OSAVUOSIKATSAUS

1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2014 Tilanteessa 30.9.2014 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 4.872.480 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 1.891.982 euroa ylijäämäinen. Marraskuun verotilitysten yhteydessä tehtävästä verovuoden 2013 n. 3,6 milj. euron negatiivisesta maksuunpanotilityksen oikaisusta johtuen taloudellinen tilanne tulee kuitenkin huomattavasti kiristymään vuoden loppua kohden. Talousarvion 2014 mukaiset keskeiset taloudelliset tavoitteet vuodelle 2014 ovat seuraavat: vuosikate 3.935.608 euroa ja tilikauden ylijäämä 21.608euroa. Vuoden 2014 tilinpäätösennuste osoittaa noin 4,1 milj. euron vuosikatetta ja pientä ylijäämää edellyttäen, että sosiaali- ja terveydenhuollon menoihin varatut määrärahat eivät ylity (Kallion talousarvio). Verotuloennusteen mukaan vuonna 2014 verotuloja kertyy noin 51,3 milj. euroa, eli 600.000 euroa yli talousarvioennusteen. Valtionosuuksia saadaan noin 29,2 milj. euroa, eli 600.000 euroa vähemmän kuin talousarvissa on arvioitu. Talousarvion 2014 valtionosuusarvio perustui Kuntaliiton ennakkotietoon. Osa valtionosuuksien laskentaperusteista vahvistui vasta talousarvion 2014 hyväksymisen jälkeen joulukuussa 2013 (mm. sairastavuuskerroin). Talousarvion taloudellisten tavoitteiden saavuttaminen edellyttää omassa ja Kallion toiminnassa tiukkaa budjettikuria ja hyväksyttyjen talouden tasapainottamistoimenpiteiden toteuttamista. Tuloslaskelman toimintakatteen (= toiminnan nettomenot yhteensä) toteuma-aste on 30.9. tilanteessa 75,0 %, eli tarkalleen talousarviosta johdetun osavuositavoitteen mukainen. Toimintakatteen muutos on ollut toistaiseksi maltillista, eli 1,5 % edellisen vuoden syyskuun lopusta. Toimintatulot ovat kasvaneet 4,7 % ja toimintamenot 2,5 %. Peruspalvelukuntayhtymä Kallion oman toiminnan ennakkolaskutus perustuu vuoden 2014 vahvistettuun talousarvioon ja ostetun erikoissairaanhoidon osalta toteutuneisiin menoihin. Kallion oman toiminnan ja ostetun erikoissairaanhoidon menojen kehitys on ollut toistaiseksi talousarviotavoitteen mukainen. Tilanteessa 30.9.2014 kaupungin taseessa olevan korollisen lainan määrä oli 57,3 milj. euroa, eli 3.840 euroa asukasta kohti. Lainamäärä on kasvanut 2,6 milj. euroa vuoden vaihteen tilanteesta. Koko lainakannan keskikorko on tällä hetkellä 0,61 %. Toteutuneet investointimenot ovat 30.9. tilanteessa yhteensä 3.404.038 euroa ja investointitulot 749.908 euroa. Vuoden 2014 suurimmat investointikohteet ovat jäähallin rakentaminen, lukion ja Rahkolan koulun korjaukset, kunnallistekniikka mm. Olmalan uudelle asuinalueelle sekä Helaalan sillan korjaus. Ennakkotiedon mukaan Ylivieskan asukasmäärä on kasvanut tammi-syyskuun aikana 180 henkilöllä. Ylivieskassa oli syyskuun 2014 lopussa 14.928 asukasta. Luonnollinen väestönlisäys oli 107 henkilöä ja muuttovoitto 73 henkilöä. Pitkään jatkuneen talouden taantuman seurauksena työllisyystilanne on heikentynyt ja työttömyys kasvanut myös Ylivieskassa. ELY-keskuksen työllisyyskatsauksen mukaan Ylivieskan työttömyysaste oli syyskuun 2014 lopussa 12,4 %, kun se vastaavana ajankohtana edellisenä vuonna oli 11,6 %. Kauko Sarkkinen kaupunginkamreeri

2

3 TULOSLASKELMAVERTAILU 2010-2014 (1000 ) VARSINAINEN TOIMINTA 9/2010 9/2011 9/2012 9/2013 9/2014 Muutos % 2013/2014 Toimintatulot ( + ) 18 719 18 428 19 555 22 692 23 765 4,7 Myyntivoitot ( + ) 442 510 Toimintamenot ( - ) -67 450-68 418-72 186-79 298-81 302 2,5 Sis. lomarahajaksotuksen TOIMINTAKATE -48 731-49 990-52 631-56 164-57 027 1,5 Verotulot ( + ) 32 243 34 432 35 853 39 414 40 302 2,3 Valtionosuudet ( + ) 19 064 19 887 21 019 21 603 21 895 1,4 Verorahoitus yhteensä ( + ) 51 307 54 319 56 872 61 017 62 197 1,9 Rahoitustulot ja -menot Korkotulot ( + ) 4 3 5 20 8 Muut rahoitustulot ( + ) 30 78 58 33 64 Korkomenot ( - ) -520-672 -628-410 -362-11,7 Muut rahoitusmenot ( - ) -25-7 -9-7 -8 VUOSIKATE 2 065 3 731 3 667 4 489 4 872 8,5 Poistot ja arvonalentumiset Sumu-poistot ( - ) -2 289-2 459-2 621-2 748-2 980 8,4 Arvonalentumiset ( - ) 0 0 0 0 0 Satunnaiset tulot / menot 0 366 0 0 0 Varausten muutos 0 0 0 0 0 TILIKAUDEN YLI- / ALIJÄÄMÄ -224 1 638 1 046 1 741 1 892 8,7

4 VEROTULOT 2014 VEROTILITYSERÄT VEROTILITYKSET VEROTILITYKSET MUUTOS-% 1.1.-30.9.2014 1.1.-30.9.2013 2014/2013 Ansiotulojen ennakko- 34 214 260 32 912 256 3,96 verot verovuodelta Aikaisempien verovuosien 2 023 466 2 823 333-28,33 ansiotuloverojen tilitykset Kunnallisverotulot yhteensä 36 237 726 35 735 589 1,41 Yhteisöverojen tilitykset 1 955 026 1 911 294 2,29 Kiinteistöveron tilitykset 2 109 439 1 767 670 19,33 YHTEENSÄ 40 302 191 39 414 553 2,25 VEROTULOJEN TOTEUTUMINEN 2014 TALOUSARVIO 2014/ Talousarvio 2014 Toteutuma Poikkeama TOTEUTUMINEN 2014 9 kk / 12 kk 30.9.2014 9 kk Talousarvio 2014 50 700 000 25 350 000 40 302 191 14 952 191 VEROTULOJEN TOTEUTUMAENNUSTE Talousarvio 2014 Tot. ennuste Poikkeama KOKO VUOSI 2014 31.12.2014 12 kk Toteutumaennuste 31.12.2014 50 700 000 51 300 000 600 000 VALTIONOSUUDET 2014 VALTIONOSUUKSIEN TILITYKSET VALTIONOSUUDET VALTIONOSUUDET MUUTOS-% 1.1.-30.9.2014 1.1.-30.9.2013 2014/2013 Peruspalvelujen valtionosuus 19 517 175 19 432 875 0,43 Verotuloihin perustuva 3 443 634 3 090 456 11,43 valtionosuuksien tasaus Järjestelmämuutoksen tasaus 23 922 23 922 0,00 Opetus- ja kulttuuritoimen -1 089 936-944 118-15,44 muut valtionosuudet (negatiivinen) VALTIONOSUUDET YHTEENSÄ 21 894 795 21 603 135 1,35 VALTIONOSUUKSIEN TOTEUTUMINEN 2014 TALOUSARVIO 2014/ Talousarvio 2014 Toteutuma Poikkeama TOTEUTUMINEN 2014 9 kk / 12 kk 30.9.2014 9 kk Talousarvio 2014 29 800 000 22 350 000 21 894 795-455 205 VALTIONOSUUKSIEN TOTEUTUMA- Talousarvio 2014 Tot. ennuste Poikkeama ENNUSTE KOKO VUOSI 2014 31.12.2014 12 kk Toteutumaennuste 31.12.2014 29 800 000 29 200 000-600 000

5

6

7 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN VUONNA 2014 ( ) KÄYTTÖTALOUSOSA TEHTÄVÄ TALOUSARVIO TAL.ARVIO 9 KK TOTEUTUMINEN 2014 Ylitys/alitus TOT-% 2014 (75 %/ta2014) Tam-syys (9 kk) Ta9 kk/tot9 kk Ta2014 Vaalit Menot 21 400 16 050 17 236-1 186 80,5 Tulot 20 000 15 000 22 066 7 066 110,3 Netto 1 400 1 050-4 830 5 880-345,0 Tilintarkastus Menot 31 220 23 415 23 851-436 76,4 Tulot 0 0 0 0 Netto 31 220 23 415 23 851-436 76,4 Yleishallinto Menot 1 844 177 1 383 133 1 270 280 112 853 68,9 Tulot 328 195 246 146 239 943-6 203 73,1 Netto 1 515 982 1 136 987 1 030 337 106 650 68,0 Elinkeinotoimi Menot 365 000 273 750 332 712-58 962 91,2 Tulot 3 000 2 250 3 900 1 650 130,0 Netto 362 000 271 500 328 812-57 312 90,8 Pelastuspalvelut Menot 1 488 209 1 116 157 1 139 761-23 604 76,6 Tulot 60 000 45 000 43 745-1 255 Netto 1 428 209 1 071 157 1 096 016-24 859 76,7 Yhteisötuet Menot 756 000 567 000 596 358-29 358 78,9 Tulot 0 0 0 0 Netto 756 000 567 000 596 358-29 358 78,9 Kallio/ Menot 36 170 000 27 127 500 27 127 062 438 75,0 Sosiaali- ja terveys- Tulot 0 0 0 0 palvelut Netto 36 170 000 27 127 500 27 127 062 438 75,0 Kallio/ Menot 14 820 000 11 115 000 10 958 578 156 422 73,9 Ostettu erikoissairaan- Tulot 0 0 0 0 hoito Netto 14 820 000 11 115 000 10 958 578 156 422 73,9 Kallio yhteensä 50 990 000 38 242 500 38 085 640 156 860 74,7 Muu sos. terv. huolto Menot 1 000 000 750 000 907 117-157 117 90,7 Tulot 40 000 30 000 150-29 850 0,4 Netto 960 000 720 000 906 967-186 967 94,5 Maaseutuelinkeino- Menot 90 410 67 808 54 469 13 339 60,2 jen kehittäminen Tulot 300 225 0-225 0,0 Netto 90 110 67 583 54 469 13 114 60,4 Pelastuslaitos/ Menot 18 281 455 13 711 091 13 227 473 483 618 72,4 Pelastustoimi Tulot 19 021 455 14 266 091 13 451 766-814 325 70,7 Netto -740 000-555 000-224 293-330 707 30,3 Yleissivistävä Menot 15 837 694 11 878 271 12 490 429-612 159 78,9 koulutus Tulot 716 590 537 443 766 010 228 568 106,9 Netto 15 121 104 11 340 828 11 724 419-383 591 77,5

8 TEHTÄVÄ TALOUSARVIO TAL.ARVIO 9 KK TOTEUTUMINEN 2014 Ylitys/alitus TOT-% 2014 (75 %/ta2014) Tam-syys (9 kk) Ta9 kk/tot9 kk Ta2014 Kirjastotoimi Menot 653 000 489 750 491 156-1 406 75,2 Tulot 15 000 11 250 15 359 4 109 102,4 Netto 638 000 478 500 475 797 2 703 74,6 Nuoriso- ja Menot 418 305 313 729 281 908 31 821 67,4 raittiustoimi Tulot 129 100 96 825 114 193 17 368 88,5 Netto 289 205 216 904 167 715 49 189 58,0 Kulttuuritoiminta Menot 506 750 380 063 434 660-54 598 85,8 Tulot 145 000 108 750 170 518 61 768 117,6 Netto 361 750 271 313 264 142 7 171 73,0 Musiikkiopiston Menot 1 416 160 1 062 120 990 952 71 168 70,0 toiminta Tulot 529 210 396 908 365 093-31 815 69,0 Netto 886 950 665 213 625 859 39 354 70,6 Kansalaisopiston Menot 885 150 663 863 593 423 70 440 67,0 toiminta Tulot 245 000 183 750 91 282-92 468 37,3 Netto 640 150 480 113 502 141-22 029 78,4 Liikuntapalvelut Menot 1 482 499 1 111 874 1 078 318 33 556 72,7 Tulot 537 000 402 750 409 343 6 593 76,2 Netto 945 499 709 124 668 975 40 149 70,8 Teknisen palvelut Menot 11 949 051 8 961 788 8 449 311 512 477 70,7 (sis. Ruokapalvelut) Tulot 9 141 911 6 856 433 6 817 186-39 247 74,6 Netto 2 807 140 2 105 355 1 632 125 473 230 58,1 Vesihuoltolaitos Menot 1 050 673 788 005 746 726 41 279 71,1 Tulot 1 701 000 1 275 750 1 183 125-92 625 69,6 Netto -650 327-487 745-436 399-51 346 67,1 Liikeylijäämä ( - ) / (poistot -49 127-36 845 14 501 alijäämä ( + ) mukana) Jätelautakunta Menot 110 204 82 653 90 128-7 475 81,8 Tulot 110 204 82 653 71 534-11 119 64,9 Netto 0 0 18 594-18 594 KÄYTTÖTALOUS Menot 109 177 357 81 883 018 81 301 908 581 110 74,5 YHTEENSÄ Tulot 32 742 965 24 557 224 23 765 213-792 011 72,6 Netto 76 434 392 57 325 794 57 536 695-210 901 75,3

9 TULOSLASKELMA 30.9.2014 TALOUSARVIO TAL.ARVIO 2014 TOTEUTUMINEN 2014 Ylitys/alitus TOT-% 2014 9 KK (75 %/ta2014) Tam-syys (9 kk) Ta9 kk/tot9kk Ta 2014 VARSINAINEN TOIMINTA Toimintatulot ( + ) 32 742 965 24 557 224 23 765 213-792 011 72,6 Myyntivoitot ( + ) 400 000 300 000 510 000 210 000 Toimintamenot ( - ) -109 177 357-81 883 018-81 301 908 581 110 74,5 TOIMINTAKATE -76 034 392-57 025 794-57 026 695-901 75,0 Verotulot ( + ) 50 700 000 38 025 000 40 302 191 2 277 191 79,5 Valtionosuudet ( + ) 29 800 000 22 350 000 21 894 795-455 205 73,5 Rahoitustulot ja -menot Korkotulot ( + ) 40 000 30 000 7 540-22 460 18,9 Muut rahoitustulot ( + ) 60 000 45 000 64 051 19 051 106,8 Korkomenot ( - ) -600 000-450 000-361 869 88 131 60,3 Muut rahoitusmenot ( - ) -30 000-22 500-7 533 14 967 25,1 VUOSIKATE 3 935 608 2 951 706 4 872 480 1 920 774 123,8 Poistot ja arvonalentumiset Sumu-poistot ( - ) -3 774 000-2 830 500-2 980 498-149 998 79,0 Arvonalentumiset ( - ) 0 0 0 0 Satunnaiset tulot ( + ) 0 0 0 0 Satunnaiset menot ( - ) 0 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 161 608 121 206 1 891 982 1 770 776 Varausten muutos (+ / -) -140 000-105 000 0 105 000 TILIKAUDEN YLI-ALIJÄÄMÄ 21 608 16 206 1 891 982 1 875 776

10 INVESTOINTIOSA HANKERYHMÄ/ TALOUSARVIO Muutos TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN 2014 TOT-% HANKE 2014 2014 2014 muutettu Tam-syyskuu (9 kk) Ta 2014 Maa- ja vesialueet Menot 400 000 400 000 103 382 25,8 Tulot 400 000 400 000 653 690 163,4 Netto 0 0-550 308 Osakkeet ja osuudet/ Menot 30 000 18 000 48 000 47 400 98,8 Kaupunginhallitus Tulot 0 0 0 0 Netto 30 000 18 000 48 000 47 400 98,8 Irtain omaisuus/ Menot 50 000-18 000 32 000 0 0,0 Kaupunginhallitus Tulot 0 0 0 0 Netto 50 000-18 000 32 000 0 0,0 Irtain omaisuus/ Menot 30 000 30 000 32 543 108,5 Peruskoulut ja lukio Tulot 0 0 0 Netto 30 000 30 000 32 543 108,5 Irtain omaisuus/ Menot 24 000 24 000 0 0,0 Kirjasto Tulot 0 0 0 Netto 24 000 24 000 0 0,0 Irtain omaisuus/ Menot 752 000 752 000 48 952 6,5 Pelastuslaitos Tulot 12 000 12 000 24 218 Netto 740 000 740 000 24 734 3,3 Irtain omaisuus/ Menot 90 000 90 000 108 542 120,6 Tekninen palvelukeskus Tulot 0 0 0 Netto 90 000 90 000 108 542 120,6 Talonrakentaminen, Menot 100 000 100 000 0 0,0 Jokirannan koulu Tulot 0 0 0 Netto 100 000 100 000 0 0,0 Talonrakentaminen, Menot 300 000 300 000 0 0,0 Rahkolan koulu Tulot 0 0 0 Netto 300 000 300 000 0 0,0 Talonrakentaminen, Menot 800 000 800 000 213 535 26,7 Lukio Tulot 50 000 50 000 0 Netto 750 000 750 000 213 535 28,5 Talonrakentaminen, Menot 3 200 000 3 200 000 866 846 27,1 Jäähalli Tulot 750 000 750 000 48 000 Netto 2 450 000 2 450 000 818 846 33,4 Talonrakentaminen, Menot 160 000 160 000 53 071 33,2 Liikuntapuiston huolto- Tulot 40 000 40 000 24 000 rakennus Netto 120 000 120 000 29 071 Talonrakentaminen, Menot 100 000 100 000 120 138 120,1 Muut talonrakennus- Tulot 0 0 0 investoinnit Netto 100 000 100 000 120 138 120,1 Liikennealueet Menot 1 700 000 1 700 000 1 138 891 67,0 Tulot 0 0 0 Netto 1 700 000 1 700 000 1 138 891 67,0 Puistoalueet Menot 60 000 60 000 9 954 16,6 Tulot 0 0 0 Netto 60 000 60 000 9 954 16,6 Liikunta-alueet Menot 130 000 130 000 35 914 27,6 Tulot 45 000 45 000 0 Netto 85 000 85 000 35 914 42,3 Vesihuoltolaitos Menot 1 000 000 1 000 000 624 870 62,5 Tulot 100 000 100 000 0 Netto 900 000 900 000 624 870 69,4 INVESTOINNIT Menot 8 926 000 0 8 926 000 3 404 038 38,1 YHTEENSÄ Tulot 1 397 000 0 1 397 000 749 908 53,7 Netto 7 529 000 0 7 529 000 2 654 130 35,3

11 RAHOITUSLASKELMA 30.9.2014 VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA TULORAHOITUS TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2014 TOTEUTUMINEN 2014 Ylitys/alitus TOT-% 2014 9 KK (75 %/ta2014) Tam-syyskuu (9 kk) Ta9kk/tot9 kk Ta 2014 Vuosikate 3 935 608 2 951 706 4 872 480 1 920 774 123,8 Satunnaiset tulot 0 0 0 0 Satunnaiset menot 0 0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät ( +/- ) 0 0 0 0 INVESTOINNIT Käyttöomaisuusinvestoinnit ( - ) -8 926 000-6 694 500-3 404 038 3 290 462 38,1 Rahoitusosuudet invest.menoihin ( + ) 997 000 747 750 96 218-651 532 9,7 Käyttöomaisuuden myyntitulot ( + ) 400 000 300 000 653 690 353 690 163,4 VARSINAINEN TOIMINTA JA -3 593 392-2 695 044 2 218 350 4 913 394 INVESTOINNIT, NETTO RAHOITUSTOIMINTA Antolainojen muutokset 0 Antolainasaamisten lisäykset ( - ) 0 0 0 0 Antolainasaamisten vähennykset ( + ) 49 000 36 750 0-36 750 0,0 Lainakannan muutokset 0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys ( + ) 13 500 000 10 125 000 0-10 125 000 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys ( - ) -10 000 000-7 500 000-7 832 975-332 975 78,3 Lyhytaikaisten lainojen lis( + )/väh( - ) 44 392 33 294 10 500 000 10 466 706 Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 0 0 VAIKUTUS MAKSUVALMIUTEEN 0 0 4 885 375

12 Liikelaitokset TALOUSARVIO TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN 2014 Ylitys/alitus TOT-% Palvelukeskus Heta 2014 9 KK (75 %/ta2014) Tam-syyskuu (9 kk) Ta/tot 9 kk 9kk/ta2014 Toimintatuotot 1 275 610 956 708 985 808 29 101 77,3 Toimintakulut -1 223 710-917 783-1 040 880-123 098 85,1 Toimintakate 51 900 38 925-55 072-93 997-106,1 Rahoitustuotot ja -kulut -7 900-5 925 0 5 925 0,0 -peruspääomakorv. jaksotusoikaisu 0 Poistot -44 000-33 000-33 723-723 76,6 Tilikauden tulos 0 0-88 795-88 795 Investoinnit TALOUSARVIO MUUTOKSET TOTEUTUMINEN 2014 Ylitys/alitus TOT-% 2014 2014 Tam-syyskuu (9 kk) 9kk/ta2014 Irtain omaisuus/ Menot 44 000 0 7 400 36 600 16,8 Palvelukeskus Heta Tulot 0 0 0 0 Netto 44 000 0 7 400 36 600 16,8