Liite Kuntatekniikkaliikelaitoksen johtokuntaan asia nro 3. Kuopion Kuntatekniikkaliikelaitoksen talousarvion käyttösuunnitelma 2016

Transkriptio

1 Liite Kuntatekniikkaliikelaitoksen johtokuntaan asia nro 3. Kuopion Kuntatekniikkaliikelaitoksen talousarvion käyttösuunnitelma 2016 Kuntatekniikkaliikelaitoksen johtokunta

2 Käyttösuunnitelma 2016 Talousarviotekstit. 3 Kriittiset menestystekijät. 5 Tulot ja menot 2016 Tuloslaskelma... 6 Rahoituslaskelma Talousarvion käyttösuunnitelma. 8 Investoinnit. 50

3 3 Kuntatekniikkaliikelaitos (Mestar) Toiminta-ajatus Liikelaitos toimii kaupungin sisäisenä tulosohjattuna liiketoimintayksikkönä ja se tuottaa palveluja kaupunkikonsernille asiakaslähtöisesti ja taloudellisesti. Tehtävämme on tukea muita toimijoita saavuttamaan tavoitteensa ja yhteistyössä tilaajiemme kanssa kehittää kaupungin tuottamia palveluja. Toimintaympäristö ja sen muutokset Mestarin asiakkaat toimivat yhä markkinaehtoisemmin ja työkantaa on vaikeampi ennakoida. Tämä luo vaatimukset monialaisuudesta ja ketteryydestä, jotta nopeallakin varoitusajalla tuleviin muutoksiin voidaan reagoida. Kilpailun lisääntyminen luo vaatimuksen myös yhä yritysmäisemmälle toimintyatavalle.muutoin toimintaympäristössä ei vuoden 2016 aikana ole tapahtumassa suuria muutoksia. Juankosken liittymistä Kuopioon valmistellaan koko vuoden ajan, samoin kuin muutakin alueellista laajentumista. Tuottavuutta lisäävät toimenpiteet Kehittämisessä panostamme tällä hetkellä työnohjausjärjestelmän ja talouden hallinnan kehittämiseen. Taloudessa keskitymme erityisesti raportointiin, mittareihin ja ennakoitavuuteen. Yksiköiden välisen yhteistyön lisääminen ja kehittäminen parantavat tuottavuuttamme koko ajan. Kaluston käyttöastetta seurataan ja korvattavissa olevasta kalustosta luovutaan. Toiminnan painopisteet Esimiestyössä onnistuminen on nostettu Mestarin keskeiseksi painopisteeksi ensi vuodelle. Koulutuksilla haetaan vaikuttavuutta johtamiseen. Vuoden aikana johtamista seurataan valituilla mittareilla ja myös reagoidaan onnistumisiin/kehittämiskohteisiin. Toiminnan painopisteiden vaikutukset osaamis- ja henkilöstötarpeeseen Toiminnan painopisteiden osalta osaaminen on hyvällä tasolla. Osaamista täydennetään palveluiden ostoilla. Henkilöstövaikutukset Yhden eläköityvän henkilön tilalle ei palkata uutta eli henkilöstömäärä pienenee yhdellä henkilöllä. Henkilöstömenot pienenevät euroa. Henkilöstön ja osaamisen saatavuus Ammattitaitoista henkilöstöä on hyvin saatavilla. Joihinkin tehtäviin joudumme täydentämään osaamista pätevyyksien saamiseksi. Koulutusmuotona on oppisopimuskoulutus. Keskijohdon rekrytointi on huomattavasti hankalampaa, mutta olemme kuitenkin onnistuneet.

4 4 Suunnitelma ulkoisten palvelujen käytöstä Kehittämisessä ja osaamisen täydentämisessä käytämme ulkoisia palveluita tarvittavassa määrin. Toimintamme perustuu suuressa määrin aliurakointiin ja tuotantotapa valitaan tapauskohtaisesti taloudellisin perustein

5 5 Kuntatekniikkaliikelaitos (Mestar) ASUKKAAT JA PALVELUT Kriittinen menestystekijä 5. Asiakaslähtöiset ja omaehtoisuuteen kannustavat ja ennaltaehkäisevät palvelut Arviointikriteeri Mittari Tavoite Vastuutaho Seuranta I Seuranta II Seuranta III pystymme tuottamaan tilaajien tarvitsemat palvelut pystymme tuottamaan tilaajien tarvitsemat palvelut jatkuva parantaminen (eri sopimuksissa eri kriteerit) toimitusjohtaja, palvelupäälliköt (ei statusta) (ei statusta) (ei statusta) 3. RESURSSIT, JOHTAMINEN JA HENKILÖSTÖ Kriittinen menestystekijä Arviointikriteeri Mittari Tavoite Vastuutaho Seuranta I Seuranta II Seuranta III 6. Tasapainoinen talous ylijäämäinen tilinpäätös ylijäämäinen 1,5 % Toimitusjohtaja, talous- (ei statusta) (ei statusta) (ei statusta) tilinpäätös ja henkilöstöpäällikkö, palvelupäälliköt 8. Määrätietoinen johtaminen Henkilöstön työtyytyväisyys on korkealla tasolla ja olemme haluttu työnantaja valittujen valittujen kehittämiskohteiden kehittämiskohte parantaminen > 0,2 yksikköä iden parantaminen toimitusjohtaja, talous- ja henkilöstöpäällikkö (ei statusta) (ei statusta) (ei statusta) 8. Määrätietoinen johtaminen 8. Määrätietoinen johtaminen toimintatapojen muuttaminen aktiiviseen kehittämiseen ja palvelujen myyntiin toimintatapojen muuttaminen aktiiviseen kehittämiseen kaikkien sopimusten osalta saavutetaan taloustavoitteet yhteistyö asukkaiden kanssa Asiakaspalaute ja palvelujen kuntalaisten tunteman laatutason parantuminen toimitusjohtaja, palvelupäälliköt palvelupäälliköt (ei statusta) (ei statusta) (ei statusta) (ei statusta) (ei statusta) (ei statusta)

6 6 KUOPION KUNTATEKNIIKKALIIKELAITOS Tuloslaskelma TA 2016 TA 2017 TA 2018 TA 2019 Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Materiaalit ja palvelut yhteensä Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Henkilöstökulut yhteensä Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot kaupungilta Muut rahoitustuotot Kaupungille maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut (viivästyskorot) Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä Ylijäämä ennen satunnaisia eriä ja varauksia Poistoeron lisäys (-)/ vähennys ( + ) Tilikauden yli-/alijäämä

7 7 KUOPION KUNTATEKNIIKKALIIKELAITOS Rahoituslaskelma TA 2016 TA 2017 TA 2018 TA 2019 Liikelaitoksen toiminnan ja investointien rahavirta Toiminta Liikeylijäämä Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Tulorahoituksen korjauserät Investoinnit Investointi menot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalta Kunnalta saatavien l-aik. lainan muutokset Oman pääoman muutokset Peruspääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos kunnalta Saamisten muutos muilta Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos

8 Kuntatekniikkaliikelaitos käyttösuunnitelma Korvaus peruspääomasta Tulot 0 Menot Nettomenot JOHTOKUNTA 902 Lautakuntatyö Henkilöstökulut yht Palkat Luottamushenkilöiden palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel -Varhe-maksut Jaksotetut eläkevakuutukset Palvelujen ostot Painatukset Postikulut Majoitus- ja ravitsemispalvelut Ateriapalvelut/vierastarjoilu 4670 Korvaus oman auton käytöstä Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimistotarvikkeet 5030 Elintarvikkeet Kalusto (kertakuluksi kirjattava) 57 Muut kulut Sisäiset tilavuokrakulut (Tilakeskus) 5790 Muut kulut Tulot 0 0 Menot Nettomenot Johtokunnan koulutus Palvelujen ostot Majoitus- ja ravitsemispalvelu Matkaliput (virka yms.matkat) Päivärahat Koulutuspalvelut henkilöstölle Muut palvelut Tulot 0 0 Menot Nettomenot Tulot 0 0 Menot Nettomenot

9 Yleinen johto 817 Kiinteistöt 31 Palvelujen myynti Rakennusten ja huoneistojen vuokratuotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Tuntipalkat 4021 Tuntipalkkojen palkkavaraus Erilliskorvaukset 4090 Jaksotetut palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Eläkevakuutusmaksuvaraus Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset 4390 Muut palkkojen oikaisuerät Palvelujen ostot Vakuutukset 4560 Jätevesimaksut 4561 Jätehuoltomaksut Rakenn. Ja alueiden puht.pito 4579 Rakenteiden kunnossapito 4970 Vartiointipalvelut 4980 Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Lämmitys 5085 Sähkö Vesi Työaineet ja tarvikkeet 5180 Muu materiaali 57 Muut kulut Rakennusten ja huoneistojen vuokrakulut Korkokulut lainoista ulkopuolisilta Korkokulut, kiinteäkorkoiset lainat 0 0 Tulot 0 0 Menot Tulos Poistot 0 0 Nettomenot Henkilöstökoulutus, ulkoinen Palvelujen ostot Matkaliput (virka yms.matkat) 4670 Korvaus oman auton käytöstä

10 Päivärahat 4600 Majoitus- ja ravitsemispalvelu Koulutuspalvelut henkilöstölle Muut kulut Koulutus yhteensä Hallinto, talous ja tukitehtävät 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Muut liiketoiminnan tuotot Tuet ja avustukset Kelan korvaus työterv.huollon kustannuksista Muut tuotot 3790 Muut tuotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Erilliskorvaukset 4080 Muut palkkakust. ja palkkiot 4090 Jaksotetut palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Jaksotetut sosiaalivak.maksut Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Jaksotetut eläkevakuutukset Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset Palvelujen ostot Asiantuntija- ja konsulttipalvelut 4520 Atk-palvelut Sis. Palv.sopimus / as.tunt.palvelut Painatukset Ilmoitukset Postikulut Puhelin- ja telepalvelut Vakuutukset Matkaliput (virka yms.matkat) Korvaus oman auton käytöstä Päivärahat Majoitus- ja ravitsemispalvelu Ateriapalvelut/vierastarjoilu Terveyspalvelut henkilöstölle ok Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimistotarvikkeet Kirjallisuus Hoitotarvikkeet Sähkö Kalusto (kertakuluksi kirjattava) Muu materiaali Vuokrakulut Sisäiset tilavuokrakulut (Tilakeskus) Leasing-vuokrat Muut kulut Muut kulut Korkokulut Korkokulut yhdystileiltä

11 11 Tulot Menot Nettomenot Markkinointi Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Erilliskorvaukset Muut palkkakust. ja palkkiot 4090 Jaksotetut palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel -Varhe-maksut Jaksotetut eläkevakuutukset 0 43 Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset Palvelujen ostot Asiantuntija- ja konsulttipalvelut Atk-palvelut Painatukset Ilmoitukset Matkaliput (virka yms.matkat) 4670 Korvaus oman auton käytöstä 4671 Päivärahat 4600 Majoitus- ja ravitsemispalvelu 4630 Ateriapalvelut/vierastarjoilu 4980 Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimistotarvikkeet 0 57 Vuokrakulut Sisäiset tilavuokrakulut (Tilakeskus) Leasing-vuokrat 0 57 Muut kulut Muut kulut Tulot 0 0 Menot Nettomenot Atk Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Erilliskorvaukset Muut palkkakust. ja palkkiot Jaksotetut palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu

12 Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel -Varhe-maksut Jaksotetut eläkevakuutukset Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset Palvelujen ostot Asiantuntija- ja konsulttipalvelut 4520 Atk-palvelut Sis. Palv.sopimus / as.tunt.palvelut 4530 Painatukset 4531 Ilmoitukset 4550 Vakuutukset 4661 Matkaliput (virka yms.matkat) 4670 Korvaus oman auton käytöstä 4671 Päivärahat 4600 Majoitus- ja ravitsemispalvelu 4810 Koulutuspalvelut henkilöstölle Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Kalusto (kertakuluksi kirjattava) Vuokrakulut Leasing-vuokrat 57 Muut kulut Muut kulut Tulot 0 0 Menot Nettomenot Yleinen johto yhteensä Tulot Menot Nettomenot

13 8360 RAKENTAMINEN Katurakentaminen 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Erilliskorvaukset Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Eläkevakuutusmaksuvaraus Palvelujen ostot As.tuntija- ja konsul.palvelu Toimistopalvelut Painatukset Postikulut Puhelin- ja telepalvelut Vakuutukset Jätevesimaksut Jätehuoltomaksut Pesulapalvelut Työkoneurakointi/tuntityö Rakennusten ja alueiden rakentamispalv Raken/alueiden kunn.pitopalvelu Koneiden/laitteiden rak- ja kunnossapitopalv Kaluston kunnossapito Tavarakuljetukset Korvaus oman auton käytöstä Vartiointipalvelut Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimistotarvikkeet Kirjallisuus Elintarvikkeet Vaatteisto Puhdistusaineet Poltto- ja voiteluaineet Sähkö Vesí Kemikaalit Kalusto Varaosat ja huoltotarvikkeet Rakennusmateriaali Työaineet ja tarvikkeet Metsätalous/puutarhatarvikkeet Muu materiaali Vuokrakulut Raken/huoneistojen vuokrakulut Koneide/laitteiden vuokrakulut Leasing-vuokrat Muut vuokrakulut Muut kulut Välilliset verot Muut kulut

14 14 Tulot Menot Nettomenot Vesihuollon rakentaminen 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Erilliskorvaukset Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Eläkevakuutusmaksuvaraus Palvelujen ostot As.tuntija- ja konsul.palvelu Toimistopalvelut Atk-palvelut, ulkoiset Sis.palv.sopimus/as.tunt.palv Painatukset Postikulut Puhelin- ja telepalvelut Vakuutukset Jätevesimaksut Jätehuoltomaksut Pesulapalvelut Työkoneurakointi/tuntityö Rakennusten ja alueiden rakentamispalv Raken/alueiden kunn.pitopalv Rakenteiden kunnossapito Koneiden/laitteiden rak- ja kunnossapitopalv Kaluston kunnossapito Majoitus- ja ravitsem.palvelut Ateriapalvelut/vierastarjoilu Tavarakuljetukset Korvaus oman auton käytöstä Vartiointipalvelut Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Puhdistusaineet Poltto- ja voiteluaineet Sähkö Vesi Kalusto Varaosat ja huoltotarvikkeet Rakennusmateriaali Työaineet ja tarvikkeet Metsätalous/puutarhatarvikkeet Muu materiaali Vuokrakulut Rakenn. ja huon. vuokrakulut Koneide/laitteiden vuokrakulu Leasing-vuokrat

15 Muut vuokrakulut Muut kulut Muut kulut Tulot Menot Nettotulot Liikunta- ja urheilupaikkojen rakentaminen 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Erilliskorvaukset Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Eläkevakuutusmaksuvaraus Palvelujen ostot As.tuntija- ja konsulpalvelu Ympäristöselvitykset Sis.palv.sopimus/as.tunt.palv Painatukset Postikulut Puhelin- ja telepalvelut Jätehuoltomaksut Pesulapalvelut Työkoneurakointi/tuntityö Rakennusten ja alueiden rakentamispalv Rakenteiden kunnossapito Sis.palvsop/rak. Ja al.rakentamispalvelu Koneiden/laitteiden rak- ja kunnossapitopalv Majoitus- ja ravitsem.palvelut Ateriapalvelut/vierastarjoilu Tavarakuljetukset Korvaus oman auton käytöstä Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Vaatteisto Lääkkeet Hoitotarvikkeet Puhdistusaineet ja -tarvikkeet Poltto- ja voiteluaineet Varaosat ja huoltotarvikkeet Rakennusmateriaali Muut kulut Rakenn/huoneistoj. Vuokrakulut Koneide/laitteiden vuokrakulut Muut vuokrakulut Tulot Menot Nettotulot

16 Lähiliikuntapaikkojen rakentaminen 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Eläkevakuutusmaksuvaraus Palvelujen ostot As.tuntija- ja konsul.palvelu 4561 Jätehuoltomaksut Pesulapalvelut Työkoneurakointi/tuntityö Rakennusten ja alueiden rakentamispalv Rakenteiden kunnossapito Tavarakuljetukset Korvaus oman auton käytöstä Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Puhdistusaineet ja -tarvikkeet Poltto- ja voiteluaineet Kalusto (kertakuluna kirjattava) Varaosat ja huoltotarvikkeet Rakennusmateriaali Metsätalous/puutarhatarvikkeet Muu materiaali Muut kulut Rakenn. ja huon. vuokrakulut Sisäiset tilavuokrakulut Koneide/laitteiden vuokrakulut Leasingvuokrat Muut vuokrakulut Muut kulut Muut kulut Tulot Menot Nettotulot Yleisten alueiden rakentaminen 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Erilliskorvaukset Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu

17 Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Eläkevakuutusmaksuvaraus Jaksotetut eläkevakuutukset 43 Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset Muut palkkojen oikaisuerät Palvelujen ostot Asiantuntija- ja konsulttipalvelut Ympäristöselvitykset Muut asiantuntijapalvelut Atk-palvelut Sis.palv.sopimus/as.tunt.palv Postikulut Jätevesimaksut Jätehuoltomaksut Pesulapalvelut Työkoneurakointi/Tuntityö Raken/alueiden rakent.palvelu Raken/alueiden kunn.pitopalv Rakenteiden kunnossapito Alueiden hoitosopimukset Kaluston kunnossapito Tavarakuljetukset Korvaus oman auton käytöstä koulutuspalvelut hlöstölle Vartiointipalvelut Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimistotarvikkeet Kirjallisuus Puhdistusaineet ja tarvikkeet Poltto- ja voiteluaineet Sähkö Kemikaalit Kalusto Rakennusmateriaali Työaineet ja tarvikkeet Metsätalous/puutarhatarvikkeet Vuokrakulut Rakenn/huoneistoj.vuokrakulut Sisäiset tilavuokrakulut (Tilakeskus) Koneiden ja laitt. vuokrakulut Muut vuokrakulut Muut kulut Muut kulut 0 0 Tulot Menot Nettomenot Ympäristörakentaminen 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Erilliskorvaukset

18 Muut palkkakust. ja palkkiot Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke- ja sair.vak.maksu Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel -Varhe-maksut 4280 Eläkevakuutusmaksuvaraus Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset Palvelujen ostot Jätehuoltomaksut Työkoneurakointi/Tuntityö Rak.ja al.rakent.palv Rak. ja alueiden kunnossap.palv Rakenteiden kunnossapito Tavarakuljetukset Korvaus oman auton käytöstä Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Sähkö Kemikaalit Rakennusmateriaali Muu materiaali Vuokrakulut Rakenn.ja huon.vuokrakulut Koneiden ja laitt. vuokrakulut Muut vuokrakulut Muut kulut Muut kulut 0 Tulot Menot Nettomenot Laskutustyöt 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Muut liiketoiminnan tuotot Henkilöstökulut yht Palkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Erilliskorvaukset Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke- ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel -Varhe-maksut 4280 Eläkevakuutusmaksuvaraus Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset Palvelujen ostot As.tuntija- ja konsul.palvelu Vakuutukset 1 500

19 Jätehuoltomaksut Työkoneurakointi/Tuntityö Rak. ja alueiden rakent.palvelut Raken/alueiden kunn.pitopalv Rakenteiden kunnossapito Kon./laitt. rak.- ja kunnossapitopalv Ateriapalvelut/vierastarjoilu Tavarakuljetukset Korvaus oman auton käytöstä Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Poltto- ja voiteluaineet Kalusto(kertakuluna kirjattava) Varaosat ja huoltotarvikkeet Rakennusmateriaali Työaineet ja työtarvikkeet Metsätalous/puutarhatarvikkeet Muu materiaali Vuokrakulut Rakenn.ja huon.vuokrakulut Koneiden ja laitt.vuokrakulut Muut vuokrakulut Muut kulut Välilliset verot 5790 Muut kulut Tulot Menot Nettomenot Poistot kiinteistä rak. ja lait Poistot Tutkimus- ja mittauspalvelut 31 Muut myyntituotot Oppisopimuskoul. koulutuskorvaus Maksutuotot Tutkimus- ja mittausmaksutuotot Muut tuotot 3790 Muut tuotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Oppisopimus työllistäminen 4060 Erilliskorvaukset Jaksotetut palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Eläkevakuutusmaksuvaraus Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset Tapaturmavakuutuskorvaukset Muiden palvelujen ostot

20 Asiantuntijapalvelut 4520 Atk-palvelut, Istekki Oy Ilmoitukset 4541 Puhelin- ja telepalvelut Vakuutukset Pesulapalvelut Työkoneurakointi/tuntityö 4590 Kon./laitt. rak.- ja kunnossapitopalv Tavarakuljetukset Korvaus oman auton käytöstä Majoitus- ja ravitsemispalvelut Työvälinekorvaukset Muut palvelut 50 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimistotarvikkeet Kirjallisuus 5040 Vaatteisto Poltto- ja voiteluaineet Varaosat ja huoltotarvikkeet Työaineet ja tarvikkeet Muut toimintakulut Rakenn/huoneistoj. Vuokrakulut Koneiden ja laitt.vuokrakulut Sisäiset tilavuokrakulut (Siilokatu) 0 Tulot Menot Nettomenot Hallinto, talous ja tukitehtävät 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Kuukausipalkat, määräaikaiset Erilliskorvaukset Jaksotetut palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel -Varhe-maksut Jaksotetut eläkevakuutukset Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset Palvelujen ostot Atk-palvelut Ilmoitukset Postikulut Puhelin- ja telepalvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimistotarvikkeet Kirjallisuus Elintarvikkeet Vaatteisto Kalusto (kertakuluksi kirjattava) Vuokrakulut

21 Sisäiset tilavuokrakulut (Tilakeskus) Muut kulut Muut kulut Tulot 0 0 Menot Nettomenot Rakentaminen yhteensä Tulot Menot Nettomenot Poistot 0 0 Tulos

22 8365 SÄHKÖ Sähkö- ja ulkovaloverkon rakentaminen 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat 4020 Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Erilliskorvaukset Muut palkkakust. ja palkkiot Jaksotetut palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel-eläkemenoperusteinen vak. maksu Kuel -Varhe-maksut Eläkevakuutusmaksuvaraus Jaksotetut eläkevakuutukset 43 Henkilöstökorvaukset 4310 Sairausvakuutuskorvaukset Palvelujen ostot Jätehuoltomaksut Työkoneurakointi/tuntityö Raken/alueiden rakent.palvelu Raken/alueiden kunn.pitopalvelu Tavarakuljetukset Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Rakennusmateriaali Työaineet ja tarvikkeet Muu materiaali 57 Vuokrakulut Rakenn. ja huon. vuokrakulut Koneide/laitteiden vuokrakulu Sisäiset tilavuokrakulut (Tilakeskus) Muut vuokrakulut 0 57 Muut kulut Muut kulut Tulot Menot Nettotulot Liikenteenohjauslaitteet 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraukset Erilliskorvaukset Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut

23 Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel -Varhe-maksut 4280 Eläkevakuutusmaksuvaraus Henkilöstökorv. ja muut palkkiot Sairausvakuutuskorvaukset Palvelujen ostot Atk-palvelut 4541 Puhelin ja telepalvelut Työkoneurakointi/tuntityö Rak. ja alueiden rak.palvelut 4590 Kon./laitt. rak.- ja kunnossapitopalv Tavarakuljetukset Matkaliput (virka yms.matkat) 4670 Korvaus oman auton käytöstä Koulutuspalvelut henkilöstölle Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Kirjallisuus 5040 Vaatteisto 5060 Puhdistusaineet ja tarvikkeet 5070 Poltto- ja voiteluaineet Sähkö Kalusto (kertakuluksi kirjattava) Varaosat ja huoltotarvikkeet Rakennusmateriaali Työaineet ja tarvikkeet Muu materiaali 0 57 Vuokrakulut Sisäiset tilavuokrakulut (Tilakeskus) Koneiden ja laitt.vuokrakulut Muut vuokrakulut (auto) Muut kulut Muut kulut Tulot Menot Nettomenot Ulkovalaistuksen kupi 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat 4020 Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Erilliskorvaukset Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut

24 4222 Kuel -Varhe-maksut 4280 Eläkevakuutusmaksuvaraus Jaksotetut eläkevakuutukset 43 Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset Palvelujen ostot Työkoneurakointi/tuntityö Raken/alueiden kunnossapitopalvelut Tavarakuljetukset Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimistotarvikkeet 5040 Vaatteisto 5070 Poltto- ja voiteluaineet 5140 Varaosat ja huoltotarvikkeet 5150 Rakennusmateriaali Työaineet ja tarvikkeet Muu materiaali 57 Muut kulut Muut kulut Tulot Menot Nettotulot Sähkoverkon kupi 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat 4020 Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Erilliskorvaukset Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel -Varhe-maksut 4280 Eläkevakuutusmaksuvaraus Henkilöstökorvaukset 4310 Sairausvakuutuskorvaukset Palvelujen ostot Työkoneurakointi/tuntityö Tavarakuljetukset Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Rakennusmateriaali Työaineet ja tarvikkeet Muut kulut Rakenn. ja huon. vuokrakulut 57 Muut kulut Muut kulut Tulot Menot Nettotulot Kiinteistöt 24

25 25 31 Palvelujen myynti Rakennusten ja huoneistojen vuokratuotot Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Tuntipalkat 4021 Tuntipalkkojen palkkavaraus 4060 Erilliskorvaukset 4090 Jaksotetut palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Eläkevakuutusmaksuvaraus 43 Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset 4390 Muut palkkojen oikaisuerät Palvelujen ostot Vakuutukset 4560 Jätevesimaksut 4561 Jätehuoltomaksut 4566 Rakenn. Ja alueiden puht.pito 4579 Rakenteiden kunnossapito 4970 Vartiointipalvelut 4980 Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Lämmitys 5085 Sähkö 5087 Vesi 5160 Työaineet ja tarvikkeet 5180 Muu materiaali 57 Muut kulut Muut kulut 7040 Poistot kiinteistöistä 0 0 Tulot 0 0 Menot 0 0 Tulos 0 0 Poistot Nettomenot Materiaalikeskus 31 Palvelujen myynti Muut liiketoiminnan tuotot Tuet ja avustukset Työllistämistuki 0 36 Vuokratuotot Rakenn. Ja muiden huon. Vuokratuotot Kalusto- ja välinevuokratuotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus

26 Tilapäinen työvoima Erilliskorvaukset Henkilöstösivukulut Muut henkilöstömenot Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Eläkevakuutusmaksuvaraus Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset 4390 Muut palkkojen oikaisuerät Palvelujen ostot Atk-palvelut, Istekki Oy Atk-palvelut 4530 Painatukset 4541 Puhelin- ja telepalvelut Vakuutukset 4555 Vakuutusrahastomaksut 4565 Pesulapalvelut 4566 Rak. Ja alueiden puhtaanapito 4590 Kon./laitt. rak.- ja kunnossapitopalv Ateriapalvelujen osto 4630 Ateriapalvelut/vierastarjoilu 4650 Tavarakuljetukset Korvaus oman auton käytöstä 4980 Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimistotarvikkeet Vaatteisto 5060 Puhdistusaineet ja tarvikkeet 5070 Poltto- ja voiteluaineet Kemikaalit Kalusto (kertakuluksi kirj.) Varaosat ja huoltotarvikkeet Rakennusmateriaali Muu materiaali Vuokrakulut Sisäiset tilavuokrakulut (Tilakeskus) 0 57 Muut kulut Muut kulut 0 Tulot Menot Nettotulot Poistot koneista ja kalustosta Tulot Menot Nettotulot Poistot Tulos Materiaali- ja vuokrauspalvelut 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Tuote- ja tarvikemyyntituotot

27 Muut liiketoiminnan tuotot Vuokratuotot Kalusto- ja välinevuokratuotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus 4060 Erilliskorvaukset Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke- ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel -Varhe-maksut 4280 Eläkevakuutusmaksuvaraus Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset Palvelujen ostot Pesulapalvelut Tavarakuljetukset Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Vaatteisto Poltto- ja voiteluaineet Rakennusmateriaali Työaineet ja tarvikkeet Muu materiaali 57 Vuokrakulut Rakenn.ja huon.vuokrakulut 5730 Koneiden ja laitt.vuokrakulut 5745 Muut vuokrakulut 57 Muut kulut Välilliset verot 5790 Muut kulut Tulot Menot Nettomenot Laskutustyöt 31 Palvelujen myynti Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat 4020 Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Erilliskorvaukset Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke- ja sair.vak.maksu Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel -Varhe-maksut

28 Eläkevakuutusmaksuvaraus Henkilöstökorvaukset 4310 Sairausvakuutuskorvaukset Palvelujen ostot Jätehuoltomaksut 4570 Työkoneurakointi/tuntityö Raken/alueiden kunn.pitopalvelu Tavarakuljetukset Muut palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Poltto- ja voiteluaineet 5100 Kemikaalit 5150 Rakennusmateriaali Työaineet ja työtarvikkeet Muu materiaali 57 Vuokrakulut Rakenn.ja huon.vuokrakulut 5730 Koneiden ja laitt. vuokrakulut 5745 Muut vuokrakulut 57 Muut kulut Muut kulut Tulot Menot Nettomenot Sähköverkon ja kaukolämmön kartoitus 34 Maksutuotot Palvelujen myyntituotot Muut tuotot 3790 Muut tuotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Oppisopimus työllistäminen 4060 Erilliskorvaukset 4090 Jaksotetut palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel -Varhe-maksut 4280 Eläkevakuutusmaksuvaraus Jaksotetut eläkevakuutukset Muiden palvelujen ostot Asiantuntijapalvelut 4520 Atk-palvelut, Istekki Oy 4510 Toimistopalvelut 4531 Ilmoitukset 4541 Puhelin- ja telepalvelut Vakuutukset 4565 Pesulapalvelut 4570 Työkoneurakointi/tuntityö 4590 Kon./laitt. rak.- ja kunnossapitopalv Tavarakuljetukset

29 Korvaus oman auton käytöstä Majoitus- ja ravitsemispalvelut 4960 Työvälinekorvaukset 4980 Muut palvelut 50 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimistotarvikkeet 5020 Kirjallisuus 5040 Vaatteisto 5070 Poltto- ja voiteluaineet 5130 Kalusto (kertakuluna kirjattava) Varaosat ja huoltotarvikkeet 5150 Rakennusmateriaali Työaineet ja tarvikkeet 57 Muut toimintakulut Rakenn/huoneistoj. Vuokrakulut 5730 Koneiden ja laitt.vuokrakulut 5745 Muut vuokrakulut Tulot Menot Nettomenot KE liikelaitoksen kartoitus / sähköverkko 34 Maksutuotot Palvelujen myyntituotot Muut tuotot 3790 Muut tuotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Oppisopimus työllistäminen 4060 Erilliskorvaukset Jaksotetut palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel -Varhe-maksut 4280 Eläkevakuutusmaksuvaraus Jaksotetut eläkevakuutukset Muiden palvelujen ostot Asiantuntijapalvelut 4980 Muut palvelut 50 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Rakennusmateriaali 5160 Työaineet ja tarvikkeet 57 Muut toimintakulut Rakenn/huoneistoj. Vuokrakulut 5730 Koneiden ja laitt.vuokrakulut Muut vuokrakulut Tulot Menot Nettomenot

30 Hallinto, talous ja tukitehtävät 31 Palvelujen myynti 3101 Palvelujen myyntituotot Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Erilliskorvaukset 4090 Jaksotetut palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel -Varhe-maksut 4299 Jaksotetut eläkevakuutukset 43 Henkilöstökorvaukset 4310 Sairausvakuutuskorvaukset Palvelujen ostot Atk-palvelut Ilmoitukset Puhelin- ja telepalvelut Majoitus- ja ravitsemuspalvelu Matkaliput (virka tms matkat) Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimistotarvikkeet Kalusto (kertakuluksi kirjattava) Vuokrakulut Leasing-vuokrat Muut vuokrakulut Muut kulut Muut kulut Tulot 0 0 Menot Nettomenot Poistot 0 0 Sähkö yhteensä Tulot Menot Tulos Poistot Nettotulos

31 Kunnossapito 810 Liikenneväylien kunnossapito 31 Palvelujen myynti Palvelujen myynti Henkilöstökulut yht Palkat Kuukausipalkat Tuntipalkat Tuntipalkkojen palkkavaraus Tilapäinen työvoima 4012 Sijaiset 4060 Erilliskorvaukset Muut palkkakust. ja palkkiot Jaksotetut palkat Henkilöstösivukulut Muut henkilöstösivukulut Kansaneläke-ja sair.vak.maksut Työttömyysvakuutusmaksu Tapaturmavakuutusmaksu Tuntip.sos.vak.maksuvaraus Jaksotetut sosiaalivak.maksut 42 Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut Kuel eläkemenoperusteinen maksu 4222 Kuel -Varhe-maksut 4280 Eläkevakuutusmaksuvaraus Jaksotetut eläkevakuutukset 43 Henkilöstökorvaukset Sairausvakuutuskorvaukset Tapaturmavakuutuskorvaukset Palvelujen ostot Asiantuntija- ja konsulttipalvelut Toimistopalvelut Atk-palvelut, Istekki Oy Ilmoitukset Puhelin- ja telepalvelut Vakuutukset Jätevesimaksut Jätehuoltomaksu Pesulapalvelut Rak. ja alueiden puhtaanapito Työkoneurakointi / tuntityöt Rak. ja alueiden rak.palvelut Rak. ja alueiden kunnossap.palv Kalust.ja rakent.kunnossapito Alueiden hoitosopimukset Kon./laitt. rak.- ja kunnossapitopalv Majoitus- ja ravitsemispalvelut Ateriapalvelujen osto 4630 Ateriapalv./vierastarjoilu Tavarakuljetukset Henkilökuljetukset Korvaus oman auton käytöstä Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimistotarvikkeet Vaatteisto Hoitotarvikkeet Puhdistusaineet ja tarvikkeet Poltto- ja voiteluaineet