TALOUSARVION TOTEUTUMINEN I/2017 Ensimmäisen kolmanneksen talousraportti huhtikuun loppuun osoittaa toimintakulujen, -tuottojen ja toimintakatteen osalta 31,2 % toteutumaa, joten tässä vaiheessa tilanne talousarvioon nähden on tasapainossa. On huomattava, että lomarahavaikutuksen huomioiminen kuukausitasolle nostaisi menojen toteutuman lähemmäs laskennallista toteutumaa. Toimintakulujen toteuma on 31,9 ja toimintatuottojen toteuma 33,2%. Henkilöstömenojen toteutuma maaliskuussa on 29,2 % ja palvelujen ostojen 34,8%. Tuloslaskelmayhteenveto on raportin viimeisellä sivulla. Ulkoisten menojen toteutuma osoittaa menojen osalta toteumaa 31,8 %. Tuloveroprosenttia nostettiin edelliselle vuodelle ja tässä vaiheessa tilitysten kertymä on n. 300 000 jäljessä edellisen vuoden kertymää. Kuntaliiton toukokuussa tekemä veroennuste osoittaisi, että Haapaveden verotulot tippuisivat n. 245 000 euroa tänä vuonna budjetoidusta. Vuoden 2016 verotuksen valmistuminen syksyllä antaa tarkemmat suuntaviivat verotulokohdan kertymäarviolle. Valtionosuudet vuodelle 2017 ovat vahvistettu hieman ennakoitua paremmalle tasolle. Investointien toteutuma bruttona maaliskuun loppuun mennessä on vajaa 230 000 euroa. Rahalaitoslainojen määrä nettona huhtikuun loppuun mennessä on lisääntynyt n. 1,2 miljoonaa euroa osittain Siikalatvan kunnalle maksetun siirtyneen henkilöstön lomapalkkavelan vuoksi. Kaupunginvaltuusto on 20.3.2017 16 päätöksellään päättänyt yhtiöittää vesi- ja viemärilaitoksen. Tämä toimen myötä kaupungille tuloutuu 7 371 837 euron suuruinen myyntivoitto, tätä kirjoitettaessa yhtiön toiminnan valmistelut ovat jo käynnissä, mutta yhtiötä ei ole vielä rekisteröity, kun Verohallinnon ennakkopäätös varainsiirtoverosta ei ole vielä saapunut. Ilman vesi- ja viemärilaitoksen yhtiöittämistä kaupungin talousarvio oli niukasti positiivinen. Huomioiden uusi verotuloennuste, tulee talousarvion menokehyksessä pysymiseen kiinnittää erityistä huomiota. Maria Sorvisto ma. talousjohtaja
KESKUSVAALILAUTAKUNTA Leena Pirttikangas, lautakunnan sihteeri Tulot 0 0 0 Menot -30-14 46,6 Netto -30-14 46,6 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Vuoden ainoa tapahtuma on Kuntavaalit. Lautakunnan toiminta ajoittuu helmi-huhtikuulle. Vaalien kokouspalkkioita on vielä maksamatta 30.4.2017. TARKASTUSLAUTAKUNTA Maria Sorvisto, ma. Talousjohtaja Luvut 1 000 Talousarvio I I % (33,3) II III % (66,6)III III % (100) Tulot 14 8 56,6 Menot -16-9 56,6 Netto -2-1 56,6 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Tilinpäätöksen ja valtuustokauden vaihtumisen johdosta lautakunnan ja tilintarkastajan työ painottuu alkuvuoteen. KAUPUNGINHALLITUS Antti-Jussi Vahteala, kaupunginjohtaja Tulot 4976 1482 29,8 Menot -7573-2466 32,6 Netto -2597-984 37,9 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Jäsenmaksut, lisenssit ja vakuutusmaksut maksetaan alkuvuodesta. Henkilöstön työterveyshuolto ja työmarkkinatuen kuntaosuudet näyttävät kumpikin 10 000 ylitystä per 4/2017.
Yleishallinto Antti-Jussi Vahteala, kaupunginjohtaja Tulot 1578 522 33,1 Menot -3459-1225 35,4 Netto -1881-703 37,4 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Jäsenmaksut, lisenssit ja vakuutusmaksut maksetaan alkuvuodesta. Henkilöstön työterveyshuolto ja työmarkkinatuen kuntaosuudet näyttävät kumpikin 10 000 ylitystä per 4/2017. Pelastustoimi Antti-Jussi Vahteala, kaupunginjohtaja Tulot Menot -738-245 33,1 Netto -738-245 33,1 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Ruoka- ja puhdistuspalvelut Tulot 3397 960 28,3 Menot -3376-997 29,5 Netto 22-37 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Kokonaisuus on pysynyt budjetissa. Henkilöstökulut budjetissa. Palveluiden ostoissa mennään 41,2 prosentin toteutumassa johtuen ateriapalveluiden kuljetusten ongelmista, jotka ovat nyt korjaantuneet. Pesuaineita ja kalustoa ostetaan alkuvuodesta isommissa erissä, joiden kustannukset näkyvät tällä hetkellä isompina, kustannusten kuitenkin tasaantuessa vuoden kuluessa. Ruokapalveluiden ennustetuista suoritteista on toteutunut 28,8 %.
RAKENNUSTARKASTUS Tulot 71 15 21,1 Menot -94-24 25,1 Netto -23-9 37,5 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Alkuvuoden osalta lupakertymä on tavanomainen, mutta hankkeiden koko luokka on pienempi ja lupamaksukertymä kerrosalalta näin vähäisempi. MAASEUTULAUTAKUNTA Tulot 3494 1024 29,3 Menot -3631-867 24,7 Netto -137 127 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Maaseututoimi Tulot Menot -137 14 Netto -137 14 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Maaseutuhallinnon osalta alkuvuoden laskutusta ei ole vielä tehty, mutta se tehdään kesäkuussa. Alkuvuodesta on palautettu vuoden 2016 maksettua osuutta, koska toteutuma on jäänyt talousarviota alhaisemmaksi.
Lomatoimi Tulot 3494 1024 29,3 Menot -3494-911 26,1 Netto 0 113 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Varsinaisen lomituksen ennakot tarkistetaan kesä- ja marraskuussa, jolloin ne pyritään suunnittelemaan mahdollisimman tarkkaan vastaamaan todellisia kustannuksia.
200 PERUSTURVALAUTAKUNTA (ei sis. ymp.palv.) Ritva Hantula, perusturvajohtaja 1 000 Talousarvio I I % (33,3) II II % (66,7) III III % (100) Tulot 4308 1577 36,6 Menot -29051-9078 31,2 Netto -24743-7502 30,3 Haapavesi 24941 7586 30,4 Pyhäntä 1252 383 30,6 Kokonaisuus toteutuu tässä vaiheessa suunnitellusti. Toteutumasta puuttuvat mm. varhaiseläkemenoperusteiset maksut sekä normaalit eläkemenoperusteiset maksut ( n. 277 000 ). Mahdollinen lisämäärärahan tarve arvioidaan 6 kk:n toteutuman perusteella. 2100 Sosiaali- ja terveyspiiri Helmi (perusturvan hallinto + projektit) Ritva Hantula, perusturvajohtaja 1 000 Talousarvio I I % (33,3) II II % (66,7) III III % (100) Tulot 150 55 37,0 Menot -164-55 33,2 Netto -14 0-5,3 Haapavesi 12 0 0 Pyhäntä 2 0 0 Osa projekteista ei ole käynnistynyt.
2400 Helmi terveyspalvelut Ritva Hantula, perusturvajohtaja 1 000 Talousarvio I I % (33,3) II II % (66,7) III III % (100) Tulot 2174 893 41,1 Menot -8733-2796 32,0 Netto -6559-1904 29,0 Haapavesi 6677 1971 29,5 Pyhäntä 1189 362 30,4 Talousarvio on toteutunut suunnitellusti. Ostolääkäripalveluiden runsas käyttö aiheuttaa paineita Haapaveden talousarvion toteutumiselle. Virkalääkäritilanne kohenee elokuussa. Ei tiedossa tällä hetkellä. 2700 Erikoissairaanhoito Anne Niemelä, johtava ylilääkäri 1 000 Talousarvio I I % (33,3) II II % (66,7) III III % (100) Tulot 2 0 18,5 Menot -8297-2561 30,9 Netto -8295-2561 30,9 Haapavesi 8295 2561 30,9 Erikoissairaanhoito toteutunut budjetoidusti. Shp:n laskutus yht. 1-4/2017 2280095 (30,4% shp:n budjetoimasta, lasku 1-4/2016 verrattuna 126346 eli 5,3%). Shp:n suurimmat toteutumaprosentit on medisiinisen tulosalueen sisätaudit ja keuhkosairaudet 36,6%, operatiivinen tulosalue 35,3% (anestesiaja tehohoito 63,4%, tukielin- ja neurokirurgia 38,1%, pään ja kaulan sairaudet 35,3%, kuntoutus 35,3%), lasten ja naisten tulosalueen synnytykset ja naistentaudit 65,1%, psykiatrian tulosalueen aikuispsykiatria 42,1% ja Oulaskankaan-Visalan tulosalueen operatiivinen alue 34,3%.
2800 Helmi hoito- ja hoivapalvelut Marko Niiranen, hoito- ja hoivapalvelupäällikkö 1 000 Talousarvio I I % (33,3) II II % (66,7) III III % (100) Tulot 1287 406 31,5 Menot -6770-1997 29,5 Netto -5483-1591 29,0 Haapavesi 5560 Pyhäntä 57 Talousarviossa kokonaisuutena pysytty. Sairauslomat erityisesti kotihoidossa ylittyvät, 3kk aikana sairauslomia jo 163 pv. Pyhännän ylityksessä näkyy hoitotarvikemenot, joista suurimpana vaippojen virheellinen tilaus sekä muutamien kalliiden hoitojen aiheuttamat hoitotarvikekustannukset. Lisämäärärahan tarve arvioidaan 6 kk:n jälkeen. 2900 Helmi perhe- ja sosiaalipalvelut Airi Juntunen, perhe- ja sosiaalipalvelupäällikkö 1 000 Talousarvio I I % (33,3) II II % (66,7) III III % (100) Tulot 695 223 32,1 Menot -5086-1670 32,8 Netto -4391-1447 32,9 Haapavesi 4392 1447 32,9 Pyhäntä 3 2 53 Talousarviossa on pysytty. Lasten- ja nuorten huollossa on ylitystä. Lautakunnan päätöksellä on palkattu vakinainen perhetyöntekijä, johon ei ole ollut määrärahavarausta talousarviossa. Kehitysvammahuollon ostetuissa asumispalveluissa vain tammikuun laskut. Lisämäärärahan tarve arvioidaan 6 kk:n jälkeen.
2200 Helmi ympäristöpalvelut Harri Heikkilä, ympäristöpalvelupäällikkö 1 000 Talousarvio I I % (33,3) II II % (66,7) III III % (100) Tulot 727 236 32,4 Menot -1070-306 28,6 Netto -343-70 20,5 Haapavesi 349 93 26,5 Pyhäntä 63 16 25,0 Siikalatva 276 74 26,7 Oulainen 245 83 33,7 (Vihanti) Raahe/ Kalajoki 54 19 35,7 Kokonaisuutena tulot ja menot olivat ensimmäisellä kvartaalilla tasapainossa ja taloussuunnitelman mukaisia. Eläinlääkäripalveluita käytettiin Vihannissa suunniteltua enemmän. Vihannin eläinlääkäripalvelun kustannukset laskutetaan kokonaisuudessaan Kalajoen ympäristöterveydenhuollon yhteistoiminta-alueelta. Ei toimenpiteitä. Ei lisämäärärahatarpeita.
KOULULAUTAKUNTA Erkki Seitajärvi, sivistysjohtaja 1 000 I I % (33) II II % (66) III III % (100) Tulot 645 250 38,7 Menot -13699-4458 32,5 Netto -13054-4208 32,2 Tuloissa näkyvät alkuvuosipainotteisesti tulleet valtionavustukset Koulujen kokonaistuntikehystä (perusopetus ja lukio) on pienennetty yhteensä n. 20 tuntia lukuvuodelle 2017-18. Päivähoito Rauni Siirtola, päivähoidon ohjaaja 1 000 Talousarvio I I % (33) II II % (66) III III % (100) Tulot 326 62 19,0 Menot -4107-1248 30,4 Netto -3781-1186 31,4 Peruskoulutus Erkki Seitajärvi, sivistysjohtaja 1 000 Talousarvio Talousarvio I I % (33) II II % (66) III III % (100) Tulot 261 162 62,1 Menot -8158-2777 34,0 Netto -7897-2615 33,1
Lukio 1 000 Talousarvio Erkki Seitajärvi, rehtori I I % (33) II II % (66) III III % (100) Tulot 35 16 44,4 Menot -976-289 29,6 Netto -941-274 29,1 Kirjastotoimi Sari Seitajärvi, kirjastonjohtaja 1 000 Talousarvio I I % (33) II II % (66) III III % (100) Tulot 22 10 46,1 Menot -458-144 31,4 Netto - 435-133 30,6 Tuloissa näkyy vuodelta 2016 siirretyt harkinnanvaraiset valtionavustukset Kansalaisopiston johtokunta Anu Hultqvist, kansalaisopiston rehtori 1 000 Talousarvio I I % (33) II II % (66) III III % (100) Tulot 1076 436 40,5 Menot -2058-721 35,0 Netto -982-285 29,0 Tulot koostuvat kurssimaksutuloista ja kuukausittain laskutetuista kuntaosuuksista.
VAPAA-AIKATOIMINNAN LAUTAKUNTA Sisko Isokoski, kulttuurisihteeri 1 000 Talousarvio I I % (33) II II % (66) III III % (100) Tulot 415 116 28,0 Menot -1669-485 29,0 Netto -1254-369 29,4 ok Liikuntapalvelut Kati Mäntylä, liikuntasihteeri 1 000 Talousarvio I I % (33) II II % (66) III III % (100) Tulot 323 101 31,3 Menot - 1101-321 29,1 Netto -778-220 28,3 ok Kulttuuritoimi Sisko Isokoski, kulttuurisihteeri 1 000 Talousarvio I I % (33) II II % (66) III III % (100) Tulot 29 8 27,6 Menot -233-71 30,6 Netto -204-63 31,0
Nuorisotyö Sisko Isokoski, kulttuurisihteeri 1 000 Talousarvio I I % (33) II II % (66) III III % (100) Tulot 63 7 11,3 Menot -335-93 27,7 Netto - 272-86 31,5 Tulot alittuneet, koska valtionavustukset eivät ole vielä tulleet.
TEKNINEN LAUTAKUNTA Risto Rautio, tekninen johtaja Tulot 4729 1500 31,7 Menot -4336-1536 35,4 Netto 393-21 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Tekninen hallinto Risto Rautio, tekninen johtaja Tulot 5 7 130,4 Menot -288-87 30,3 Netto -283-80 28,5 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Kiinteistötoimi Teijo Hyvärinen, kiinteistöpäällikkö Tulot 3328 1174 35,3 Menot -2534-918 36,4 Netto 805 256 31,8 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Kiinteistötoimen meno- ja tulokertymä noudattaa budjetoitua suunnitelmaa. Liikenneväylät ja yleiset alueet Paulos Teka, maankäyttöpäällikkö Tulot 5 0 5,5 Menot -495-185 37,4 Netto -490-185 37,7 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Budjetoinnin mukainen.
Liikelaitokset Paavo Mäkinen, vesihuoltopäällikkö Tulot 1391 334 24,0 Menot -1029-346 33,6 Netto 362-11
Tuloslaskelma (ulk.) TP2016 2017 TA + LTA huhti.17 Tot.pros 1000 e Varsinainen toiminta Toimintatulot Myyntituotot 26 246 7 669 2 603 33,9 % Maksutuotot 6 026 3 609 1 107 30,7 % Tuet ja avustukset 1 365 710 254 35,8 % Muut toim.tuotot 1 120 596 243 40,8 % Toimintatuotot yhteensä 34 757 12 584 4 207 33,4 % Valmistus omaan käyttöön 143 15 Toimintamenot Henkilöstömenot -41 121-29 068-8 490 29,2 % Palvelujen ostot -27 016-20 056-6 985 34,8 % Aineet,tarvikkeet,t -4 389-3 612-1 164 32,2 % Avustukset -3 990-2 061-771 37,4 % Muut toimintamen -1 722-559 -164 29,3 % Toimintamenot yhteensä -78 238-55 356-17 574 31,7 % TOIMINTAKATE -43 340-42 772-13 351 31,2 % Verotulot 20 805 21 228 6 834 32,2 % Valtionosuudet 22 953 23 906 8 011 33,5 % Korkotulot 52 63 1 1,6 % Muut rahoitustulot 778 590 80 13,6 % Korkomenot -214-300 -12 4,0 % Muut rahoituskulu -181-109 -20 18,3 % VUOSIKATE 854 2 606 1 900 72,9 % POISTOT -2 405-2 181-623 28,6 % SATUNNAISET 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ -1 551 425 1 277
Investoinnit toteuma 30.4.2017 1 000 TA LTA 30.4.2017 Khall Tulot 60 0 0 Menot -312 0-41 Netto -252 0-41 Perusturvaltk:n inv. Tulot 0 0 205 Menot -216 0-9 Netto -216 0 196 Koulultk:n inv. Tulot 0 0 0 Menot -216-36 -39 Netto -216-36 -39 Vapaa-aikatoimi Tulot 0 0 0 Menot -15 0 0 Netto -15 0 0 Tekninen ltk. Tulot 37 0 5 Menot -2650 0-139 Netto -2613 0-134