44 TULOSSUUNNITELMA
45 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa paljonko käyttötalouden kuluista jaa katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. VUOSIKATE on kunnan kokonaistulorahoitusta kuvaava välitulos, jota tulee arvioida sekä tuloksen muodostumisen että rahoituksen riittävyyden kannalta. Tuloslaskelmassa vuosikatteen on katettava poistot eli pitkävaikutteisten tuotannontekijöiden käytöstä aiheutuneet kustannukset. Rahoituslaskelmassa vuosikatteen riittävyys arvioidaan ensisijaisesti investointien ja lainanlyhennysten suhteen. TILIKAUDEN TULOS on tilikaudelle jaksotettujen tulojen ja menojen erotus, joka lisää tai vähentää kunnan vapaaehtoisia varauksia tai omaa pääomaa. Tilikauden tuloksen jälkeen esitetään poistoeron, vapaaehtoisten varausten ja rahastojen muutokset. Vapaaehtoisten varausten ja rahastojen lisäyksiä voi pääsääntöisesti tehdä enintään tuloslaskelman erän Tilikauden tulos osoittaman ylijäämän verran. Talousarviossa tuloksen käsittelyerät ovat ohjeellisia, lopullisesti niistä päätetään tilinpäätöksen vahvistamisen yhteydessä. TILINPÄÄTÖKSESSÄ kunnalliset liikelaitokset yhdistetään kaupungin muuhun toimintaan laskemalla tuloslaskelmat yhteen rivi riviltä. Tilinpäätöksen laatimisen yhteydessä eliminoidaan kaupungin sisäisten liiketapahtumien vaikutus laskelmiin, joten tilinpäätöksen mukainen tuloslaskelma poikkeaa talousarvion tulossuunnitelmasta, jossa sisäiset tapahtumat ovat mukana.
46 Tulossuunnitelma 2003-2007 Liikelaitokset riveittäin yhdisteltynä Toimintatulot 73 046 167 540 171 133,1 157 260 158 772 Valmistus omaan käyttöön 13 571 0 0,0 0 0 Toimintamenot -342 717-423 591-442 035,5-435 430-436 871 TOIMINTAKATE -256 100-256 051-270 902,4-278 170-278 099 Verotulot 218 386 218 103 228 400,0 236 574 245 235 Valtionosuudet 39 217 43 569 44 304,9 44 748 45 195 Rahoitustulot ja -menot 4 175 3 115 2 509,0 7 005 6 503 Korkotulot 4 626 4 431 4 404,0 13 390 13 378 Muut rahoitustulot 3 475 4 592 4 620,0 630 640 Korkomenot -3 910-5 794-6 401,0-6 901-7 401 Muut rahoitusmenot -17-114 -114,0-114 -114 VUOSIKATE 5 677 8 735 4 311,5 10 157 18 834 Poistot/arvonalentumiset -21 377-22 870-23 249,9-19 113-19 510 Satunnaiset tulot 16 655 0 122 300,0 0 0 Satunnaiset menot 0 0 0,0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 956-14 135 103 361,6-8 956-676 Poistoeron lis./väh. 130 130 129,7 0 0 Varausten lis./väh. 0 0 0,0 0 0 Rahastojen lis./väh. 488 370 430,0 440 450 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ 1 574-13 635 103 921,3-8 516-226 Vuosikate % poistoista 26,6 % 38,2 % 18,5 % 53,1 % 96,5 % Kumulatiivinen ali-/ylijäämä 3 689-9 946 93 975 85 459 85 233
47 Tulossuunnitelma 2003 2007 Liikelaitokset nettona Toimintatulot 89 958 65 257 65 440,8 65 441 65 441 Toimintamenot -367 968-345 036-360 689,1-360 689-360 689 TOIMINTAKATE -278 009-279 779-295 248,3-295 248-295 248 Verotulot 218 386 218 103 228 400,0 236 574 245 235 Valtionosuudet 39 217 43 569 44 304,9 44 748 45 195 Rahoitustulot ja -menot 33 582 15 406 15 115,5 16 290 15 912 Korkotulot 5 026 4 903 4 919,0 13 525 13 537 Muut rahoitustulot 32 491 16 394 16 711,5 9 780 9 890 Korkomenot -3 918-5 776-6 401,0-6 901-7 401 Muut rahoitusmenot -17-114 -114,0-114 -114 VUOSIKATE 13 176-2 701-7 427,9 2 364 11 094 Poistot/arvonalentumiset -11 330-11 413-11 313,0-11 600-11 800 Satunn. menot jatulot 0 0 122 300,0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 1 846-14 114 103 559,1-9 236-706 Poistoeron lis./väh. 0 0 0,0 0 0 Varausten lis./väh. 0 0 0,0 0 0 Rahastojen lis./väh. 488 370 430,0 440 450 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ 2 334-13 744 103 989,1-8 796-256
48 Liikelaitosten vaikutus tulossuunnitelmaan 2005 Kaupungin Jyväskylän Jyväskylän Total Jkl:n seudun Altek Kylän K-S:n pelas- Elimi- Yhdistetty 1 000 euroa talousarvio Tilapalvelu Vesi Kiint.palv. työterveys Aluetekn. KATTAUS tuslaitos noinnit talousarvio Toimintatulot 65 440,8 33 390,0 16 200,0 13 500,0 2 165,0 14 292,0 9 165,0 16 980,3 171 133,1 Toimintamenot -360 689,1-18 730,0-8 150,5-13 272,5-2 100,0-13 742,0-9 165,0-16 186,4-442 035,5 TOIMINTAKATE -295 248,3 14 660,0 8 049,5 227,5 65,0 550,0 0,0 793,9 0,0-270 902,4 Verotulot 228 400,0 228 400,0 Valtionosuudet 44 304,9 44 304,9 Rahoitustulot ja -menot 15 115,5-8 900,0-3 626,5 0,0 0,0-60,0 0,0-20,0 0,0 2 509,0 Korkotulot 4 919,0-515,0 4 404,0 Muut rahoitustulot 16 711,5 12 091,5 4 620,0 Peruspääoman korko -8 900,0-3 191,5-12 091,5 0,0 Kunnalle maksetut korkomenot -435,0-60,0-20,0 515,0 0,0 Korkomenot -6 401,0-6 401,0 Muut rahoitusmenot -114,0-114,0 VUOSIKATE -7 427,9 5 760,0 4 423,0 227,5 65,0 490,0 0,0 773,9 0,0 4 311,5 Poistot ja arvonalentumiset -11 313,0-6 020,0-4 650,0-3,0-490,0-773,9-23 249,9 Satunn. menot ja tulot 122 300,0 122 300,0 TILIKAUDEN TULOS 103 559,1-260,0-227,0 224,5 65,0 0,0 0,0 0,0 0,0 103 361,6 Poistoeron lis./väh. 129,7 129,7 Varausten lis./väh. 0,0 Rahastojen lis./väh. 430,0 430,0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ 103 989,1-260,0-97,3 224,5 65,0 0,0 0,0 0,0 0,0 103 921,3
49 Tulossuunnitelman erittely Liikelaitokset nettona Myyntituotot 43 673 19 266 19 930,3 Maksutuotot 20 012 19 191 19 512,3 Tuet ja avustukset 12 545 12 003 11 634,6 Muut toimintatuotot 13 729 14 797 14 363,6 Toimintatulot 89 958 65 257 65 440,8 65 441 65 441 - Muutos 1 000 euroa -9 371-24 701 183,6 0 0 - Muutos % -9,4 % -27,5 % 0,3 % 0,0 % 0,0 % Henkilöstökulut -159 024-145 462-151 870,0 Palvelujen ostot -122 641-121 366-129 465,5 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -17 432-10 303-10 915,9 Avustukset -38 129-38 352-37 253,8 Muut toimintakulut -30 742-29 553-31 183,9 Toimintamenot -367 968-345 036-360 689,1-360 689-360 689 - Muutos 1 000 euroa 2 700-22 932 15 653,1 0 0 - Muutos % 0,7 % -6,2 % 4,5 % 0,0 % 0,0 % TOIMINTAKATE -278 009-279 779-295 248,3-295 248-295 248 - Muutos 1 000 euroa 12 071 1 770 15 469,5 0 0 - Muutos % 4,5 % 0,6 % 5,5 % 0,0 % 0,0 % Kunnallisvero 187 883 187 600 198 500,0 206 043 214 079 Kiinteistövero 15 634 15 900 15 400,0 16 031 16 657 Osuus yhteisöveron tuotosta 14 869 14 603 14 500,0 14 500 14 500 Verotulot 218 386 218 103 228 400,0 236 574 245 235 - Muutos 1 000 euroa -6 177-283 10 297,0 8 174 8 661 - Muutos % -2,8 % -0,1 % 4,7 % 3,6 % 3,7 % Yleiset valtionosuudet 2 159 2 126 2 129,8 Sosiaali- ja terveystoimi 34 261 40 986 44 319,0 Opetus- ja kulttuuritoimi 2 797 457-2 143,9 Valtionosuudet 39 217 43 569 44 304,9 44 748 45 195 - Muutos 1 000 euroa 3 288 4 352 736,4 443 447 - Muutos % 9,2 % 11,1 % 1,7 % 1,0 % 1,0 %
50 Antolainoista ulkopuolisille 154 130 105,0 91 79 - KOAS 21 19 13,0 11 9 - Muut 134 111 92,0 80 70 Antolainoista liikelaitoksille 404 472 515,0 135 159 Talletukset ja sijoitukset 4 437 4 298 4 298,0 13 298 13 298 Maksuliikennetilit 31 3 1,0 1 1 Korkotuotot 5 026 4 903 4 919,0 13 525 13 537 - Muutos 1 000 euroa -648-123 16,4 8 606 12 - Muutos % -11,4 % -2,5 % 0,3 % 175,0 % 0,1 % Osinko- ja osuuspääomat 3 128 4 050 4 050,0 50 50 Verotilitykset 1 9 10,0 10 10 Viivästyskorot 31 40 30,0 30 30 Sijoitetun pääoman tuotot 28 721 11 802 12 091,5 9 150 9 250 - Vesilaitos 3 192 3 192 3 191,5 0 0 - Tilapalvelu 25 529 8 610 8 900,0 9 150 9 250 Korvausrahaston kartuttaminen 366 370 430,0 440 450 Muut rahoitustuotot 244 123 100,0 100 100 Muut rahoitustuotot 32 491 16 394 16 711,5 9 780 9 890 - Muutos 1 000 euroa 10 324-16 098 318,0-6 932 110 - Muutos % 46,6 % -49,5 % 1,9 % -41,5 % 1,1 % Kotimaisten velkojen korot -3 918-5 775-6 400,0-6 900-7 400 Maksuliikennetilit 0-1 -1,0-1 -1 Korkokulut -3 918-5 776-6 401,0-6 901-7 401 - Muutos 1 000 euroa 662-1 858-625,0-500 -500 - Muutos % -14,4 % 47,4 % 10,8 % 7,8 % 7,2 % Luottoprovisiot 0-3 -3,0-3 -3 Verotilitykset ja -korotukset -16-10 -10,0-10 -10 Viivästyskorot 0-1 -1,0-1 -1 Muut rahoituskulut -1-100 -100,0-100 -100 Muut rahoituskulut -17-114 -114,0-114 -114 - Muutos 1 000 euroa 249-97 0,0 0 0 - Muutos % -93,6 % 570,4 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Rahoitustuotot ja -kulut 33 582 15 406 15 115,5 16 290 15 912 - Muutos 1 000 euroa 10 586-18 176-290,6 1 175-378 - Muutos % 46,0 % -54,1 % -1,9 % 7,8 % -2,3 %
51 VUOSIKATE 13 176-2 701-7 427,9 2 364 11 094 - Muutos 1 000 euroa -4 374-15 877-4 726,7 9 792 8 730 - Muutos % -24,9 % -120,5 % 175,0 % -131,8 % 369,3 % Poistot ja arv.alentumis. -11 330-11 413-11 313,0-11 600-11 800 - Muutos 1 000 euroa -438-83 100,0-287 -200 - Muutos % 4,0 % 0,7 % -0,9 % 2,5 % 1,7 % Satunnaiset tuotot 0 0 122 300,0 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 0,0 0 0 Satunn. tuotot ja kulut 0 0 122 300,0 0 0 - Muutos 1 000 euroa 0 0 0,0 0 0 - Muutos % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % TILIKAUDEN TULOS 1 846-14 114 103 559,1-9 236-706 Rahastojen lisäys/vähennys 488 370 430,0 440 450 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ 2 334-13 744 103 989,1-8 796-256 - Muutos 1 000 euroa -4 802-16 078 117 733,3-112 785 8 540 - Muutos % -67,3 % -688,9 % -856,6 % -108,5 % -97,1 % Valtuustoon nähden sitova tulo-/ menoerä
52 RAHOITUSSUUNNITELMA
53 RAHOITUSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tulorahoituksen osatekijät eritellään yksityiskohtaisesti tuloslaskelmassa. Tästä syystä rahoituslaskelmaan otetaan vain varsinaisen toiminnan tulorahoitusjäämän osoittava vuosikate sekä satunnaiset erät, jotka tuloslaskelmassa esitetään vuosikatteen jälkeen. VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA INVESTOINNIT Investoinneilla tarkoitetaan rahoituslaskelmassa pysyviin vastaaviin käytettyjä varoja tilivuoden aikana. Investointimenot ja niihin saadut rahoitusosuudet esitetään rahoituslaskelmassa bruttomääräisinä. Rahoituslaskelman Investoinnit -nimikkeen alla esitetään käyttöomaisuuden myyntihintaiset myyntitulot. RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET Kunnan myöntämät lainat, jotka taseessa esitetään pysyvien vastaavien ryhmässä sijoitukset, käsitellään ryhmässä antolainauksen muutokset. Lainojen lisäykset vähentävät kassavirtaa ja lainojen takaisinmaksut lisäävät kassavirtaa. Antolainojen muutoksina esitetään erikseen lainojen lisäykset ja lainojen lyhennykset. LAINAKANNAN MUUTOKSET Rahoituslaskelma osoittaa miten kunnan rahoitusrakenne on tilivuoden aikana muuttunut. Pitkäaikaisten lainojen lisäys osoittaa kuinka paljon kunta on tilivuoden aikana ottanut uutta pitkäaikaista lainaa tai uusinut niitä. Lyhytaikaisten lainojen lisäys osoittaa kuinka paljon kunta on ottanut uutta lyhytaikaista lainaa tai uusinut sitä. Lyhytaikaisten lainojen vähennys osoittaa kuinka paljon kunta on tilivuoden aikana lyhentänyt lyhytaikaisia lainojaan. Lyhytaikaisten lainojen lisäykset ja vähennykset esitetään rahoituslaskelmassa nettona. OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET Oman pääoman lisäyksessä on kysymys jäsenkunnan maksamasta pääomasijoituksesta kuntayhtymään ja vähennyksessä pääoman palautuksesta jäsenkunnalle. Oman pääoman ehtoinen sijoitus voi olla peruspääoman korotusta tai lisäsijoitus muuhun omaan pääomaan. Oman pääoman vähennys tulee kysymykseen lähinnä silloin, kun jäsenkunta eroaa kuntayhtymästä ja kunnalle palautetaan sen pääomasijoitus. MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET Muut maksuvalmiuden muutokset koostuvat seuraavista tase-erien muutoksista: toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset, vaihto-omaisuuden muutos, pitkäaikaisten saamisten muutokset, lyhytaikaisten saamisten muutokset, korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutokset ja kassavarojen muutos. TILINPÄÄTÖKSESSÄ kunnalliset liikelaitokset yhdistetään kaupungin muuhun toimintaan laskemalla tuloslaskelmat yhteen rivi riviltä. Tilinpäätöksen laatimisen yhteydessä eliminoidaan kaupungin sisäisten liiketapahtumien vaikutus laskelmiin, joten tilinpäätöksen mukainen tuloslaskelma poikkeaa talousarvion tulossuunnitelmasta, jossa sisäiset tapahtumat ovat mukana.
54 Rahoitussuunnitelma 2003-2007 Liikelaitokset riveittäin yhdisteltynä VARSINAISEN TOIMINNAN KASSAVIRTA Vuosikate 5 677 8 735 4 311,5 10 157 18 834 Satunnaiset erät 16 655 0 122 300,0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -20 537-6 810-127 868,0-3 140-3 090 Tulorahoitus 1 796 1 925-1 256,5 7 017 15 744 Käyttöomaisuusinvestoinnit 43 064 40 321 44 928,0 28 880 27 932 Rahoitusosuudet inv.menoihin -3 392-2 168-469,0 0-330 Käyttöomaisuuden myyntitulot -21 610-6 828-165 588,0-3 210-3 210 Nettoinvestoinnit 18 063 31 325-121 129,0 25 670 24 392 Nettokassavirta -16 267-29 400 119 872,5-18 653-8 648 RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA Antolainasaamisten lisäykset -5 170-2 100-150 151,0 0 0 Antolainasaamisten vähennykset 852 180 218,0 90 90 Antolainauksen muutokset -4 318-1 921-149 933,0 90 90 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 26 000 44 178 54 843,5 30 813 20 807 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -12 749-13 400-25 713,0-12 250-12 250 Lyhytaikaisten lainojen muutos -18 630 0 0,0 0 0 Lainakannan muutokset -5 379 30 778 29 130,5 18 563 8 557 Oman pääoman muutokset 0 0 0,0 0 0 Muut maksuvalm.muutok. 4 514 543 930,0 0 0 Rahoituksen nettokassavirta -5 182 29 400-119 872,5 18 653 8 647 Kassavarojen muutos -21 450 0 0,0 0 0 Lainakanta, 1.000 euroa 115,7 146,5 175,6 194,2 202,8 Investointien tulorahoitus% 14,3 % 22,3 % 9,7 % 35,2 % 68,2 %
55 Rahoitussuunnitelma 2003-2007 Liikelaitokset nettona VARSINAISEN TOIMINNAN KASSAVIRTA Vuosikate 13 176-2 701-7 427,9 2 364 11 094 Satunnaiset erät 0 0 122 300,0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -3 729-6 810-127 868,0-3 140-3 090 Tulorahoitus 9 447-9 511-12 995,9-776 8 004 Käyttöomaisuusinvestoinnit 42 195 23 340 33 178,0 24 090 19 050 Rahoitusosuudet inv.menoihin -2 269-1 288-469,0 0 0 Käyttöomaisuuden myyntitulot -3 317-6 560-165 368,0-2 990-2 990 Nettoinvestoinnit 36 609 15 492-132 659,0 21 100 16 060 Nettokassavirta -27 162-25 003 119 663,1-21 876-8 056 RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA Antolainasaamisten lisäykset -5 170-6 800-150 857,0-800 -800 Antolainasaamisten vähennykset 1 023 974 1 096,0 1 000 1 138 Antolainauksen muutokset -4 147-5 827-149 761,0 200 338 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 26 000 44 178 54 843,5 30 813 20 807 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -12 749-13 400-25 713,0-12 250-12 250 Lyhytaikaisten lainojen muutos -18 630 0 0,0 0 0 Lainakannan muutokset -5 379 30 778 29 130,5 18 563 8 557 Oman pääoman muutokset 12 278 0 0,0 0 0 Muut maksuvalm.muutok. -3 637 543 0,0 0 0 Nettokassavirta -886 25 494-120 630,5 18 763 8 895 Kassavarojen muutos -28 048 491-967,4-3 113 840
56 Liikelaitosten vaikutus rahoitussuunnitelmaan 2005 Kaupungin Jyväskylän Jyväskylän Total Jkl:n seudun Altek Kylän K-S:n pelas- Elimi- Yhdistetty 1 000 euroa talousarvio Tilapalvelu Vesi Kiint.palv. työterveys Aluetekn. KATTAUS tuslaitos noinnit talousarvio Vuosikate -7 427,9 5 760,0 4 423,0 227,5 65,0 490,0 0,0 773,9 4 311,5 Satunnaiset erät 122 300,0 122 300,0 Tulorahoituksen korjauserät -127 868,0-127 868,0 Tulorahoitus -12 995,9 5 760,0 4 423,0 227,5 65,0 490,0 0,0 773,9 0,0-1 256,5 Käyttöomaisuusinvestoinnit 33 178,0 14 100,0 5 400,0 50,0 424,0 756,0-8 980,0 44 928,0 Rahoitusosuudet inv.menoihin -469,0-469,0 Käyttöomaisuuden myyntitulot -165 368,0-170,0-50,0-165 588,0 Nettoinvestoinnit 132 659,0-13 930,0-5 400,0-50,0 0,0-424,0 0,0-706,0-8 980,0 121 129,0 Nettokassavirta 119 663,1-8 170,0-977,0 177,5 65,0 66,0 0,0 67,9-8 980,0 119 872,5 Antolainasaamisten lisäykset -150 857,0 706,0-150 151,0 Antolainasaamisten vähennykset 1 096,0-878,0 218,0 Antolainauksen muutokset -149 761,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-172,0-149 933,0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 54 843,5 151,0 706,0-857,0 54 843,5 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -25 713,0-104,0-774,0 878,0-25 713,0 Lyhytaikaisten lainojen lis./väh. 0,0 0,0 Lainakannan muutokset 29 130,5 0,0 47,0 0,0 0,0 0,0 0,0-68,0 21,0 29 130,5 Oman pääoman muutokset 0,0 8 980,0-8 980,0 0,0 Muut maksuv. muutokset 0,0 930,0 930,0 Rahoituksen nettokassavirta -120 630,5 8 980,0 977,0 0,0 0,0 0,0 0,0-68,0-9 131,0-119 872,5 Kassavarojen muutos -967,4 810,0 0,0 177,5 65,0 66,0 0,0-0,1-18 111,0 0,0
57 Rahoitussuunnitelman erittely Liikelaitokset nettona 1 000 euroa 2003 2004 2005 2006 2007 VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA Vuosikate 13 176-2 701-7 427,9 2 364 11 094 Satunnaiset tulot 0 0 122 300,0 0 0 Satunnaiset menot 0 0 0,0 0 0 Satunnaiset ertä 0 0 122 300,0 0 0 Pakollisten varausten muutos -599-550 -500,0-450 -400 Myyntivoitot/käyttötalous -3 132-6 260-5 068,0-2 690-2 690 Myyntitappiot/käyttötalous 2 0-122 300,0 0 0 Tulorahoituksen korj.erät -3 729-6 810-127 868,0-3 140-3 090 TULORAHOITUS 9 447-9 511-12 995,9-776 8 004 Maa- ja vesiomaisuus 6 819 1 297 797,0 797 797 Talonrakennus 6 510 50 50,0 50 50 Yhdyskuntarakentaminen 13 502 12 642 10 639,0 10 570 10 570 Irtain käyttöomaisuus 1 723 1 077 2 312,0 1 823 923 Osakkeet ja osuudet 1 362 484 10 400,0 200 200 Sijoituspääoman lisäys Tilapalvelu 12 278 7 790 8 980,0 10 650 6 510 Käyttöomaisuusinvestoinnit 42 195 23 340 33 178,0 24 090 19 050 Yhdyskuntarakentaminen -1 830-588 -469,0 0 0 Irtain käyttöomaisuus -11-700 0,0 0 0 Osakkeet ja osuudet -427 0 0,0 0 0 Rah.osuudet inv.menoihin -2 269-1 288-469,0 0 0 Maa- ja vesiomaisuus -121-300 -300,0-300 -300 Irtain käyttöomaisuus -56 0 0,0 0 0 Osakkeet ja osuudet -11 0-37 700,0 0 0 Satunnaiset myyntivoitot 0 0-122 300,0 0 0 Myyntivoitot/käyttötalous -3 132-6 260-5 068,0-2 690-2 690 Myyntitappiot/käyttötalous 2 0 Käyttöom. myyntitulot -3 317-6 560-165 368,0-2 990-2 990 INVESTOINNIT 36 609 15 492-132 659,0 21 100 16 060 NETTOKASSAVIRTA -27 162-25 003 119 663,1-21 876-8 056
58 RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA Vesilaitos 0 0-151,0 0 0 Jyväskylän Energia / Vela 0 0-150 000,0 0 0 Keski-Suomen pelastuslaitos 0-4 000-706,0-800 -800 Altek Aluetekniikka 0-700 0,0 0 0 Education Facilities Oy -4 000-2 000 0,0 0 0 Viherlaakso Oy -170 0 0,0 0 0 Matkakeskus Oy -650 0 0,0 0 0 Kiint. Oy Yrityspaja -300 0 0,0 0 0 K-S:n yhteisöjen tuki ry -50 0 0,0 0 0 JKL:n sotainvalidien as.säätiö 0-100 0,0 0 0 Antolainasaamisten lisäys -5 170-6 800-150 857,0-800 -800 K-S:n opiskelija-asuntosäätiö 67 60 52,0 40 40 Keski-Suomen pelastuslaitos 0 794 774,0 850 930 Pysäköintitalo Oy 589 0 0,0 0 0 Altek Aluetekniikka 0 0 66,0 60 118 Vesilaitos 0 0 104,0 0 0 JVA 170 0 0,0 0 0 Jyväskylän Seudun Puhdistamo Oy 151 70 50,0 0 0 Muut antolainat 46 50 50,0 50 50 Antolainasaamisten vähennys 1 023 974 1 096,0 1 000 1 138 Antolainauksen muutokset -4 147-5 827-149 761,0 200 338 Lainojen lyhennysten kattamiseen 12 749 13 400 25 713,0 12 250 12 250 Muun lainoitustarpeen kattamiseen 13 251 30 778 29 130,5 18 563 8 557 Pitkäaikaisten lainojen lis. 26 000 44 178 54 843,5 30 813 20 807 Talousarviolainojen lyhennykset -12 749-13 400-25 713,0-11 250-12 250 Pitkäaikaisten lainojen väh. -12 749-13 400-25 713,0-12 250-12 250 Lyhytaikaisten lainojen lis. -18 630 0 0,0 0 0 Lainakannan muutokset -5 379 30 778 29 130,5 18 563 8 557 Oman pääoman muutokset 12 278 0 0,0 0 0 Toim.ant.var.ja pääom.muutok. -199 0 0,0 0 0 Vaihto-omaisuuden muutos 48 0 0,0 0 0 Saamisten lisäys 0 0 0,0 0 0
59 Maakunta-arkiston rahoitus 543 543 0,0 0 0 Saamisten vähennys 543 543 0,0 0 0 Saamisten muutos 543 543 0,0 0 0 Lyhytaik.saamisten muutos -1 754 0 0,0 0 0 Korottomien velkojen muutos -2 275 0 0,0 0 0 Muut maksuv. muutokset -3 637 543 0,0 0 0 NETTOKASSAVIRTA -886 25 494-120 630,5 18 763 8 895 KASSAVAROJEN MUUTOS -28 048 491-967,4-3 113 840 Valtuustoon nähden sitova tulo-/ menoerä