Kaupunginhallitus 166 31.03.2021 Kaupunginvaltuusto 55 14.06.2021 Kaupungin tilinpäätös 2020 KH 166 Valmistelija: talousjohtaja Jari Saarinen, puh. 044 780 9426 Erillinen liite A 165 Tilinpäätös 2020 Kuntalain taloussäännösten mukaan tulee kaupunginhallituksen luovuttaa kunnan tilinpäätös tilintarkastajille ja tarkastuslautakunnalle maa lis kuun loppuun mennessä. Valtuuston käsiteltäväksi tilinpäätös on saatettava kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma ja rahoituslaskelma ja nii den liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Kunnan, jolla on kirjanpitolaissa tarkoitetulla tavalla määräämisvalta toisessa kirjanpitovelvollisessa, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös. Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toi min nal lis ten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta. Siinä on an net ta va myös tietoja sellaisista kunnan talouteen ja kon ser ni ta seeseen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa tu loslas kel mas sa tai taseessa. Tällaisia asioita ovat arvio to den nä köi sestä tulevasta kehityksestä sekä tiedot sisäisen valvonnan ja ris kienhal lin nan järjestämisestä ja niiden perusteella tehdyistä kes kei sis tä johtopäätöksistä. Kunnanhallituksen on lisäksi toi min ta ker to muk sessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Jos kunnan taseessa on kattamaton ta alijäämää, toi min ta ker to mukses sa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tili kau del la sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toi men pi deoh jelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Tilinpäätös 2020 (luvut ulkoisia tuloja ja menoja): Kaupunki ja liikelaitokset Tilinpäätös 2020 / euroa Toimintatuotot yhteensä 41 258 548,16 Valmistus omaan käyttöön 1 841 077,66 Toimintakulut 324 627 888,79 Toimintakate 281 528 262,97 Verotulot 201 924 378,33
Valtionosuudet 109 533 135,00 Rahoitustuotot ja -kulut - 150 061,35 Vuosikate 29 779 189,01 Poistot ja arvonalennukset 17 459 130,56 Tilikauden tulos 12 320 058,84 Poistoeron muutos Ra has to jen muutos Varausten muutos -1 676 997,65-485 861,77 2 179 891,66 Tilikauden ylijäämä 12 337 090,69 Esitys tilikauden tuloksen käsittelyksi on seuraava: Kuntalain 113 :n mukaan kunnanhallituksen on laadittava ti li kau delta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennes sä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi. Ti lin tar kas tajien on tarkastettava tilinpäätös toukokuun loppuun mennessä. Kunnan hal li tuk sen on saatettava tilinpäätös tilintarkastuksen jälkeen valtuus ton käsiteltäväksi. Valtuuston on käsiteltävä tilinpäätös ke sä kuun loppuun mennessä. Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimin ta ker to mus. Tilinpäätöksen tulee antaa oikea ja riittävä kuva kunnan tuloksesta, ta lou del li ses ta asemasta, rahoituksesta sekä toiminnasta olen naisuus pe ri aat teen mukaisesti. Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys ti li kauden tuloksen käsittelystä.
Kaupungin tilikauden tulos 2020 on 12 337 090,69 euroa yli jää mäinen. Kau pun gin hal li tus esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraa vaa: Tuloutetaan tehtyjä poistoeroja kaupungin poistosuunnitelman mu kaan 133 573,78 euroa ja lisätään kaupungin poistoeroja 2 000 000 eurolla (kaupungintalon peruskorjauksen in ves toin tiva rauk sen purku) Tuloutetaan Liikelaitos Kokkolan Veden tehtyjä poistoeroja suun ni tel man mukaan 189 428,57 euroa Vahinkorahastoon kirjataan vähennystä 248 804,67 euroa toteu tu nei den menojen katteeksi. Tuleviin menoihin va rau tu misek si kirjataan lisäystä ylijäämäisestä tuloksesta johtuen 553 617,33 euroa. Siirron jälkeen vahinkorahaston pääoma on sään tö jen mukaisella ylärajalla (1 700 000 ) Työllistämisrahastoon kirjataan lisäystä 181 048,11 euroa. Siirron jälkeen rahaston pääoma on 1 000 000 euroa Tilikauden ylijäämä 12 337 090,69 euroa kirjataan taseen omaan pääomaan kohtaan edellisten tilikausien yli- /alijäämä Kaupunginjohtaja Kaupunginhallitus päättää 1 hyväksyä ja allekirjoittaa tilinpäätöksen vuodelta 2020 2 esittää kaupunginvaltuustolle vuoden 2020 tuloksen käsittelystä seuraavaa: Tuloutetaan tehtyjä poistoeroja kaupungin pois tosuun ni tel man mu kaan 133 573,78 euroa ja li sätään kaupungin poistoeroja 2 000 000 eurolla (kaupun gin ta lon peruskorjauksen in ves toin ti va rauk sen purku) Tuloutetaan Liikelaitos Kokkolan Veden tehtyjä pois to ero ja suun ni tel man mukaan 189 428,57 euroa Vahinkorahastoon kirjataan vähennystä 248 804,67 euroa to teu tu nei den menojen kat teeksi. Tuleviin menoihin va rau tu mi sek si kirjataan lisäys tä ylijäämäisestä tuloksesta johtuen 553 617,33 euroa. Siirron jälkeen vahinkorahaston pää oma on sään tö jen mukaisella ylärajalla (1 700 000 )
Työllistämisrahastoon kirjataan lisäystä 181 048,11 euroa. Siir ron jälkeen rahaston pää oma on 1 000 000 euroa Tilikauden ylijäämä 12 337 090,69 euroa kirjataan ta seen omaan pääomaan kohtaan edellisten ti likau sien yli- /alijäämä 3 oikeuttaa taloushallintopalvelut tekemään ti lin pää tökseen tarvittavat tekniset korjaukset. 4 saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan ja ti lin tarkas ta jan käsittelyn jälkeen edelleen valtuuston kä si tel täväk si. Päätös VSTO 55 Kaupunginhallitus hyväksyi päätösesityksen. Erillinen liite A 55 Tilinpäätös 2020 Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto päättää vuoden 2020 tuloksen käsittelystä seuraavaa: Tuloutetaan tehtyjä poistoeroja kaupungin poistosuunnitelman mukaan 133 573,78 euroa ja lisätään kaupungin poistoeroja 2 000 000 eurolla (kaupungintalon peruskorjauksen investointivarauksen purku) Tuloutetaan Liikelaitos Kokkolan Veden tehtyjä poistoeroja suunnitelman mukaan 189 428,57 euroa Vahinkorahastoon kirjataan vähennystä 248 804,67 euroa toteutuneiden menojen katteeksi. Tuleviin menoihin varautumiseksi kirjataan lisäystä ylijäämäisestä tuloksesta johtuen 553 617,33 euroa. Siirron jälkeen vahinkorahaston pääoma on sääntöjen mukaisella ylärajalla (1 700 000 ) Työllistämisrahastoon kirjataan lisäystä 181 048,11 euroa. Siirron jälkeen rahaston pääoma on 1 000 000 euroa Tilikauden ylijäämä 12 337 090,69 euroa kirjataan taseen omaan pääomaan kohtaan edellisten tilikausien yli- /alijäämä Käsittely Käsittelyn aikana valtuutettu Laitila esitti seuraavan ponnen liitettäväksi päätösesitykseen. "Kokkola valmistelee ja päättää liikuntatilojen maksuttoman käytön
avaamisesta syksystä 2021 vuoden 2022 loppuun tukeakseen lasten ja nuorten selviytymistä koronaepidemian aiheuttamista seurauksista." Kaupunginvaltuusto hyväksyi yksimielisesti toivomusponnen liitettäväksi päätösesitykseen. Päätös Kaupunginvaltuusto hyväksyi päätösesityksen ja päätti liittää esitetyn toivomusponnen päätökseen.