Kaupungin talous ja näköalat Kaupunginvaltuuston koulutus 8.6.2017 Jukka Weisell
Oulu - monialakonserni Oulu-konserni: + Tytäryhteisöt om. >50 % + Osakkuusyhtiöt om. 20-50 % Oulun kaupunki: Peruskunta: Toimialat Konsernihallinto Hyvinvointi Sivistys- ja kulttuuri Yhdyskunta ja ympäristö Liikelaitokset ja rahastot: + BusinessOulu + Oulun Vesi + Oulu-Koillismaa pelastusliikelaitos + Oulun TEKLI + Oulun Tilakeskus + Oulun Serviisi + Oulun Tietotekniikka + Rahastot
Liikelaitosten johtokunnat Tytäryhteisöt ja osakkuusyhtiöt Luottamushenkilöorganisaatio Omistajaohjaus Tarkastuslautakunta Kaupunginvaltuusto BusinessOulu Tarkastustoimikunta Kaupunginhallitus Konsernijaosto Oulu-Koillismaa pelastuslaitos Oulun seudun ympäristötoimi Oulun Vesi Hyvinvointilautakunta Sivistys- ja kulttuurilautakunta Yhdyskuntalautakunta Oulun Tilakeskus Tekninen liikelaitos Rakennuslautakunta Oulun Serviisi Oulun Tietotekniikka
Tytäryhteisöjen omistajaohjaus Päätehtävät ja vastuut TYTÄRYHTEISÖT KAUPUNGINVALTUUSTO 1. Kaupunkistrategia 2. Konserniohje 3. Omistajapoliittiset linjaukset 4. Konserniyhteisöjen tavoitteiden raportointi KAUPUNGINHALLITUS 1. Omistajapoliittinen toimenpideohjelma 2. Hyvä hallinto ja johtamistapaohje 3. Talouden ja toiminnan seuranta KONSERNIJAOSTO 1. Omistajapolitiikan valmistelu (linjaukset, ohjeet, konserniohje jne.) 2. Merkittävimpien yhteisöjen (1 omistajaohjauskeskustelut 3. Yhtiö- ja yhtymäkokousedustajien evästäminen (ml. hall.jäsenehdotus) 4. Merkittävät omistajan ennakkokäsitykset 5. Tytäryhteisöraportti 6. Omistaja-arvoon perustuva suoriutumisen ja riskienhallinnan analysointi KONSERNIHALLINTO (BusinessOulu; kj, yhtiöt ja muut liikelaitokset; Tj) 1. Omistajan ennakkokäsityksen tarvearviointi 2. Muiden tytäryhteisöjen (2 omistajaohjauskeskustelut 3. Omistajapoliittisten toimenpiteiden toimeenpano ja konsernivalvonta 4. Raportointi OMISTAJAOHJAUS Omistajapoliittisten asiakirjojen valmistelu (linjaukset, toimenpideohjelma, konserniohje, jne.) Omistajaohjauksen tukeminen ja toimeenpanon koordinointi Konserniohjeistusten valmistelu ja konsernijaoston tukitehtävät Konserniyhteisöjen tuki Konsernivalvonnan tuki Riskienhallinnan koordinointi ja kehittäminen 1) Energia konserni, Oulun Kaupunginteatteri Oy, Sivakka-konserni, OAMK Oy, OSEKK, Oulun Pysäköinti Oy, Oulun Satama Oy 2) Haukiputaan Kehitys Oy, Oulun Jätehuolto Oy, Oulun Työterveys Oy, Oulun Tuotantokeittiö Oy, Nallikari Seaside Oy, Monetra Oy, OAKK Oy, Palvelusäätiö, Musiikkijuhlasäätiö, ScanLab Oy
Bruttoveroaste vastaa sitä verotasoa, joka jouduttaisiin perimään, mikäli kaikki verot ja valtionosuudet perittäisiin kunnallisverona.
Jos Oulu myytäisiin kirjanpitoarvolla, velat maksettaisiin pois, ja rahat jaettaisiin kaupunkilaisille...
Muutamia tunnuslukuja
KL-arvosana: 8
Oulun kaupunki TP2016 Toimintatulot 267,5 Toimintamenot - 1 216,7 Toimintakatteen alijäämä - 949,2 Valtionosuudet 273,4 Verotulot 743,6 Verorahoitus 1017 Rahoitustulot Rahoitusmenot Rahoitus 8,4 Lisärahoitustarve 48,3 miljoonaa (nettolainanotto 15,8) Nettoinvestoinnit 124,5 Vuosikate 76,2 *) Investointimenot - rahoitusosuudet - luovutustulot
Oulun kaupungin tulopohja Valtionosuudet 267 milj. 21 % Rahoitustulot 19 milj. 2 % Toimintatulot 245 milj. 19 % Verotulot 746 milj. 58 %
Vuosikate Uuden Oulun aika 2013-2016 1 000 90 000 80 000 80 359 75 204 85 323 76 266 Vuosikate /asukas 70 000 60 000 TP2013 415 50 000 40 000 TP2014 383 30 000 20 000 TP2015 430 10 000 0 TP2013 TP2014 TP2015 TP2016 TP2016 380 Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin
1000 Investoinnit ja vuosikate Kehitys vuosina 2013-2016 200 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 Nettoinvestoinnit yht. Vuosikate t 188 185 115 125 TP2013 TP2014 TP2015 TP2016 nettoinvestoinnit = bruttoinvestoinnit rahoitusosuudet Nettoinvestoinnit olivat noin 125 milj. euroa ja vuosikate oli noin 76 milj. euroa
Vuosikate ja kertavaikutteiset erät M /asukas 90 500 80 70 60 50 40 30 20 10 0 380 /as. 299 /as. 225 /as. 76M 61M 46M TP2015 TP2016 ENN 2017 TA2018 TS2019 TS2020 450 400 350 300 250 200 150 100 50 0 Vuosikate t Kertavaikutteiset erät Vuosikate /asukas
Oulun kaupunki, tuloslaskelma Toteuma 1.1. 30.4.2017 ja ennuste TULOSLASKELMA OULUN KAUPUNKI 1000 KUMUL. TOT. TA2017 ENN2017 YLITYS+/ ALITUS- KUMUL. TOT. EDV ERO TOT 2017 / TOT EDV TP 2016 Toimintatuotot 74 701 245 079 237 872-7 207 78 236-3 535 249 821 Valmistus omaan käyttöön 4 693 22 900 22 095-805 2 047 2 646 17 687 Toimintakulut -398 920-1 242 073-1 242 254 181-398 579-342 -1 216 685 TOIMINTAKATE Osinkotuotot -319 527-974 094-982 287 8 193-318 296-1 231-949 177 Verotulot Partnera Oy:ltä 258 877 745 730 749 146 3 806 258 794 83 743 649 Valtionosuudet 26,3 milj. euroa 90 356 266 712 270 217 3 505 90 335 20 273 358 Rahoitustuotot ja -kulut 27 073 5 357 26 542 21 185 670 26 403 8 435 Korkotuotot 3 433 9 777 10 167 390 3 233 200 10 726 Muut rahoitustuotot 27 446 9 579 29 529 19 950 1 128 26 318 8 991 Korkokulut -3 713-12 379-11 534 845-2 859-854 -10 148 Muut rahoituskulut -93-1 620-1 620 0-832 739-1 134 VUOSIKATE 56 779 43 705 63 618 19 913 31 503 25 276 76 265 Poistot ja arvonalentumiset -26 898-79 969-80 416 447-25 804-1 094-79 877 Satunnaiset erät 0 0 0 0 0 0-1 105 Tilikauden tulos 29 881-36 264-16 798-19 051 5 699 24 182-4 716 Poistoeron muutos 1 158-4 244-4 109-135 1 195-37 2 887 Varausten muutos 0 7 500 5 000-2 500 0 0-12 300 Rahastojen muutos 0 0 0 0 0 0 TILIKAUDEN YLI/- ALIJÄÄMÄ 31 039-33 008-15 907-16 686 6 894 24 145-14 129
Oulun kaupunki lainat 30.4.2017
Lautakunnat, toimintamenot (1000 t ) 10 42 842 2 914 631 524 KESKUSVAALILAUTAKUNTA (10 t ) 24 515 93 504 TARKASTUSLAUTAKUNTA (631 t ) KAUPUNGINVALTUUSTO (524 t ) 423 050 396 637 KAUPUNGINHALLITUS YHT (93 504 t ) HYVINVOINTILAUTAKUNTA, Ilman erikoissairaanhoitoa (396 637 t ) ERIKOISSAIRAANHOITO (225 448 t ) 225 448 SIVISTYS- JA KULTTUURILAUTAKUNTA (423 050 t ) JOUKKOLIIKENNE ( 24 515 t ) YHDYSKUNTALAUTAKUNTA ilman joukkoliikennettä (42 842 t ) RAKENNUSLAUTAKUNTA (2 914 t )
Kunta: ennen nyt - sitku liikelaitos In-house yhtiö Markkinoilla toimiva yhtiö
Toiminta ja talous puolittuu Edessä luova tuho vai näivettyminen? Mitkä ovat kaupungin ydintoiminnat uudistuksen jälkeen: Lakisääteiset tehtävät esim. varhaiskasvatus, opetus... Elinvoiman tukeminen Mitkä ovat kaupungin mahdollisuudet vapaaehtoiseen toimintaan ja maakunnallisiin kulttuuripalveluihin. Uudistus ei kohtele kaikkia kuntia samalla tavalla! Lähde: Kuntaliitto
Pääoman tarve Oulu ja yritysten rahoitustarpeet NSF I & II & III Oulu Wellness Fund Oulu Innovation Oy Siemenvaihe Startup Kasvua hakeva Kasvuvaihe Aika
Omaisuuden siirto kunnalta
Kuntien toimitilat Kuntien käytössä 2019 2022 Maakunnan käytössä?????? Kunnat hankkineet toimitilansa 1. omaan taseeseen, 2. vuokrattu ulkoiselta toimijalta tai kunnan omalta yhtiöltä, 3. myyty ja takaisinvuokrattu (sale & lease back) tai 4. hankittu elinkaarimallilla. Maakunnan yhtiöitettävät SoTe-palvelut tarjotaan kuntien nykyisissä toimitiloissa Yksityiset toimijat hankkivat omat toimitilansa heti alkuvaiheessa Kuntien vuokraustoiminta yhtiöitettävä Mitä tapahtuu toimitiloille, mikäli julkisomisteiset yhtiöt eivät menesty Toimitiloille ei ole markkinoita!!! Toimitilat omaan taseeseen hankkineet kunnat ovat huomattavasti huonommassa asemassa, koska varmuus toimitilojen vuokrauksesta on vain siirtymäajalle kunnat kantavat toimitilariskin.
Vaikutus kuntien tukipalveluihin ja hallintoon Kuntien tukipalveluiden volyymit puolittuvat onko jäljelle jäävä tarve riittävä kunnan omaan tuotantoon tukipalveluiden skaalautuvuus alaspäin on heikkoa => vaikutus palvelutuotannon tehokkuuteen voimaanpanolaissa on rajattu liikkeenluovutuksen ulkopuolelle kuntien omistamien tukipalveluyhtiöiden henkilöstö mikäli kunta on yhtiöittänyt palvelutuotannon ei liikkeenluovutus ja henkilöstön siirto koske yhtiöiden henkilöstöä Maakuntien ja kuntien yhteistuotanto lakivalmistelu on tehty pääosin maakuntien näkökulmasta kunnan ja maakunnan yhteistoiminta palvelutuotannossa on osin rajoitettua ja toisaalta osin ei myöskään järkevää... Kuinka kuntien hallintoa kevennetään? keskitetyssä hallinnossa (ja palveluissa) toimivien työntekijöiden osalta täyttyy harvoin 50 %:n osuus tehtävistä => ei siirtoa maakuntaan
Verotulojen kehitys 2011-2020 900 000 800 000 700 000 Kunnallisvero Yhteisövero Kiinteistövero 600 000 500 000-50 % 400 000 300 000 200 000 100 000 0 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017** 2018** 2019** 2020**
Talouden näkymät Vuosikatteen kehitys 160 000 140 000 120 000 100 000 1000 Talouden suunnan määrittelee: kyky tehdä päätöksiä kuntaan jäävien palveluiden tehostamiseksi => pienennetään toimintakatetta yritystoiminnan ja työllisyyden kehittymisestä => lisätään verotuloja koko konsernin menestys - tytäryhtiöiden tuloutuskyky => lisätään rahoitustuottoja 80 000 60 000 40 000 20 000 0
Oulun kaupungin tuloslaskelma Maakuntauudistuksen vaikutus Oulun kaupunki Asuk asluk u 31.12.2017:200 600 1 000 euroa TOIMINTAKATE Oulu 2019-444 665 Oulu 2020-453 558 Verotulot 395 155 386 617 Valtionosuudet 97 246 100 000 Rahoitustuotot ja -kulut -186 0 VUOSIKATE 47 550 33 059 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -77 146-80 000 TILIKAUDEN TULOS -29 596-46 941 TILIKAUDEN YLJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) -26 205-43 550 Laskentaolettamat: - Verot veroennustekehikon mukaisesti - Ennusteen 2017 toimintatuottoja ja kuluja on kasvatettu 1,5 %/vuosi (2017=>2018=>2019) ja 2 % 2019=>2020
Oulun kaupungin talous Suhteellinen velkaantuneisuus kasvaa räjähdysmäisesti! 63 % => 133 %