SEURAKUNTA malliraportteja

Transkriptio

1 SEURAKUNTA malliraportteja Seuraavilta sivuilta löydät alla kuvatut raportit esimerkkinä siitä, kuinka Talgraf voi helpottaa taloutenne seurantaa ja analysointia. Koko seurakuntaa tai yksittäisiä laskentakohteita kuvaavia raportteja voidaan helposti soveltaa mihin tahansa laskentakohteeseen. Klikkaamalla raportin otsikkoa pääset siirtymään itse raporttiin. Malliraportti 1: Tuloslaskelma, vertailu talousarvioon - Tuloslaskelma, jossa tilivuoden tilannetta verrataan talousarvioon. - Grafiikkaosa näyttää vuosikatteen muodostumisen kuukausittain kumulatiivisesti. - Tekstiosassa tilannetta vertaillaan edellisvuoden vastaavan ajankohdan tilanteeseen, sekä kuluvan tilikauden talousarvioon. - Tämän lisäksi sekä teksti- että grafiikkaosa sisältävät tilikauden lopun ennusteen. Malliraportti 2: Tuloslaskelma, vertailu edelliseen tilikauteen - Tuloslaskelma, jossa grafiikkaosa näyttää vuosikatteen ja yli-/alijäämän muodostumisen kumulatiivisesti - Tekstiosassa tilannetta vertaillaan edellisvuoden vastaavan ajankohdan tilanteeseen; erotus on esitetty sekä lukuina että prosentteina Malliraportti 3: Tuloslaskelma, vertailu talousarvioon, kk - Tarkastelee yrityksen talouden todellista kehitystä suhteessa talousarvioon. - Grafiikkaosassavuosikate ja henkilöstökulut toteutuneille kuukausille pylväinä, edellinen vuosi viivana ja talousarvio katkoviivana - Tekstiosassa on esitetty tuloslaskelma kuukausittain Malliraportti 4: Kk-seuranta - henkilöstökulut - Esimerkki kuukausiraportista, jolla seurataan yksittäisen kuluerän kehitystä tilitasolla. Grafiikassa on kuvattuna kuukausittaiset toteumat, tekstiosa on toteutettu automaattisilla sarakevalinnoilla. Malliraportti 5: Tuottoympyrä - Esimerkki tulojen seurantaan tarkoitetusta grafiikkaraportista; helppo hyödyntää esim. Powerpointissa - Raportissa tilikauden tuottoja jakautumista vertaillaan talousarvioon Malliraportti 6: Kuluympyrä - Esimerkki kulujen seurantaan tarkoitetusta grafiikkaraportista; helppo hyödyntää esim Powerpointissa - Raportissa tilikauden kulujen jakautumista vertaillaan talousarvioon. Malliraportti 7: Tilikohtainen tuloslaskelma - Esimerkki tuloslaskelmasta, joka on avattu tilitasolle. - Teksitiosassa on kumulatiivisen saldon vertailu edelliseen vuoteen sekä talousarvioon. Malliraportti 8: Tase - Grafiikkaosa esittää havainnollisesti oman pääoman osuuden taseen loppusummasta kultakin vuodelta. - Tekstiosassa esitetään taseen keskeiset erät, joiden vuosittaisia muutoksia on helppo vertailla. Malliraportti 9: Tuloslaskelma tehtäväalueittain - Yksityiskohtainen raportti, josta on helppo nähdä tarkat tulo- ja menoerät tehtäväalueittain sekä verrata niitä edellisvuoteen. TALGRAF OY OULU puh. (08) VANTAA puh. (09) TURKU puh. (02)

2 Malliraportti 10: Kk-seuranta - henkilöstökulut, kum tehtäväalueittain - Esimerkki kuukausiraportista, jolla seurataan yksittäisen kuluerän kehitystä tilitasolla. Grafiikassa on kuvattuna kumulatiiviset toteumat, tekstiosassa on toteutettu automaattisilla sarakevalinnoilla. Malliraportti 11: Tuloslaskelma yhdestä laskentakohteesta, kk - Tuloslaskelma yhdesta laskentakohteesta kuukausitasolla, vertailut sekä edelliseen tilikauteen että talousarvioon - Tekstiosassa tuloslaskelma kuukausittain toimintakate tasolle asti. - Grafiikkaosassa kuvattuna henkilöstökulut ja palveluostot. Malliraportti 12: Tuloslaskelma, sisäiset erät mukana - EVL:n mukainen pitkä tuloslaskelma, jossa mukana myös sisäiset erät. - Raporttipaketissa myös vastaava virallinen tuloslaskelma, josta sisäiset erät on eliminoitu. Malliraportti 13: Tuloslaskelma, virallinen lyhyt - EVL:n mukainen lyhyt tuloslaskelma, jossa mukana myös tunnusluvut - Tunnusluvuissa on mukana toimintatuottojen ja toimintakulujen vertailu, poistojen osuus vuosikatteesta sekä vuosikate per jäsen euroina. TALGRAF OY OULU puh. (08) VANTAA puh. (09) TURKU puh. (02)

3 MALLISEURAKUNTA Tuloslaskelma, (EUR) KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM Ennust Ennust Ennust Ennust VUOSIKATE Pylväs = kuluva vuosi; viiva = ed. vuosi; katkoviiva = talousarvio TULOSLASKELMA (EUR) ELOKUU 2006 vuoden alusta vuoden alusta Tal. arv. vuosi Ero tal. arv. Tilik. ennuste TOIMINTATUOTOT Maksutuotot Vuokratuotot Kolehdit ja muut keräystuotot Tuet ja avustukset Sisäiset tuotot TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Vuokrat Aineet, tarvikkeet ja tavarat Annetut avustukset Muut toimintakulut TOIMINTAKATE Verotulot Verotuskulut Keskusrahastomaksut Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot Satunnaiset tuotot TILIKAUDEN TULOS YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ

4 MALLISEURAKUNTA Tuloslaskelma vertailu ed vuoteen, (EUR) KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM VUOSIKATE YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ Pylväs = kuluva vuosi; viiva = ed. vuosi; katkoviiva = talousarvio TULOSLASKELMA, VERTAILU EDELLISEEN VUOTEEN (EUR) ELOKUU 2006 ELOKUU 2006 Tilik. ennuste kuukausi kuukausi vuoden alusta vuoden alusta TOIMINTATUOTOT % Maksutuotot % Vuokratuotot % Kolehdit ja muut keräystuotot % Tuet ja avustukset % TOIMINTAKULUT % Henkilöstökulut % Palvelujen ostot % Vuokrat % Aineet, tarvikkeet ja tavarat % Annetut avustukset % Muut toimintakulut % TOIMINTAKATE % Verotulot % Verotuskulut % Keskusrahastomaksut % Rahoitustuotot ja -kulut % VUOSIKATE % Satunnaiset tuotot % TILIKAUDEN TULOS % YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ %

5 MALLISEURAKUNTA LK-Tuloslaskelma kuukausittain, (EUR) KK 0207 KK 0307 KK 0407 KK 0507 KK 0607 KK 0707 KK 0807 KK 0906 KK 1006 KK 1106 KK 1206 KK HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT Pylväs = kuluva vuosi; viiva = ed vuosi, katkoviiva = talousarvio TULOSLASKELMA - Koko seurakunta (EUR) TAMMIKUU 2007 HELMIKUU 2007 MAALISKUU 2007 HUHTIKUU 2007 TOUKOKUU 2007 KESÄKUU 2007 HEINÄKUU 2007 SYYSKUU 2007 LOKAKUU 2007 MARRASKUU 2007 JOULUKUU 2007 ENNUSTE kuukausi kuukausi kuukausi kuukausi kuukausi kuukausi kuukausi kuukausi tal.arv. tal.arv. tal.arv. tal.arv. TOIMINTATUOTOT Maksutuotot Vuokratuotot Keräystuotot Tuet ja avustukset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Vuokrat Aineet, tarvikkeet ja tavarat Annetut avustukset Muut toimintakulut TOIMINTAKATE

6 MALLISEURAKUNTA ( Koko seurakunta (1) ) Palkat kuukausittain, (EUR) KK 0207 KK 0307 KK 0407 KK 0507 KK 0607 KK 0707 KK 0807 KK 0906 KK 1006 KK 1106 KK 1206 KK PALKKAKULUT Pylväs = kuluva vuosi; viiva = ed. vuosi; katkoviiva = talousarvio PALKKAKULUT KUUKAUSITTAIN (EUR) TAMMIKUU 2007 kuukausi HELMIKUU 2007 kuukausi MAALISKUU 2007 kuukausi HUHTIKUU 2007 kuukausi TOUKOKUU 2007 kuukausi KESÄKUU 2007 kuukausi HEINÄKUU 2007 kuukausi kuukausi 4001 Henkilökunnan kokouspalkkiot Vak.viranhaltijoiden kk-palkat Määräaik.viranhalt.kk-palkat Työsuhteisten kuukausipalkat Määräaik.työsuht. kuukausipalkat Sairaus-, äitiys- ja vanhemp.lom.sij Vuosiloma- ja muut sijaiset Tunti- ja urakkapalkat Asiantuntijapalkkiot Toimituspalkkiot Leiri-isosten palkkiot Muut palkat ja palkkiot Palkkakulut yhteensä

7 MALLISEURAKUNTA ( Koko seurakunta (1) ) Tulojakauma, ympyrät, (1000 EUR) 0807 KUM TOT KORVAUKSET % MAKSUTUOTOT % VUOKRATUOTOT % TUET JA AVUSTUKSET % MUUT TUOTOT % 0807 KUM TOT 0807 TAL ARV MUUT TUOTOT 2.7 % KORVAUKSET 1.7 % MUUT TUOTOT 4.2 % KORVAUKSET 3.1 % TUET JA AVUSTUKSET 6.1 % TUET JA AVUSTUKSET 4.2 % VUOKRATUOTOT 29.6 % VUOKRATUOTOT 40.4 % MAKSUTUOTOT 49.2 % MAKSUTUOTOT 58.9 % Vasen ympyrä = kuluva tilikausi; oikea ympyrä = talousarvio

8 Malliraportti 6 MALLISEURAKUNTA ( Koko seurakunta (1) ) Kulujakauma, ympyrät, (1000 EUR) HENK.KULUT 0807 KUM TOT PALV. OSTOT VUOKRAT 6.2 OSTOT TILIKAUDEN AIKANA MUUT KULUT KUM TOT 0807 TAL ARV MUUT KULUT 5.2 % MUUT KULUT 4.2 % OSTOT TILIKAUDEN AIKANA 17.4 % OSTOT TILIKAUDEN AIKANA 15.2 % VUOKRAT 0.3 % VUOKRAT 0.3 % PALV. OSTOT 14.2 % HENK.KULUT 62.9 % PALV. OSTOT 23.2 % HENK.KULUT 57.2 % Vasen ympyrä = kuluva tilikausi; oikea ympyrä = talousarvio

9 Malliraportti 7 MALLISEURAKUNTA ( Koko seurakunta (1) ) LK-Tuloslaskelma tileittäin, (EUR) KUM T KUM T KUM T KUM T KUM T KUM T KUM T KUM T TAL A TAL A TAL A TAL A HENKILÖSTÖKULUT MUUT KULUT Pylväs = kuluva tilikausi; viiva = talousarvio TULOSLASKELMA - Koko seurakunta (EUR) ELOKUU 2006 JOULUKUU 2007 TOTEUMA-% vuoden alusta vuoden alusta talousarvio TOIMINTATUOTOT Korvaukset valtiolta Korvaukset kaupungilta Korvaukset muilta seurakunnilta Pitopalvelutuotot Virastotuotot Ruokamaksut Leirimaksut Retki- ja matkamaksut Kerhomaksut Haudan lunastusmaksut Hautausmaksut Muut maksut ja korvaukset Asuinhuoneistojen vuokrat Maa- ja vesialueiden vuokrat Vuokrat seurakuntatilojen käytöstä Muut vuokratuotot Puutavaran myyntituotot Jumalanpalveluskolehdit Työllistämistuki Kansaneläkelaitoksen korvaukset Muut tuotot Sisäiset vuokratulot yleishallinnolta TOIMINTAKULUT Luottamushenkilöpalkkiot Henkilökunnan kokouspalkkiot Vak.viranhaltijoiden kk-palkat Määräaik.viranhalt.kk-palkat Työsuhteisten kuukausipalkat Määräaik.työsuht. kuukausipalkat Sairaus-, äitiys- ja vanhemp.lom.sij Vuosiloma- ja muut sijaiset Tunti- ja urakkapalkat Alv-palkat Asiantuntijapalkkiot Esiintymispalkkiot Toimituspalkkiot Leiri-isosten palkkiot Muut palkat ja palkkiot Jaksotetut palkat Sosiaalivakuutusmaksut Eläkevakuutusmaksut KIEL Eläkevakuutusmaksut LEL Eläkevakuutusmaksut TAEL Jaksotetut sosiaalivakuutusmaksut

10 MALLISEURAKUNTA ( Koko seurakunta (1) ) LK-Tuloslaskelma tileittäin, sivu 2 (EUR) ELOKUU 2006 JOULUKUU 2007 TOTEUMA-% vuoden alusta vuoden alusta talousarvio 4151 Jaksotetut eläkevakuutusmaksut Lahjat (henkilökunnalle) Sairausvakuutuskorvaustulot Muut henkilöstömenojen korjauserät Postipalvelut Puhelinpalvelut Painatukset ja ilmoitukset Atk-palvelut Puhtaanapito- ja pesulapalvelut Siivouspalvelut Rakennusten rakentamis- ja kunnossapit Alueiden rakentamis- ja kunnossapit.palv Jätehuolto Koneiden ja laitteiden rakentamis-ja kun Matkakorv.sekä maj.ja rav.palv.omalle hl Hlöstön koulut.aih.matka,maj.ja rav.palv Matkakorv.sekä maj.ja rav.palv.muille Kuljetuspalvelut (hlö) Kuljetuspalvelut muille Koulutuspalvelut hlö Koulutuspalvelut muille Asiantuntijapalvelukset Musiikki- ja ohjelmapalvelut Vartiointipalvelukset Metsänhoitopalvelut Vakuutukset Palo- ja kiinteistövakuutukset Korvaus toisen srk:n ylläp. toiminnasta Työterveyshuolto Virkistystoiminta Muut palvelut Rak.ja huoneist.vuokrat ja yhtiövastikk Koneiden ja laitteiden vuokrat Sisäiset yleishallinnon vuokrat Kalusteet Muut koneet ja laitteet Työvälineet ja -kalut Keittiövälineet ja astiastot Toimistotarvikkeet Kopiointi ja monistus Elintarvikkeet Puhdistusaineet ja tarvikkeet Poltto- ja voiteluaineet Lämmitys Sähkö Vesi Rakennustarvikkeet Korjaus- ja huoltotarvikkeet Puutarhatarvikkeet Kukat ja kynttilät Vaatteisto Suojavaatteet Ehtoollistarvikkeet Kirjallisuus ja lehdet Lahjaksi ostettava kirjallisuus Lahjaesineet ja huomionosoitukset Muut aineet ja tavarat Lähetystyö Kirkon ulkomaanapu Diakonia-avustukset Muut avustukset Alv 22 % Kiinteistöhallintapalveluista Kunnallisvero Kiinteistövero Pääomatuloista maksettava tulovero Metsänhoitomaksu Jäsenmaksut TOIMINTAKATE

11 Malliraportti 8 MALLISEURAKUNTA ( Koko seurakunta (1) ) Tase lyhyt, (EUR) KUM TO KUM TO KUM TO KUM TO KUM TO KUM TO KUM TO KUM TO KUM TO KUM TO KUM TO TASEEN LOPPUSUMMA OMA PÄÄOMA Pylväs = kuluva tilikausi; viiva = edellinen tilikausi (EUR) vuoden alusta TASE ELOKUU 2006 vuoden alusta ERO ED.TILIK PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Pysyvät vastaavat yhteensä TOIMEKSIANTOJEN VARAT VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä VASTAAVAA OMA PÄÄOMA Oma pääoma TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen Muut velat, lyhytaikainen Vieras pääoma yhteensä VASTATTAVAA

12 MALLISEURAKUNTA ( 0107 KUM TOT ) Tuloslaskelma laskentakohteittain, (EUR) Taloushallinto Hautaan Muut Tiedotustoiminta Rippikoulutyö Nuorisotyö (236) Erityisnuorisotyö Perhekerhotyö Hautausmaat Kirkko (521) (150) siunaaminen (201) kirkolliset toimituks (210) (235) (237) (238) (420) HENKILÖSTÖKULUT MUUT KULUT Pylväs = kuluva tilikausi; viiva = talousarvio TULOSLASKELMA TEHTÄVÄALUEITTAIN VUODEN ALUSTA (EUR) Taloushallinto Hautaan siun Muut kirkollis Tiedotustoimi Rippikoulutyö Nuorisotyö Erityisnuoriso Perhekerhoty Hautausmaat Kirkko TOIMINTATUOTOT Maksutuotot TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Vuokrat Aineet, tarvikkeet ja tavarat Annetut avustukset TOIMINTAKATE

13 Malliraportti 10 MALLISEURAKUNTA ( 0107 KUM TOT ) Palkat laskentakohteittain, PALKKAKULUT Diakoniatyö (241) 16 % Muu yleishallinto (190) 22 % Diakoniatyö (241) 14 % Muu yleishallinto (190) 19 % Perhekerhotyö (238) 7 % Perhekerhotyö (238) 11 % Muut kirkolliset toimitukset (203) 11 % Erityisnuorisotyö (237) 8 % Muut kirkolliset toimitukset (203) 12 % Erityisnuorisotyö (237) 7 % Aikuistyö (204) 5 % Nuorisotyö (236) 10 % Rippikoulutyö (235) 10 % Aikuistyö (204) 5 % Musiikkityö (220) 6 % Pyhäkoulutyö (232) 4 % Nuorisotyö (236) 9 % Rippikoulutyö (235) 10 % Musiikkityö (220) 9 % Pyhäkoulutyö (232) 4 % Vasen ympyrä = viimeinen kum-tot, oikea ympyrä = talousarvio PALKKAKULUT TEHTÄVÄALUEITTAIN (EUR) Muu yleishalli Muut kirkollis Aikuistyö Musiikkityö Pyhäkoulutyö Rippikoulutyö Nuorisotyö Erityisnuoriso Perhekerhoty Diakoniatyö 4010 Vak.viranhaltijoiden kk-palkat Määräaik.viranhalt.kk-palkat Työsuhteisten kuukausipalkat Määräaik.työsuht. kuukausipalkat Sairaus-, äitiys- ja vanhemp.lom.sij Vuosiloma- ja muut sijaiset Asiantuntijapalkkiot Toimituspalkkiot Leiri-isosten palkkiot Sosiaalivakuutusmaksut Eläkevakuutusmaksut KIEL Eläkevakuutusmaksut TAEL Lahjat (henkilökunnalle) Henkilöstökulut

14 MALLISEURAKUNTA ( Rippikoulutyö (235) ) LK-Tuloslaskelma kuukausittain, (EUR) KK 0207 KK 0307 KK 0407 KK 0507 KK 0607 KK 0707 KK 0807 KK 0906 KK 1006 KK 1106 KK 1206 KK HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT Pylväs = kuluva vuosi; viiva = ed vuosi, katkoviiva = talousarvio TULOSLASKELMA - Rippikoulutyö (EUR) TAMMIKUU 2007 HELMIKUU 2007 MAALISKUU 2007 HUHTIKUU 2007 TOUKOKUU 2007 KESÄKUU 2007 HEINÄKUU 2007 SYYSKUU 2007 LOKAKUU 2007 MARRASKUU 2007 JOULUKUU 2007 ENNUSTE kuukausi kuukausi kuukausi kuukausi kuukausi kuukausi kuukausi kuukausi tal.arv. tal.arv. tal.arv. tal.arv. TOIMINTATUOTOT Maksutuotot TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Vuokrat Aineet, tarvikkeet ja tavarat TOIMINTAKATE

15 MALLISEURAKUNTA ( Koko seurakunta (1) ) Tuloslaskelma, sisäinen laskenta, TULOSLASKELMA - Koko seurakunta (EUR) vuoden alusta ELOKUU 2006 vuoden alusta JOULUKUU 2006 Tilinpäätös TOIMINTATUOTOT Korvaukset Myyntituotot Maksutuotot Vuokratuotot Metsätalouden tuotot Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Sisäiset tuotot TOIMINTATUOTOT Valmistevarastojen muutos Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Palvelujen ostot Vuokrat Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Varastojen muutos Annetut avustukset Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE Verotulot Kirkollisverotulot Osuus yhteisöveron tuotosta Verotuskulut Keskusrahastomaksut Toiminta-avustukset Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Sisäiset korkotuotot Arvonalennukset sijoitukset Korkokulut Muut rahoituskulut Sisäiset korkokulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalennukset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalennukset Poistot ja arvonalennukset Satunnaiset tuotot ja kulut Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Satunnaiset tuotot ja kulut Sisäiset vyörytyserät Sisäiset vyörytystuotot Sisäiset vyörytyskulut Sisäiset vyörytyserät Erilliskirjanpitona hoidetut rahastot Tuotot Kulut Siirto rahastosta/rahastoon Erilliskirjanpitona hoidetut rahastot TILIKAUDEN TULOS Poistoeron lisäys(-)/vähennys(+) Vapaaehtoisten var. lisäys(-)/vähennys(+) Rahastojen lisäys(-)/vähennys(+) YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ

16 MALLISEURAKUNTA ( Koko seurakunta (1) ) Tuloslaskelma, virallinen lyhyt, TULOSLASKELMA - Koko seurakunta (EUR) vuoden alusta ELOKUU 2006 vuoden alusta Toimintatuotot Valmistevarastojen muutos 0 0 Valmistus omaan käyttöön 0 0 Toimintakulut TOIMINTAKATE Verotulot Verotuskulut Keskusrahastomaksut Toiminta-avustukset 0 0 Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalennukset 0 0 Satunnaiset tuotot ja kulut Erilliskirjanpitona hoidetut rahastot 0 0 TILIKAUDEN TULOS Poistoeron lisäys(-)/vähennys(+) 0 0 Vapaaehtoisten var. lisäys(-)/vähennys(+) 0 0 Rahastojen lisäys(-)/vähennys(+) 0 0 YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuottojen osuus toimintakuluista % Vuosikatteen osuus poistoista % 0 0 Vuosikate, euroa/jäsen