä. Pyrimme myös myötävaikuttamaan, että tilaajalla olisi kaikki tieto suunnitella läjitysalueita ja välivarastopaikkoja mahdollisimman kustannustehokkaasti lähelle rakentamista. 7. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Sisäisen valvonnan ja siihen liittyvän riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa, että toiminta on taloudellista ja tuloksellista, tavoitteet saavuttavaa päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja että omaisuutta sekä voimavaroja turvataan. Sisäinen valvonta on liikelaitoksen johdon tekemää varmistamistyötä.

6 Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto- ja johtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne tai oikeusseuraamus, ei ole tiedossa. Taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen sekä varojen käyttö Talousarvion toteutumisesta, toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden saavuttamisesta tai poikkeamista sekä niiden johdosta tehdyistä toimista on kerrottu johtokunnalle kuukauden välein, osavuosikatsauksessa neljän kuukauden välein ja toimintakertomuksessa kerran vuodessa. Kuntatekniikan liikevaihto oli 25,9M. Liikevaihdon lasku johtui henkilöstömenosäästöistä sekä rakennus- ja sähköyksikön pienentyneestä tilauskannasta. Molemmat yksiköt saavuttivat kuitenkin taloudellisen tavoitteensa. Kuntatekniikan taloudellisen tulos oli -555 188,92. Tilikauden tappio aiheutui pääosin lomapalkkavelan rajusta kasvusta. Myöskään kunnossapito- ja mittausyksikkö eivät saavuttaneet taloudellisia tavoitteitaan. Kuntatekniikka maksoi kaupungille korkoa peruspääomasta 243 000 euroa. Laskutuksen seurannan kehittäminen on edennyt hyvin. Yksikkökohtainen talouden seuranta ei vielä toimi toivotulla tavalla. Riskienhallinnan järjestäminen Tilikauden aikana on liikelaitoksen toiminnassa toteutunut taloudellisesti merkittävä vahinko. Työkone rikkoi Pyörön koulun seinää. Liikenne- tai toiminnan vastuuvakuutus ei korvaa vahinkoa, koska vahinko on aiheutettu omalle omaisuudelle. Tilikauden aikana tuli yksi korvausvaatimus vuonna 2012 tapahtuneesta liukastumisesta, jonka Kuntatekniikka joutuu maksamaan vuoden 2014 aikana. Vuoden aikana on kaupungin kilpailuttamasta vakuutuspaketista otettu huomattavasti entistä laajemmat vakuutukset Kuntatekniikan turvaksi. Omaisuuden hankinta ja luovuttaminen Sopimustoiminta Tilikauden aikana ei ole todettu hankinnoissa, omaisuuden luovutuksessa tai käyttöarvossa menetyksiä, merkittäviä arvon alennuksia tai jouduttu korvausvastuuseen tai muuhun oikeudelliseen vastuuseen. Johdolla ei ole tiedossa sopimuksista aiheutuvia mahdollisia negatiivisia seurauksia toiminnalle. Oma arvio sisäisen valvonnan järjestämisestä

7 Itsearviointinaan liikelaitoksen johto katsoo, että sisäinen valvonta on pääosin tyydyttävällä tasolla. Eniten parantamista ja kehittämistä vaativat seuraavat asiat: 1. talouden ja toiminnan seurannan parantaminen yhdessä tukipalvelujen tuottajien kanssa 2. toimintajärjestelmän kehittäminen ja laadun sertifiointi 3. riskienhallintasuunnitelma 8. Lähivuosien näkymät Lähivuosien kehittämisen tärkeimmät painopistealueet ovat taloudellisuuden ja kustannustietoisuuden parantaminen, henkilöstön kehittäminen ja hyvinvointi sekä tilaajien kanssa yhdessä kehittyminen ja yhteistyön parantaminen. Todennäköisesti tärkein yksittäinen Kuntatekniikan menestymisen ehto on päätoimipaikka ratkaisu. Sillä vaikutetaan toiminnan taloudellisuuteen ja laatuun. Tällä hetkellä hajallaan olevat tilat ovat osittain hyvinkin toimimattomat ja erittäin kalliit suhteessa toimintaan ja tarpeisiin. Kuntatekniikan tavoitteena on kasvaa hallitusti ja saada uusia asiakkaita kaupunkikonsernin sisältä. Haasteena ovat myös lähivuosien kuntaliitokset. 9. Tilikauden tuloksen käsittely Tilikauden alijäämä on 555 188,92. Kuntatekniikkaliikelaitoksen johtokunta esittää sen siirtämistä taseen Oman pääoman erään Edellisten tilikausien yli- ja alijäämä.

8 KUNTATEKNIIKKALIIKELAITOS TULOSLASKELMA TOT 2013 TOT 2012 Liikevaihto 25 901 684,97 25 971 484,24 Liiketoiminnan muut tuotot 260 069,08 67 185,09 Tuet ja avustukset 40 491,96 39 795,94 26 202 246,01 26 078 465,27 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -6 272 146,90-6 508 448,00 Varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) 125 181,58 172 612,89 Palvelujen ostot -7 522 780,16-7 988 414,00 Materiaalit ja palvelut yhteensä -13 669 745,48-14 324 249,11 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -8 405 310,09-7 174 259,52 Henkilösivukulut Eläkekulut -1 603 797,08-1 295 274,68 Muut henkilösivukulut -497 169,39-442 928,26 Henkilöstökulut yhteensä -10 506 276,56-8 912 462,46 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -822 942,95-713 634,55 Poistot ja arvonalentumiset yht. -822 942,95-713 634,55 Liiketoiminnan muut kulut -1 503 265,70-1 555 492,00 Liikeylijäämä (-alijäämä) -299 984,68 572 627,15 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot kaupungilta Muut rahoitustuotot Kaupungille maksetut korkokulut -11 596,32-6 324,51 Korvaus peruspääomasta -243 000,00-243 000,00 Muut rahoituskulut (viivästyskorot) -607,92-756,86 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -255 204,24-250 081,37 Ylijäämä ennen satunnaisia eriä ja varauksia -555 188,92 322 545,78 Poistoeron lisäys (-)/ vähennys ( + ) Tilikauden yli-/alijäämä -555 188,92 322 545,78 Sijoitetun pääoman tuotto, % -14,57 15,35 Kunnan sijoittaman pääoman tuott,% 4,78 4,84 Voitto, % -2,14 1,24

9 TASE TASE 31.12.2013 1.1.2013 VASTAAVAA A PYSYVÄT VASTAAVAT I Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot II Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset 295 443,18 333 594,06 Kiinteät rakenteet ja laitteet 2 975,45 3 628,60 Koneet ja kalusto 3 300 940,38 3 595 557,86 Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 35 200,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 3 634 559,01 3 932 780,52 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 3 634 559,01 3 932 780,52 III B I II Sijoitukset Muut saamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 1 138 892,59 1 013 711,01 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Saamiset kaupungilta 0,00-324 775,80 Muut saamiset 428 131,13 530 081,10 Siirtosaamiset 15 390,24 751,48 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 443 521,37 206 056,78 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 1 582 413,96 1 219 767,79 VASTAAVAA YHTEENSÄ 5 216 972,97 5 152 548,31 VASTATTAVAA A OMA PÄÄOMA Peruspääoma 3 266 460,76 3 266 460,76 Edellisten tilikausien ylijäämä -612 206,47 136 185,77 Tilikauden ylijäämä -555 188,92 322 545,78 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 2 099 065,37 3 725 192,31 B POISTOERO JA VAPAAEHT.VARAUKSET Kertynyt poistoero 0,00 0,00 D VIERAS PÄÄOMA 3 117 907,60 1 427 356,00 Pitkäaikainen Lainat kaupungilta Muut velat/liittymismaksut ja muut velat Lyhytaikainen Lainat kaupungilta Ostovelat 749 341,26 931 137,92 Muut velat 654 508,35 0,00 Siirtovelat 1 714 057,99 496 218,08 Lyhytaikainen yhteensä 3 117 907,60 1 427 356,00 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 3 117 907,60 1 427 356,00 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 5 216 972,97 5 152 548,31

10 KUNTATEKNIIKKALIIKELAITOS RAHOITUSLASKELMA 2013 2012 Liikelaitoksen toiminnan ja investointien rahavirta Toiminta Liikeylijäämä/-alijäämä -299 984,68 572 627,15 Poistot ja arvonalentumiset 822 942,95 713 634,55 Rahoitustuotot ja -kulut -255 204,24-250 081,37 Tulorahoituksen korjauserät -53 078,36-37 305,55 214 675,67 998 874,78 Investoinnit Investointi menot -560 755,99-1 701 088,64 Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 89 112,91 44 449,59-471 643,08-1 656 639,05 Toiminnan ja investointien rahavirta -256 967,41-657 764,27 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalta Kunnalta saatavien l-aik. lainan muutokset Oman pääoman muutokset Lomapalkkavelan korjaus -1 070 938,02-63 512,07 Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos -125 181,58-172 708,58 Saamisten muutos kunnalta -324 775,80 1 186 942,30 Saamisten muutos muilta 87 311,21 50 300,64 Korottomien velkojen muutos 1 690 551,60-343 258,02 1 327 905,43 721 276,34 Rahoituksen rahavirta 256 967,41 657 764,27 Rahavarojen muutos 0,00 0,00 Investointien tulorahoitus, % 93,26 75,61

11 KUNTATEKNIIKKALIIKELAITOS TOTEUMAVERTAILU TA + muutos Toteuma Tot.% -Jäljellä/+Yli Edell.vuosi 2013 2013 Liikevaihto 30 739 611,00 30 125 686,23 98,0-613 924,77 30 162 874,51 Liiketoiminnan muut tuotot 51 000,00 260 069,08 509,9 209 069,08 67 185,09 Tuet ja avustukset 36 000,00 40 491,96 112,5 4 491,96 39 795,94 Tuotot yhteensä 30 826 611,00 30 426 247,27 98,7-400 363,73 30 269 855,54 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -7 588 345,00-6 901 325,59 90,9 687 019,41-7 293 087,70 Var. Lis (+) tai väh (-) 0,00 125 181,58 125 181,58 172 612,89 Palvelujen ostot -10 043 858,00-10 456 457,82 104,1-412 599,82-10 784 240,27 Materiaalit ja palvelut yhteensä -17 632 203,00-17 232 601,83 97,7 399 601,17-17 904 715,08 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -8 160 732,00-8 405 310,09 103,0-244 578,09-7 174 259,52 Henkilösivukulut Eläkekulut -1 503 005,00-1 603 797,08 106,7-100 792,08-1 295 274,68 Muut henkilösivukulut -506 567,00-497 169,39 98,1 9 397,61-442 928,26 Henkilöstökulut yhteensä -10 170 304,00-10 506 276,56 103,3-335 972,56-8 912 462,46 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -758 154,00-822 942,95 108,5-64 788,95-713 634,55 Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -758 154,00-822 942,95 108,5-64 788,95-713 634,55 Liiketoiminnan muut kulut -2 022 950,00-2 164 410,61 107,0-141 460,61-2 166 416,30 Liikeylijäämä (-alijäämä) 243 000,00-299 984,68-123,5-542 984,68 572 627,15 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Korkotuotot kaupungilta 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut rahoitustuotot 0,00 0,00 0,00 0,00 Kaupungille maksetut korkokulut -11 596,32-11 596,32-6 324,51 Muille maksetut korkokulut 0,00 0,00 Korvaus peruspääomasta -243 000,00-243 000,00 100,0 0,00-243 000,00 Muut rahoituskulut 0,00-607,92-607,92-756,86 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -243 000,00-255 204,24 105,0-12 204,24-250 081,37 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 0,00-555 188,92-555 188,92 322 545,78 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00-555 188,92-555 188,92 322 545,78

12 KUNTATEKNIIKKALIIKELAITOKSEN SUORITTEET / MITTARIT 2013 SUORITE / MITTARI YKSIKKÖ Tot 2011 Tot 2012 Tot 2013 Kadunrakentaminen km 4,53 4,84 2,40 Katujen saneeraus km 0,4 0 0,00 Katualueiden kunnossa- ja puhtaanapito km 575 548 Puistojen yl. Alueiden kunnossa- ja puhtaanapito ha 350 318 318 Kadunrakentaminen - pääkadut /km 802 950 0 0 - kokoojakadut /km 886 363 879 009 775 257 - tonttikadut /km 306 211 304 186 430 452 Katujen saneeraus /km 795 000 0 104 076 Viher- ja liikuntapaikkarakentaminen /ha 124 355 73 812 143 955 Kadunhoito - ajoradat 1 luokka /km 12 766 11 934 9 215 - ajoradat 2 luokka /km 5 190 3 589 2 268 - ajoradat 3 luokka /km 3 908 1 874 1 646 - kevyenliikenteenväylät 1 luokka /km 3 161 4 602 3 385 - kevyenliikenteenväylät 2 luokka /km 2 029 1 528 1 034 - keskutan jk:n talvihoito 1 luokka ISS Palvelut Oy /km 7 589 Yleisten alueiden hoito /ha 3 875 4 503 4 412 Henkilöstö - koulutuspäivät pv/hlö 0,8 2,56 2,5 Liikevaihto /hlö 151 124 124 863 122 178 Toimintakate / liikevaihto % 3,6 5,0-1,2 Tilikauden yli/alijäämä / liikevaihto % 0,78 1,24-2,14 Pääoman tuotto % 0,20 1,97-38,61 Liikevaihto /hlö laski, koska vuoden 2013 tilinpäätöksestä on eliminoitu sisäiset tuotot. Kävelykeskustan saneeraus ei sisälly mittareihin. Puistojen ja yleisten alueiden hehtaareissa oli 2011 puiden kaatoon liittyen 32 ha. 2012 Kyp on hoitanut ne itse

13 KUNTATEKNIIKKALIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 1.1.2013-31.12.2013 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä -menetelmät Käyttöomaisuus Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen alkuperäiseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu poistosuunnitelman mukaisesti. Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuudesta materiaalikeskuksen ja sähkötarvikevarasto on arvostettu ostohintaan. Savisaaren taimisto on inventoitu ja ryhmitelty koon mukaan ja arvo määritelty sen mukaan. Näin saadusta varaston arvosta on vähennetty 10 prosenttia varastohävikin, esim. talvivaurioiden vuoksi. Nilsiästä siirtyneestä varastosta ei ole käytetty mitään vuoden 2013 aikana. Liikevaihto Liikevaihtoon luettavat myyntitulot ovat palvelujen myyntituotot, tuote- ja tarvikemyyntitulot, suunnitteluja mittaustoiminnan maksutuotot, koneiden, laitteiden ja kaluston vuokratuotot sekä muut liiketoiminnan tuotot. V. 2012 tuloslaskelman vertailutiedoissa on esitetty vain ulkoiset erät. Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Liikevaihdon jakaantuminen TA 2013 TP 2013 TP 2013 TP 2013 TP 2012 Ulkoiset Sisäiset Yhteensä Palvelujen myyntituotot 25 875 111 24 810 694 254 991 25 065 685 24 942 506 Tuote- ja tarvikemyyntitulot 130 000 110 460 451 905 562 365 89 366 Muut liiketoiminnan tuotot 551 500 240 828 185 704 426 532 164 173 Suunnit- ja mittaustoim.maksu 430 000 285 513 17 325 302 838 299 109 Tutkimus- ja mittausmaksutuotot 0 0 0 0 Rakenn/muiden huon. vuokratuotot 100 000 90 110 5 510 95 620 166 107 Koneiden ja laitteiden vuokratuotot 3 400 000 349 635 3 070 086 3 419 721 286 057 Kalusto- ja vuokravälinetuotot 253 000 14 445 238 480 252 925 24 166 Liikevaihto yhteensä 30 739 611 25 901 685 4 224 001 30 125 686 25 971 484 Liiketoiminnan muut tuotot TA 2013 TP 2013 TP 2013 TP 2013 TP 2012 Ulkoiset Sisäiset Yhteensä Jätteenkuljetus ja käsittelymaksut 30000 0 0 0 0 Oppisopimuskoulutuskorvaus 0 1630 0 1 630 3 240 Muut myyntituotot 0 0 0 0 182 Muut yhdyskuntapalvelumaksutuotot 1 000 2522 0 2 522 2 032 Käyttöomaisuuden myyntivoitot 20 000 53 078 0 53 078 37 306 Vakuutuskorvaukset 0 1136 0 1 136 0 Muut tuotot 0 201702 0 201 702 24 426 Liiketoiminnan muut tuotot yhteensä 51 000 260 069 0 260 069 67 186 Tuet ja avustukset TA 2013 TP 2013 TP 2013 TP 2013 TP 2012 Ulkoiset Sisäiset Yhteensä Valtion korvaus kuntouttavasta työtoiminnasta 0 918 0 918 3 249 Kelan korvaus työterveyshuollosta 36 000 39 574 0 39574 36 547 Tuet ja avustukset yhteensä 36 000 40 492 0 40492 39 796

14 Satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin sisältyvät erät Satunnaisia tuottoja ja kuluja ei sisälly tilinpäätökseen. Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Aineellinen hyödyke Menetelmä Poisto-% Kiinteät laitteet ja rakenteet menojäännöspoisto 18 % Koneet ja kalusto - kuljetusvälineet, raskas kalusto tasapoisto 10 v - kuljetusvälineet, kevyt kalusto tasapoisto 5 v - liikkuvat työkoneet, raskaat tasapoisto 10 v - liikkuvat työkoneet, kevyet tasapoisto 5 v - muut raskaat koneet tasapoisto 10 v - muut laitteet ja kalusteet menojäännöspoisto 30 % Kuluvan käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Käyttöomaisuuden myyntivoitot TA 2013 TP 2013 TP 2012 20 000 53 078 37 306 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Katso erillinen liite sivu 17 Pysyvät vastaavat 2013 1.1.2013 Lyhytaik. saamiset kunnalta 0-324 776 Muut saamiset (alv-saamiset) 428 131 529 873 Ostopalvelujen ennakkotili 0 208 Muut siirtosaamiset, lyhytaikaiset 15 390 751 Yhteensä 443 521 206 056 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Oman pääoman erittely 2013 1.1.2013 Peruspääoma 3 266 461 3 217 314 Nilsiän kuntaliitos 1.1.13 0 49 147 Ed. tilikausien ylijäämä 458 732 199 638 Tuntipalk. lomapalkkavaraus -1 070 938-63 512 Tilikauden ylijäämä -555 189 322 546 Yhteensä 2 099 065 3 725 192 Vieras pääoma / lyhytaikainen 2013 1.1.2013 Ostovelat 749 341 931 138 Siirtovelat 1 714 058 496 218 Muut velat 654 508 0 Yhteensä 3 117 907 1 427 356

, Siirtovelat 2013 1.1.2013 Lomapalkkavaraus 1 615 487 412 707 Lomapalkkavelka 98 571 83 511 Yhteensä 1 714 058 496 218 15 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Erillinen liite sivu 18 Liikelaitoksen talousarvion toteutumisvertailu Liikelaitoksen valtuustoon nähden sitovia eriä olivat: 2013 2012 Peruspääoman korko 243 000 243 000 Talousarvion toteutuminen (sitovuus johtokunta) 2013 2012 Toimintakate 522 958 1 286 262 Rahoitustuotot ja -kulut 255 204 250 081 Poistot 822 943 713 635 Yli- / alijäämä -555 189 322 546 Investoinnit Kuntatekniikkaliikelaitoksen investointeihin oli varattu talousarviossa 0,68 milj. euroa ja tuloihin 20 000 euroa Investointimenot 2013 Autot ja konekalusto 493 322 Enn.maksut ja keskeneräiset hankinnat 35 200 Varaston vuokrakalusto 32 234 Yhteensä 560 756 Investointitulot Käytöstä poistetut autot ja koneet 89 113 Autojen ja konekaluston investointimenot sisältävät mm. henkilö- ja pakettiautojen, työkoneiden ja kuorma-autojen lisälaitteiden, moottorikelkkojen ja muun kaluston hankintamenot. Materiaalikeskuksen vuokrakaluston investointimenot sisältävät mm. ruohonleikkurin, merikonttien ja atyömaakoppien hankintamenot. Kuopion Energia liikelaitoksesta siirtyneet rakennukset ja ajoneuvokalusto on käsitelty investointina. Omaisuus siirtyi Kuntatekniikkaliikelaiotkselle tasearvolla. Henkilöstöä koskevat liitetiedot TA 2013 2013 2012 Tilikauden palkat 8 157 732 8 416 886 7 750 910 Jaksotetut palkat 0 107 635-468 749 Sairaus/tapaturmapäivärahat 3 000-119 210-107 901 Eläkekulut 1 503 005 1 603 797 1 295 275 Muut henkilösivukulut 506 567 497 169 442 928 Yhteensä 10 170 304 10 506 276 8 912 463

16 Henkilöstön määrä keskimäärin 2 013 1.1.2013 238 235 Henkilöstökuluihin liittyvät varaukset 2013 1.1.2013 Lomapalkkavaraus 1 714 058 496 218 Varauksen muutos 1 217 840 300 800

17 Kuopion Kuntatekniikkaliikelaitos PYSYVÄT VASTAAVAT / AINEETTOMAT JA AINEELLISET HYÖDYKKEET (liitetieto 21.) Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Aineettomat Tieto- Muut Muut Aineettomat Maa - ja Rakennukset Kiinteät Koneet ja Muut aineell. Enn.maksut Aineelliset ja aineelliset liikenne- aineettom. pitkävaik. hyödykk. yht. vesialueet rakenteet kalusto hyödykkeet ja keskener. hyödykkeet hyödykkeet ohjelmat oikeudet menot hankinnat yht. yhteensä Kuopio 1.1.2013 0,00 333 594,06 3 628,60 3 553 724,84 3 890 947,50 3 890 947,50 Nilsiä 1.1.2013 0,00 41 833,02 41 833,02 41 833,02 Poistamaton hankintameno yht. 1.1.2013 0,00 0,00 0,00 0,00 333 594,06 3 628,60 3 595 557,86 0,00 0,00 3 932 780,52 3 932 780,52 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 525 555,99 35 200,00 560 755,99 560 755,99 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 36 034,55 0,00 0,00 36 034,55 36 034,55 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilikauden poisto 0,00 0,00 38 150,88 653,15 784 138,92 0,00 0,00 822 942,95 822 942,95 Poistamaton hankintameno 31.12.2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 295 443,18 2 975,45 3 300 940,38 0,00 35 200,00 3 634 559,01 3 634 559,01 Arvonkorotukset 1.1.2013 0 0 Arvonkorotusten muutokset 0 0 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 295 443,18 2 975,45 3 300 940,38 0,00 35 200,00 3 634 559,01 3 634 559,01

18 KUOPION KUNTATEKNIIKKALIIKELAITOS Kuntatekniikkaliikelaitos leasing-vastuut Sopimus nro Vuokralleantaja Vuokrauskohde Vuokra-aika Vuokraaika kk Maksettu 31.12.13 Vuokraa jälj. 31.12.2013 Vuonna 2014 erääntyvät V. 2015-2017 erääntyvät Kuukausivuokra Kokonaisvuokra Kuukausivuokra Jäljellä olevat kuukaudet 775782 Canon Monitoimikone C50451 16.12.2011-15.12.2015 48 291 13 968,00 7 275,00 6 693,00 3 492,00 3 201,00 0,00 291,00 23 290435 Tukirahoitus Postimaksukone 1.12.2012-30.11.2014 24 73,19 1 756,44 951,41 805,04 805,04 0,00 0,00 73,19 11 813174 Canon Monitoimikone C2020i 1.5.2012-30.4.2015 36 153,51 5 526,36 3 070,20 2 456,16 1 842,12 614,04 0,00 153,51 16 * 467684 Mercedes-Benz MB Vito E-Cell 1.11.2012-1.11.2016 48 1 748,89 83 946,72 24 484,46 59 462,26 20 986,68 38 475,58 0,00 1 748,89 34 Arctic Machine (Sampo 527045 rahoitus Lumenkuormaaja 1.1.2012-31.12.2017 60 1 500,12 90 007,20 36 002,88 54 004,32 18 001,44 36 002,88 0,00 1 500,12 36 Arctic Machine (Sampo 482110 rahoitus Lumenkuormaaja 15.11.2010-14.11.2015 60 1 418,68 85 120,80 53 909,84 31 210,96 17 024,16 14 186,80 0,00 1 418,68 22 Scania suomi oy Kuorma-auto 1.3.2013-28.2.2018 60 2 354,57 141 274,20 23 545,70 117 728,50 28 254,84 89 473,66 0,00 2 354,57 50 Scania suomi oy Kuorma-auto 1.3.2013-28.2.2018 60 2 354,57 141 274,20 23 545,70 117 728,50 28 254,84 89 473,66 0,00 2 354,57 50 Scania suomi oy Kuorma-auto 1.3.2013-28.2.2018 60 2 354,57 141 274,20 23 545,70 117 728,50 28 254,84 89 473,66 0,00 2 354,57 50 21104814 Geotrim Oy 3 kpl robottitakymetrejä, S8 2 1.1.2012-31.12.2014 36 2 764,73 99 530,28 71 138,43 28 391,85 28 391,85 0,00 0,00 2 764,73 12 Pohjola Pankki Oyj Doosan Dx 180 HLC kaivinkone ja porausyksikkö 25.8.2009-24.8.2014 60 4 759,80 285 588,00 257 029,20 28 558,80 28 558,80 0,00 0,00 4 759,80 6 324255 Tukirahoitus (Geotrim Oy) Robottitakymetri + VRS palvelu 1.11.2013-31.10.2016 36 740,92 26 673,12 1 481,84 25 191,28 8 891,04 16 300,24 0,00 740,92 34 459296 Nordea rahoitus Latukone 2 kpl 1.1.2012-1.1.2017 60 2 766,00 165 960,00 66 384,00 99 576,00 33 192,00 66 384,00 0,00 2 766,00 36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 280,55 1 281 899,52 592 364,36 689 535,17 245 949,65 443 585,52 689 535,17 tark.

19 TILINPÄÄTÖS 1.1.2013-31.12.2013 Käytetyt kirjanpitokirjat ja niiden säilytys Kuntatekniikkaliikelaitoksen kirjanpito on osa koko kaupungin kirjanpitoa. Kirjanpitoasiakirjat ja niiden säilytys on sama kuin peruskaupungilla kts. Kuopion kaupungin tilinpäätös. Kuntatekniikkaliikelaitoksen johtokunta allekirjoittaa Kuntatekniikkaliikelaitoksen erillistilinpäätöksen ja antaa sen tilintarkastajille tarkistettavaksi ja kaupunginhallitukselle yhdistettäväksi Kuopion kaupungin tilinpäätökseen. Tilikauden tulos esitetään lisättäväksi omaan pääomaan. Kuntatekniikkaliikelaitoksen johtokunta 6.5.2014 Ilkka Raninen Eeva Happonen Tuulikki Heikkinen Mari Huohvanainen Pasi Lepistö Kari Maaranen Taneli Vartiainen Seppo Hiekkala Kuntatekniikkaliikelaitoksen toimitusjohtaja Olemme tarkastaneet tilinpäätöksen. Kuopiossa. 2014 BDO Audiator Oy JHTT-yhteisö

20 HENKILÖSTÖ Kuopion Kuntatekniikkaliikelaitoksen vakituisen henkilöstön määrä 31.12.2013 oli 212 henkilöä ja määräaikaisia oli 19. Naisia vakinaisesta henkilöstöstä oli 30 ja miehiä 182. Nilsiästä siirtyi kuntaliitoksen yhteydessä vuoden 2013 alussa 4 vakinaista henkilöä. Työllistettyjä vuoden vaihteessa oli 10 henkilöä ja yksi työllisyysmäärärahoin palkattu oppisopimusopiskelija. Koko vuoden aikana työllistettyjä oli yhteensä 50 henkilöä sekä yksi työllisyysmäärärahoin palkattu oppisopimusopiskelija. Kuntatekniikkaliikelaitoksen tehty työaika oli vuonna 2012 247,50 henkilötyövuotta ja vuonna 2013 260,40 henkilötyövuotta. Kasvu selittyy sillä, että vuonna 2012 Sähköyksikön henkilöstö oli töissä Kuntatekniikkaliikelaitoksessa toukokuun alusta lähtien kun taas vuonna 2013 koko vuoden. Myös Nilsiästä siirtyneet henkilöt kasvattavat henkilötyövuosia. Osa-aikaeläkeläisiä oli vuoden 2012 lopussa 19, vuoden 2013 lopussa määrä oli 16 henkilöä. Vuonna 2013 osa-aika/ osatyökyvyttömyyseläkkeelle jäi kaksi henkilöä. Osa-aikaeläkeläiset tekevät pääosin 50 % täydestä työajasta. Kesäaikana Kuntatekniikkaliikelaitoksessa työskenteli 56 koululaista / opiskelijaa, joiden työsuhteet kestivät 1-3 kk. 120 100 Henkilöstön määrä 31.12.2013 19 80 60 40 20 0 5 51 32 6 2 10 Yleinen johto Rakentaminen Sähkö Kunnossapito Tutkimus- ja mittauspalvelut 87 Miehiä Naisia

21 Henkilöstön rakenne Vakinaisen henkilöstön keski-ikä on kasvanut vuoden 2011 lopusta. Vuoden 2011 lopussa se oli 49 vuotta 3 kk ja vuoden 2013 lopussa 49 vuotta 9 kuukautta Suurin ikäryhmä on 55-59 vuotiaat, joita oli 46 henkilöä. Henkilöstön ikärakenne 1 46 25 2 8 9 17 18-24-vuotiaat 25-29-vuotiaat 30-34-vuotiaat 35-39-vuotiaat 40-44-vuotiaat 44 45-49-vuotiaat 50-54-vuotiaat 42 55-59-vuotiaat 60-64-vuotiaat yli 64-vuotiaat Henkilöstö työtehtävittäin Vakituisesta henkilöstöstä hallintohenkilöstöä on yhteensä 12 henkilöä (toimitusjohtaja, päälliköt, toimistohenkilöstö). Vastaava luku vuonna 2012 oli 11 henkilöä. Teknistä henkilöstöä 31.12.2013 oli 39 henkilöä (työnjohto, rakennusmestari, varastohenkilöstö). Vastaava luku vuonna 2012 oli 36. Loput 161 henkilöä ovat ammattihenkilöstöä, vuonna 2012 vastaava luku oli sama. Poissaolot Palkallisten poissaolojen määrä vuonna 2013 oli 46,1 htv. Palkalliset poissaolot henkilötyövuosina Poissaolon syy 2012 2013 Muutoshtv Loma 26,8 29,3 2,5 Lomaraha/säästövapaa 1,2 1,8 0,6 Sairaus 11,1 9,6-1,5 Työtapaturma 0,7 0,7 0 Vapaa-ajantapaturma 0,4 0,6 0,2 Palkaton vp säästösyistä 0 0,4 0,4 Muu, lapsenhoito yms 2,9 3,6 0,7 Yhteensä 43,1 46,00 2,9

22 Palkat ja muut henkilöstömenot Palkattomien poissaolojen määrä oli vuonna 2013 yhteensä 6,3 htv, vuonna 2012 määrä oli 5 htv. Näitä olivat mm. vuorotteluvapaa, palkaton sairausloma ja määräaikainen kuntoutustuki. Eniten kasvoi vuorotteluvapaiden osuus. Vuonna 2012 vuorotteluvapaita oli 2,8 htv, vuonna 2013 vastaava määrä oli 3,2 htv. 2012 2013 Palkat 7 282 160,36 8 524 520,05 Henkilöstösivukulut 442 928,26 497 169,39 Eläkekulut 1 295 274,68 1 603 797,08 Saadut korvaukset -107 900,84-119 209,96 Yhteensä 8 912 462,46 10 506 276,56 Palkat sisältävät veronalaiset kk-palkat, tuntipalkat, erilliskorvaukset, tuntipalkkaisten palkkavarauksen, ja kokouspalkkiot. Henkilöstösivukulut sisältävät kansaneläke- ja sairausvakuutusmaksun, työttömyys- ja tapaturmavakuutusmaksun sekä tuntipalkkaisten sotu-maksuvarauksen. Eläkekulut sisältävät palkkaperusteisen eläkevakuutusmaksun, varhe-maksun, eläkemenoperusteisen maksun sekä tuntipalkkaisten eläkevakuutusmaksuvarauksen. Korvaukset ovat sairausvakuutuskorvauksia kelalta ja tapaturmavakuutuskorvauksia Pohjolasta. Työaikajärjestelmät Työtapaturmat Kuntatekniikkaliikelaitoksen vakinaisessa henkilöstössä on yksi kokonaistyöaikainen henkilö ja toimistotyöajassa 14 henkilöä. Muut noudattavat yleistä työaikaa. Kuntatekniikkaliikelaitoksen henkilöstölle sattui vuonna 2012 32 työtapaturmaa ja työmatkatapaturmia oli 4 kpl. Vuonna 2013 sattui 31 työtapaturmaa ja 3 työmatkatapaturmaa. Työtapaturmista aiheutui vuonna 2012 0,8 htv:n ja 2013 0,7 htv:n poissaolot.vapaa-ajan tapaturmista johtuvat poissaolot kasvoivat vuoden 2012 0,4 htv:sta vuoden 2013 0,6 htv:een. Sattuneet työtapaturmat käsitellään työhyvinvointitoimikunnan kokouksissa, joissa mietitään yhdessä keinoja tapaturmien ehkäisemiseksi. Syksyllä 2013 palkittiin kaksi henkilöä turvallisuusteosta. He estivät omalla toiminnallaan vakavat henkilövahingot tapaturmatilanteessa. Lisäksi yksi työntekijä palkittiin aktiivisesta toiminnastaan työsuojeluasiamiehenä. Hän on ollut innostunut, kiinnostunut ja suhtautunut vakavasti työsuojeluasioihin sekä tuonut esille työturvallisuusasioita kehityshenkisesti omassa työyhteisössään. Kuntatekniikkaliikelaitoksessa on tavoitteena saada yksi työsuojeluasiamies jokaiseen työyksikköön. Tällä hetkellä työsuojeluasiamiehiä on neljä. Lähtövaihtuvuus Kuntatekniikkaliikelaitoksen lähtövaihtuvuus on ollut pientä. Vuonna 2013 ei irtisanoutunut yhtään vakituista henkilöä, vuonna 2012 yksi. Eläkkeelle jäi vuonna 2013 9 henkilöä, vuonna 2012 7 henkilöä. Eläköityminen kiihtyy koko ajan, vuosien 2014 2023 aikana henkilökohtaisen eläkeiän saavuttaa 86 henkilöä. Koska työt ovat fyysisesti raskaita, eläköityminen tulee olemaan todennäköisesti vielä nopeampaa.

23 16 14 12 10 8 6 4 2 0 Määrä 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Määrä Tyky-toiminta Kuntatekniikkaliikelaitos huolehtii henkilöstönsä työkyvystä mm. tukemalla liikuntaharrastuksia, esimerkiksi kuntosalilippuja. Lisäksi yksiköt järjestävät vuosittain erilaisia työyhteisön sisäisiä tapahtumia. Työterveyshuolto Kuntekniikkaliikelaitoksella on yhteistyössä Kallaveden työterveyden kanssa tehty työterveyssuunnitelma, jossa sovitaan mm. työterveystarkastuksista, rokotuksista ym. seuraavalle vuodelle. Vuonna 2011 työterveystarkastusten piiriin otettiin myös vuosittain määräaikaisissa työsuhteissa olevat työntekijät. Työterveyshoitaja ja -lääkäri ovat Kuntatekniikkaliikelaitoksen työhyvinvointitoimikunnassa. Vuonna 2013 työterveyshuollon kustannukset olivat 100 200 euroa. Kasvua edelliseen vuoteen oli 21 425 euroa. Kasvu selittyy osittain henkilöstömäärän kasvulla. Kuntatekniikkaliikelaitos on myös puuttunut entistä aktiivisemmin työyhteisöjen ja työntekijöiden terveyteen ja työssä jaksamiseen liittyviin ongelmiin yhteistyössä työterveyshuollon kanssa. Kesäkuun alussa 2012 voimaan tulleet lainmuutokset edellyttävät työterveyshuollolta ja työnantajalta aktiivista tukea, kun työntekijän työkyvyttömyys uhkaa pitkittyä. Työterveyshuollon on arvioitava työntekijän jäljellä oleva työkyky ja selvitettävä yhdessä työnantajan ja työntekijän kanssa työhönpaluun mahdollisuudet, jos sairauspoissaolojaksot pitkittyvät tai toistuvat usein. Työhön paluuta voidaan tukea esim. joustavilla työaikajärjestelyillä, työtehtävien muutoksilla ja kuntoutuksella.