Vuosikertomus 2013 Kimitoöns Vatten Kemiönsaaren Vesi 1
Kemiönsaaren vesiliikelaitos Vuosikertomus 2013 Vastuuhenkilö: Tj. SISÄLLYSLUETTELO 1. TOIMINTAIDEA 3 2. TOIMITUSJOHTAJAN YLEISKATSAUS 3 3. ORGANISAATIO JA HENKILÖKUNTA 4 4. ARVIO TODENNÄKÖISESTÄ TULEVASTA KEHITYKSESTÄ 5 5. ASIAKKAAT JA MYYNTI 5 6. KUSTANNUKSET 6 7. VEDENHANKINTA 7 8. JÄTEVEDEN PUHDISTUS 8 9. VESI- JA JÄTEVESIVERKOSTO 11 10. KEMIÖNSAAREN VEDEN TALOUSARVION ANALYSOINTI KONSERNIN OHJEIDEN MUKAAN 13 10.1 INVESTOINNIT 2013 14 10.2 KÄYTTÖBUDJETIN TOTEUTUMINEN 17 10.3 RAHOITUSANALYYSIN TOTEUTUMINEN 18 11. TULOSLASKELMA 2013 19 12. TASE 31.12.2013 20 13. RAHOITUSLASKELMA 31.12.2013 22 14. YHTEENVETO, ANALYYSI JA AVAINLUVUT 23 15. KEMIÖNSAAREN VESILIIKELAITOKSEN TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 26 16. TILIKAUDEN TULOKSEN JA INVESTOINTIKEHYKSEN KÄSITTELY 31 17. TILINPÄÄTÖKSEN HYVÄKSYMINEN JA ALLEKIRJOITTAMINEN 31 2
1. TOIMINTAIDEA Kemiönsaaren Veden tehtävänä on hoitaa vesihuoltopalvelut toiminta-alueellaan sekä palvella asiakkaitaan. Tehtävä käsittää mm. juomaveden toimittamisen kuluttajille sopimuksessa mainituin ehdoin sekä kiinteistöjen tuottamien jätevesien johtamisen puhdistettavaksi puhdistamoille, puhdistamoiden lupaehtojen mukaisesti. Toimivat vesihuoltopalvelut ylläpitävät asiakkaiden toimintaedellytyksiä, terveyttä ja elämänlaatua. Kemiönsaaren Veden toiminnan tulee olla taloudellisesti kannattavaa, minkä vuoksi kuluttajilta peritään käyttö- ja pääomakustannusten kattamiseksi mm. seuraavia maksuja: vesimaksu, jätevesimaksu, perusmaksu, liittymismaksu sekä lietteen vastaanottomaksu. Tuloilla on katettava niin käyttö- kuin pääomakustannukset. 2. TOIMITUSJOHTAJAN YLEISKATSAUS Vesihuoltopalvelut ovat olennainen osa yhteiskunnan peruspalveluja. Puhtaan veden saanti ja jätevesien tehokas poisjohtaminen ja puhdistaminen ovat ihmisten terveyden ja hyvinvoinnin perusedellytyksiä. Kemiönsaaren Veden toiminta-alueen piiriin kuuluu noin 4 664 ihmistä, jotka muodostavat 1 696 asiakassuhdetta. Näistä 190 on vapaa-ajan kiinteistöjä. Viides toimintavuosi oli tapahtumarikas. Vuoden aikana hoidettiin kuntoon kolme isoa ja muutama pienempi vesiverkoston vesivuoto, mutta enimmäkseen vesihuolto toimi hyvin. Laskuttamattoman veden osuus on kuitenkin edelleen liian iso; sen osuus on noussut 25,6 prosenttiin. Kevään sulamisvedet ja syksyn runsaat sateet aiheuttivat jälleen haasteita jätevedenpuhdistamoille, jotka joutuivat vastaanottamaan suuria määriä vuotovesiä. Laskuttamattoman jäteveden osuus oli noin 37,6 prosenttia, mikä on 1,5 prosenttiyksikköä edellisvuotta vähemmän. Tämä pintavesi nostaa puhdistamojen kustannuksia, samalla kun puhdistuksessa ei päästä optimaalisiin tuloksiin, kun suuria määriä ojavettä joudutaan puhdistamaan. Vuoden aikana jätevesiverkostossa on korjattu noin 15 vuotokohtaa. Vuoden aikana muutama uskollinen työntekijä jäi eläkkeelle ja uusia työntekijöitä on palkattu ja perehdytetty työhön. Työtehtäviä on järjestelty uudelleen, niin että henkilökunnalla on nyt paremmat mahdollisuudet erikoistua joko vesilaitokseen, jätevedenpuhdistamoon tai verkostoon. Päivystysrengas, joka mahdollistaa käytön 24/7-valmiuden, on muutoksista huolimatta toiminut hyvin. Kaikki ovat ottaneet vastuuta, ja päivystysrenkaaseen osallistuneet henkilöt ansaitsevat kaikki suuren kiitoksen työpanoksestaan. Kemiönsaaren kunnan vesihuoltopalvelujen kehittämissuunnitelman toteuttaminen jatkui vuoden aikana. Björkbodan ja Kemiön välisten vesi- ja jätevesilinjojen rakentaminen aloitettiin ja Björkbodan Taalintehtaan välisestä osuudesta tehtiin hankinta. Tyskaholmenin puhdistamon asemakaavoitus aloitettiin ja kosteikkoselvitys saatiin valmiiksi vuoden aikana. Valtuusto päätti kosteikkokysymyksen lopullisesta lakkauttamisesta. Tyskaholmenin puhdistamon ympäristölupahakemus uusittiin. Vuoden lopussa aloitettiin myös Långdalenin alueen kunnallistekniikan laajentaminen. Vuoden aikana investointeja toteutettiin 0,78 miljoonan euron edestä (netto). Investointitalousarvio alittui 162 420 eurolla. Investointien toteutus ja käyttöönotto on vaatinut henkilöstöltä suuren työpanoksen. Vuoden 2013 tilinpäätös näyttää pientä 32 000 euron ylijäämää, mikä tarkoittaa, että yhteenlaskettu kertynyt ylijäämä on nyt 137 400 euroa. Taloussuunnitelman mukaan ylijäämä tarvitaan kokonaisuudessaan isojen kertapoistojen kattamiseksi vuonna 2015. Hyvä tulos on seurausta tiukasta rahankäytöstä, lisääntyneestä asiakasmäärästä ja suotuisasta korkokehityksestä. 3
Vuosi on ollut aktiivinen ja monipuolinen, ja Kemiönsaaren Veden toiminta ja talous ovat kehittyneet oikeaan suuntaan. Lopuksi haluan kiittää henkilökuntaa heidän ammattitaitoisesta työpanoksestaan sekä johtokuntaa heidän tekemästään työstä. Kemiönsaarella 5. maaliskuuta 2014 Roger Hakalax Toimitusjohtaja Kemiönsaaren Vesi 3. ORGANISAATIO JA HENKILÖKUNTA Kemiönsaaren Vedellä on kaksi huoltomiestä jotka hoitavat tuotantorakennuksia, yksi huoltomies joka huoltaa pumppaamoja sekä yksi huoltomies joka vastaa linjanrakennuksesta ja yleisestä kunnossapidosta. Työvoiman vahvuutta lisätään työnjohtajalla (50 %), joka osallistuu käytännön työhön. Hallinnossa työskentelee tekninen suunnittelija (50 %), joka hoitaa mm. valvontatehtäviä sekä maanomistajalupa- ja rakennuttajatehtäviä, sekä laskuttaja, toimistosihteeri (50 %) ja toimitusjohtaja (50 %). Työvoiman vahvuus on näin ollen seitsemän henkilöä. Tarvittaessa voidaan ostaa suurempi työpanos kunnan yhdyskuntatekniseltä osastolta; kokonaistyövoima saadaan tarvittaessa nopeasti kaksinkertaistettua. Henkilökunta on vuoden aikana osallistunut eri koulutustilaisuuksiin ja kursseihin. Kemiönsaaren Veden tj. Roger Hakalax on toiminut luennoitsijana vesihuoltoasioissa valtakunnallisella tasolla mm. Suomen vesilaitosyhdistykselle (VVY), jonka talous- ja hallintoryhmän jäsen hän on neljättä vuotta. Kemiönsaaren Veden johtokuntaan kuului vuoden 2013 lopussa seuraavat viisi henkilöä: Lars Nummelin, Brita Drugge, Veijo Lücke, puheenjohtaja Daniel Wilson sekä Malin Nurmi. 4
4. ARVIO TODENNÄKÖISESTÄ TULEVASTA KEHITYKSESTÄ Vesihuoltolaitoksen talous on hyvin pääomavaltaista toimintaa. Käyttötulot ja kustannukset ovat kuitenkin yleensä kohtalaisen ennakoitavissa, mikä helpottaa tulevaisuuden arviointia. Kemiönsaaren Veden toiminta on viime vuosina kehittynyt oikeaan suuntaan niin toiminnallisesti kuin taloudellisestikin. Seuraavat seikat vaikuttavat toiminnan talouteen tulevaisuudessa: - Liittymismaksut muodostavat pienemmän osan tuloista. - Investointitaso laskee selvästi poistotason alle 2016, mikä mahdollistaa lainojen lyhentämisen. - Poistot lisääntyvät vuonna 2016. - Isot kertapoistot vuonna 2015, kun kaksi puhdistamoa suljetaan. - Korot alkavat nousta lähivuosina. - Valtio korottaa alv:tä. - Taksa on sopeutettava muuttuneisiin olosuhteisiin vuosina 2015 ja 2016. 5. ASIAKKAAT JA MYYNTI Vuoden aikana vettä myytiin yli 201 000 m 3 ( 10,5 %), samalla kun 230 000 m³ jätevettä ( 5,4 %) vastaanotettiin käsiteltäväksi. Myyty määrä on pienempi kuin edellisvuonna. Syynä on toisaalta lukemaajankohta, toisaalta se, että osa isoista asiakkaista on käyttänyt vähemmän vettä kuin aiempina vuosina. Vuoden aikana myytiin 39 vesiliittymää, 35 jätevesiliittymää ja 2 hulevesiliittymää. Tämä on talousarvion mukaisesti. Kemiönsaaren Vedellä oli 1 696 asiakassopimusta 31.12.2013. Liittymismaksujen osuus liikevaihdosta on laskenut aiemmista vuosista eli 30 prosentista 14 prosenttiin. Tämä tekee taloudesta vähemmän haavoittuvan. Liittymismaksut kattavat tällä hetkellä 50 80 % uusien alueiden laajennuskustannuksista liittymisajankohtana. Investointikustannukset merkitään noin 30 vuoden ajanjaksolle poistoina. Merkittävä osa vesihuoltolaitoksen kustannuksista on kiinteitä. Siksi on tärkeää, että suuri osa tuloista on kiinteitä, kuten perus- ja liittymismaksut. Lietteenkäsittelystä saatavat tulot ovat kasvaneet yli 60 prosenttia sen seurauksena, että kunta on päättänyt siirtyä kunnallisesti järjestettyyn lietteenkeräykseen. 5
Kemiönsaaren Veden viidennen toimintavuoden liikevaihto oli suunnilleen talousarvion mukainen, 1 846 764 euroa, mikä on noin 9 200 euroa budjetoitua vähemmän (ulkoiset tulot). 6. KUSTANNUKSET Talousarvion toteutuman mukaan käyttökustannukset olivat budjetoitua selvästi pienemmät, toisin sanoen 117 000 euroa pienemmät (summa sisältää sisäiset palvelut). Alituksen taustalla oli mm. arvioitua pienemmät henkilöstökustannukset, tiukka käyttötalouden pito sekä se, ettei käyttötaloudessa tapahtunut suurempia yllätyksiä. Myös korkokulut olivat edellisvuoden korkokuluja sekä budjetoitua pienemmät. Leasingautot on erittäin kallis tapa varustaa henkilökunta autoilla, mikä näkyy muiden kustannusten nousuna. Autojen ostaminen olisi pitkällä aikavälillä edullisempi vaihtoehto vesihuoltolaitokselle. Siksi laitokselle ostettiin vuoden aikana pieni, käytetty kuorma-auto. 6
Yksi tulevaisuuden suurista haasteista on velkataakka, joka on 4,2 kertaa suurempi kuin liikevaihto! Kasvavat lainanhoitokulut ovat tulevaisuudessa liikelaitoksen suurin taloudellinen riskitekijä. Osa lainoista on kuitenkin sidottu kiinteään korkoon, mikä hillitsee mahdollista korkojen nousua. Pitkällä tähtäimellä, strategisten investointien jälkeen, on tärkeää kiinnittää huomiota velkataakkaan. Pääomakustannukset, toisin sanoen korot, poistot ja korvaus pääomasta muodostavat 48 % ja käyttökustannukset 52 % kokonaiskustannuksista. Suurimmat käyttökustannuserät ovat ostopalvelut 18 % (sisältää mm. sähkön), työ 17 % ja palvelut 16 %. Muut erät ovat suhteellisen pieniä. Vuonna 2013 osa hallinnon palkkakustannuksista kirjattiin investointeihin, mikä vähensi käytön palkkakustannuksia. 7. VEDENHANKINTA Sekä Kårkullan että Nordanån pohjavesilaitokset ovat toimineet hyvin ja vuoden aikana niitä kuormitettiin ympäristölupiensa puitteissa. 7
Taulukossa esitellään pumpatut vesimäärät vesilaitosta kohden, niiden käyttö- ja poistokulut sekä laskettu yksikköhinta, jossa on otettu huomioon vuotovedet ja kustannukset on jaettu myytyä vesikuutiometriä kohden. Vesi m³/vuosi m³/vrk /vuosi /m³ kesk. /m³ Björkbodan osuuskunta 0 0 0 Kårkullan vesilaitos 72 235 198 59 610 0,83 Nordanån ja Skinnarvikin vesilaitokset 199 021 545 71 704 0,36 Taalintehtaan pintavesilaitos 0 0 0 Puhdistettu, m³ 271 256 743 131 314 0,48 Myyty, m³ 201 870 553 131 314 0,65 *) Kemiönsaaren Vesi ostaa tarvittaessa vettä Björkbodan vesiosuuskunnalta. Pääoman korkoja ja korvauksia ei ole huomioitu tässä laskelmassa. 8. JÄTEVEDEN PUHDISTUS Tyskaholmenin jätevedenpuhdistamo Kemiönsaaren Veden suurin jätevedenpuhdistamo, Tyskaholmenin puhdistamo, otettiin käyttöön vuoden 2008 lopussa. Laitos toimii hyvin ja se on puhdistanut jätevedet suunnilleen ympäristölupansa mukaisesti, joitain asioita lukuun ottamatta. Suurin haaste laitokselle on typenpoisto, joka vaikeutuu prosessiveden lämpötilan laskiessa alle 12 asteen. Toinen asia, joka aiheuttaa käyttöongelmia, on vuotovesi. Vuoden 2013 käytettiin työaikaresursseja tuotantolaitoksen käyttötapoihin sekä koneiden ja laitteistojen ylläpitoon. Tämä näkyy selvästi vuoden 2013 jälkipuoliskon parantuneessa tuloksessa. Lietelinko reistaili keväällä 2013, minkä seurauksena suuri määrä ravinteita ja kiinteää ainesta kiersi pitkään puhdistamon prosessissa. Tämä heikensi myös puhdistustulosta. Yksi näytteenottokerta tapahtui juuri tämän yhteydessä. Muuten prosessi on toiminut hyvin. Ohitukset on voitu välttää ja puhdistamon biologisen osan nitrifiointi on toiminut hyvin koko vuoden, veden alhaisesta lämpötilasta huolimatta. Tämän todistavat hyvät typenpoistotulokset. 8
Tyskaholmenin puhdistamo Vuoden keskiarvo Vuoden keskiarvo Vuoden keskiarvo Vuoden keskiarvo Vuoden keskiarvo Raja-arvo 2009 2010 2011 2012 2013 CODCr Käsitelty vesi mg/l 34 21 23 35 48 60 Puhdistusaste % 96 97 97 94 96 90 BOD7ATU Käsitelty vesi mg/l 2,9 1,6 6,5 10 11 10 Puhdistusaste % 99 99 100 96 97 95 kok.p Käsitelty vesi mg/l 0,065 0,082 0,05 0,36 *) 0,55 0.3 Puhdistusaste % 100 100 99 95 97 95 KA Käsitelty vesi mg/l 4,4 3,4 4,3 15 *) 33 15 Puhdistusaste % 99 99 99 95 96 95 Käsitelty vesi mg/l 29 27 19 23 28 - N Puhdistusaste % 46 41 58 45 57 50 Björkboda Lås Oy:n prosessivedenpuhdistamo Björkboda Lås Oy on toimittanut arvioitua vähemmän jätevettä Kemiönsaaren Veden Tyskaholmenin jätevedenpuhdistamoon vuoden 2013 aikana. Kemiön jätevedenpuhdistamo Vuonna 1981 rakennettu Kemiön jätevedenpuhdistamo on toiminut huomattavasti ympäristölupaansa paremmin. Kemiönsaaren Vesi on jo vuoden 2007 syksyllä hakenut uutta ympäristölupaa puhdistuslaitokselle, mutta ympäristölupa ei ole edennyt Kemiönsaaren Veden keskittämissuunnitelmista johtuen. Puhdistamo on huonossa kunnossa ja voidaan perustellusti todeta, että puhdistamo on tullut tiensä päähän, minkä vuoksi laitos on jatkuva riskitekijä. Puhdistamon puhdistustulos on kuitenkin taas ollut hyvä vuonna 2013, lukuun ottamatta typenpoistoa. Kemiön jätevedenpuhdistamo pienine pääoma- ja käyttökustannuksineen puhdistaa jätevedet erittäin kustannustehokkaasti (0,56 /m³). 9
Kemiön puhdistamo Vuoden keskiarvo Vuoden keskiarvo Vuoden keskiarvo Vuoden keskiarvo Vuoden keskiarvo Raja arvo 2009 2010 2011 2012 2013 CODCr Pitoisuus läht. vedessä mg/l 54 57 36 42 46 125 Puhdistusaste % 89 93 94 93 93 75 BOD7ATU Pitoisuus läht. vedessä mg/l 14 13 5,8 7,9 5,9 15 Puhdistusaste % 90 96 97 97 98 90 kok.p Pitoisuus läht. vedessä mg/l 0,7 0,76 0,4 0,44 0,46 1 Puhdistusaste % 91 94 95 95 95 90 KA Pitoisuus läht. vedessä mg/l 15 34 18 17 13 35 Puhdistusaste % 91 91 95 94 97 90 Pitoisuus läht. vedessä mg/l 32 37 18 30 37 N Puhdistusaste % 40 43 41 51 26 Lammalan jätevedenpuhdistamo Lammalan puhdistamo on toiminut edellisvuosia paremmin; asetetut lievät ympäristölupavaatimukset täyttyivät lähestulkoon. Puhdistustulos on herkkä sisään tulevan veden määrien vaihtelulle eli vuotovesistä aiheutuu suoraan käyttöhäiriöitä, jotka heikentävät puhdistustulosta. Laitosta on huollettu jatkuvasti ja se on ollut aiempaa enemmän valvonnan alla, mikä on vähentänyt käyttökatkoksia. Puhdistustulos ilmenee seuraavasta taulukosta. 10
Lammalan Vuoden keskiarvo Vuoden keskiarvo Vuoden keskiarvo Vuoden keskiarvo Vuoden keskiarvo Raja arvo puhdistamo 2009 2010 2011 2012 2013 Pitoisuus lähtevässä vedessä mg/l 240 160 120 290 200 125 CODCr Puhdistusaste % 73 84 85 70 84 75 Pitoisuus lähtevässä vedessä mg/l 81 36 48 120 75 15 BOD7ATU Puhdistusaste % 80 91 85 65 85 90 Pitoisuus lähtevässä vedessä mg/l 7,6 3,9 2,7 6,6 2,6 0.7 kok.p Puhdistusaste % 48 74 79 56 85 90 Pitoisuus lähtevässä vedessä mg/l 120 63 42 88 57 35 KA Puhdistusaste % 62 84 83 69 88 90 Pitoisuus lähtevässä vedessä mg/l 69 51 46 0 68 N Puhdistusaste % 20 44 36 0 54 Taulukossa on esitetty puhdistetut jätevesimäärät puhdistuslaitoksittain sekä laitosten käyttö- ja poistokustannukset. Näiden lukujen perusteella on laskettu puhdistamoiden käyttökulut puhdistettua kuutiometriä kohden. Taulukosta ilmenee selkeästi myös vuotoveden eli verkostoon vuotavan veden merkitys. Jätevesi tulisi hinnoitella nykyistä korkeammaksi suhteessa puhtaaseen veteen. m³/vuosi m³/vrk /vuosi /m³ kesk. /m³ Tyskaholmenin puhdistamo 233 673 640 336 749 1,44 Kemiön puhdistamo 118 381 324 66 542 0,56 Lammalan puhdistamo 16 543 45 95 140 5,75 Puhdistettu, m³ 368 597 1 010 498 431 1,35 Myyty, m³ 230 163 631 498 431 2,17 Pääoman korkoja ja korvauksia ei ole huomioitu tässä laskelmassa. 9. VESI- JA JÄTEVESIVERKOSTO Kemiönsaaren Veden vesi- ja jätevesiverkosto on erittäin pitkä suhteessa asiakasmäärään ja myytyihin vesimääriin. Vuonna 2013 vesiverkostoa laajennettiin noin 6 km (+ 3,1 %) ja jätevesiverkostoa noin 6 km (+ 3,6 %). Kemiönsaaren Vesi vastaa myös 391 pumppaamosta, joista 68 on linja- tai aluepumppaamoja. Verkoston toiminnan valvonnan helpottamiseksi valvontajärjestelmän rakentamista on jatkettu vuoden aikana. Automaatiojärjestelmä takaa suuremman käyttövarmuuden, sillä mahdolliset viat aiheuttavat automaattisesti hälytyksen, joka yhdistyy eteenpäin valvontatietokoneille ja päivystäjälle, joka korjaa vian. Seuraava automaatiojärjestelmää kuvaava kaavio on Nordanån vesilaitoksen ja Skinnarvikin vedenottamon prosessikuva. Kuvasta ilmenee mm. käynnissä olevat pumput, virtaukset, vikailmoitukset, paine, vesisäiliön vesimäärä, pumpatut määrät, suuntaukset ym. Automaatiojärjestelmän kautta pumppuja voidaan käynnistää ja sulkea sekä vedenpuhdistusprosessin toimintaedellytyksiä muuttaa. 11
Osa-alue Linja P Kiinteistö P Yhteensä Paineenkorotus Dragsfjärd 36 62 98 4 Kemiö 16 102 118 1 Västanfjärd 16 159 175 1 Yhteensä 68 323 391 6 Vesiverkosto 31.12.2012 190 870 Rak. 2013 6 000 31.12.2013 196 870 Jätevesiverkosto 31.12.2012 167 870 Rak. 2013 6 000 31.12.2013 173 870 12
10. KEMIÖNSAAREN VEDEN TALOUSARVION ANALYSOINTI KONSERNIOHJEIDEN MUKAAN SITOVAT TAVOITTEET 2013 2015 SITOVAT TAVOITTEET 2013 2015 Tavoite Selvitys viemärin hukkavedestä Tavoitetaso/seuranta Pienempi hukkaveden määrä Västanfjärdin osassa verkostoa. Työ aloitetaan 2013. / Lammalassa tehty savukokeita v. 2013, mutta ongelmakiinteistöjä ei ole vielä hoidettu kuntoon. Pienempi hukkaveden määrä Kemiön osassa verkostoa. Työ aloitetaan 2014. / Visuaalinen kartoitus tehty ja joitain vuotavia viettokaivoja hoidettu kuntoon v. 2013. Pienempi hukkaveden määrä Dragsfjärdin osassa verkostoa. Työ aloitetaan 2015. / Tordalenissa tehty savukokeita ja kymmenisen viettokaivoa on hoidettu kuntoon eri puolilla verkostoa v. 2013. Vähintään 100 kiinteistön liittäminen verkostoon (vähintään 35 kiinteistöä vuodessa). Kehotetaan toiminta alueiden kiinteistöjä liittymään vesihuoltoverkostoon. Lainataakan vähentäminen Alijäämän kertyminen Osa kiinteistöistä Östanån, Jordbron, Genbölen ja Långdalenin alueilla liitetään. / Vuonna 2013 liitettiin 40 kiinteistöä verkostoon. Kiinteistönomistajille lähetetty kehotuskirjeet. Lainataakka alkaa laskea vuodesta 2016 / tehdyn talousarvion ja suunnitelman mukaan Kemiönsaaren Veden lainataakka alkaa laskea 2016 johtuen siitä, että suuret investoinnit on tehty ja taksaa on tarkistettu. Taloussuunnitelmakaudella ei muodostu lisää alijäämää / 2013 muodostui 32 000 euron ylijäämä. AVAINLUVUT Suoritukset TP09 TP10 TP11 TP12 TA13 TP13 Asiakasmäärä 1489 1548 1581 1656 1700 1696 Veden hinta, 1,5 1,5 1,5 1,6 1,7 1,7 /m³ Jäteveden hinta, /m³ 1,8 2,3 2,3 2,5 2,8 2,8 Myyty vesi (1 000 m³) 230 224 205 225 220 202 Myyty jätevesi (1 000 m³) 236 238 226 243 235 230 Mittarit Myyty vesi, m³/m putkea 1,44 1,31 1,08 1,18 1,03 Myyty jätevesi, m³/m putkea 1,73 1,61 1,35 1,45 1,32 Lainaa/asiakas 4215 4290 4303 4444 4348 4553 13
10.1 INVESTOINNIT 2013 VV-verkoston kaukovalvonta Alkup. TA 2013 TA muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Menot 20 000 20 000 0.00 20 000.00 Tulot 0.00 Nettomeno 20 000 0 20 000 0.00 20 000.00 Ylävesisäiliön saneeraus Alkup. TA 2013 TA muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Menot 40 000 40 000 0.00 40 000.00 Tulot 0.00 Nettomeno 40 000 0 40 000 0.00 40 000.00 Vesilinjat ja liittymät toiminta-alueella Alkup. TA 2013 TA muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Menot 80 000 80 000 8 019.27 71 980.73 Tulot Nettomeno 80 000 0 80 000 8 019.27 71 980.73 Jätevesilinjat ja liittymät toiminta-alueella Alkup. TA 2013 TA muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Menot 80 000 80 000 10 819.27 69 180.73 Tulot 0.00 Nettomeno 80 000 0 80 000 10 819.27 69 180.73 Veden ja jäteveden suunnittelu uusille kaava-alueille Alkup. TA 2013 TA muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Menot 40 000 40 000 0.00 40 000.00 Tulot 0.00 Nettomeno 40 000 0 40 000 0.00 40 000.00 Långdalenin toiminta-alueen vesiverkosto Alkup. TA 2013 TA muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Menot 50 000 50 000 11 434.55 38 565.45 Tulot Nettomeno 50 000 0 50 000 11 434.55 38 565.45 Vesiverkosto Taalintehdas Björkboda Kemiö, vesilinja Alkup. TA 2013 TA muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Menot 400 000 400 000 607 810.20 207 810.20 Tulot 160 000 160 000 234 412.24 74 412.24 Nettomeno 240 000 240 000 373 397.96 133 397.96 14
Jätevesiverkosto Taalintehdas Björkboda Kemiö, jätevesilinja Alkup. TA 2013 TA muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Menot 400 000 400 000 442 357.89 42 357.89 Tulot 160 000 160 000 166 647.20 6 647.20 Nettomeno 240 000 240 000 275 710.69 35 710.69 Nivelax-Björkboda, siirtoviemärin suunnittelu Alkup. TA 2013 TA muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Menot 0 0 3 274.00 3 274.00 Tulot 0.00 Nettomeno 0 0 0 3 274.00 3 274.00 Tyskaholmenin puhdistamo Alkup. TA 2013 TA muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Menot 40 000 40 000 76 805.43 36 805.43 Tulot 0.00 Nettomeno 40 000 0 40 000 76 805.43 36 805.43 Jätevesiverkoston vuotoveden saneeraus Alkup. TA 2013 TA muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Menot 50 000 50 000 4 013.00 45 987.00 Tulot 0.00 Nettomeno 50 000 0 50 000 4 013.00 45 987.00 Långdalenin toiminta-alueen jätevesiverkosto Alkup. TA 2013 TA muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Menot 70 000 70 000 19 074.55 50 925.45 Tulot 0.00 Nettomeno 70 000 0 70 000 19 074.55 50 925.45 Vesiverkosto Skinnarvik Nordanå Björkboda Alkup. TA 2013 TA muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Menot 0 0 4 010.40 4 010.40 Tulot 0 0 0.00 0.00 Nettomeno 0 0 0 4 010.40 4 010.40 Jätevesiverkosto Skinnarvik Nordanå Björkboda Alkup. TA 2013 TA muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Menot 0 1 020.40 1 020.40 Tulot 0.00 Nettomeno 0 0 0 1 020.40 1 020.40 15
KEMIÖNSAAREN VESILIIKELAITOS Alkup. TA 2013 TA muutokset TA muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Menot 1 270 000 0 1 270 000 1 188 638.96 81 361.04 Tulot 320 000 0 320 000 401 059.44 81 059.44 Nettomeno 950 000 0 950 000 787 579.52 162 420.48 ANALYYSI VV-verkoston kaukovalvonta Työlle budjetoituja määrärahoja ei tarvittu muiden töiden myöhästymisen takia. Toiminta-alueen vesiliittymät Kiinteistöjen liittäminen vuoden aikana vaati laskettua vähemmän linjojen vetämisiä. Toiminta-alueen jätevesiliittymät Analyysi on sama kuin vesiverkoston kohdalla. Vesi- ja jätevesiverkoston suunnittelu uusille kaava-alueille Kunnan kaavoitus ei edennyt niin pitkälle, että vesi- ja jätevesiverkoston suunnittelua olisi tarvittu. Långdalenin toiminta-alueen vesiverkosto Työ aloitettiin myöhäisessä vaiheessa vuotta, minkä vuoksi määrärahat alittuivat. Työ jatkuu vuonna 2014. Vesiverkosto Taalintehdas Björkboda Kemiö, vesilinja Työ etenee arvioitua nopeammin toiminnallisen urakoitsijan ansiosta ja työn ensimmäinen osa valmistuu kesällä 2014. Jätevesiverkosto Taalintehdas Björkboda Kemiö, jätevesilinja Työ etenee arvioitua nopeammin toiminnallisen urakoitsijan ansiosta ja työn ensimmäinen osa valmistuu kesällä 2014. Asemakaavoitus Nivelax Björkboda Suunnittelu valmistui vasta loppuvuodesta 2013, vaikka työ oli budjetoitu vuodelle 2012. Tyskaholmenin puhdistamo Ympäristölupahakemusta varten on tehty budjetoitua perusteellisempia esitutkimuksia ja avustusmaksuhakemusta ei ole vielä tehty. Tämän vuoksi määrärahat ylittyivät. Jätevesiverkoston vuotovesisaneeraus Vuoden aikana suuri osa aikaresursseista on käytetty kunnan isoon laskuputkeen Taalintehtaalla, mikä on johtanut siihen, että jätevesiverkostosta on tutkittu suunniteltua pienempi osa. Kunnan oma henkilöstö on kuitenkin korjannut noin 15 sisäänvuotokohtaa omin voimin. Långdalenin toiminta-alueen jätevesiverkosto Työt aloitettiin myöhäisessä vaiheessa vuotta, minkä vuoksi määrärahat alittuivat. Työ jatkuu vuonna 2014. Vesiverkosto Skinnarvik Nordanå Björkboda Rakentaminen saatiin valmiiksi syksyllä 2012, mutta vuoden aikana tehtiin muutama isompi lisätyö. 16
Jätevesiverkosto Skinnarvik Nordanå Björkboda Rakentaminen saatiin valmiiksi syksyllä 2012, mutta vuoden aikana tehtiin muutama isompi lisätyö. Yhteenveto Kunnanvaltuuston asettama nettoinvestointikatto alittui 162 420 eurolla, minkä vuoksi nettoinvestointi oli 787 580 euroa. 10.2 KÄYTTÖBUDJETIN TOTEUTUMINEN TALOUSARVION TOTEUTUMA 2013 TULOSLASKELMA Talousarvio Tilinpäätös Poikeama % Liikevaihto 1 848 750,00 1 839 504,77 9 245,23 99,5 Liiketoiminnan muut tuotot 380 000,00 355 595,19 24 404,81 93,6 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -365 351,00-326 020,38-39 330,62 89,2 Palvelujen ostot -996 653,00-967 164,33-29 488,67 97,0 Materiaalit ja palvelut -1 362 004,00-1 293 184,71-68 819,29 94,9 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -710 000,00-715 502,73 5 502,73 100,8 Poistot ja arvonalentumiset -710 000,00-715 502,73 5 502,73 100,8 Liiketoiminnan muut kulut -6 000,00-52 701,19 46 701,19 878,4 Liikeylijäämä (-alijäämä) 150 746,00 133 711,33 17 034,67 88,7 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 161,72-161,72-100,0 Muut rahoitustuotot 2 000,00 5 533,23-3 533,23-100,0 Kunnalle maksetut korkokulut 0,00-12 234,40 12 234,40-100,0 Muille maksetut korkokulut -166 149,00-106 686,41-59 462,59 64,2 Korvaus peruspääomasta -23 000,00-23 989,00 989,00 104,3 Muut rahoituskulut 0,00-185,80 185,80-100,0 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia e -36 403,00-3 689,33-32 713,67 10,1 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -36 403,00-3 689,33-32 713,67 10,1 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 36 403,00 35 854,92 548,08 98,5 Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 0,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 32 165,59-32 165,59-100,0 17
10.3 RAHOITUSANALYYSIN TOTEUTUMINEN TALOUSARVION TOTEUTUMA 2013 RAHOITUSLASKELMA Talousarvio TA- Talousarvio Tilinpäätös Poikkeama muutos lopullinen Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) 150 746 0 150 746 133 711,33 17 034,67 Poistot ja arvonalentumiset 710 000 0 710 000 715 502,73-5 502,73 Rahoitustuottot ja -kulut -187 149 0-187 149-137 400,66-49 748,34 Toiminnan rahavirta 673 597 0 673 597 711 813,40-38 216,40 Investointien rahavirta Investointimenot -1 270 000 0-1 270 000-1 188 638,96-81 361,04 Rahoitusosuudet investointimenoihin 320 000 0 320 000 401 059,44-81 059,44 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Investointien rahavirta -950 000 0-950 000-787 579,52-162 420,48 Toiminnan ja investointien rahavirta -276 403 0-276 403-75 766,12-200 636,88 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta 0 0 0 357 077,47-357 077,47 Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta 800 000 0 800 000 800 000,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalta 0 0 0-160 968,52 160 968,52 Pitkäaikaisten lainojen vähennys muilta -777 158 0-777 158-633 584,87-143 573,13 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos muilta -362 426,74 362 426,74 Korottomien velkojen muutos muilta 75 668,78-75 668,78 Rahoituksen rahavirta 22 842 0 22 842 75 766,12-52 924,12 Rahavarojen muutos -253 561 0-253 561 0,00-253 561,00 18
11 TULOSLASKELMA 2013 TULOSLASKELMA 1.1-31.12.2013 1.1-31.12.2012 Liikevaihto 1 839 504,77 2 175 254,00 Liiketoiminnan muut tuotot 355 595,19 344 690,34 Tuet ja avustukset kunnalta Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 326 020,38 313 874,59 Palvelujen ostot 967 164,33 875 661,53 Materiaalit ja palvelut 1 293 184,71 1 189 536,12 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 715 502,73 706 931,45 Arvonalentumiset Poistot ja arvonalentumiset 715 502,73 706 931,45 Liiketoiminnan muut kulut 52 701,19 14 408,24 Liikeylijäämä (-alijäämä) 133 711,33 609 068,53 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 161,72 207,07 Muut rahoitustuotot 5 533,23 4 974,95 Kunnalle maksetut korkokulut 12 234,40 22 169,34 Muille maksetut korkokulut 106 686,41 141 288,78 Korvaus peruspääomasta 23 989,00 60 000,00 Muut rahoituskulut 185,80 148,71 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia e -3 689,33 390 643,72 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -3 689,33 390 643,72 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 35 854,92 35 854,92 Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Tuloverot Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 32 165,59 426 498,64 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % 1,21 % 5,64 % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 0,51 % 8,52 % Voitto, % -0,20 % 17,96 % 19
12 TASE 31.12.2013 TASE 31.12.2013 31.12.2012 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 109 440,28 109 440,28 Rakennukset 2 367 568,14 2 462 137,38 Kiinteät rakenteet ja laitteet 8 400 678,39 8 995 560,20 Koneet ja kalusto 0,00 2 182,34 Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 864 736,66 101 026,48 Aineelliset hyödykkeet 11 742 423,47 11 670 346,68 Sijoitukset PYSYVÄT VASTAAVAT 11 742 423,47 11 670 346,68 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 652 237,49 612 776,13 Lainasaamiset Saamiset kunnalta Muut saamiset 85,02 26,40 Siirtosaamiset 536 026,76 213 120,00 Lyhytaikaiset saamiset 1 188 349,27 825 922,53 Saamiset 1 188 349,27 825 922,53 Rahat ja pankkisaamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT 1 188 349,27 825 922,53 VASTAAVAA 12 930 772,74 12 496 269,21 20
VASTATTAVAA 31.12.2013 31.12.2012 OMA PÄÄOMA Peruspääoma 3 006 081,46 3 006 081,46 Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 105 235,21-321 263,43 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 32 165,59 426 498,64 OMA PÄÄOMA 3 143 482,26 3 111 316,67 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 857 774,98 893 629,90 Vapaaehtoiset varaukset POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARA 857 774,98 893 629,90 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 3 726 697,83 3 452 863,81 Lainat kunnalta 2 349 531,60 2 177 227,81 Lainat julkisyhteisöiltä 773 480,69 934 231,08 Muut velat / Liittymismaksut ja muut velat 916 358,00 916 358,00 Siirtovelat Pitkäaikainen 7 766 068,12 7 480 680,70 Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 526 165,98 472 834,48 Lainat kunnalta 184 773,68 160 968,52 Lainat julkisyhteisöiltä 160 750,39 160 750,39 Ostovelat 197 327,23 136 057,55 Korottomat velat kunnalle 0,00 0,00 Muut velat / Liittymismaksut ja muut velat 62 643,78 40 461,34 Siirtovelat 31 786,32 39 569,66 Lyhytaikainen 1 163 447,38 1 010 641,94 VIERAS PÄÄOMA 8 929 515,50 8 491 322,64 VASTATTAVAA 12 930 772,74 12 496 269,21 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 30,94 % 32,05 % Suhteellinen velkaantuneisuus, % 406,79 % 336,96 % Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1.000 137,40 105,24 Lainankanta 31.12, 1.000 7 721,40 7 358,88 Lainasaamiset 31.12, 1.000 0,00 0,00 21