KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Tilinpäätös 2016 Soile Luukkainen 26.6.2017 1
KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Jäsenistö 2016 26.6.2017 Soile Luukkainen 2
Jäsenet 2016 Jäsenten ikäjakauma 1790 1804 1470 1429 1430 1427 885 715 394 0-9 10-19 20-29 30-39 40-49 50-59 60-69 70-79 Yli 80 LV 26.6.2017 Soile Luukkainen 3
Jäsenet 2016 Seurakunnasta eronneet 20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 1 3 5 7 9 11 13 15 17 19 21 23 25 27 29 31 33 35 37 39 41 43 45 47 49 51 53 55 57 59 61 63 65 67 69 71 73 76 26.6.2017 Soile Luukkainen 4
Jäsenet 2016 Kirkollisverot 216, 83 e / jäsen Kirkosta eroamisten vaikutus kirkollisverotuloihin on tulevina vuosina keskimäärin 32.525 euroa Kirkosta eronneita 150 henkeä 26.6.2017 Soile Luukkainen 5
KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Tilikauden tuloksen muodostuminen 2016 26.6.2017 Soile Luukkainen 6
Tilinpäätös 2016 Toimintatuotot 457.153 euroa, joista puunmyyntituloja 259.589 euroa (57 %) Toimintakulut 2.438.155 euroa Toimintakate -1.981.001 euroa Vuosikate 554.894 euroa Tilikauden tulokseksi muodostui 367.147 euroa Poistoeron vähennystä 47.053 euroa Varaus seurakuntakeskuksen rakentamiseen 367.147 euroa Tilikauden ylijäämäksi muodostui 47.053 euroa 26.6.2017 Soile Luukkainen 7
Tilinpäätös 2016 Tilinpäätöksen hyvään lopputulokseen ovat vaikuttaneet seuraavat poikkeukselliset tekijät - Puunmyyntitulot 259.589 e - Tuloksessa jaksotettujen henkilöstökulujen pieneminen (palkat 75.436,27 e, sos.vak. maksut 2.846,71 e, eläkevakuutusmaksut 21.346 e) yhteensä 99.628,98 euron ero v. 2015 tulokseen. Vaikutus v. 2016 tuloksessa 21.201 euroa vähemmän henkilöstökuluja. - Yhteisöverotuotto-osuus (jota ei enää tule jatkossa) rinnakkain valtion avustuksen kanssa 36.006 euroa 26.6.2017 Soile Luukkainen 8
Tilinpäätös 2016 Muut toimintatuotot; 22 548,02; 5 % Kolehti- ja lahjoitustuotot; 1 965,90; 0 % Virastotuotot; 9 285,09; 2 % Seurakuntatyön maksut; 29 200,86; 6 Tuet ja avustukset; % 16 844,95; 4 % Hautaustoimen maksut; 27 076,50; 6 % Muut maksut ja korvaukset; 19 568,43; 4 % Vuokratuotot; 70 876,89; 16 % Metsätalouden tuotot; 259 588,64; 57 % 26.6.2017 Soile Luukkainen 9
Tilinpäätös 2016 Toimintatuotot kattavat toimintakuluista 18,8 %, mikäli laskelmasta poistetaan metsätalouden tuotot on toimintatuotoilla katettu 8,1 % toimintakuluista Henkilöstökuluja on 58 % toimintakuluista, mikä on hyvällä tasolla Henkilöstökuluihin menee 50 % verotuloista, tämäkin on hyvällä tasolla. Kirkollisveroista henkilöstökuluihin menee 57 % Palvelujen ostoihin kuluu toimintakuluista 24 % (585.637 e) Ostoihin kuluu toimintakuluista 12 % 26.6.2017 Soile Luukkainen 10
Toteuma 2016 2016 Toimintatuotot/toimintakulut 18,8 % Henkilöstökulut verotuloista (kirkollisverosta) 57 % Henkilöstökulut toimintakuluista 58 % Henkilöstökulut Palvelujen ostoja toimintakuluista 24 % Aineet tarvikkeet ja tavarat 12 % 26.6.2017 Soile Luukkainen 11
Vertailu 2015-2016 2016 2015 * Rahapalkat 1.125.241 e 1.170.738 e * Eläkekulut 267.941 e 324.089 e * Sosiaalivakuutukset 41.132 e 45.011 e * Muut henkilöstökulut 76.434 e 77.856 e 26.6.2017 Soile Luukkainen 12
Lähetyskannatus Kannatussopimukset ta määräraha vapaaehtoinen kannatus Suomen Lähetysseura 25.000 e 16.271 e Suomen Ev.lut Kansanlähetys 18.000 e 11.677 e Suomen Pipliaseura 1.000 e 2.841 e Radiolähetysjärjestö Sansa 1.000 e 5.895 e Kontupohjan seurakuntatyö 1.000 e 0 e KUA 10.000 e 23.169 e Nuorten kummilapsisopimus 300 e 26.6.2017 Soile Luukkainen 13
Tilinpäätös 2016 (67 181,81); -3 % (585 636,67); -24 % (108 851,86); -4 % (290 948,53); -12 % (1 403 498,28); - 57 % Henkilöstökulut Ostot tilikauden aikana Annetut avustukset Palvelujen ostot Vuokrat 26.6.2017 Soile Luukkainen 14
Tunnusluvut 2013 2014 2015 2016 muuto s Jäsenet 11474 11490 11494 11344-150 toimintatuottojen osuus toimintakuluista % 26,9 8,8 7,4 18,8 11,38 Vuosikatteen osuus poistoista (negatiivinen-) % 533,3 24,0 4,8 298,6 293,78 Vuosikate eur/jäsen (negatiivinen-) 58,0 3,7 0,8 48,1 47,36 Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintakuluista on peitetty 18,8 prosenttia toimintatuotoilla. Toimintatuottojen vuosittainen suuri vaihtelu johtuu puunmyyntituloista, jotka lasketaan toimintatuottoihin. Viime vuoden puunmyynti tulot olivat noin puolet toimintatuotoista. Ilman puunmyyntituloja toimintakuluista olisi peittynyt 8,1 prosenttia toimintatuotoilla. Vuosikate on tilinpäätöksessä hyvällä tasolla. Vuosikate on riittänyt kattamaan poistot ja lisäksi on voitu tehdä varaus seurakuntakeskuksen rakentamiseksi. Vuosikatteen osuus poistoista tulisi olla jatkossakin vähintään 100 %. 26.6.2017 Soile Luukkainen 15
Tunnusluvut 2013 2014 2015 2016 muutos Investointien tulorahoitus % 49 44 17 3038 Rahavarojen riittävyys, pv 109 87 86 171 85 Lainanhoitokate Rahoituslaskelman tunnusluvut Seurakunnan maksuvalmius on parantunut huomattavasti edellisitä kolmesta vuodesta. Tulevaisuudessa on talouden suunnittelussa huomioitava, että tulorahoitus ja likviditeetti pysyvät riittävällä tasolla. 26.6.2017 Soile Luukkainen 16
Tunnusluvut 2013 2014 2015 2016 muutos Jäsenet (väkilulu) 11474 11490 11494 11344-150 Omavaraisuusaste % 93,5 94,2 93,6 94,1 0,48 Rahoitusvarallisuus eur/jäsen 39 35 32 83 51,48 Suhteellinen velkaantuneisuus % 11,4 11,0 11,8 10,5-1,24 Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste kertoo seurakunnan vakavaraisuudesta, omavaraisuusasteen ollessa 94,1 prosenttia voidaan todeta, että seurakunnan taloudellinen tilanne on pysynyt ennallaan esitettyinä vuosina. Taseen pääomasta suurin osa on kiinni kiinteässä omaisuudessa, jota on vaikeaa muuttaa maksuvalmiudeksi. Rahoitusvarallisuus jäsentä kohden osoittaa likvidien varojen riittävyyden vieraan pääoman takaisinmaksuun. 26.6.2017 Soile Luukkainen 17
KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Rahoitus 26.6.2017 Soile Luukkainen 18
Kirkollisvero, yhteisövero ja valtionavustus 2016 287 088,00 ; 10 % 36 006,49 ; 1 % 5000 Kirkollisverotulot 2 459 749,37 ; 89 % 5100 Osuus yhteisöveron tuotosta 5110 Valtion rahoitus 26.6.2017 Soile Luukkainen 19
Kirkollisvero, yhteisövero ja valtion avustus 2014-2016 2 500 000,00 2 459 749,37 2 493 873,26 2 460 952,82 2 000 000,00 1 500 000,00 1 000 000,00 5000 Kirkollisverotulot 5100 Osuus yhteisöveron tuotosta 5110 Valtion rahoitus 500 000,00 287 088,00 241 497,78 213 156,92 0,00 36 006,49 2016 2 015 2 014 26.6.2017 Soile Luukkainen 20
KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Henkilöstö 26.6.2017 Soile Luukkainen 21
Henkilöstökulu vertailu 2014 2016 Henkilöstökulut (1 300 000,00) 2016 2015 2014 (1 350 000,00) (1 400 000,00) (1 450 000,00) (1 500 000,00) (1 550 000,00) (1 403 498,28) (1 538 652,87) (1 425 745,02) Henkilöstökuluissa suurin yksittäinen ero on tullut Kiel eläkemaksun muutoksesta (28 % sta 24 %iin) 35.000 eurolla sekä jaksotettujen henkilöstökulujen pienemisestä (palkat 75.436,27 e, sos.vak. maksut 2.846,71 e, eläkevakuutusmaksut 21.346 e) yhteensä 99.628,98 e. 26.6.2017 Soile Luukkainen 22
Viranhaltijat ja työsopimussuhteiset HENKILÖSTÖ 2016 Papisto 5,0 Kanttori 2,0 Diakoniatyöntekijät 2,5 lähetystyö 0,5 Nuorisotyöntekijät 3,0 Lapsityönohjaaja 1,0 Lastenohjaaja 5,0 Toimistot 3,0 Kiinteistötyöntekijät vahtimestari-siivooja 2,0 kiinteistötyöntekijä 1,0 seurakuntamestari 1,0 suntio 0,5 26,5 26.6.2017 Soile Luukkainen 23
KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Pääluokka vertailu 26.6.2017 Soile Luukkainen 24
Pääluokkien netto menot 2016 2016 KIINTEISTÖTOIMI -18 % YLEISHALLINTO -12 % HAUTAUSTOIMI -7 % YLEISHALLINTO SEURAKUNTATYÖ HAUTAUSTOIMI KIINTEISTÖTOIMI SEURAKUNTATYÖ -63 % 26.6.2017 Soile Luukkainen 25
Pääluokkien netto menot 2015 2015 KIINTEISTÖTOIMI -29 % YLEISHALLINTO -11 % HAUTAUSTOIMI -7 % SEURAKUNTATYÖ -55 % YLEISHALLINTO SEURAKUNTATYÖ HAUTAUSTOIMI KIINTEISTÖTOIMI 26.6.2017 Soile Luukkainen 26
Pääluokkien netto menot 2014 2016 YLEISHALLINTO; 0-249 028 YLEISHALLINTO SEURAKUNTATYÖ HAUTAUSTOIMI KIINTEISTÖTOIMI -200 000-400 000-600 000 YLEISHALLINTO; - 295 374-800 000-1 000 000 YLEISHALLINTO; - 284 302 SEURAKUNTATYÖ; - 1 424 674 HAUTAUSTOIMI; - 155 066 HAUTAUSTOIMI; - 177 085 SEURAKUNTATYÖ; - 1 360 824 HAUTAUSTOIMI; - 150 795 KIINTEISTÖTOIMI; - 394 295 KIINTEISTÖTOIMI; - 763 445-1 200 000 KIINTEISTÖTOIMI; - 789 908-1 400 000-1 600 000 SEURAKUNTATYÖ; - 1 351 031 2016 2015 2014 26.6.2017 Soile Luukkainen 27