Ilomantsin ortodoksisen seurakunnan toiminta- ja taloussuunnitelma vuosille 2017 2019
Sisällysluettelo Ilomantsin ortodoksisen seurakunnan... 1 toiminta- ja taloussuunnitelma vuosille 2017 2019... 1 1. Yleistä... 4 2. Seurakunnan toimintaohjelma 2016-2020... 5 3 Miten toimintaohjelma näkyy tekoina Ilomantsin seurakunnan arjessa... 5 3.1 Yleinen Seurakuntatyö... 5 3.1.2 Praasniekat... 6 3.1. Kirkkojen toiminta talousarvion esityksessä... 6 3.2 Aikuistyö... 6 3.2.1 Aikuistoimintapiirit... 7 3.2.2 Ekumenia... 7 3.2.3 Aikuistyön talousarvioesitys... 7 3.3 Kirkkomusiikki... 8 3.3.1 Kirkkomusiikin talousarvioesitys... 8 3.4 Nuorisotyö ja uskonnonopetus... 8 3.4.1 Nuorisotyön talousarvioesitys... 9 3.5 Diakonia, lähetys ja Filantropia... 9 3.5.1 Diakonia talousarvioesitys... 10 4. Henkilöstösuunnitelma... 10 4.1 Henkilöstökulujen talousarvioesitys... 11 5. TALOUS... 11 5.1 Suomen taloustilanne... 11 5.2 Seurakunnan talouden suunnittelun lähtökohdat... 12 5.3 Seurakunnan jäsenmäärä... 12 6. Seurakunnan taloudellinen tilanne... 13 6.1 Edellisen talousarvion vuoden toteutuminen... 13 6.2 Talouden tunnusluvut... 15 7. Verotuloarvio... 15 8. Talousarvio 2017-2019... 16 9. Seurakunnan kiinteä omaisuus... 18 9.1 Yleistä... 18 9.2 Kiinteistötoimen tulojen ja menojen kehitys v. 2013 2019... 18 9.3 Metsäomaisuus... 19 9.4 Investoinnit... 20 10. Seurakunnan talouden analyysi... 21 10.1 Rahoituslaskelma... 21 2
10.1.1 Rahoituslaskelman analyysi... 22 10.2. Kriittinen piste... 22 11. Seurakunnan talouden tasapainottamisen ohjelma... 22 11.1 Talouden ja toiminnan sopeutussuunnitelma... 23 11.2 Kiinteistöjen sopeutusohjelma... 23 12. Tuloslaskelma... 24 13. Talousarvio ja suunnitelmavuodet tileittäin... 25 3
1. Yleistä Seurakunnan on oltava palveleva, kaikille avoin, elävä ja tulevaisuuteen luottava. Seurakunnan tulee tukea jäseniään maaseudun murroksessa ja ikääntymisen tuomissa haasteissa. Maahanmuuttajat, paluumuuttajat ja seurakuntaan muualta tulevat tulisi aktivoida löytämään oma paikkansa Ilomantsissa ja omassa seurakunnassaan. Seurakunnan toimintakulttuuri on keskusteleva ja avoin. Jokainen luottamushenkilö ja vapaaehtoinen antaa mielipiteitään, aikaansa, kokemustaan ja tietotaitoaan rakennettaessa seurakuntaa kohti tulevaisuutta. Seurakunta toimii yhteistyössä paikallisten ja hiippakunnallisten toimijoiden kanssa. Seurakunnan tapahtumat ja päätökset julkistetaan avoimesti ja laajasti. Ilomantsin ortodoksista seurakuntaa johdetaan synodaalisesti. Synodaalinen johtamiskulttuuri tarkoittaa sitä, että papisto, luottamushenkilöt ja muut vapaaehtoiset kävelevät yhdessä yhteistä tietä. Kirkkoherra on seurakunnan johtaja. Seurakunnanvaltuusto edistää seurakunnan hengellistä elämää sekä ohjaa ja arvioi seurakunnan strategisia linjauksia. Kirkon musiikillisesta elämästä ja -kasvatuksesta on vastuussa seurakunnan kanttori. Seurakunnanneuvosto toteuttaa ja arvioi yhdessä kirkkoherran kanssa omaa tehtäväänsä valtuuston laatimien strategisten linjausten mukaisesti. Kiinteistölautakunta hoitaa seurakunnan omaisuutta valtuuston linjauksien ja neuvoston ohjausten mukaisesti. Aikuis- ja nuorisotoimikunnat suunnittelevat, toteuttavat ja arvioivat seurakunnassa tehtävää kasvatus- ja diakoniatyötä. Suuri muutos vuodesta 2017 alkaen on että seurakuntatalon toiminta siirtyy entisen Pappilan tiloihin. Seurakunnanvaltuusto päätti kokouksessaan 9.11.2015 antaa neuvostolle valmisteltavaksi seurakunnan toiminnan siirtämisen Pappilan tiloihin. Seurakunnanneuvosto valmisteli asian vuoden 2016 aikana. Elokuussa 2016 seurakunnanvaltuusto päätti siirtää seurakunnan toiminnot pappilan tiloihin 1.1.2017 alkaen, mikäli Ilomantsin kunta vuokraa nykyiset seurakunnan käytössä olevat seurakuntatalon tilat, ja hyväksyä investointisuunnitelman Pappilassa tapahtuvista muutostöistä. Kunta vuokraa 1.1.2017 alkaen nykyisen seurakuntatalon seurakunnan käyttämät tilat. Tavoite, on että seurakunta omalla toiminnallaan osallistuu aktiivisesti keskusteluun koko kirkon ja erityisesti Karjalan hiippakunnassa tapahtuvaan hallinnon uudistukseen. Tavoite on, että tekemällä yhteistyötä muiden seurakuntien kanssa ja yhteistyöstä tulevalla synergianedulla turvataan seurakunnan toiminnan jatkuvuus taloudellisista haasteista ja muutospaineista huolimatta. Seurakunnan talouden kehitys edellyttää seurakunnan hallinnolta päätöksiä kulujen leikkaamisesta ja organisaatiomuutoksesta. Seurakunta tutkii kappeliseurakunnan muodostamista. Seurakunta jatkaa yhteistyöneuvotteluja Joensuun ortodoksisen seurakunnan kanssa mahdollisesta yhteistyöstä. Seurakunta neuvottelee kirkon palvelukeskuksen kanssa mahdollisista uusista yhteistyömuodoista. 4
P-K:n seurakuntien, papiston ja kanttorien yhteistyötä jatketaan ja osallistutaan hiippakunnallisiin sekä valtakunnallisiin kirkollisesti merkittäviin tapahtumiin. Seurakunta on avoin Ilomantsilaisille tapahtumille ja eri kansalaisjärjestöjen toiminnalle. 2. Seurakunnan toimintaohjelma 2016-2020 Ilomantsin ortodoksinen seurakunta toimii osana Suomen ortodoksista kirkkoa. Toimintaohjelma on syntynyt seurakuntalaisten kanssa yhdessä keskustellen. Sen tehtävä on ohjata toiminnan suunnittelua ja arviointia. Seurakunnan toimintaohjelma on sopusoinnussa kirkon strategian 2016-2020 kanssa. TEHTÄVÄ: Ilomantsin ortodoksisen seurakunnan tehtävä on palvella ihmisiä seurakunnassa ja seurakunnan toimintaympäristössä. VISIO: Ilomantsin ortodoksinen seurakunta on taloudellisesti ja toiminnallisesti itsenäinen, seurakuntalaisten hengellisen hyvinvoinnin koti. ARVOT: Ilomantsin ortodoksisen seurakunnan toiminnan arvot ovat rakkaus, lähimmäisen palveleminen ja auttaminen, avoimuus, läpinäkyvyys, yhteisöllisyys. Toimintaohjelman kehittämisen painopisteet vuosille 2016-2020 ovat: 1. Työntekijöiden ja vapaaehtoisten hyvinvoinnista, motivoinnista ja valmentamisesta huolehtiminen 2. Talouden hoitaminen ja ohjaaminen siten että seurakunnan itsenäinen toiminta mahdollistuu 3. Evankeliumin eteenpäin vieminen 4. Seurakuntalaisten jumalanpalveluselämään osallistumisen aktivoiminen 5. Seurakunnan kehittäminen jokaisen jäsenen hengelliseksi kodiksi 6. Jokaisen seurakuntalaisen aktivoiminen 7. Seurakunnan toimintaympäristön muutoksiin vastaaminen Toimintaohjelman toteuttamisessa Ilomantsin ortodoksinen seurakunta hyödyntää vuoden 2015 Ilomantsin kunnan, Ilomantsin ortodoksisen seurakunnan ja Ilomantsin ev.lut. seurakunnan innovointi-hankkeen tuloksia ja ideoita nuorisotyössä ja diakoniatyössä. Samalla hyödynnetään seurakunnan syksyn 2015 ja syksyn 2016 diakonia-hankkeiden tuloksia. 3 Miten toimintaohjelma näkyy tekoina Ilomantsin seurakunnan arjessa 3.1 Yleinen Seurakuntatyö Jumalanpalveluselämä on seurakuntaelämän keskus. Elian kirkossa pidetään säännölliset palvelukset lauantaisin, sunnuntaisin ja suurina juhlina. Tsasounien praasniekat ovat seurakunnan ja kylien tärkeimpiä tapahtumia. Tsasounissa pidetään palveluksia kesäisin, jouluna ja pääsiäisenä. Keskiviikkoisin toimitetaan jumalanpalveluksia (aamupalvelus, ehtoopalvelus ja juhlapäivinä liturgia) Elian kirkossa. 5
Vanhainkodilla ja palvelukodeilla ja terveyskeskuksessa pidetään palveluksia vahvistetun ohjelman mukaan. Jumalanpalvelusten toimittaminen tapahtuu yhdessä papiston ja seurakuntalaisten avulla. Pappi järjestää yksityistä sielunhoitoa, tekee kotikäyntejä ja osallistuu kotien juhliin. Järjestetään maahanmuuttajille jumalanpalveluksia eri kielillä, pääsääntöisesti slaaviksi. Tarkoituksena auttaa uusia maahanmuuttajia löytämään oma paikkansa Ilomantsissa ja omassa seurakunnassaan. Seurakunnan työ nähdään osana kotouttamisohjelmaa. Paluumuuttajille tiedotetaan kirjeellä seurakunnan toiminnasta ja eri toimintamahdollisuuksista. Joulun alla kutsutaan kaikki uudet seurakuntalaiset yhdessä tutustumaan seurakunnan toimintaan. 3.1.2 Praasniekat Praasniekat ovat seurakunnan keskeisimmät tapahtumat. Iljan praasniekkaa pidetään seurakunnallisesti ja valtakunnallisesti merkittävänä praasniekkana unohtamatta muidenkaan pyhäkköjen praasniekkoja. Tavoite on aktivoida Ilomantsin seurakunnan jäsenet osallistumaan seurakunnan praasniekkoihin. Praasniekkoja pidetään seurakuntaa kokoavana tapahtumana. Praasniekkojen yhteiset ateriat pidetään vapaaehtoisella maksulla katettuina. 3.1. Kirkkojen toiminta talousarvion esityksessä Elian kirkon ja tsasounien ympärillä tapahtuvan toiminnan (310-380) rahoitusosuus on vuonna 2017 verotuloista 3,4% ja toimintamenoista 1,80%. Talousarvioon on varattu seuraaville kolmelle vuosille n.7135 /per vuosi. Tilikauden ylijäämä ohjataan kirkon ja tsasounien kiinteistökulujen kattamiseksi. 2017 2018 2019 tulot 14050 14050 14050 menot - 7185-7135 - 7135 %osuusverotuloista 3,4% 3,4% 3,4% %osuus toimintamenoista 1,80% 2 % 2 % 3.2 Aikuistyö Toiminnan tavoitteena on saada seurakuntalaiset sitoutumaan hengelliseen kasvuun. Aikuistyö johdattaa seurakunnan jäsenet liturgisen elämän pariin ja syventämään ortodoksista tietoutta. Tämä saavutetaan opetuspuheiden, aikuispiirien ja seurakuntailtojen kautta. Lehtikirjoitukset ja saarnat toimivat julistuksen ja opetuksen välikappaleina. Vuosittain järjestetään seurakuntailta, jossa seurakuntalaiset pohtivat seurakunnan toimintamuotoja. Valamon opiston kursseille ja muille vastaaville lähetetään osanottajia. 6
Seurakunta järjestää nelosten seurakuntien jäsenille kesäkuussa 2017 matkan Vanhaan Valamoon. Kirkkomusiikilla on tärkeä tehtävä mielekkään liturgisen elämän ylläpitäjänä. Aikuistyömuotona on kehitetty myös maallikkopalvelusten toimittamista seurakunnassa vapaaehtoisvoimin. Nuoriso- ja aikuistoimikunnat järjestävät helmikuussa hiihtoristisaaton Sonkajasta Ilomantsiin kaikenikäisille. Vuonna 2017 hiihtoristisaatto järjestetään yhdessä Ilomantsin ev.lut. seurakunnan kanssa. Yksi seurakunnan tehtävistä on ylläpitää ristisaattoperinnettä, jota on kehitetty Suomessa erityisesti Tuupovaaran ja Ilomantsin alueella. 3.2.1 Aikuistoimintapiirit Miesten- ja naistenpiirit jatkavat toimintaansa. Pekka Jeskanen ja Reijo Palviainen vetävät miestenpiiriä talvella 2016-2017 ja Maire Purmonen naistenpiiriä. Tiistaiseuratoimintaa on Ilomantsin kirkonkylällä, Mutalahdessa ja Hattuvaarassa mahdollisuuksien mukaan. Yhteinen tiistaiseurapäivä järjestetään Pokrovana 1.10. Mutalahdessa. Ilomantsin kansalaisopiston kanssa yhteistyössä järjestetty kirkkotekstiilikurssi jatkuu. Ilomantsin kansalaisopisto järjestää ikonimaalauspiirejä. Seurakunnassa toimii seniorien ikonimaalauspiiri. Tiistaiseuran ja piirien vapaaehtoistyö auttaa eri tapahtumien järjestämistä ja myös monien kiinteistökorjauksien tekemistä. Kansalaisopiston kanssa järjestetään tammikuussa 2017 Ykseyden viikon aikana Raamattu käsittelevä ekumeeninen seminaari. Seurakunta järjestää yhteistyössä Ilomantsin kansalaisopiston kanssa Ortodoksisuus tutuksi -kurssin. 3.2.2 Ekumenia Vähemmistökirkolle ekumenia on elinehto, mutta myös evankeliumissa annettu malli. Ekumeenisia suhteita pidetään yllä sekä paikallisen luterilaisen seurakunnan että Turun Martin seurakunnan kanssa. Lisätään resurssien ja tarpeen mukaan yhteisiä tilaisuuksia Ilomantsin ev. lut. seurakunnan kanssa. 3.2.3 Aikuistyön talousarvioesitys Aikuistoiminnan toiminnan (210, 280) rahoitusosuus on vuonna 2017 verotuloista 3,3% ja toimintamenoista 1,8%. Talousarvioon on varattu seuraaville kolmelle vuosille 6870 /per vuosi. 2017 2018 2019 tulot 500 500 500 menot -6870-6870 -6870 %osuusverotuloista 3,3% 3,3% 3,2% %osuus toimintamenoista 1,8% 1,9% 1,9% 7
3.3 Kirkkomusiikki Ilomantsin ortodoksisen seurakunnan kuoro kantaa nimeä Pyhän Elian kirkon kuoro. Kuoron tavoitteena on vastata seurakunnan jumalanpalvelusten laulamisesta, pääpaino kirkkovuoden suurilla juhlilla ja praasniekoilla. Kuoron toiminta huipentuu suurien juhlien, kuten joulun ja pääsiäisen aikaan. Kuoro vierailee silloin myös hoitokodeissa. Kuoro osallistuu paikkakunnan kuorojen yhteiseen toimintaan yhteisen joulun hyväntekeväisyyskonsertin merkeissä. Taipaleen ja Ilomantsin ortodoksisten kirkkokuorojen yhteistyö jatkuu. Tammihelmikuun vaihteessa pidetään yhteinen laululauantai Taipaleella ja yhteinen pääsiäisen veisuja sävelhartaus Ilomantsissa pääsiäisen jälkeen. Toiminnan painopiste siirtyy paastonajan yhteisen ohjelmiston harjoittelemisesta ortodoksisten joululaulujen harjoittelemiseen yhteistä sävelhartautta varten joulukuussa. Kevään aikana pidetään laululeiri. Ilomantsissa toimii talvisaikaan vuoroviikoin kirkkolaulupiiri. Se ei harjoittele esiintymistarkoituksessa vaan on kuoroa vapaamuotoisempi. Piirissä lauletaan yksiäänisesti ja harjoitellaan kirkkolaulun perusasioita, sekä tehdään pieniä laulumatkoja. Kirkkolaulupiiriläisten kanssa jatketaan maallikkopalvelusten toimittamista seurakunnan eri pyhäköissä. Kanttori tekee myös yhteistyötä uskonnonopettajan kanssa, ja käy oppitunneilla. 3.3.1 Kirkkomusiikin talousarvioesitys Kirkkomusiikin toiminta (220) rahoitusosuus on vuonna 2017 verotuloista 1% ja toimintakuluista 0,5%. Talousarvioon on varattu seuraaville kolmelle vuosille 2000 /per vuosi. 2017 2018 2019 tulot 200 200 200 menot -2000-2000 -2000 %osuusverotuloista 1% 1% 1% %osuus toimintamenoista 0,5% 0,6% 0,6% 3.4 Nuorisotyö ja uskonnonopetus Lapsi- ja nuorisotyön vastuualueet on jaettu kirkkoherran ja kanttorin kesken. Lapsityöstä huolehtii kanttori ja nuorisotyöstä kirkkoherra. Vuonna 2017 kanttorin opintovapaa asettaa uusia haasteita lapsi- ja nuorisotyön toteuttamisessa. Viikoittain kokoontuviin lastenkerhoihin kuuluvat Anu Koivuniemen pitämä ikonimaalauspiiri. Anni Kyykallio on vastuussa nuortenpiiristä. Maire Purmonen ja Eija Pulkkinen pitävät joka toinen sunnuntai alle kouluikäisten sinapinsiemenkerhoa. Vuonna 2017 perhekerho on tauolla. Teuvo Martiskai- 8
nen pitää ponomarikerhoa kerran kuussa. Tavoite on saada jatkuvuutta lapsi- ja nuorisotyössä. Lisää ohjaajia lapsi- ja nuorisotyöhön etsitään ja rekrytoidaan, sekä koulutetaan mahdollisuuksien mukaan. Lisää lapsi- ja nuorisotyömuotoja etsitään, mutta yritetään välttää samojen ihmisten kuormittamista. Kristinoppikoulu järjestetään Sikrenvaarassa Joensuun seurakunnan kanssa kesäkuussa ja siihen valmistaudutaan kevättalvella. Tämän lisäksi osallistumme Joensuun seurakunnan syyslomalla, hiihtolomalla ja kesällä järjestettäviin lastenleireihin. Heinäkuussa järjestetään Sonkajassa MLL:n kanssa perhepäivä. Nuorisotyötä tehdään yhdessä P-K:n seurakuntien ja ONL:n kanssa. Seurakunta mahdollistaa kerhonvetäjien koulutuksen. Ilomantsin kansalaisopiston yhteistyöllä seurakunnassa ja kunnassa toimii lasten lauluryhmä Vunukat. Uskonnonopetus on kuntien tehtävänä, mutta uskonnonopettajien tukeminen on erityisen tärkeätä opetuksen laadun ja opettajien pysyvyyden sekä pätevyyden kannalta. Seurakunnan pappi ja kanttori vierailevat päiväkodissa, kouluissa ja pitävät koulunavauksen ala- ja yläkouluissa sekä lukiossa. Yhteistyötä eri koulujen kanssa jatketaan ja syvennetään esim. kanttorin ammattitaidon hyödyntäminen koulun musiikki- ja lauluopetuksessa. Kehitetään erilaisia yhteistyömuotoja kunnan ja ev.lut. seurakunnan nuorisotyön toimijoiden kanssa. 3.4.1 Nuorisotyön talousarvioesitys Nuorisotyön toiminnan (230) rahoitusosuus on vuonna 2017 verotuloista 3,23% ja toimintamenoista 1,78%. Talousarvioon on varattu vuodelle 2017 5850. 2017 2018 2019 tulot 1300 1600 1100 menot -5850-6350 -5550 %osuusverotuloista 2,8% 3% 2,6% %osuus toimintamenoista 1,5% 1,8% 1,6% 3.5 Diakonia, lähetys ja Filantropia Diakoniatyö toimii heikkojen ja tarvitsevien hyväksi. Diakoniatyön tavoite on juurruttaa lähimmäisen palveleminen jumalanpalveluselämän luonnolliseksi jatkeeksi. Osana diakoniatyötä on ystäväpalvelujärjestelmä jota kehitetään seurakunnassa yhteistyössä kunnan ja ev.lut. seurakunnan kanssa. Järjestetään kaksi kertaa syksyllä ja keväällä työttömien ruokailut yhteistyössä Marttojen ja Ilomantsin tiistaiseuran kanssa. Tuetaan talousarviossa diakoniaa sekä lähetystä. Diakoniassa pikkuavustusten lisäksi annetaan tukea katastrofiapuna ja muuna kokonaisvaltaisena apuna Filantropia järjestön kautta. Diakonia-apua ja ruoka-apua jaetaan. 9
Seurakunta tekee yhteistyötä S-Marketin ja K-Marketin kanssa ruoan jaossa. Mahdollisuuksien mukaan S-Market lahjoittaa seurakunnalle ruoat, joita ei voi enää myydä. Tämä ruuan seurakunta voi jakaa tarvitsijoille ja myös käyttää työttömien ruokailuissa. Mahdollisuuksien mukaan K-Market lahjoittaa ruokakasseja vähävaraisille. Kehitetään erilaisia yhteistyömuotoja vanhustyöhön ja työhön yksinäisten ja syrjäytyneiden kanssa yhdessä kunnan ja ev.lut. seurakunnan kanssa. 3.5.1 Diakonia talousarvioesitys Diakonian ja lähetyksen toiminnan (250-260) rahoitusosuus on vuonna 2017 verotuloista 0,6% ja toimintakuluista 0,3%. Talousarvioon on varattu seuraaville kolmelle vuosille 1200 /per vuosi. 2017 2018 2019 tulot 1700 1700 1700 menot -1200-1200 -1200 %osuusverotuloista 0,6% 0,6% 0,6% %osuus toimintamenoista 0,3% 0,3% 0,3% 4. Henkilöstösuunnitelma Ilomantsin seurakunnalla on kolme vakituista työntekijää: pappi, kanttori ja kanslisti. Kaikkien työntekijöiden roolit seurakunnan toiminnan ja perustehtävän toteuttamisessa ovat tärkeitä. Kanslistin työ vapauttaa papin ja kanttorin työajan perustehtäviin. Kaikkien työntekijöiden tehtävät arvioidaan vuosien 2017-2019 välisenä aikana samalla kun seurakunnat keskustelevat yhteistoiminnasta ja kappeliseurakunnan muodostamisesta. Sijaisuuksien hoitamisessa seurakuntaa auttavat pääsääntöisesti eläkkeellä oleva papisto, kanttori-opiskelijat, äsken valmistuneet kanttorit ja äsken vihityt papit. Vuonna 2017 seurakunnan vakituinen kanttori on opintovapaalla, kanttorin opintovapaan sijaisena on Ella Kinnunen 31.8. asti. Seurakunnan työntekijät osallistuvat keskusteluihin seurakuntien yhteistoiminnan kehittämisestä. Seurakunnan hallinto paneutuu työntekijöiden kouluttamiseen. Vakituisten työntekijöiden lisäksi seurakunnan työhön osallistuu monta kerhonvetäjää: lastenkerho, lastenikonimaalauskerho, nuortenpiiri, miestenpiiri, naistenpiiri, tiistaiseurat, ponomarikerho. Seurakunta panostaa enemmän kerhon vetäjien kouluttamiseen. Vapaaehtoisten rooli seurakunnan rakentamisessa on merkittävä. Seurakunnan hallinto koostuu vapaaehtoisista. Seurakunnan toiminta järjestyy useimmiten vapaaehtoisvoimin. Haasteena on vapaaehtoisten johtaminen, kannustaminen ja motivoiminen. 10
4.1 Henkilöstökulujen talousarvioesitys Suurin kiinteä kustannus talousarviossa on vakituisten työntekijöiden palkat. Kaikkien henkilöstökulujen (170, 210, 230, 280, 401, 403, 510) osuus talousarviossa on vuonna 2017 verotuloista 78% ja toimintakuluista 42%. Palkkojen korotus vuodesta 2014 vuoteen 2019 olisi 2,2%. 2014 2015 2017 2018 2019 3 vakituiset 137 565 138547 106550 137500 138350 Muut palkat 13 949 14796 56740 16590 16490 YHTEENSÄ 151 514 153343 163290 154090 154840 %osuusverotuloista 76% 77% 78% 73% 74% %osuus toimintamenoista 41% 37% 42% 43% 44% 5. TALOUS 5.1 Suomen taloustilanne Vuonna 2016 Suomen BKT:n ennustetaan kasvavan 1,4 % ja seuraavina kahtena vuonna talouskasvuksi ennustetaan 1,0 % ja 1,3 %. Globaali elpyminen pysyy heikkona. Työttömyyden kasvu on ainakin hetkellisesti pysähtynyt sekä Tilastokeskuksen otospohjaisen työvoimatutkimuksen että Työ- ja elinkeinoministeriön työnvälitystilaston mukaan. Viime vuonna työttömyysaste nousi 9,4 prosenttiin, mutta kuluvan vuoden huhtikuussa työttömyysasteen trendi on laskenut 9,1 prosenttiin. Tuotanto on Suomessa vihdoin kasvussa. Koko talouden arvonlisäys lisääntyi viime vuonna 0,7 % ja kasvuneljänneksiä on nyt koossa 5 peräkkäistä. Talouskasvu on saamassa vauhtia yhä useammilla toimialoilla, vaikkakin rakentamista lukuun ottamatta hyvin hitaasti. Julkisen talouden alijäämä pieneni viime vuonna alle kolmeen prosenttiin. Rahoitusasema pysyy edelleen alijäämäisenä, vaikka alijäämä pieneneekin sopeutustoimien vuoksi. Julkinen velka suhteessa kokonaistuotantoon ylitti viime vuonna 60 prosentin viitearvon ja velkasuhde jatkaa kasvuaan ennustejaksolla. Kilpailukykysopimuksen aikaansaaminen on merkittävä avaus luottamuksen palauttamiselle kotimaiseen talouspolitiikkaan. On kuitenkin muistettava se, että sopimuksen vaikutukset näkyvät reaalitaloudessa vasta viiveellä. 1 Valtiovarainministeriön kansantalousosaston ennusteen mukaan ansiot nousevat 1,2 % ja kuluttajahinnat 0,5 % vuonna 2016. Palkansaajien yhteenlasketun käytettävissä olevan reaalitulon eli ostovoiman arvioidaan lisääntyvän 1,4 % vuonna 2016. Vuosina 2017-2018 ostovoiman arvioidaan heikentyvän hieman inflaation nopeutuessa ja vakuutetun sotumaksujen noustessa. 1 http://vm.fi/julkaisu?pubid=12701 11
Suomen koko talouden yksikkötyökustannusten kasvu jää ennustejakson aikana euroalueen kehitystä hitaammaksi. Kesäkuussa 2016 allekirjoitetusta kilpailukykysopimuksesta johtuen Suomen kustannuskilpailukyky vahvistuu suhteessa muuhun euroalueeseen. 2 5.2 Seurakunnan talouden suunnittelun lähtökohdat Seurakunnan talouden hoidossa on noudatettava hyvän talouden hoidon periaatteita (KJ 111). Seurakunnan tuloja saa käyttää ainoastaan seurakunnan tehtävien toteuttamiseen (OrtL 79 ). Talousarvioon on otettava ne tulot, jotka ovat kyseiselle vuodelle odotettavissa. Talousarvioon on otettava ne menot, jotka jo tehtyjen päätösten mukaan on seuraavan vuoden kuluessa suoritettava (KJ112). Seurakunnan keskeinen periaate on tulojen ja menojen tasapaino. Seurakunnan hallinnon perimmäinen tehtävä on luoda henkiset ja aineelliset edellytykset jumalanpalveluselämälle, pastoraaliselle työlle ja muulle kirkolliselle toiminnalle. Seurakunnan alueelta ulospäin suuntautuva muuttoliike, työttömyys ja väestön ikärakenne pienentävät hitaasti verotuloja. Talousarvio laaditaan niin, että seurakunnan tulot kattavat seurakunnan menot. Seurakuntahallinto suunnittelee ja päättää seurakunnan kiinteistöjen käytöstä niin, että seurakunnan jäsenmäärä ja seurakunnan toiminta ovat tasapainossa kiinteistömassan kanssa. Seurakuntahallinnon laatima kiinteistöstrategia ja viisivuotinen investointisuunnitelma ohjaavat talouden suunnittelua pitkällä aikavälillä. Talousarviota seurataan neljästi vuodessa. Kirkkoherra esittele sen hetkisen talousarviotilanteen kokouksessa valtuustolle/neuvostolle, sekä kassavirta arvion loppuvuodelle. Seurakunnan tasapainoisella taloudenhoidolla tuetaan seurakunnan ydintoimintoja. Vapaaehtoistyöllä voidaan helpottaa kirkkoherran ja kanttorin työn keskittämistä seurakuntalaisten hengelliseen palvelemiseen. Kaikki muut talouden päämäärät ovat toissijaisia. Luottamushenkilöille annetaan seurakunnan hallintoon kuuluvaa koulutusta ja opastusta. Järjestetään kerran vuodessa tilaisuus nimeltä hallinnollinen palaute, jossa luottamushenkilöt pohtivat seurakunnan nykytilannetta, tulevaisuutta ja haasteita. 5.3 Seurakunnan jäsenmäärä Seurakunnan jäsenmäärän vähennys on aikajaksolla 2010-2015 ollut -8,77%. Seurakunnan jäsenkehitys on laskusuunnassa. 2 http://vm.fi/julkaisu?pubid=12901 12
Kuva 1 Läsnä olevan jäsenmäärä kehitys v.2010-2015 Kuva 2 Seurakuntalaisten ikäjakauma Seurakunnan toiminnassa on otettava huomioon väestörakenteen muutos. 6. Seurakunnan taloudellinen tilanne Ilomantsin ortodoksisen seurakunnan nykytalouden tilanne ei takaa seurakunnan toiminnan taloudellisia edellytyksiä. Toisaalta vaikka seurakunnan talouden tilanne on heikko, seurakunnan toiminta on rikasta vapaaehtoisten aktiivisuuden myötä. Vapaaehtoisten työn taloudellista mittaria ei ole olemassa. 6.1 Edellisen talousarvion vuoden toteutuminen Seurakunnan tilikauden 2015 vuosikate muodostui 19 717,96 ylijäämäiseksi. Seurakunnan talousarvio muodostui 39 549,43 alijäämäiseksi. Seurakunnan- 13
neuvosto esittää valtuustolle, että tilikauden ylijäämä siirretään edellisten tilikausien yli- ja alijäämätilille. Keskusrahastosta seurakunta on saanut 34000 toiminta-avustusta ja 20 000 peruskorjausavustusta. Vuoden 2015 talousarvion tilikauden tuloksen piti olla -20600 alijäämäinen. Tilikauden tulos on 5250 ylijäämäinen. Erotus on 25850. Erotus selittyy niin että vuonna 2015 tuloja oli suunniteltua enemmän ja menoja oli suunniteltua vähemmän. Tulojen määrään vaikutti verotulojen kertymä (15199 ) ja seurakunnan saamat lahjoitukset (6500 ). Menojen alitus perustuu siihen että henkilöstökuluihin, vapaaehtoisten koulutukseen ja majoitukseen ja rakennusten kunnossa pitoon käytettiin vähemmän (-17400 ) rahaa kuin oli arvioitu. Kuva 3 Vuoden 2015 tulojen jako Kuva 4 Vuoden 2015 menojen jako Seurakunnan tuloslaskelman kriittisen pisteen mukaan seurakunta olisi tarvinnut 87.777 lisää tuloja jotta kiinteät kustannukset saadaan katetuksi. Toisaalta seurakunnan toiminnan kriittinen piste, joka tarkoittaa osallistuvuutta ja 14
vapaaehtoisuutta, on plussan puolella. Seurakunnan talouden kehitykselle vaikuttavat negatiivisesti seurakunnan jäsenkato, verotulojen kehitys, palkkojen kehitys ja kiinteistöjen ylläpitokulut. Seurakunnan pitää lyhyellä aikavälillä sopeuttaa toimintansa saatuihin tuloihin. 6.2 Talouden tunnusluvut Vuosi Verotulojen rahoitusvar. omavaraisuusaste% suhteellinen velkaantuneisuus% kehitys (1,90%) /jäsen 2015 0,86% 485,00 95,73 9,31 2014 5,08 % 495,65 95,72 10,22 2013 5,16 % 498,84 95,34 10,02 Vuosi TA ali-ylijäämä ed. ali-, ylijäämä Lyhyt vpo pitkä vpo 2015-39 550,00 440 731 32159,61 0 2014-29 457,09 469 253 32061,95 0 2013 97 061,70 331 872 36455,84 0 7. Verotuloarvio Verotulot ovat resurssi, jonka mukaan seurakunnan pitää kattaa sen perustoiminta. Verokertymä on pysynyt 190.000 ja 216.000 välissä. Seurakunnan talouden tasapainottamiseksi seurakunnanneuvosto esittää seurakunnanvaltuustolle tuloveroprosentin korotusta 1,90%:sta 2%:iin. Kuva 5 Verokertymä 2010-2015 ja verotuloarvio vuosista 2017 2019. Veroprosentista riippumatta, seurakunnan verokertymä on pienempi, kun vertaillaan Ilomantsia muihin ortodoksisen kirkon saman jäsenmäärän seurakuntiin. Verokertymäero seurakuntien välillä paljastaa seurakuntien taloudellisen eriarvoisuuden. 15
Kuva 6 Seurakuntien verokertymävertailu Seurakunnan jäsenmäärän kehitys ja paikkakunnan pieni tulotaso vaikuttavat suoranaisesti veropohjan kehittymiseen. Veropohja määräytyy samasta kuin kunnan verotulojen pohja. 8. Talousarvio 2017-2019 Vuosien 2017-2019 talousarviot ovat hyvin haastelliset. Kaikki seuraavat kolme vuotta ovat alijäämäisiä. Vuonna 2017-42 100, vuonna 2018-39 200 ja vuonna 2019-44 800. Jos seurakunta toteuttaa suunnitellut investoinnit alijäämä on v. 2017-60.100, v. 2018-129.200 ja v. 2019-124.800. Kuva 7 Tilinpäätösten kehitys 2011-2015 ja TA 2017-2019 Toimintamenot talousarviovuodelle 2017 on isommat kuin vuosien 2018-2019. Syy erotukseen on että vuonna 2017 on suunniteltu huoltokorjaukset seurakunnan kiinteistöissä ja myös henkilökunnan sijaisuuksien henkilöstökulut ovat isommat. 16
Kuva 8 Toimintakulut 20114-2015 ja suunnitteluvuodet 2017-2019 Suuret menokohdat talousarviossa ovat kiinteistöhoito, palkat ja keskusrahastomaksut. Kuva 9 Menot / Talousarviovuodet 2017-2019 Käytännön seurakuntatyön taloudellisena perustana ovat seurakunnan saamat verotulot, pääomatulot ja avustukset. Pääomatuloilla tarkoitetaan metsän myynnistä sekä tilavuokrista saatavia tuloja. 17
Kuva 10 Verotulot ja pääomatulot 9. Seurakunnan kiinteä omaisuus 9.1 Yleistä Ilomantsin seurakunnan kiinteistöt ovat: viisi pyhäkköä, seurakuntatalo, pappila, sekä 3 ulkorakennusta, aittaa ja ulkosaunaa (yhteensä 12 rakennusta). Parppeinvaaran tsasounan omistaa Kalevanpirtti oy. Seurakunnan kiinteistöstrategia ohjaa seurakunnan hallinnon päätöksentekoa. 9.2 Kiinteistötoimen tulojen ja menojen kehitys v. 2013 2019 Seurakunnan kiinteistökulujen kehitys vuosina 2014-2019 on negatiivinen kuten alla olevassa kaaviossa näkyy. Kiinteistökulut ovat suuremmat kuin kiinteistötulot. Poikkeus on vuosi 2013 jolloin metsätulot vaikuttivat merkittävästi lopputulokseen. Menoihin ei sisälly Elian kirkon ja Hattuvaaran palkkamenot. Erotus koostuu Elian kirkon ylläpitokuluista ja suunnitelluista korjaustöistä. 18
Kuva 11 Kiinteistötulot ja menot 2017 2018 2019 kiinteistötulot 82300 63300 63300 kiinteistömenot - 117035-98685 - 94935 %osuusverotuloista 55,73 % 46,99 % 45,21 % %osuus toimintamenoista 29,96 % 27,49 % 26,81 % Seurakunnan vuokratulot tulevat Pappilan ja seurakuntatalon liikehuoneistojen vuokraamisesta. Sakraalikiinteistöistä tulevat tulot syntyvät pyhäkön ympärillä tapahtuvasta toiminnasta. Kiinteistötulot eivät sisällä sakraalikiinteistöjen toimintatuottoja. Sakraalikiinteistöiden tuloja ovat ortodoksisen kirkon kirkollishallituksen ja muiden yritysten korjaus- ja restaurointiavustukset. Kiinteistön ylläpidon kustannukset nousivat 1,0 prosenttia vuoden 2016 toisella neljänneksellä vuoden 2015 vastaavasta ajanjaksosta. 3 Seurakunnan kiinteistöjen ylläpitokustannuksia ei tulevaisuudessa pystytä alentamaan muulla tavalla kuin tiloja vähentämällä tai kehittämällä liiketaloudellisesti. 9.3 Metsäomaisuus Metsäpinta-ala on 191,5 ha. Metsäkiinteistöistä saadut tulot pitäisi pääsääntöisesti käyttää rakennuskiinteistöjen kunnon ylläpitämiseen. Tornator Oy on seurakunnan metsänhoidon palvelujen toimittaja kaudelle 2012-2017. Tornator oy hoitaa metsät ympäristöä kunnioittaen. Seurakunnan kiinteistölautakunta ja seurakunnanneuvosto päättävät vuoden 2017 aikana metsähoitosopimuksen jatkamisesta tai metsähoidon kilpailuttamisesta. Metsäsuunnitelman (2009 2019) mukaan seuraavien kolmen vuoden aikana tehdään tarvittavat harvennushakkuut ja uudistushakkuut ja myös tarvittavat 3 http://tilastokeskus.fi/til/kyki/ 19
taimikkohoidot. Metsätuotot kattavat kolmen vuoden tarvittavat metsähoidon maksut. Kuva 12 Metsähoidon tulot ja menot vuosille 2017-2019 9.4 Investoinnit Kiinteistölautakunta on päivittänyt investointisuunnitelmansa vuosille 2017 2021. Kuva 13 Investoinnit 2017-2019 Ilomantsin ortodoksisen seurakunnan investoinnit seuraavien kolme vuoden aikana ovat Elian kirkossa 170.000 ja Sonkajan tsasounassa 18000. Ilomantsin seurakunnan tulorahoitus ei riitä rahoittamaan suunniteltuja investointeja. Seurakunta rahoittaa investoinnit säästöillä joita on kertynyt kiinteistömyynneistä. Seurakunnan talousarvio ei anna mahdollisuutta rahoittaa investointeja. Seuraavien kolmen vuoden huoltokorjaukset Pappilassa, Elian kirkossa, Hattuvaaran tsasounassa ja Pötönkankaan hautausmaalla nostavat suunnitteluvuosien alijäämää. 20
10. Seurakunnan talouden analyysi Kuva 14 Huoltokorjaukset Seurakunnan tuloslaskelman ja rahoituslaskelman analyysi auttaa talouden suunnittelussa lyhyellä ja pitkällä aikavälillä. Kriittinen piste osoittaa määrärahan, joka tarvitaan seurakunnan toiminnan kattamiseen. Taseen tunnusluvut paljastavat seurakunnan varallisuuden rakenteen ja likviditeetin tason. 10.1 Rahoituslaskelma Tilinp. Ed.budj Budj. TS2 TS3 2015 2016 2017 2018 2019 1923 Pankki OP/Lahjoitus 20 R a h o i t u s l a s k e l m a 8600 Kassavirta/varsinainen toiminta ja inv. 8610 Tulorahoitus 8615 Vuosikate 19718-7500 -26100-24200 -28300 8610 Tulorahoitus 19718-7500 -26100-24200 -28300 8630 Investoinnit 8635 Käyttöomaisuusinvestoinnit -64800-100000 -18000-90000 -80000 8640 Rahoitusosuudet investointimenoihin 20000 8630 Investoinnit -44800-100000 -18000-90000 -80000 8600 Kassavirta/varsinainen toiminta ja inv. -25082-107500 -44100-114200 -108300 8660 Rahoitustoiminnan kassavirta 8710 Muut maksuvalmiuden muutokset 8720 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muut -250 8735 Lyhytaikaisten saamisten muutos 5417 8740 Korottomien pitkä/lyhytaik. velkojen muu 98 8710 Muut maksuvalmiuden muutokset 5265 8660 Rahoitustoiminnan kassavirta 5265 8760 Kassavarojen muutos -19817-107500 -44100-114200 -108300 8770 Kassavarat 31.12. 482603 8775 Kassavarat 1.1. 502419 8780 Kassavarojen muutos (tarkiste) -19817 0 0 0 0 21
10.1.1 Rahoituslaskelman analyysi 2015 2017 2018 2019 Srk:n toiminnan kassavirta% 6,3% -8,4% -8,3% -9,7% Investointien tulorahoitus % 44% -145% -26,9% -35,4% Seurakunnan kassavirta ei riitä rahoittamaan seurakunnan toiminnan kuluja eikä investointeja. Investointeihin pitää hakea avustuksia kirkollishallituksesta ja tehdä ylimääräisiä puukauppoja. Lyhyellä tähtäimellä tämä toimii mutta pitkällä aikavälillä seurakunta ajautuu talouskriisiin. 10.2. Kriittinen piste Seurakunnan kriittinen piste on se määräraha joka tarvitaan seurakunnan toiminnan (kiinteät kustannukset) kattamiseen. Seurakunnan toiminnan Kiinteät kustannukset ovat: 3 vakituisten työntekijöiden palkat, kiinteistöhoitokulut, palvelujen ostot, jumalanpalvelustarvikkeet, keskusrahastomaksut ja verot. 2014 2015 2017 2018 2019 toimintatuotot 75 178,70 79 497 82 050 82 350 81 850 metsätuotot 21 754 19 000 0 0 verotulot 208 413 210 199 210 000 210 000 210 000 tuotot 283 591,70 311 450 311 050 292 350 291 850 muku -25 210,90-23968,4-28 975-26 425-26 325 toimintakate 258 380,80 287 482 282 075 265 925 265 525 toimintakate % 91,11 92,30 90,68 % 90,96 % 90,98 % Toimintamenot KIKU -321102,33-316429 -361675-332625 -325825 TUOTOT 283 591,70 311 450 311 050 292350 291850 KRIITTINEN PISTE -352433,68-342 827-398 827-365 678-360 327 0 tuloksen tarve -68 841,98-31 377-87 777-73 328-68 477 11. Seurakunnan talouden tasapainottamisen ohjelma Seurakunnan hallinto päätöksillään sopeuttaa seuraavan kolmen vuoden aikana seurakunnan taloutta kahdella eri ohjelmalla: 1. talous ja toiminta ja 2. kiinteistö. Seurakunnassa tähän muutokseen ei riitä yksi budjettivuosi, vaan tähtäin on julkikirjattuna paljon kauemmaksi tulevaisuuteen. 22
11.1 Talouden ja toiminnan sopeutussuunnitelma A. Seurakunta jatkaa neuvotteluja Joensuun seurakunnan kanssa yhteistyön tekemisestä. Seurakunta neuvottelee seuraavan kolme vuoden aikana KP arkkipiispa Leon ja Joensuun seurakunnan kanssa kappeliseurakunnan muodostamisesta. B. Seurakunnan henkilökunnan osaamista käytettään koko kirkon palvelemiseksi (taloushallinto, kreikan kielitaito). C. Kaikkien työntekijöiden tehtävät arvioidaan vuosien 2017-2019 välisenä aikana samalla kun seurakunnat keskustelevat yhteistoiminnasta ja kappeliseurakunnan muodostamisesta. Mahdollinen henkilökunnan irtisanominen heikentää olennaisesti seurakunnan palvelukykyä. D. Seurakunta anoo jatkossakin kirkon taloudellista avustusta, koska Ilomantsin ortodoksinen seurakunta kantaa vastuuta historiallisesti arvokkaasta kokonaisuudesta, johon kuuluu Pyhän Profeetta Elian kirkko, pappila pihapiireineen ja Kokonniemen kalmisto. E. Seurakunta nostaa veroprosentti 1,9%:sta, 2% prosenttiin. Kustannusvaikutus noin 10000. 11.2 Kiinteistöjen sopeutusohjelma A. Seurakunnanneuvosto jatkaa neuvotteluja Martiskaisten sukuseuran kanssa Huhuksen tsasounan siirtämisestä sukuseuran omistukseen vuoteen 2020 mennessä. Seurakunta omistaa rukoushuoneen ikonit ja muu sakraaliesineistöt. Seurakunta vakuuttaa kiinteistössä olevat sakraaliesineistöt. B. Seurakunta hoitaa metsämaat yhteistyössä valitun toimijan kanssa. Myynnistä saatavat tulot tulisi rahastoida seurakunnan kiinteistöjen investointitilille. C. Investointitiliä käytetään ensisijaisesti seurakunnan kiinteistötoimen asioiden hoitamiseen. Taloustilanteen vaatiessa seurakunnanneuvosto hakee seurakunnanvaltuustolta oikeutta käyttää investointitilin varoja toimintamenojen kattamiseksi ja seurakuntaneuvosto antaa seurakunnanvaltuustolle selvityksen investointitilin käytöstä. 23
12. Tuloslaskelma Tilinp. Ed.budj Budj. TS2 TS3 2015 2016 2017 2018 2019 1 ILOMANTSIN ORTODOKSINEN SEURAKUNTA 40 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Korvaukset 577 3150 Maksutuotot 3170 Seurakuntatyön maksut 743 700 500 800 300 3210 Hautaustoimen maksut 1.890 1.000 1.000 1.000 1.000 3230 Muut maksut ja korvaukset 10.457 12.100 11.000 11.000 11.000 3150 Maksutuotot yht. 13.089 13.800 12.500 12.800 12.300 3300 Vuokratuotot 53.817 58.200 64.000 64.000 64.000 3600 Metsätalouden tuotot 21.754 26.000 19.000 3620 Kolehdit ja muut keräystuotot 11.974 5.100 5.550 5.550 5.550 3801 Muut toimintatuotot 40 3000 TOIMINTATUOTOT 101.251 103.100 101.050 82.350 81.850 4000 TOIMINTAKULUT 4010 Henkilöstökulut 4021 Palkat ja palkkiot -125.809-128.150-134.150-126.650-127.350 4101 Henkilöstösivukulut -27.534-28.735-29.140-27.440-27.490 4010 Henkilöstökulut yht. -153.343-156.885-163.290-154.090-154.840 4300 Palvelujen ostot -78.373-86.150-98.405-83.055-79.005 4500 Vuokrat -3.139-3.800-3.000-3.000-3.000 4600 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 4605 Ostot tilikauden aikana -43.231-44.850-49.620-48.070-49.070 4600 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -43.231-44.850-49.620-48.070-49.070 4800 Annetut avustukset -1.037-1.250-1.200-1.200-1.200 4901 Muut toimintakulut -11.711-10.965-10.035-9.535-9.535 4000 TOIMINTAKULUT -290.834-303.900-325.550-298.950-296.650 4995 TOIMINTAKATE -189.583-200.800-224.500-216.600-214.800 5000 VEROTULOT 210.199 200.000 210.000 210.000 210.000 5300 KESKUSRAHASTOMAKSUT -39.114-42.900-49.100-45.100-41.000 5400 TOIMINTA-AVUSTUKSET 34.000 30.000 30.000 20.000 10.000 6000 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT 6005 Korkotuotot 3.597 5.000 3.000 3.000 3.000 6100 Muut rahoitustuotot 1.073 1.200 4.500 4.500 4.500 6300 Muut rahoituskulut -454 6000 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT 4.216 6.200 7.500 7.500 7.500 6395 VUOSIKATE 19.718-7.500-26.100-24.200-28.300 6401 POISTOT JA ARVONALENTUMISET 6405 Suunnitelman mukaiset poistot -14.468-17.000-16.000-15.000-16.500 6401 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -14.468-17.000-16.000-15.000-16.500 6795 TILIKAUDEN TULOS 5.250-24.500-42.100-39.200-44.800 24
6900 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 5.250-24.500-42.100-39.200-44.800 13. Talousarvio ja suunnitelmavuodet tileittäin 120 SEURAKUNNAN VALTUUSTO Tilinp. Ed.budj Budj. TS2 TS3 2015 2016 2017 2018 2019 4381 Matkakorvaus/Muut -30-100 -50-50 -50 yhteensä -30-100 -50-50 -50 130 TILINTARKASTUS 4370 Majoitus ja rav.palv. -17-50 -50-50 -50 4400 Asiantuntijapalvelukset -2.976-3.000-3.100-3.100-3.100 yhteensä -2.993-3.050-3.150-3.150-3.150 140 SEURAKUNNAN NEUVOSTO 4381 Matkakorvaus/Muut -743-700 -600-600 -600 4670 Elintarvikkeet -37-50 -50-50 -50 4736 Lahjaesineet ja huomionosoitukset -333-350 -350-350 -350 4850 Muut avustukset -200-150 -150-150 yhteensä -1.113-1.300-1.150-1.150-1.150 170 KIRKKOHERRANVIRASTO 4030 Työsuhteisten kuukausipalkat -29.871-30.000-29.700-29.800-29.900 4098 Jaksotetut palkat -19-100 -50-50 -50 4100 Sosiaalivakuutusmaksut -621-700 -350-350 -350 4120 Eläkevakuutusmaksut -5.523-5.600-5.500-5.500-5.550 4130 Työttöm. ym. vakuutukset -422-500 -500-500 -500 4150 Jaksotetut sosiaalivakuutusmaksut 2-10 -10-10 -10 4151 Jaksotetut eläkevakuutusmaksut -22-40 -20-20 -20 4300 Postipalvelut -705-600 -600-600 -600 4301 Puhelinkulut -141-200 -150-150 -150 4320 Toimisto- ja pankkipalvelut -745-750 -750-750 -750 4360 Koneiden ja laitteiden rakentamis-ja kun -10 4372 Majoitus ja ravitsemuspalvelut -27-300 -200-200 -200 4380 Matkakorvaukset/Henkilöstö -200-200 -200-200 4390 Koulutuspalvelut -400-300 -300-300 4400 Asiantuntijapalvelukset -1.107-1.200-1.200-1.200-1.200 4560 Koneiden ja laitteiden vuokrat -2.739-3.000-3.000-3.000-3.000 4640 Toimistotarvikkeet -341-400 -400-400 -400 4660 Kopiointi ja monistusmateriaalit 16-100 -100-100 -100 yhteensä -42.276-44.100-43.030-43.130-43.280 190 MUU YLEISHALLINTO 4420 Vakuutukset -77-90 -80-80 -80 yhteensä -77-90 -80-80 -80 210 SEURAKUNTATYÖ 3090 Muut korvaukset 577 4011 Kirkkoherra -50.009-50.300-46.000-49.900-50.000 4012 Kanttori -33.477-33.700-11.700-33.200-33.700 25
4065 Vuosiloma- ja muut sijaiset -2.356-3.000-36.000-3.000-3.000 4098 Jaksotetut palkat -45-350 -100-100 -100 4100 Sosiaalivakuutusmaksut -1.785-2.000-1.100-1.000-1.000 4120 Eläkevakuutusmaksut -15.860-16.000-17.500-16.000-16.000 4130 Työttöm. ym. vakuutukset -1.212-1.300-1.600-1.500-1.500 4150 Jaksotetut sosiaalivakuutusmaksut 6-35 -10-10 -10 4151 Jaksotetut eläkevakuutusmaksut -55-140 -40-40 -40 4180 Virkistystoiminta -140-250 -200-200 -200 4301 Puhelinkulut -912-1.000-1.000-1.000-1.000 4310 Painatukset ja ilmoitukset -9.371-9.500-9.500-9.500-9.500 4370 Majoitus ja rav.palv. -490-600 -500-500 -500 4372 Majoitus ja ravitsemuspalvelut -894-1.500-1.000-1.000-1.000 4380 Matkakorvaukset/Henkilöstö -4.763-4.500-4.900-4.900-4.900 4381 Matkakorvaus/Muut -976-1.600-1.500-1.500-1.500 4386 Kuljetuspalvelut -745-1.500-1.000-1.500-1.000 4390 Koulutuspalvelut -682-700 -500-500 -500 4391 Koulutuspalvelut -425-1.100-1.000-1.000-1.000 4400 Asiantuntijapalvelukset -929-1.000-1.000-1.000-1.000 4440 Työterveyshuolto -301-300 -400-400 -400 4441 Kelan korvaukset 148 200 200 200 200 4732 Kirjallisuus ja lehdet -72-100 -100-100 -100 4736 Lahjaesineet ja huomionosoitukset -163-250 -200-200 -200 yhteensä -124.930-130.525-136.650-127.850-127.950 220 KIRKKOMUSIIKKI 3700 Kolehdit ja avustukset 263 200 200 200 200 4370 Majoitus ja rav.palv. -616-600 -400-400 -400 4381 Matkakorvaus/Muut -396-300 -500-500 -500 4385 Kuljetuspalvelut -500-500 -500-500 4391 Koulutuspalvelut -141-300 -200-200 -200 4400 Asiantuntijapalvelukset -100 4670 Elintarvikkeet -31-100 -100-100 -100 4732 Kirjallisuus ja lehdet -198-100 -200-200 -200 4740 Muut aineet ja tavarat -48-100 -100-100 -100 yhteensä -1.266-1.800-1.800-1.800-1.800 230 NUORISOTYÖ 3180 Leirimaksut 743 700 500 800 300 3570 Muut vuokratuotot 305 300 300 300 300 3700 Kolehdit ja avustukset 1.125 500 500 500 500 4070 Tunti- ja urakkapalkat -1.384-1.600-1.600-1.600-1.600 4100 Sosiaalivakuutusmaksut -29-60 -20-20 -20 4120 Eläkevakuutusmaksut -249-250 -300-300 -300 4130 Työttöm. ym. vakuutukset -20-50 -30-30 -30 4370 Majoitus ja rav.palv. -269-300 -300-300 -300 4381 Matkakorvaus/Muut -79-400 -200-200 -200 4385 Kuljetuspalvelut -697-600 -700-700 -700 4391 Koulutuspalvelut -200-100 -100-100 26
4392 Kristinoppikoululeiri -690-1.000-800 -1.300-500 4420 Vakuutukset -74-100 -100-100 -100 4460 Muut palvelut -2.134 4670 Elintarvikkeet -374-500 -400-400 -400 4732 Kirjallisuus ja lehdet -696-800 -700-700 -700 4735 Muistolahjat -293-300 -300-300 -300 4740 Muut aineet ja tavarat -301-300 -300-300 -300 yhteensä -5.117-4.960-4.550-4.750-4.450 250 DIAKONIATYÖ 3240 Adressitulot 678 700 700 700 700 3260 Muut myyntitarvikkeet 1.100 700 700 700 700 3700 Kolehdit ja avustukset 5.217 300 300 300 300 4729 Myyntitarvikeostot -680-700 -500-500 -500 4830 Diakonia-avustukset -600-600 -600-600 -600 yhteensä 5.714 400 600 600 600 260 LÄHETYSTOIMINTA 4800 Lähetystyö -100-100 -100-100 -100 yhteensä -100-100 -100-100 -100 280 MUU SEURAKUNTATYÖ 3700 Kolehdit ja avustukset 639 300 500 500 500 4070 Tunti- ja urakkapalkat -914-1.000-1.000-1.000-1.000 4100 Sosiaalivakuutusmaksut -19-25 -15-15 -15 4120 Eläkevakuutusmaksut -169-200 -185-185 -185 4130 Työttöm. ym. vakuutukset -13-25 -20-20 -20 4370 Majoitus ja rav.palv. -500-800 -600-600 -600 4381 Matkakorvaus/Muut -383-500 -300-300 -300 4385 Kuljetuspalvelut -76-500 -300-300 -300 4670 Elintarvikkeet -735-800 -800-800 -800 4727 Kukat ja kaunistus -159-300 -250-250 -250 4735 Muistolahjat -39-100 -100-100 -100 yhteensä -2.367-3.950-3.070-3.070-3.070 310 ELIAN KIRKKO 3230 Praasniekkatulot 838 1.100 800 800 800 3250 Tuohustulot 5.602 6.200 6.000 6.000 6.000 3260 Muut myyntitarvikkeet 1.413 2.500 2.000 2.000 2.000 3570 Muut vuokratuotot 300 400 400 400 400 3700 Kolehdit ja avustukset 3.339 3.300 3.500 3.500 3.500 3710 Tilitettävät kolehdit 813 3711 Tilitetyt kolehdit -813 3800 Muut tuotot 40 4370 Majoitus ja rav.palv. -383-500 -500-500 -500 4405 Musiikki- ja ohjelmapalvelut -200-100 -100-100 4670 Elintarvikkeet -390-700 -600-600 -600 4675 Keittiön oheistarvikkeet -79 4726 Tuohusten hankinta -2.728-3.000-3.000-3.000-3.000 4727 Kukat ja kaunistus -433-700 -600-550 -550 27
4728 Jumalanpalveluspuvut -187-300 -300-300 -300 4729 Myyntitarvikeostot -208-700 -500-500 -500 4730 Jumalanpalvelustarvikkeet -344-400 -300-300 -300 4731 Ehtoollistarvikkeet -467-600 -500-500 -500 4740 Muut aineet ja tavarat -100-100 -100-100 yhteensä 6.312 6.300 6.200 6.250 6.250 315 SONKAJAN TSASOUNA 3250 Tuohustulot 123 150 150 150 150 3700 Kolehdit ja avustukset 103 50 100 100 100 4320 Toimisto- ja pankkipalvelut -4-5 -5-5 -5 4726 Tuohusten hankinta -27-30 -30-30 -30 4740 Muut aineet ja tavarat -50-45 -45-45 yhteensä 195 115 170 170 170 330 HATTUVAARAN TSASOUNA 3250 Tuohustulot 150 100 150 150 150 3260 Muut myyntitarvikkeet 165 100 100 100 100 3700 Kolehdit ja avustukset 121 100 100 100 100 4320 Toimisto- ja pankkipalvelut -3-5 -5-5 -5 4370 Majoitus ja rav.palv. -200 4690 Poltto- ja voiteluaineet -30-30 -30-30 4726 Tuohusten hankinta -40-45 -45-45 4729 Myyntitarvikeostot -88-50 -50-50 -50 4740 Muut aineet ja tavarat -4-100 -50-50 -50 yhteensä 341-125 170 170 170 340 HUHUKSEN RUKOUSHUONE 3250 Tuohustulot 55 50 50 50 50 3700 Kolehdit ja avustukset 46 100 50 50 50 4320 Toimisto- ja pankkipalvelut -2-5 -5-5 -5 4370 Majoitus ja rav.palv. -56-50 -70-70 -70 4726 Tuohusten hankinta -27-30 -30-30 -30 4740 Muut aineet ja tavarat -15-15 -15-15 yhteensä 16 50-20 -20-20 350 MUTALAHDEN RUKOUSHUONE 3250 Tuohustulot 237 400 250 250 250 3700 Kolehdit ja avustukset 295 250 300 300 300 4320 Toimisto- ja pankkipalvelut -2-5 -5-5 -5 4726 Tuohusten hankinta -108-30 -55-55 -55 4740 Muut aineet ja tavarat -45-45 -45-45 yhteensä 422 570 445 445 445 380 PARPPEINVAARAN TSASOUNA 3250 Tuohustulot 97 100 100 100 100 4320 Toimisto- ja pankkipalvelut -3-5 -5-5 -5 4370 Majoitus ja rav.palv. -113-150 -140-140 -140 4726 Tuohusten hankinta -54-30 -55-55 -55 yhteensä -73-85 -100-100 -100 401 ELIAN KIRKKO 28
3700 Kolehdit ja avustukset 825 4070 Tunti- ja urakkapalkat -5.953-6.000-6.000-6.000-6.000 4100 Sosiaalivakuutusmaksut -124-150 -100-100 -100 4120 Eläkevakuutusmaksut -907-900 -1.100-1.100-1.100 4130 Työttöm. ym. vakuutukset -77-100 -100-100 -100 4301 Puhelinkulut -750-900 -800-800 -800 4350 Rakennusten rakentamis- ja kunnossapit. -4.472-3.000-13.000-3.000-3.000 4355 Alueiden rakentamis- ja kunnossapit.palv -1.672-1.500-1.700-1.700-1.700 4356 Jätehuolto -46-100 -100-100 -100 4360 Koneiden ja laitteiden rakentamis-ja kun -525-1.200-1.000-1.000-1.000 4380 Matkakorvaukset/Henkilöstö -392-500 -500-500 -500 4381 Matkakorvaus/Muut -792-1.200-1.000-1.000-1.000 4420 Vakuutukset -3.414-3.500-3.500-3.500-3.500 4680 Puhdistusaineet ja tarvikkeet -27-100 -100-100 -100 4700 Lämmitys -9.480-9.000-10.500-11.000-11.500 4701 Sähkö -1.768-2.300-2.000-2.000-2.000 4703 Vesi -44-50 -50-50 -50 4720 Tarvikkeet ja tavarat -359 4740 Muut aineet ja tavarat -400-2.900-400 -400 4911 Kiinteistövero -1.556-1.700-1.600-1.600-1.600 yhteensä -31.530-32.600-46.050-34.050-34.550 403 HATTUVAARAN TSASOUNA 4070 Tunti- ja urakkapalkat -906-1.100-1.000-1.000-1.000 4100 Sosiaalivakuutusmaksut -19-30 -15-15 -15 4120 Eläkevakuutusmaksut -85-100 -185-185 -185 4130 Työttöm. ym. vakuutukset -13-20 -20-20 -20 4301 Puhelinkulut -55-55 -55-55 -55 4350 Rakennusten rakentamis- ja kunnossapit. -45-800 -1.500 4420 Vakuutukset -226-250 -250-250 -250 4701 Sähkö -620-600 -650-650 -650 4911 Kiinteistövero -152-200 -200-200 -200 yhteensä -2.122-2.355-3.175-2.375-3.875 404 HUHUKSEN RUKOUSHUONE 4301 Puhelinkulut -55-55 -55-55 -55 4350 Rakennusten rakentamis- ja kunnossapit. -95-200 4355 Alueiden rakentamis- ja kunnossapit.palv -20-20 -20-20 4420 Vakuutukset -172-180 -185-185 -185 4911 Kiinteistövero -301-350 -350-350 -350 yhteensä -622-805 -610-610 -610 405 MUTALAHDEN RUKOUSHUONE 4301 Puhelinkulut -55-55 -55-55 -55 4350 Rakennusten rakentamis- ja kunnossapit. -200 4420 Vakuutukset -229-245 -245-245 -245 4701 Sähkö -250-400 -350-350 -350 4740 Muut aineet ja tavarat -100 4911 Kiinteistövero -206-250 -250-250 -250 29
yhteensä -741-1.250-900 -900-900 408 PARPPEINVAARAN TSASOUNA 4301 Puhelinkulut -55-55 -55-55 -55 4420 Vakuutukset -48-55 -55-55 -55 yhteensä -103-110 -110-110 -110 410 SONKAJAN TSASOUNA 4301 Puhelinkulut -55-55 -55-55 -55 4350 Rakennusten rakentamis- ja kunnossapit. -347-200 4355 Alueiden rakentamis- ja kunnossapit.palv -100-100 -100-100 4420 Vakuutukset -116-150 -150-150 -150 4701 Sähkö -100-100 -100-100 4911 Kiinteistövero -12-15 -15-15 -15 yhteensä -530-620 -420-420 -420 411 KIINTEISTÖTOIMI YLEENSÄ 3470 Maa- ja vesialueiden vuokrat 264 300 300 300 300 3600 Metsänmyynti 21.754 26.000 19.000 4360 Koneiden ja laitteiden rakentamis-ja kun -350-350 4381 Matkakorvaus/Muut -39-100 -100-100 -100 4412 Metsän uudistus ja hoito -6.160-3.800-1.000-1.000-5.000 4420 Vakuutukset -532-600 -600-600 -600 4463 Tiemaksut -52-100 -100-100 -100 4911 Kiinteistövero -328-450 -350-350 -350 4913 Metsänhoitomaksu -100-100 -100-100 -100 yhteensä 14.807 20.800 17.050-2.300-5.950 421 PAPPILA 3300 Vuokratuotot 9.149 13.000 2.000 2.000 2.000 4330 Atk-palvelukset -200 4340 Puhtaanapito- ja pesulapalvelut -300-300 -300 4350 Rakennusten rakentamis- ja kunnossapit. -343-5.400-11.000-11.000-1.000 4355 Alueiden rakentamis- ja kunnossapit.palv -824-800 -7.800-1.800-1.800 4356 Jätehuolto -301-200 -200-200 -200 4420 Vakuutukset -391-450 -450-450 -450 4580 Muut vuokrat -400-800 4680 Puhdistusaineet ja tarvikkeet -300-300 -300 4700 Lämmitys -3.472-3.100-3.600-3.600-3.600 4701 Sähkö -1.500-1.500-1.500 4703 Vesi -120-120 -120 4727 Kukat ja kaunistus -100-100 -100 4740 Muut aineet ja tavarat -400-400 -400 yhteensä 3.218 2.250-23.770-17.770-7.770 430 SEURAKUNTATALO 3400 Liikehuoneistojen vuokrat 40.558 40.700 61.000 61.000 61.000 3530 Vuokrat seurakuntatilojen käytöstä 3.241 3.500 4340 Puhtaanapito- ja pesulapalvelut -305-400 4350 Rakennusten rakentamis- ja kunnossapit. -8.374-8.500-3.500-3.500-3.500 4355 Alueiden rakentamis- ja kunnossapit.palv -1.411-1.500-1.500-1.500-1.500 30
4356 Jätehuolto -1.063-1.200-1.200-1.200-1.200 4420 Vakuutukset -1.072-1.200-1.200-1.200-1.200 4461 Kiinteistönhoitopalvelut -7.790-7.700-8.200-8.300-8.400 4675 Keittiön oheistarvikkeet -34 4680 Puhdistusaineet ja tarvikkeet -345-300 4700 Lämmitys -12.936-12.300-14.000-14.500-15.000 4701 Sähkö -2.181-2.400-1.000-1.000-1.000 4703 Vesi -120-150 -50-50 -50 4721 Korjaus- ja huoltotarvikkeet -6 4727 Kukat ja kaunistus -33-100 4740 Muut aineet ja tavarat -103-400 4910 Verot -4.445-3.000-2.500-2.000-2.000 4911 Kiinteistövero -4.550-4.800-4.600-4.600-4.600 yhteensä -969 250 23.250 23.150 22.550 510 ILOMANTSIN HAUTAUSMAA 3210 Hautausmaksut ja -paikat 2.040 1.000 1.000 1.000 1.000 3211 Haudan avaamis- ja peittämismaksut -150 4070 Tunti- ja urakkapalkat -875-1.000-1.000-1.000-1.000 4100 Sosiaalivakuutusmaksut -18-30 -15-15 -15 4120 Eläkevakuutusmaksut -148-200 -185-185 -185 4130 Työttöm. ym. vakuutukset -12-20 -20-20 -20 4350 Rakennusten rakentamis- ja kunnossapit. -2.000 4355 Alueiden rakentamis- ja kunnossapit.palv -1.060-1.500-1.500-1.500-1.500 4356 Jätehuolto -404-500 -500-500 -500 4420 Vakuutukset -53-60 -60-60 -60 4701 Sähkö -469-550 -500-500 -500 4720 Tarvikkeet ja tavarat -1.288 4740 Muut aineet ja tavarat -100-50 -50-50 4911 Kiinteistövero -60-100 -70-70 -70 yhteensä -2.497-3.060-2.900-2.900-4.900 520 MUUT HAUTAUSMAAT 4355 Alueiden rakentamis- ja kunnossapit.palv -663-200 -200-200 4356 Jätehuolto -84-100 -100-100 -100 4720 Tarvikkeet ja tavarat -69 4740 Muut aineet ja tavarat -100-50 -50-50 4850 Muut avustukset -337-350 -350-350 -350 yhteensä -1.154-550 -700-700 -700 600 TULOSLASKELMAOSA 5000 Kirkollisvero 210.199 200.000 210.000 210.000 210.000 5300 Äyrimäärän perusteella -23.990-24.000-24.500-24.500-24.500 5310 Metsätalouden tuotosta -3.000-4.000-1.600 5320 Vuokratuloista -4.413-4.600-4.100-5.000-5.000 5330 Pääomatuloista -157-300 -500-500 -500 5350 Papiston eläkemaksu -10.554-11.000-16.000-13.500-11.000 5420 Toiminta-avustus 34.000 30.000 30.000 20.000 10.000 6010 Korkotuotot sijoituksista ja talletuksis 3.597 5.000 3.000 3.000 3.000 31