1 Kymenlaakson Liitto Osavuosikatsaus 1.1. 30.6.2012 Osavuosikatsauksessa arvioidaan talouden toteutumista suhteessa valtuuston hyväksymään vuoden 2012 talousarvioon. Arvio tehdään kirjanpidon toteuman 1.1.-30.6.2012 sekä loppuvuoden ennusteen pohjalta. TULOSLASKELMAOSA 2012 TA Toteuma 1.1.- 30.6.2012 Toteumaaste, % Toteuma 1.1.- 30.6.2011 2 584 700 1263960,41 49 1211604,30 Myyntituotot 1 910 100 952 938,31 50 925 392,08 Maksutuotot 326 000 162164,83 50 140876,45 Tuet ja avustukset 348 600 146 625,27 42 145 335,77 Muut toimintatuotot 2 232,00 Toimintakulut - 2 841 500-1 322 444,18 47-1321544,41 Henkilöstömenot - 1 779 400-862 099,59 48-869 786,56 Palvelujen ostot - 656 800-284 012,66 43-303 149,92 Aineet, tarv. Ja tavarat - 140 700-58 985,37 42-32 541,28 Muut toimintamenot - 264 600-117 346,56 44-116 066,65 Toimintakate - 256 800-58 483,77 23-109 940,11 Rahoitustuotot ja -kulut,nto 800 274,16 34 265,39 Vuosikate - 256 000-58 209,61 23-109 674,72 Poistot ja arvonalentumiset - 200 0-0 Tilikauden tulos - 256 200-58 209,61 23-109 674,72 Tilikauden ali-/ylijäämä -256 200-58 209,61 23-109 674,72 Tuloslaskelman toteuma Vuoden 2012 talousarviossa vuosikatteen määrä arvioidaan alijäämäiseksi - 256 000 johtuen maakuntahistorian julkaisu- sekä Kulttuurivuosi 2012 hankkeen kuluista. Maakuntavaltuuston päätösten mukaisesti alijäämä katetaan taseessa olevilla edellisten vuosien ylijäämillä (324 204,50 ). Ajalta 1.1. 30.6.2012 vuosikate on negatiivinen 58 209,61 ; vuosikatteen toteuma-aste on 23 %. Kirjanpito on
2 kalenterivuoden aikana kassaperusteinen, joten itsehallinnoituihin projekteihin on kirjaamatta toimintatuottoja noin 35 000. Kulu- ja tuottolajeittain tarkasteltuna talous on edennyt talousarvion mukaisena. Pankkitilillä oli 30.6.2012 kassavaroja 520 791,85, kun 31.12.2011 kassavarojen määrä oli 574 056,46. Kassavarat vähenevät loppuvuodesta, kun kulttuurivuosi 2012- ja maakuntahistoriahankkeiden toimintakulut tulevat maksettaviksi pääosin loppuvuoden aikana. Määrärahojen toteuma ja ennuste loppuvuoden osalta Luottamushenkilöhallinnon toimintakulut ovat alkuvuonna olleet kuntamaksutuottojen toteutumaa korkeammat johtuen jäsenmaksujen (Kuntaliitto) etupainotteisuudesta. Loppuvuodesta tullee olemaan vaikeuksia pitää edustus- ja avustusmäärärahojen käyttö määrärahan mukaisena (pääjuhla 20.9.2012). Viraston toimintakulut ovat kuntamaksutuottojen toteutumaa alhaisemmat johtuen tälle kustannuspaikalle varatuista hankemäärärahoista (ENPI). Kalustomääräraha on ylittynyt johtuen toimistokaluste-, tietokoneja puhelinhankinnoista. Viraston kustannuspaikalle sisällytetyillä hankemäärärahoilla katetaan projektien vaatima ylitys noin 7 000 ja mahdollinen luottamushenkilöhallinnon määrärahan ylitys. Itsehallinnoidut projektit määräraha (netto) 10 700 tullee ylittymään noin 7 000 :lla, joka katetaan viraston kustannuspaikalta. - C.A.S.H hankkeelle ei ole varattu erikseen määrärahaa; nettokulut 1.1.-30.6. ovat -12 650,89 (Etelä-Karjalan liitolle maksettu osuus asiantuntijapalveluista). Kuluihin saadaan hankerahoitusta, joten nettokuluksi arvioidaan 2 000. - Venäjä-yhteistyöhanke. Hankeaika päättyy 30.9.2012. Kulut tulevat olemaan talousarvion mukaiset 15 500, joihin haetaan maakunnan kehittämisrahaa 70 %. - Liikennejärjestelmätyön jatkuva toimintamalli asiantuntijapalvelut ostetaan Strafica Oy:ltä. Kustannuksia rahoittavat myös ELY-Keskus ja kunnat. Liiton osuus arvioitu 6 000 :ksi. Toteutunee suunnitellusti. - Kaupan rakenne ja mitoitus hanke. Asiantuntijapalvelujen osto Tuomas Santasalo Ky:ltä 34 000. Hanke rahoitetaan maakunnan kehittämisrahalla, kuntien ja ELY:n maksuosuuksilla. Talousarviovaikutus on 0. - Clip Live hanke, jossa liiton rahoitusosuus on 5 300. - ENPI-hanke käynnistyy syksyllä, talousarviovaikutus tullee olemaan 0. Kulttuurivuosi 2012 määrärahan toteutumisaste on 23 %. Pääosa tapahtumista on kesällä ja alkusyksystä, mistä syystä alkuvuoden toteutuma-aste on alhainen. Hanke toteutetaan määrärahan puitteissa. Maakuntahistoriahanke-määrärahan toteutumisaste on 27 %. Teokseen tarvittavia kuvakustannuksia ei ole vielä laskutettu. Teoksen kustantamislasku 40 000 maksetaan lokakuussa. Julkaisukulut painottuvat syksyyn. Hanke toteutuu määrärahan mukaisena. Kesäyliopiston toimintakate on alkuvuoden osalta talousarviossa arvioitua parempi noin 22 000.
3 Määrärahaseuranta 1.1.-30.6.2012 Tehtäväalue (valtuuston päätös) Määräraha = toimintakate Osamäärära ha = toimintakate (hallituksen päätös) Toteuma 1.1.-30.6.2012 Ennuste 2012 Poikkeama % ta/ennuste Luottamushenkilöhallin to 142 200 68 558,06 Toimintakulut -142 200-70 900,90 Toimintakate 0-2 342,84 0 0 Virasto 1 698 700 852 635,06 Toimintakulut -1 699 300-823 300,45 Toimintakate -600 29 334,61-4889,1 8 000-8600 Itsehallinnoidut projektit 24 800 6 082,76 Toimintakulut -35 500-52 680,53 Toimintakate -10 700-46 597,77 435,5-18 000 7 300 C.A.S.H.-hanke 0 2 095,12 Toimintakulut 0-14 746,01 Toimintakate 0-12 650,89-2 000-2 000 Venäjä-yhteistyöhankkeet 10 800 - Toimintakulut -15 500-8 238,14 Toimintakate -4 700-8 238,14-4 700 0 Liikennejärjestelmätyön jatkuva toimintamalli 14 000 Toimintakulut -20 000-8 131,00 Toimintakate -6 000-8 131,00-6 000 0 Kaupan rakenne ja mitoitus Toimintakulut -22699,13 Toimintakate 0-22699,13 0 0 Clip Live - hanke 3987,64 Toimintakulut -961,37 Toimintakate 3026,27-5 300-5 300 ENPI-hanke Toimintakulut Toimintakate 0
4 Maakuntahistoriahank e Toimintakulut -122 000-33 167,85 Toimintakate -122 000-33 167,85-122 000 0 Kesäyliopisto 693 200 323 052,83 Toimintakulut -695 500-298 310,27 Toimintakate -2 300 24 742,56-1075,8-2 300 0 Kulttuurivuosi 2012 25 800 13 631,70 Toimintakulut -147 000-41 989,06 Toimintakate -121 200-28 357,36-121 200 0 Hankemaksatukset 1.1. 30.6.2012 (taseen tilit 2100-2257) Maksatuspäätökset 1.1.-30.6.2012 Maakunnan kehittämeu-rahoitus / EAKR Muut (ako,oske,ktekninen tuki ESR Takaisinperi ntä Yhteensä kpl kpl kpl kpl kpl tammikuu 2 52 441,23 3 73 591,41 5 126 032,64 helmikuu 0 0,00 4 91 294,05 4 91 294,05 maaliskuu 5 126 811,80 12 132 791,00 17 259 602,80 huhtikuu 3 35 348,82 16 750 532,70 1 76643,34-3833,9 20 862 524,86 toukokuu 5 52 462,11 26 1 303 218,24 31 1 355 680,35 kesäkuu 5 325 389,57 9 491 471,28 53 135,78-10 475,30 14 869 996,63 Yhteensä 20 592453,53 70 2842898,68 1 76643,34 0 53135,78 0-14309,2 91 3565131,33 Hankkeille maksettiin 3,6 milj. seuraavasti: - maakunnan kehittämisrahaa 592 453,53 (20 maksatuspäätöstä) - EAKR-rakennerahastorahaa 2 842 898,68 (70 maksatuspäätöstä) - osaamiskeskusrahaa 76 643,34 (1 maksatuspäätös) - teknistä tukee Kymenlaakson Liitolle 53 135,78 - takaisinperintäpäätöksiä tehtiin 14 309,20 kolmen hankkeen osalta 30.6.2012 käsittelyä odotti 22 EAKR-maksatushakemusta. Keskimääräinen EAKR-maksatushakemuksen käsittelyaika on 4 kk.
5 EAKR-maksatukset,, vuosina 2011 ja 2012 1400000 1200000 1000000 800000 788584,00 600000 400000 482156,86 591420,30 512648,82 Vuonna 2012 Vuonna 2011 200000 287493,16 288103,13 282308,75 245282,53 209054,63 179039,49 198746,91 280311,35 0 2011 tammi helmi maalis huhti touko kesä heinä elo syys loka marras joulu EAKR-maksatukset,, vuosina 2011 ja 2012