TAIPALSAAREN KUNTA PÖYTÄKIRJA 4/2016 20 astuslautakunta 2013-2016 AIKA 25.05.2016 klo 16:40-17:35 PAIKKA Taipalsaaren kunnantalo, kokoushuone Ruorisilta KÄSITELLYT ASIAT Otsikko Sivu 14 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 22 15 Pöytäkirjan tarkastajien valinta 23 16 Tilintarkastajan lausunto vuoden 2015 tilinpäätöksestä 24 17 Vuoden 2015 tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen 25 18 Vuoden 2015 arviointikertomus 28
TAIPALSAAREN KUNTA PÖYTÄKIRJA 4/2016 21 OSALLISTUJAT Nimi Tehtävä Lisätiedot LÄSNÄ Miikkulainen Titta puheenjohtaja Birschin Anne jäsen Hulkkonen Mari jäsen Mäkelä Johanna tilintarkastaja läsnä klo 16:40-17:10, 14-16 aikana Marttinen Anne sihteeri, pöytäkirjanpitäjä POISSA Saikko Asko varapuheenjohtaja Kurronen Jari jäsen ALLEKIRJOITUKSET Titta Miikkulainen puheenjohtaja Anne Marttinen pöytäkirjanpitäjä KÄSITELLYT ASIAT 14-18 PÖYTÄKIRJAN TARKASTUS Anne Birschin pöytäkirjantarkastaja Mari Hulkkonen pöytäkirjantarkastaja PÖYTÄKIRJA ON OLLUT YLEISESTI NÄHTÄVILLÄ Pöytäkirja on ollut 1.6.2016 klo 9-15 yleisesti nähtävänä kunnanvirastolla. Anne Marttinen va. halliintosihteeri
TAIPALSAAREN KUNTA PÖYTÄKIRJA 4/2016 22 astuslautakunta 2013-2016 14 25.05.2016 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 25.05.2016 14 r,,,,, astuslautakunnan esityslista on lähetetty tarkastuslautakunnan 7.5.2013 3 mukaisesti lautakunnan jäsenille sähköpostilla 19.5.2016. Esi tys lis ta jul kais taan lisäksi Taipalsaaren kunnan verkkosivuilla. Puheenjohtaja totesi kokouksen laillisesti koollekutsutuksi ja pää tös val taisek si.
TAIPALSAAREN KUNTA PÖYTÄKIRJA 4/2016 23 astuslautakunta 2013-2016 15 25.05.2016 Pöytäkirjan tarkastajien valinta 25.05.2016 15 Pöytäkirja tarkastetaan 30.-31.5.2016 ja asetetaan yleisesti nähtäväksi 1.6.2016. Pöytäkirjan tarkastajat valitaan kokouksessa. Pöytäkirjantarkastajiksi valittiin Mari Hulkkonen ja Anne Birschin.
TAIPALSAAREN KUNTA PÖYTÄKIRJA 4/2016 24 astuslautakunta 2013-2016 16 25.05.2016 Tilintarkastajan lausunto vuoden 2015 tilinpäätöksestä 25.05.2016 16 Vastuunanalainen tilintarkastaja JHTT, HTM Johanna Mäkelä BDO Audiator Oy:stä esittelee vuoden 2015 tilinpäätöksestä tehdyn ti lin tar kas tusra por tin. Raporttiin on koottu tärkeimmät havainnot. Raportti on osoitettu tar kas tus lau ta kun nal le, mutta se on myös tarkoitettu viranhaltijoille tiedoksi ja toimenpiteitä varten. Raportti jaetaan kokouksessa. Merkitään tiedoksi ja toimitetaan edel leen kunnanhallitukselle.
TAIPALSAAREN KUNTA PÖYTÄKIRJA 4/2016 25 Kunnanhallitus 73 29.03.2016 astuslautakunta 2013-2016 17 25.05.2016 Vuoden 2015 tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen 59/02.02/2016 Kh 29.03.2016 73 Valmistelija: Eija Hämäläinen, hallintojohtaja p. 040 656 5353 eija.hamalainen@taipalsaari.fi Kuntalain (410/2015) 113.n mukaan kunnanhallituksen on laadittava ti likau del ta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennes sä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi. Tilintarkastajien on tar kas tet ta va tilinpäätös toukokuun loppuun mennessä. Kunnanhallituksen on saatettava tilinpäätös tilintarkastuksen jälkeen valtuuston käsiteltäväksi. Val tuus ton on käsiteltävä tilinpäätös kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liit tee nä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toi min ta ker tomus. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot kunnan tuloksesta, ta lou del li ses ta asemasta, rahoituksesta sekä toiminnasta. Tätä varten tarpeel li set lisätiedot on ilmoitettava liitetiedoissa. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kun nan joh taja tai pormestari. Kuntalain 114.n mukaan kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kunta kon ser nin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös. Kon ser ni ti lin pää tös tulee laatia samalta päivältä kuin kunnan tilinpäätös. Konsernitilinpäätös laaditaan konserniyhteisöjen taseiden ja tu los las kelmien sekä niiden liitetietojen yhdistelmänä. Konsernitilinpäätökseen si säl lyte tään lisäksi konsernin rahoituslaskelma, jossa annetaan selvitys kun takon ser nin varojen hankinnasta ja niiden käytöstä tilikauden aikana. Kun tayh ty män tilinpäätös yhdistellään jäsenkunnan konsernitilinpäätökseen. Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tulok sen käsittelystä. Vuoden 2015 käyttötalouden toteutuma tarkistettuun talousarvioon ver rattu na: istettu TA 2015 Toteuma 2015 Toteutuma, % Toimintatuotot Toimintakulut Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut 4 167 766,00 27 832 494,00 18 280 000,00 5 563 000,00 25 500,00 57 000,00 124 000,00 58 500,00 4 149 173,99 27 463 157,84 18 515 934,06 5 597 566,00 23 875,91 4 586,26 118 069,39 6 951,74 99,6 98,7 101,3 100,6 93,6 8,0 95,2 11,9
TAIPALSAAREN KUNTA PÖYTÄKIRJA 4/2016 26 Kunnanhallitus 73 29.03.2016 astuslautakunta 2013-2016 17 25.05.2016 Palkkakulut jäivät noin 200 000 euroa arvioitua pienemmäksi ja muut henki lös tö ku lut ylittivät talousarvion noin 83 000 eurolla. Henkilöstömenot laski vat edelliseen vuoteen verrattuna noin 1,5 %. Kunnan verotulot toteutuivat noin 236 000 euroa talousarviota kor keam pina. Vuoteen 2014 verrattuna verotulot kasvoivat noin 400 000 euroa (kasvua 2,2 %) pääosin kunnallisvero- ja kiinteistöveroprosenttien noston seurauk se na. Valtionosuudet vastasivat talousarviota,mutta vähenivät noin 352 000 eurolla vuoteen 2014 verrattuna. Verotulot ja valtionosuudet muodostavat yhdessä kunnan verorahoituksen, joka kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna vain 0,2 %. Toimintatuotot ja -ku lut laskivat osittain lämpölaitoksen yhtiöittämisen vuoksi. Toimintatuotot vä he ni vät lähes 870 000 euroa ja kulut noin 538 000 euroa. Vuosikate oli 702 957,25 euroa ja tilikauden alijäämä on -767 313,67 euroa. Investointien menot olivat 9 708 313,96 euroa ja tulot 578 158,22 euroa, joka koostui pääosin rahoitusosuuksista. Vapaa oma pääoma taseessa 31.12.2015 on 4 105 502,08 euroa. Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki tytäryhteisöt, samoin kaikki kun ta yh ty mät, joissa kunta on osallisena. Vuodelta 2015 on laadittu ensimmäi sen kerran uuden kuntalain edellyttämällä tavalla konsernin tulos- ja rahoituslaskelmat. Konsernitasolla vuosikate oli noin 1,36 miljoonaa euroa ja tilikauden alijäämä -542 644,46 euroa. Kunnanhallitus esittää tilikauden -860 047,99 tuloksen käsittelystä seuraavaa: - Kirjataan poistoeron vähennystä 92 734,32 euroa. - Tilikauden 2015 alijäämä, -767 313,67 euroa, siirretään taseen edellis ten vuosien ylijäämään. Tilinpäätökseen sisältyy myös vesihuoltolaitoksen eriytetty tilinpäätös. Oheismateriaali Vs. kj - Vuoden 2015 tilinpäätös Kunnanhallitus - hyväksyy tasekirjan mukaiset valtuustotasoiset ylitykset ja alitukset, - allekirjoittaa vuoden 2015 tilinpäätöksen, - jättää tilinpäätöksen tilintarkastajien tarkastettavaksi ja - oikeuttaa taloushallinnon tarvittaessa tekemään tilinpäätökseen mahdolliset teknisluonteiset, pienet, tilinpäätöksen kannalta epä olennai set tarkennukset ja oikaisut ennen kunnanvaltuuston käsittelyä. Kh 25.05.2016 17
TAIPALSAAREN KUNTA PÖYTÄKIRJA 4/2016 27 Kunnanhallitus 73 29.03.2016 astuslautakunta 2013-2016 17 25.05.2016 astuslautakunta saattaa vuoden 2015 tilinpäätöksen ja toi min ta kertomuk sen kunnanvaltuustolle tiedoksi ja esittää kunnanvaltuustolle, että Tai pal saa ren kunnan vuoden 2015 tilinpäätös ja toimintakertomus hy väksy tään. astuslautakunta esittää, että kunnan hallintoa ja taloutta hoitaneille ti livel vol li sil le myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta 1.1.-31.12.2015. Lautakunta hyväksyi puheenjohtajan päätösehdotuksen.
TAIPALSAAREN KUNTA PÖYTÄKIRJA 4/2016 28 astuslautakunta 2013-2016 32 16.11.2015 astuslautakunta 2013-2016 4 20.01.2016 astuslautakunta 2013-2016 8 09.03.2016 astuslautakunta 2013-2016 13 06.04.2016 astuslautakunta 2013-2016 18 25.05.2016 Vuoden 2015 arviointikertomus 16.11.2015 32 Puheenjohtajan päätösesitys: astuslautakunta jatkaa vuoden 2015 arviointikertomuksen käsittelyä. Päätös: Lautakunta keskusteli teknisten palveluiden henkilöstölle tehtävästä ky selys tä. Päätettiin, että puheenjohtaja alkaa työstää kyselyä. Puheenjohtaja lä het tää luonnoksen sähköpostilla jäsenille, jotta jäsenet voivat kom mentoi da luonnosta. Kysely on tarkoitus saada jakeluun tammikuun 2016 ai kana. 20.01.2016 4 Puheenjohtajan päätösesitys: astuslautakunta jatkaa vuoden 2015 arviointikertomuksen ja henkilöstökyselyn valmistelua. Päätös: astuslautakunta jatkaa vuoden 2015 arviointikertomuksen ja henkilöstökyselyn valmistelua. Lautakunta keskusteli ja kävi läpi teknisten palveluiden henkilöstölle tehtävää kyselyä. Merkittiin, että Asko Saikko poistui asian käsittelyn aikana klo 17:35. Vuoden 2015 arviointikertomus 16.11.2015 32 Puheenjohtajan päätösesitys: astuslautakunta jatkaa vuoden 2015 arviointikertomuksen käsittelyä. Päätös: Lautakunta keskusteli teknisten palveluiden henkilöstölle tehtävästä ky selys tä. Päätettiin, että puheenjohtaja alkaa työstää kyselyä. Puheenjohtaja lä het tää luonnoksen sähköpostilla jäsenille, jotta jäsenet voivat kom mentoi da luonnosta. Kysely on tarkoitus saada jakeluun tammikuun 2016 ai kana. 20.01.2016 4
TAIPALSAAREN KUNTA PÖYTÄKIRJA 4/2016 29 astuslautakunta 2013-2016 32 16.11.2015 astuslautakunta 2013-2016 4 20.01.2016 astuslautakunta 2013-2016 8 09.03.2016 astuslautakunta 2013-2016 13 06.04.2016 astuslautakunta 2013-2016 18 25.05.2016 Puheenjohtajan päätösesitys: astuslautakunta jatkaa vuoden 2015 arviointikertomuksen ja henkilöstökyselyn valmistelua. Päätös: astuslautakunta jatkaa vuoden 2015 arviointikertomuksen ja henkilöstökyselyn valmistelua. Lautakunta keskusteli ja kävi läpi teknisten palveluiden henkilöstölle tehtävää kyselyä. Merkittiin, että Asko Saikko poistui asian käsittelyn aikana klo 17:35. (9.3.2016) astuslautakunta jatkaa vuoden 2015 arviointikertomuksen ja henkilöstökyselyn valmistelua. 25.05.2016 18 astuslautakunta jatkaa vuoden 2015 arviointikertomuksen valmistelua.