KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 1 TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.8.212 ALUSTAVA ARVIO Maakunnan talousarvio 212 ja toimintasuunnitelma 213 215 hyväksyttiin maakuntavaltuustossa 28.11.211 62. Käyttösuunnitelma on hyväksytty sosiaali- ja terveyslautakunnassa 21.3.212 93. TOIMINTATUOTOT Maakunnan toimintatuotot ovat vuodelle 212 arvioitu yhteensä 311 milj. euron suuruisiksi. Tuloja on kertynyt elokuun loppuun mennessä 21, milj. euroa, joka on 64,7 % koko vuoden talousarvion mukaisesta osuudesta. Vuoden 21 verotietojen sekä vuoden 211 verotuksen ennakkotietojen mukaan kuntien maksuosuus kuluvalle vuodelle on 249,7 milj. euroa. Maksuosuuden lopullinen määrä selviää syksyllä 212, kun vuoden 211 verotus valmistuu. Toimintatuottojen toteutumiseen liittyy epävarmuus verotulojen maksuunpanon toteutumisen osalta. TOIMINTAKULUT Henkilöstökuluja on kertynyt elokuun loppuun mennessä 11,3 milj. euroa. Tämä on 67,3 % koko vuodelle varatusta käyttösuunnitelmasta, joka on 163,8 milj. euroa. Arvio lomakorvauksista ja lomapalkkavarauksen lisäyksestä on jaksotettu kuukausikohtaisesti. Kertymästä puuttuu kuitenkin kahden työvuorotaulukon työvuorolisät. Näiden mukaan ennustettuna henkilöstökulut tulevat toteutumaan n. 3,7 milj. euroa käyttösuunnitelmaa suurempana. Henkilötyövuositavoite ilman liikelaitoksia koko vuodelle on 3 352 htv2. Elokuun lopussa kumulatiivinen toteutuma oli 3 437 htv2. Sosiaali- ja terveystoimen htv2 ylittyy 87 htv:tä ja muut ylittävät tavoitteensa yhteensä 2 htv:llä. Elokuun lopun htv2 toteutuma kuitenkin alittaa 16 htv2:a v.211 toteumaan nähden. Asiakaspalvelujen ostoja on kertynyt elokuun loppuun mennessä yhteensä 33,1 milj. euroa. Tämä on 68,1 % käyttösuunnitelmaan varatusta määrärahasta. Summasta puuttuu ostoja yhteensä noin 3,4 milj. euroa. Asiakaspalvelujen ostot ylittävät näillä näkymin käyttösuunnitelman 6,2 milj. eurolla. Tämä johtuu OYS:in, ostojen liian pienestä määrärahavarauksesta verrattuna muuttuneeseen kustannusrakenteeseen, joka toteutui vuonna 21 laskutusperusteiden muutoksen myötä. Oys:n lisäksi asiakaspalvelujen ostojen ylitykset johtuvat Hus:n ja lastensuojelun ennakoitua suuremmasta palvelujen tarpeesta. Muiden palvelujen ostot ovat kertyneet 64,8 % budjetoidusta eli 24,9 milj. euroa. Laskutukset ovat jäljessä toimituksista n. 2 viikkoa 1 kuukausi. Elokuun ennusteen mukaan muiden palvelujen ostot ylittyvät n. 1,3 milj. euroa. Tarvikehankinnat ovat toteutuneet Elokuun loppuun mennessä 62,2 % budjetoidusta eli 15,1 milj. euroa. Viime vuoden vastaava toteutuma oli 65,3 %. Elokuun ennusteen perusteella tarvikemenot ennustetaan toteutuvan arvioidun mukaisesti. Avustukset ovat toteutuneet 64,5 % budjetoidusta eli 1,8 milj. euroa. Vastaava luku viime vuonna oli 11,2 milj. euroa, joka oli 64, % koko vuoden toteumasta. Avustuksiin kirjattava omaishoidontukien maksatus on jäljessä kuukauden ja se on huomioitu ennusteessa. Avustusten arvioidaan ylittyvän,5 milj. euroa. Muut toimintakulut ja vuokrat ovat toteutuneet 66,3 % budjetoidusta eli 9,4 milj. euroa. Vastaava luku edellisenä vuonna oli 8,7 milj. euroa eli 66,7 % toteumasta. Muiden kulujen arvioidaan ylittyvän,2 milj. euroa. Rahoituserät: Rahoitustuotot ja -kulut toteutuvat lähes käyttösuunnitelman mukaisesti.
KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 2 Käyttöomaisuuden poistot: Poistot tulevat toteutumaan lähes budjetoidun määrärahan mukaisesti. TULOSENNUSTE Kuluvan vuoden tilikauden tulos tulee olemaan n. 11,4 milj. euroa alijäämäinen. Alijäämää suurimmalta osalta tulee asiakaspalveluiden ostoista ja henkilöstökuluista. Tulosennusteesta puuttuvat lomautusten ja muiden säästötoimenpiteiden vaikutukset puuttuvat 4 kuukauden osalta eli noin 3 miljoonaa euroa. Käyttötalousraportti 27.9.212 Tilinpäätös 211 TA Muutosten jälkeen 212 * 1. EUR * 1. EUR 1-8.211 * 1. EUR 1-8.211 1-8.212 / TP 211, % * 1. EUR 1-8.212 /TA212 muut.jälk % Muutos 1-8.kul.vuosi Korjaukset /1-8 ed.vuosi ENNUSTE koko vuosi ylitys/ alitus * 1. EUR * 1. EUR * 1. EUR Kasvu-% ENN / TP - 1 MYYNTITUOTOT 259 738 273 17 17 913 65,8 18 424 66,1 5,6 1 8 273 336 319 5,2 MAKSUTUOTOT 22 484 24 77 14 232 63,3 14 653 59,3 3, 1 6 24 379-328 8,4 TUET JA AVUSTUKSET 9 89 9 576 4 71 47,5 3 924 41, -16,5 2 7 9 935 359,5 MUUT TOIMINTATUOTOT 3 87 3 21 1 765 57,2 2 41 63,8 15,7 1 3 212 11 4, T O I M I N T A T U 295 199 31 52 191 611 64,9 21 42 64,7 4,9 6 2 31 863 362 5,3 Palkat ja palkkiot -127 24-128 426-82 326 64,8-86 193 67,1 4,7-1 5-13 864-2 439 3, Henkilösivukulut -35 262-35 355-22 578 64, -24 82 68,1 6,7-3 -36 573-1 218 3,7 HENKILÖSTÖKULUT -162 286-163 78-14 94 64,6-11 275 67,3 5,1-1 35-167 438-3 657 3,2 Asiakaspalvelujen os -48 699-48 527-3 58 62,8-33 7 68,1 8,1-3 42-54 735-6 28 12,4 Muiden palvelujen os -36 81-38 49-23 81 62,7-24 933 64,8 8, -1 6-39 799-1 39 8,1 PALVELUJEN OSTOT -85 59-87 17-53 662 62,8-58 3 66,7 8,1-5 2-94 535-7 518 1,6 AINEET, TARVIKKEET J -23 523-24 232-15 353 65,3-15 79 62,2-1,8-1 2-24 148 84 2,7 AVUSTUKSET -17 574-16 758-11 243 64, -1 84 64,5-3,9-69 -17 241-483 -1,9 MUUT TOMINTAKULUT -12 995-14 241-8 661 66,7-9 436 66,3 8,9-18 -14 424-183 11, T O I M I N T A K U -31 887-36 28-193 823 64,2-23 597 66,5 5, -8 26-317 786-11 757 5,3 T O I M I N T A K A -6 688 4 473-2 212 33,1-2 555-57,1 15,5-2 6-6 922-11 396 3,5 RAHOITUSTUOTOT JA -K -192-428 52-27, -362 84,6-798,7 1-393 35 15, V U O S I K A T E -6 88 4 45-2 16 31,4-2 917-72,1 35, -1 96-7 316-11 361 6,3 POISTOT JA ARVONALEN -4 227-4 448-2 772 65,6-2 486 55,9-1,3-5 -4 479-31 6, T I L I K A U D E N -11 17-43 -4 933 44,4-5 43 1 342, 9,5-2 46-11 794-11 392 TOIMINTAKULUT: OMA TOIMINTA -216 378-219 11-14 162 1,4-145 594 -,1-3, -3 24, -223 251-4 24-5,3 OSTOPALVELUT -85 59-87 17-53 662 62,8-58 3 66,7 8,1-5 2-94 535-7 518 1,6 YHTEENSÄ -31 887-36 28-193 823 64,2-23 597 66,5 5, -8 26-317 786-11 757 5,3 Säästötoimien vaikutus. Lomautus 661,6 KAO:n talousarviomuutokset, josta lukio 225, ja Kao 72, 945, Muut säästötoimenpiteet 1, Tehtävien täyttämättä jättäminen 1 55, vastaa 2 viikon lomautusta Yhteensä 4 156,6 Säästötavoitteesta 5, miljoonasta jää 843,4 t saavuttamatta Toimintakulut: Henkilöstökuluarviosta puuttuu 1,5 kuukauden työvuorolisä n. 1,4 milj. euroa. Mukana kertakorvaus 15 euroa / tt ASPA ostot 1-8 kk + 3,4 milj. euroa Tarvikekäyttö - Hankintakielto on ollut voimassa 15.2.212 lukien
KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 3 35 3 Tp29 Tp 21 TP 211 Tot 212 Tavoite 212 Toimintamenot kuukausittain (ilman liikelaitoksia) Kirjanpidon mukaan (212 lomapalkat + varaus jaksotettuna) Budjetti = 37 milj. --> 25,5 milj./kk 25 2 15 1 5 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 Henkilöstökulut kuukausittain (ilman liikelaitoksia) Tehty lomapalkka + varaus jakotus 2 18 16 14 12 1 8 6 4 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 v.29 v. 21 v. 211 Tot 212 Tavoite 212
KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 4 HENKILÖTYÖVUODET (HTV2) kumulatiivinen Maakuntahallitus Suunnittelu ja kehittäminen Yhteiset palvelut MAAKUNTAHALL.AL.TOIMINTA KOULUTUSTOIMIALA Soten yhteiset palvelut Ympäristöterveydenhuolto Sairaanhoidon palvelut Terveyden- ja sh-palvelut Perhepalvelut Vanhuspalvelut SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI MAAKUNTA YHTEENSÄ Kainuun Ammattiopisto Kainuun Työterveys Liikelaitokset KOKO ORGANISAATIO YHTEENSÄ HTV2 vertailu 21-212 Ilman liikelaitoksia 3 6 3 55 3 5 21 211 212 3 45 3 4 3 35 TAVOITE = 3 352 3 3 3 25 3 2 3 15 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 Kumulatiivinen keskiarvo 12 kk liukuvakeskiarvo
KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 5 OYS ja HUS kk:ttain yhteensä euroa vuosina 21-212 1 8 1 6 1 4 1 2 1 8 6 4 2 Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu v. 21 711 232 1 81 889 1 23 414 1 117 53 1 194 11 1 43 755 868 92 934 691 1 29 934 1 18 299 1 6 749 572 549 v. 211 692 747 1 248 396 967 29 1 17 773 1 272 262 1 165 25 1 26 772 1 189 4 1 479 576 1 367 84 1 149 269 1 165 832 v. 212 1 326 63 1 532 849 1 237 512 939 133 1 78 77 925 743 866 879 1 69 371 21 Cum. 711 232 1 793 12 3 23 534 4 141 64 5 335 75 6 378 83 7 247 732 8 182 423 9 392 356 1 5 656 11 561 45 12 133 954 211 Cum. 692 747 1 941 143 2 98 352 4 16 125 5 288 387 6 453 638 7 66 49 8 849 89 1 329 386 11 696 47 12 845 739 14 11 572 212 Cum. 1 326 63 2 859 452 4 96 964 5 36 98 6 744 868 7 67 611 8 537 489 9 66 86 12 86 234 Maakunnan kassavarat / viikkosaldo 2 15 1 5 1 3 5 7 9 11 13 15 17 19 21 23 25 27 29 31 33 35 37 39 41 43 45 47 49 51-5 -1 29 21 211 212