Suomenkielinen varhaiskasvatusja 64 14.09.2016 opetuslautakunta Suomenkielisen varhaiskasvatus- ja opetuslautakunnan esitys vuoden 2017 talousarvioksi ja vuosien 2018-2019 taloussuunnitelmaksi 339/02.02.00/2016 Suomenkielinen varhaiskasvatus- ja opetuslautakunta 14.09.2016 64 Kunnanhallitus 30.05.2016 167 Kuntalain (13, 110 ) mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi. Talousarviovuosi on suunnitelman ensimmäinen vuosi. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijääminen. Myös hallintosäännön (4, 26 ) mukaan talouden on oltava tasapainossa. Investointien rahoitussuunnitelman mukaan Kirkkonummen kunnan tilikauden yli-/alijäämä vuosina 2016-2019 on seuraavanlainen (1000 ): 2015-1 381 2016-2 950 2017 1 057 2018 2 613 2019 1 408 Vuosien 2016 2019 tilikauden tulos on tasapainossa; rahoitussuunnitelman mukaan kaikkien suunnitelmavuosien tulos on positiivinen. Toimintakatteen ja tuloksen kehitys vuosina 2013 2016* näkyvät all: (kaikkia eriä ei ole kirjoitettu näkyviin) (1000 ) ENN2016* TA2016 TOT2015 TOT2014 TOT2013 Toimintatuotot 55 254 54 933 52 913 53 236 Toimintakulut -246 791-249 327-237 924-243 577 Toimintakate -193 215-191 537-194 394-185 011-190 341 Verotulot 181 861 182 221 178 491 174 981 171 133 Valtionosuudet 23 015 23 015 20 685 21 630 23 251 Vuosikate 11 701 14 519 11 198 11 934 6 930 Tulos -2 950 68-1 381-1 751-6 455 Kehyksen asettamisessa on otettu huomioon toisaalta hallitusohjelman mukaisten toimenpiteiden aiheuttamat muutokset (mm. toimeentulotuen maksatuksen siirto, SOTE-ratkaisu) ja näistä aiheutuvat muutokset verotuloihin ja valtionosuuksiin. Kunnan puolelta on huomioitu maankäytön kehityskuvan ja strategian vaatimien toimenpiteiden mahdolliset vaikutukset kustannusrakenteeseen. Toimintakatteen riittävä taso on arvioitu investointien PT-suunnitelman yhteydessä tehdyn
rahoitussuunnitelman mukaan. Käynnissä olevan taspainottamisprojektin mahdolliset säästötoimenpiteet voidaan sisällyttää kehykseen heti syksyllä elokuun alussa ennen lautakuntien talousarvioehdotuksia. Valmistelija: talousjohtaja Anne Arvola, puh. 050 577 4977 etunimi.sukunimi(at)kirkkonummi.fi Esityslistan liite: Esitys vuoden 2017 talousarvion kehykseksi Ehdotus Kunnanjohtaja: Kunnanhallitus päättää 1 hyväksyä yllä esitetyn lautakuntien kehyksen vuoden 2017 talousarvion valmistelun lähtökohdaksi. 2 tarkistaa kehystä ja päättää mahdollisten säästötoimenpiteiden käytöönotosta vuonna 2017 talouden tasapainottamisprojektin valmistuttua. Käsittely Keskustelun aikana jäsen Outi Saloranta -Eriksson ehdotti, että asia jätetään pöydälle ja että numeeristen kehystietojen pohjaksi tuodaan toimintaympäristön muutosanalyysi. Puheenjohtaja Raija Vahasalo ja jäsenet Timo Haapaniemi ja Pirkko Lehtinen kannattivat Saloranta-Erikssonin ehdotusta. Kunnanhallitus hyväksyi yksimielisesti Saloranta-Erikssonin ehdotuksen. Päätös Kunnanhallitus päätti jättää asian pöydälle ja että numeeristen kehystietojen pohjaksi tuodaan toimintaympäristön muutosanalyysi. Kehys tuodaan kunnanhallituksen kokoukseen 13.6.2016. Tiedoksi Muutoksenhakuohje Ei muutoksenhakua Kunnanhallitus 13.6.2016 183
Toimialoilta saadut toimintaympäristöanalyysit vuodelle 2017: Perusturvan toimialan muutokset vuonna 2017: *Perustoimeentulotuki Poisjäävät avustuskustannukset 4,3 milj. euroa, valtionosuustulot ja takaisinperintä 2,7 milj. euroa ja tähän liittyvät henkilöstökustannukset 70 000 euroa. Yhteensä määrärahan tarve vähenee 1,7 milj. euroa. *Sairaalasiirto ja hoitoketjujen vahvistaminen Oman toiminnan poisjäänti (40 sairaansijaa) vähentää menoja noin 2,5 milj. euroa, mutta Espoon sairaalan ostos (30 asiakaspaikkaa ja tehostetun palveluasumisen paikat (12) aiheuttavat noin 4,8 milj. kustannukset. Lopputuloksena toimialan arviona on konreettinen 2,3 milj. euron lisärahoituksen tarve. *Lisäksi toimiala on esittänyt menojen kasvuoletuksia sekä kasvuvaraa, jotka sisältyvät yleisiin oletuksiin. Sivistystoimen toimialan muutokset vuonna *HE 60/2016 arvio maksutuottojen lisäyksestä on 16%, mikä tarkoittaisi meillä 30.4.2016 maksutuloihin perustuen 620.000 /v. 2017. Mutta: Siv:n päätös 25.5.2016: toimintavuoden 2016-17 vakan asiakasmaksuista oli, että maksuja korotetaan 1.8.2016 alkaen vain indeksitarkistuksella. Tuotot s+r yhteensä on n. 20.000 /v. 2017 *Varhaiskasvatusoikeuden rajaus 20 h/ viikko. Osa-aikaisten varhaiskasvatuksessa olevien lasten täsmällinen määrä ei toistaiseksi tiedossa. Kustannusvaikutuksia v:lle 2017: Suomenkielinen vaka: - 156 lasta, (joista 23 on jo op) joiden huoltaja kotona; arvio em. että n. 80, joilla ei olisi oikeutta kp-vakaan 1.8.2016 alkaen. - Jos 80 lasta siirtyisi kp:stä op vapautuisi laskennallisesti 40 kp paikkaa - Laskennallinen arvio kokonaiskustannuksista (40 kp/hp) olisi toimintakulut 164.000 /v ja kate 87.000 /v Ruotsinkielinen vaka: -39 lasta (joista 14 on jo op), joista 16 ei oikeutta kp-vakaan; ts. vapautuisi n. 11 kp paikkaa -Laskennallinen arvio kokonaiskustannusksista (11 kp/hp/v) toimintakulut 53.000 ja kate 32.000 /v *0-6-vuotiaiden määrä uuden väestöennusteen mukaisesti (oheismateriaali Väestöennuste talousarvion 2017 tekemisen tueksi) on 2 966, mikä on osavuosikatsauksen toteuma oli 3 143 lasta. Varhaiskasvatuksen kysynnän suhteellinen osuus väestönennusteesta nousee n. 69-70 %. *Henkilöstöresurssimuutokset + 6 kasvattajaa Suomenkielinen: Vuorenmäen pk:n toiminta laajenee 42 hp:lla, Sepänkannaksen päiväkodin johtaja 1.9.2017 Määrärahan lisäystarve noin 200 000 euroa *Kotihoidon tuen kuntalisä (s+r) lakkautetaan 1.3.2017 alkaen Määrärahan vähennys noin 660 000 euroa, josta varataan avoimen
toiminnan laajentumiseen noin 160 000 euroa (kerhotoimintaa; perheiden tuki kohdistetaan avoimen toiminnan kerhoihin). Yhdyskuntatekniikan toimialalla toiminta jatkuu vuoden 2016 kaltaisena, merkittäviä muutoksia ei ole tiedossa. Konsernihallinnon toimialalla toiminta jatkuu vuoden 2016 kaltaisena, lukuun ottamatta talousarviovuonna 2016 varattuja määrärahoja sitovien tavoitteiden selvityksiin. Lisäksi säästöä vuoteen 2016 verrattuna saadaan Taitoan asiakaspalvleumaksujen tarkistuksesta sekä tilintarkastuskulujen vähentymisestä (talousasioiden organisointi on tuottanut tulosta). Lisäksi kaikkien toimialojen kustannuksiin tulevat vaikuttamana mm. henkilöstöhallinnon koordinoima varhaisen tuen välittämisen malli, jolla säästetään kustannuksia sairauspoissaoloja vähentämällä, lomarahojen leikkauksen kohdistaminen palkkakustannuksiin ja taloushallinnon keskittäminen, jolloin saadaan resurssit tehokkaampaan käyttöön. Tämän avulla pystytään edelleen vähentämään tilintarkastukseen meneviä kustannuksia. Johtopäätöksenä toimintaympäristöanalyyseista voidaan sanoa: *Perusturvan toimialan säästö tai lisämäärärahan tarve on neutraali. *Sivistystoimen toimialan säästö noin 440 000 euroa *Yhdyskuntatekniikan toimialan säästö tai lisämäärärahan tarve on neutraali. *Konsernihallinnon toimialan säästöjen arvio on noin 400 000 euroa. Vuoden 2017 kehyksen laadinnassa on huomioitu seuraavat asiat: *Jokaisen lautakunnan toimintamenoja korotettiin noin 1 %, pohjana käytettiin vuoden 2016 talousarvion menoja. *Jokaisen lautakunnan toimintatulot on arvioitu neljän edellisvuoden keskimääräisen toteuman mukaisesti. *Toimintaympäristön analyysien perusteella suuria säästösummia ei löytynyt yhdenkään lautakunnan osalta (lukuun ottamatta mahdollista kuntalisän lakkauttamista ja konsernihallinnon säästöjä). *Lomarahojen leikkausten (kiky) vaikutus vuosille 2017-2019 ja sairauspoissaolojen vähentymisen arvioitu säästöjen kohdentumisten vaikutus toimialatasolla on seuraava: - konsernihallinto 23 000 euroa lomarahat ja 8 800 euroa sairauspoissaolot - perusturva 273 000 euroa lomarahat ja 137 000 euroa sairauspoissaolot - sivistystoimi 579 000 euroa lomarahat ja 293 000 euroa sairauspoissaolot - yhdyskuntatekniikka 102 000 euroa lomarahat ja 62 000 euroa sairauspoissaolot Näitä ei ole suoraan kohdistettu lautakuntatasolle, vaan on huomioitu kokonaisuudessa. *Ulkopuolisten palvelujen arviot ovat palvelutuottajien talousarviolukuja (HUS, HSL sekä palo- ja pelastustoimi). *VHL toimintakate on arvioitu Pöyryn konsultin ja vesihuoltolaitoksen päällikön yhteistyönä Kokonaisuutena toimintamenot lisääntyvät vuoden 2016 talousarvioon
verrattuna 1,4 milj. euroa ja vuoden 2015 tilinpäätöstietoihin verrattuna vähenevät 1,2 milj. euroa.kehyksen toimintakate -193 milj. euroa vaikuttaa tiedossa olevien säästöjen valossa realistiselta saavuttaa. Valmistelija: talousjohtaja Anne Arvola, puh. 050-577 4977 etunimi.sukunimi(at)kirkkonummi.fi Esityslistan liite: - Vuoden 2017 talousarvion kehys, ehdotus kunnanhallitukselle 13.6.2016 Oheismateriaali: - Kirkkonummi väestöprojektiot 2016-2040 Ehdotus Kunnanjohtaja: Kunnanhallitus päättää 1 hyväksyä liitteenä olevan lautakuntien kehyksen vuoden 2017 talousarvion valmistelun lähtökohdaksi. 2 tarkistaa kehystä ja päättää mahdollisten säästötoimenpiteiden käytöönotosta vuonna 2017 talouden tasapainottamisprojektin valmistuttua elokuussa. Käsittely Talouspäälliköt Esa Lindell, Ari Hasu ja Raili Häkkinen sekä toimialajohtajat Hannele Kujala, Liisa Ståhle ja Jari Tirkkonen olivat kokouksessa läsnä tämän pykälän keskustelun aikana vastaamassa kunnanhallituksen kysymyksiin. Talousjohtaja Anne Arvola esitteli kehyksen. Keskustelun aikana Matti Kaurila ehdotti, että kunnanhallitus hyväksyy liitteenä olevan lautakuntien kehyksen vuoden 2017 talousarvion valmistelun lähtökohdaksi sillä muutoksella, että sivistystoimialan kehykseen sisällytetään nykyiseen kotihoidon tuen kuntalisä. Sivistystoimialan toimialalla ei varata määrärahoja uusiin päivähoidon vakansseihin. Jäsenet Timo Haapaniemi ja puheenjohtaja Raija Vahasalo kannattivat Kaurilan ehdotusta. Puheenjohtaja Raija Vahasalo ehdotti, että seuraaviin talousarvioneuvotteluihin mennessä talousyksikön johdolla lasketaan keskeisten palvelujen yksikköhinnat. Jäsen Antti Kilappa kannatti Vahasalon ehdotusta.
Jäsen Kaurila muutti ehdotustaan siten, että viimeinen lause poistetaan. Haapaniemi ja Vahasalo kannattivat muutettua ehdotusta. Puheenjohtaja julisti keskustelun päättyneeksi ja totesi edellä todetut ehdotukset. Kunnanhallitus ei hyväksynyt Kaurilan ehdotusta yksimielisesti, joten puheenjohtaja totesi, että ehdotuksista on äänestettävä. Puheenjohtaja ehdotti, että asiasta äänestetään nimenhuudolla siten, että ne, jotka kannattavat pohjaehdotusta äänestävät JAA ja ne, jotka kannattavat Kaurilan muutosehdotusta äänestävät EI. Jos EI voittaa, kunnanhallitus päättää Kaurilan ehdotuksen mukaisesti. Ehdotus äänestysjärjestyksestä hyväksyttiin. Nimenhuudolla toimitetussa äänestyksessä annettiin ääniä seuraavasti: 8 Jaa -ääntä (Adlercreutz, Lindholm, Harinen, Hedberg, Isomäki-Reik, Kilappa, Lehtinen, Sinisalo) 4 Ei -ääntä (Haapaniemi, Kaurila, Wichmann, Vahasalo) 1 äänesti tyhjää (Saloranta-Eriksson) Pohjaehdotus sai enemmän ääniä. Kunnanhallitus hyväksyi puheenjohtajan ehdotuksen yksimielisesti. Jäsen Timo Haapaniemi saapui kokoukseen tämän pykälän käsittelyn aikana klo 17.27. Päätös Kunnanhallitus päätti 1 hyväksyä liitteenä olevan lautakuntien kehyksen vuoden 2017 talousarvion valmistelun lähtökohdaksi. 2 tarkistaa kehystä ja päättää mahdollisten säästötoimenpiteiden käytöönotosta vuonna 2017 talouden tasapainottamisprojektin valmistuttua elokuussa. 3 että seuraaviin talousarvioneuvotteluihin mennessä talousyksikön johdolla
lasketaan keskeisten palvelujen yksikköhinnat. Pöytäkirjan liite: Kh 1 / 13.6.2016, Vuoden 2017 talousarvion kehys, kunnanhallituksen 13.6.2016 päätös Tiedoksi Muutoksenhakuohje Oikaisuvaatimus kunnanhallitukselle Suomenkielinen varhaiskasvatus- ja opetuslautakunta 14.9.2016 Talousarvion 2017 ja talousuunnitelman 2018-2019 laadintakehys suomenkielisen varhaiskasvatus- ja opetuslautakunnan osalta Kunnanhallituksen päättämässä vuoden 2017 talousarvion laadintakehystä koskevassa päätöksessä lautakunnan toimintakatteen raja vuonna 2017 on 53,41 milj. euroa. Lautakunnan vuoden 2017 talousarvion laadintakehyksen toimintakate on vuoden 2016 talousarvion tasolla (+0,13 %). Vuoden 2015 tilinpäätöksen tasoon verrattuna laadintakehyksen toimintakate supistuu -0,25 % (noin 250.000 euroa). Lautakunnan taloudellinen liikkumavara vuonna 2017 heikkenee vuoden 2017 kehysarvion tason perusteella vuoden 2016 talousarviotasoon verrattuna noin -0,2 milj. eurolla (arvioituna -0,5 % hinnannousulla). Vuoden 2017 talousarvioon liittyviä tarpeita kartoitettaessa tarpeiden edellyttämä toimintakatteen taso on noin 53,7 milj. euroa, jolloin lautakunnan talousarvioesityksen tasapainottaminen vuoden 2017 kunnanhallituksen päättämän laadintakehyksen (aiemmin mainittu 53,41
milj. euroa) tasolle edellyttää lautakunnan talousarvioesityksen toimintakatteen pienentämistä noin 250.000 eurolla. Ne vuoden 2017 talousarvioon liittyvät määrärahatarpeet, joita ei ole sisällyttää lautakunnan vuoden 2017 talousarvioehdotukseen kunnanhallituksen lautakunnalle päättämää talousarvion laadintakehystä ylittämättä on ilmoitettu liitteessä Vaikutukset palveluntuotantoon. Suomenkielisen varhaiskasvatus- ja opetuslautakunnan esitys vuoden 2017 talousarvioksi ja vuosien 2018 2019 taloussuunnitelmaksi Lautakunnan vuoden 2017 talousarvioesityksen loppusumma on määrärahojen osalta 57,8 milj. euroa, tuloarvion osalta 4,4 milj. euroa ja toimintakate (toimintatulojen ja menojen erotus) 53,4 milj. euroa. Lautakunnan talousarvioesitys vuodelle 2017 on voitu laatia kunnanhallituksen vuodelle 2017 päättämän laadintakehyksen mukaisena perustuen varhaiskasvatuksen väestösuunnitteeseen perustuvaan palvelutarpeen alenemasta sekä eräisiin varhaiskasvatukseen kohdistuviin, sen tuloksellisuutta edistäviin toimenpiteisiin perustuen. Varhaiskasvatuksesta edellä selostettujen olettamien/ toimien kautta vapautuvat taloudelliset resurssit on siirretty lautakunnan vuoden 2017 talousarvioehdotuksessa kattamaan opetustoimen (ja siellä erityisesti perusopetuksen ja lukiokoulutuksen) määrärahatarpeita ja parantamaan palvelun järjestämisen edellytyksiä. Lautakunnan talousarvioesityksen vertailu vuoden 2015 tilinpäätöksen tasoon: Suomenkielinen varhaiskasvatus- ja Muutos TP2015 TAE2017 (LTK) opetuslautakunta (1 000 ) (1 000 ) Muutos (%) Toimintatulot 4 892 4 547-345 -7,1 % Toimintamenot 58 546 57 956-590 -1,0 % Toimintakate -53 654-53 409-245 -0,5 %
Vuoden 2015 tilinpäätöstasoon verrattuna vuoden 2017 talousarvioesityksen määrärahat supistuvat -0,6 milj. euroa (-1,0) %), tuloarvio supistuu -0,3 milj. euroa (-7,1 %) ja toimintakate supistuu -0,2 milj. euroa (-0,5 %). Lautakunnan talousarvioesityksen vertailu vuoden 2016 talousarvion tasoon: Suomenkielinen varhaiskasvatus- ja Muutos TA2016 TAE2017 (LTK) opetuslautakunta (1 000 ) (1 000 ) Muutos (%) Toimintatulot 4 292 4 547 255 5,9 % Toimintamenot 57 632 57 956 324 0,6 % Toimintakate -53 340-53 409 69 0,1 % Kuluvan vuoden 2016 talousarvioon verrattuna vuoden 2017 talousarvioesityksen määrärahat kasvavat +0,3 milj. eurolla (+0,6 %), tuloarvio kasvaa +0,3 milj. eurolla (+5,9 %) ja toimintakate kasvaa +0,1 milj. eurolla (+0,1 %). Lautakunnan kunnan taloussuunnitelmaesitys vuosille 2017 2019 sisältää merkittävän määrän varhaiskasvatukseen/ opetustoimeen perustettavaksi esitettäviä uusia vakansseja tai vakanssijärjestelyitä. Pääsääntöisesti uusia vakansseja koskeva tarve ajoittuu taloussuunnitelman vuodelle 2018. Taloussuunnitelmaehdotus sisältää esityksen neljästä (4) 2017 perusopetukseen perustettavasta vakanssista (1 luokanopettaja, 1 lehtori, 2 erityisluokanopettajaa). Investointien osalta merkittävimmät rakentamistarpeet liittyvät jokirinteen oppimiskeskukseen (toteutus vuosina 2017 2021), investointihankkeen nettokustannusarvio on noin 30,8 milj. eur. sekä Veikkolan alueen päiväkotiin/ koulun laajennukseen (toteutus vuosina 2017-2019), investointihankkeen nettokustannusarvio on noin 8,2 milj. eur. Lautakunnan talousarvioesitykseen sisältyy myös muita rakentamis-/ korjausinvestointiesityksiä, näihin liittyviä tilojen varustamisesityksiä sekä merkittävä määrä varhaiskasvatuksen/ opetustoimen tietojärjestelmä- ja kalustohankintesityksiä (Suomenkielisen varhaiskasvatus- ja opetuslautakunnan esitys vuoden 2017 2019 taloussuunnitelmaan liittyvistä investoinneista 14.9.2016). Vuoden 2017 ja taloussuunnitelmaan 2018 2019 talousarvioon liittyvät tarpeet ja kunnanhallituksen lautakunnalle päättämän taloudellisen reunaehdon tasoon laaditun esityksen vaikutukset lautakunnan vastuualueella oleviin palveluihin on kuvattu liitteellä Vaikutukset palveluntuotantoon. Talousarvioesityksen käyttötalousosan toiminnalliset tavoitteet, määrärahat, tuloarviot ja toimintakate on esitetty liitteellä Vuoden 2017 talousarvioesitys ja vuosien 2018 2019 taloussuunnitelma. Talousarvioesityksen eurotiedot on esitetty liitteellä Talousarvioesityksen eurot.
Vuosina 2017 2019 perustettavaksi esitetyt vakanssit tai esitettävät vakanssijärjestelyt on esitetty liitteellä " Vakanssiesitykset 2017 2019". Talouspäällikkö Ari Hasu, opetustoimen johtaja Leila Kurki ja varhaiskasvatuksen johtaja Raili Santavuori olivat paikalla tämän asian käsittelyn ajan. Valmistelija: Talouspäällikkö Ari Hasu, p. 040 574 8599, etunimi.sukunimi(at)kirkkonummi.fi Liite 1: - Vuoden 2017 talousarvioesitys ja vuosien 2018 2019 taloussuunnitelma - Talousarvioesityksen eurot - Vaikutukset palveluntuotantoon - Vakanssiesitykset 2017 2019 Oheismateriaali: - Vuoden 2017 talousarvion ja vuosien 2017 2018 taloussuunnitelman laadintakehys, (kunnanhallitus 13.6.2016, 183) Ehdotus Sivistystoimenjohtaja: Suomenkielinen varhaiskasvatus- ja opetuslautakunta päättää 1 esittää lautakunnan ehdotuksen vuoden 2017 talousarvioksi ja vuosien 2018-2019 taloussuunnitelmaksi kunnanhallituksen ja edelleen valtuuston hyväksyttäväksi liitteen "Vuoden 2017 talousarvioesitys ja vuosien 2018 2019 taloussuunnitelma" mukaisena. Talousarvioehdotuksen toimintatuotot ovat 4.546.833 euroa toimintakulut 57.955.833 euroa ja toimintakate 53.409.000 euroa 2 esittää kunnanhallitukselle tiedoksi liitteet "Vaikutukset palveluntuotantoon" mukaiset palvelutarpeet ja vaikutukset lautakunnan vastuualueella olevaan palveluntuotantoon, Vakanssiesitykset 2017 2019". Käsittely Keskustelun aikana jäsen Susan Honka teki muutosehdotuksen: suomenkielinen varhaiskasvatus ja opetuslautakunta ei hyväksy viranhaltijan säästöehdotuksia seuraavin osin; kodinhoidonlisän lopettaminen ja aamupäivä- ja iltapäivähoidon sekä esiopetuksen kunnallistaminen, kehyksen yli 684 000 euroa. Salmi, Siivari ja Majanen kannattivat Hongan ehdotusta. Marita Ruohonen kannatti esittelijän ehdotusta. Puheenjohtaja julisti keskustelun päättyneeksi ja totesi, että on tehty
kannatettu vastaehdotus, joten asiasta on äänestettävä nimenhuudolla siten, että ne, jotka kannattavat viranhaltijan pohjaehdotusta vastaavat JAA ja ne, jotka kannattavat Susan Hongan muutosehdotusta vastaavat EI. Nimenhuudolla toimitetussa äänestyksessä annettiin 1 JAA -ääni (Ruohonen) sekä 8 EI -ääntä (Andersen, Honka, Kuittinen, Nuottanen, Salmi, Siivari, Tarkkanen, Majanen). Puheenjohtaja totesi, että Susan Hongan ehdotus on lautakunnan päätös. Päätös Suomenkielinen varhaiskasvatus- ja opetuslautakunta: Suomenkielinen varhaiskasvatus- ja opetuslautakunta päätti 1 esittää lautakunnan ehdotuksen vuoden 2017 talousarvioksi ja vuosien 2018-2019 taloussuunnitelmaksi kunnanhallituksen ja edelleen valtuuston hyväksyttäväksi liitteen "Vuoden 2017 talousarvioesitys ja vuosien 2018 2019 taloussuunnitelma" mukaisena. Talousarvioehdotuksen toimintatuotot ovat 4.357.833 euroa toimintakulut 58.450.833 euroa ja toimintakate 54.093.000 euroa 2 esittää kunnanhallitukselle tiedoksi liitteet "Vaikutukset palveluntuotantoon" mukaiset palvelutarpeet ja vaikutukset lautakunnan vastuualueella olevaan palveluntuotantoon, Vakanssiesitykset 2017 2019". Tiedoksi Kh Muutoksenhakuohje Muutoksenhakukielto (kuntalaki 91 )