JOROISTEN KUNTA VESIHUOLTOLAITOS

Transkriptio

1 JOROISTEN KUNTA VESIHUOLTOLAITOS TILINPÄÄTÖS 2013

2 Vesihuoltolaitos Tilinpäätös VESIHUOLTOLAITOKSEN TOIMINTA V Yleistä Vesihuoltolaitos käsittää vesi- ja viemärilaitosten toiminnan kirkonkylässä ja Kuvansissa. Vesilaitoksen tehtävänä on toimittaa hyvälaatuista talousvettä asiakkailleen ja osuuskunnille. Viemärilaitoksen tehtävänä on puhdistaa kotitalouksien ja muiden kiinteistöjen jätevedet tehokkaasti, lupaviranomaisten asettamien vaatimusten mukaisesti. Joroisten vesilaitoksella on kaksi pohjavedenottamoa, Kalalammella ja Valkeisella. Jätevedenpuhdistamot on kirkonkylässä ja Kuvansissa. Kunnan vesihuoltolaitoksen toiminta-alueet rajoittuvat pääosin taajamiin. Kunnan alueella toimii kymmenen vesiosuuskuntaa, joille yhtä lukuun ottamatta vesilaitos toimittaa talousveden. Joroisten kunnan vesilaitoksen kirjanpito on vesihuoltolain mukaisesti eriytetty kunnan kirjanpidosta. Vastuu vesi- ja viemärilaitoksen toiminnasta on teknisellä lautakunnalla. Laitoksen vastaavana viranhaltijana toimi tekninen johtaja. Kunnanvaltuusto hyväksyi v laitokselle sijoitettavan alkupääoman arvoksi ,46. Lisäksi kunnanvaltuusto määritteli kunnan vesilaitokseen sijoittaman oman pääoman vuotuiseksi korkovaatimukseksi 2,0 %. Laitostoiminta ja verkostojen kunnossapito 2013 Vedenottamoilta pumpattiin talousvettä m3 ja laskutettu vesimäärä oli m3. Jätevettä vastaanotettiin m3 ja laskutettu jätevesimäärä oli m3. Osuuskunnille myytiin vettä m3. Talousveden verollinen hinta taajamassa oli 1,35 /m3 ja jäteveden hinta oli 2,09 /m3. Osuuskunnilta laskutettavan talousveden hinta oli 1,09. Uusia kiinteistöjä liittyi toimintavuonna kunnan vesihuoltolaitoksen vedenjakeluun 5 kpl ja viemärilaitokseen 3 kpl. Vesihuoltolaitoksen tulos oli talousarviota parempi sekä vesi- että viemärilaitoksen osalta. Vesihuoltolaitoksen tulos jäi kokonaisuudessaan ennen pääomakorvauksen suorittamista kunnalle ,39 ylijäämäiseksi. Pääomakorvauksen jälkeen tulos oli alijäämäinen ,05. Investoinnit Kirkonkylän jäteveden puhdistamon kompressori uusittiin vuoden aikana. Kuvansin puhdistamon lattian korjausta ei suoritettu. Korjaus tehdään v omana työnä. Hankkeen hinta jää alle investointirajan Viemäriverkoston saneerausta tehtiin alle investointirajan arvosta. Saneerauksia jatketaan v Yhteenveto Laitoksen toiminta jatkui vakiintuneella tavalla. Talousveden laatu täytti sille asetetut terveydelliset ja tekniset vaatimukset. Jätevedenpuhdistamot täyttivät niille asetetut puhdistustavoitteet.

3 Vesihuoltolaitos Tilinpäätös TULOSLASKELMA LIIKEVAIHTO MYYNTITUOTOT , ,60 LIIKEVAIHTO , ,60 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 0,00 439,76 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 5 488, ,26 MATERIAALIT JA PALVELUT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT OSTOT TILIKAUDEN AIKANA , ,40 AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT , ,40 PALVELUJEN OSTOT , ,42 MATERIAALIT JA PALVELUT , ,82 HENKILÖSTÖKULUT PALKAT JA PALKKIOT ,31 0,00 HENKILÖSTÖSIVUKULUT ELÄKELUKULUT , ,45 MUUT HENKILÖSTÖSIVUKULUT ,27 0,00 HENKILÖSTÖSIVUKULUT , ,45 HENKILÖSTÖKULUT , ,45 POISTOT JA ARVONALENTUMISET SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT , ,26 POISTOT JA ARVONALENTUMISET , ,26 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT , ,57 LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ , ,48 MUUT RAHOITUSTUOTOT 3 700, ,79 KUNNALLE MAKSETUT KORKOKULUT -355,96-188,47 MUILLE MAKSETUT KORKOKULUT ,66-937,99 KORVAUS PERUSPÄÄOMASTA , ,00 MUUT RAHOITUSKULUT -42,06 0,00 RAHOITUSTUOTOT JA KULUT , ,67 YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN SAT. ERIÄ , ,15 YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA , ,15 TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ , ,15

4 Vesihuoltolaitos Tilinpäätös TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 1 972, ,79 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset , ,79 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,86 Koneet ja kalusto , ,91 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankkeet 9 363, , , ,03 Sijoitukset Muut saamiset , ,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,09 Saamiset kunnalta ja Energialaitokselta , ,93 Siirtosaamiset 0, ,59 0, ,02 Rahat ja pankkisaamiset , ,31 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,15 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma , ,46 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä , ,14 Tilikauden yli-/alijäämä , , , ,17 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Liittymismaksut ja muut velat , , , ,72 Lyhytaikainen Saadut ennakot 628,22 0,00 Ostovelat , ,06 Muut velat 0,00 317,20 Siirtovelat , ,62 0, ,26 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,15

5 Vesihuoltolaitos Tilinpäätös RAHOITUSLASKELMA LIIKELAITOKSEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN RAHAVIRTA LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ , ,48 POISTOT JA ARVONALENTUMISET , ,26 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT , ,67 TOIMINNAN RAHAVIRTA , ,11 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA INVESTOINTIMENOT , ,76 RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTIMENOIHIN 0,00 0,00 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA , ,76 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA , ,35 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET SAAMISTEN MUUTOS KUNNALTA , ,10 SAAMISTEN MUUTOS MUILTA , ,57 KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS KUNNALTA , ,14 KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS MUILTA , ,40 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET , ,79 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA , ,79 RAHAVAROJEN MUUTOS , ,44 RAHAVARAT , ,31 RAHAVARAT , ,75 RAHAVAROJEN MUUTOS , ,44

6 Vesihuoltolaitos Tilinpäätös JOROISTEN VESIHUOLTOLAITOS TILIKAUSI LIITE- JA LISÄTIEDOT

7 Vesihuoltolaitos Tilinpäätös Liikevaihdon jaottelu Vesimaksut , ,96 Sisäiset vesimaksut , ,48 Liittymismaksut/ulk , ,94 Liittymismaksut/sis. 0, ,10 Muut myyntituotot/vesilaitos 6 603, ,40 Sisäiset myyntituotot/vesilaitos 4 520,19 0,00 Jätevesimaksut , ,42 Sisäiset jätevesimaksut , ,62 Liittymismaksut/ulk , ,05 Liittymismaksut/sis. 0, ,50 Perusmaksu/jätevesi , ,87 Sisäinen perusmaksu 1 795, ,01 Muut myyntituotot/viemärilaitos 9 160, ,25 Sisäiset myyntituotot/viemärilaitos 4 247,63 0, , ,60 Liiketoiminnan muut tuotot Kela-korvaus tth:oon 688,53 0,00 Koneiden ja laitteiden vuokrat/sis , ,00 Muut vuokrat 488,30 492,26 Muut tuotot 147,82 0, , ,26

8 Vesihuoltolaitos Tilinpäätös Pysyvien vastaavien hyödykkeet ja muut pitkäaikaiset sijoitukset Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Yhteensä Poistamaton hankintameno ,79 0, ,79 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 Tilikauden poisto ,96 0, ,96 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 Poistamaton hankintameno ,83 0, ,83 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo ,83 0, ,83 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset Kiinteät raken- Koneet ja Kesk.eräiset Yhteensä teet ja laitteet kalusto hankkeet Poistamaton hankintameno , , , , ,03 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0, ,90 0, ,90 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilikauden poisto , , ,90 0, ,18 Arvonalennukset ja niiden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 palautukset Poistamaton hankintameno , , , , ,75 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo , , , , ,75 Pysyvien vastaavien sijoitukset Saamiset ja sijoitukset muut yhteisöt Poistamaton hankintameno ,00 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 Tilikauden poisto 0,00 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 Poistamaton hankintameno ,00 Arvonkorotukset 0,00 Kirjanpitoarvo ,00

9 Vesihuoltolaitos Tilinpäätös Poistosuunnitelma/Kunnanvaltuusto Poistotapa Poistoaika/v Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Tietoliikenneohjelmistot Tasapoisto 5 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset Tehdas- ja tuotantorakennukset Tasapoisto 30 Kiinteät rakenteet ja laitteet Muut maa- ja vesirakenteet Tasapoisto 25 Vedenjakeluverkosto Tasapoisto 40 Viemäriverkko Tasapoisto 40 Koneet ja kalusto Kuljetusvälineet Tasapoisto 7 ATK-laitteet Tasapoisto 3 Muut koneet ja kalusto Tasapoisto 3 Jaksotukset Lomapalkkavelka sivukuluineen ,00 0,00 Muutos ,26 0,00 Lomapalkkavelka sivukuluineen ,26 0,00 Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstön lukumäärä Puhdistamon hoitaja 1 0 Laitosmies 1 0 Osuus kunnan henkilöstön henkilöstömenoista % Toimistosihteeri 0 Vesilaitos 25 Viemärilaitos 25 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot ,31 0,00 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,58 Muut henkilösivukulut 5 583,27 0,00 Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät 0,00 0,00 Tuloslaskelman mukaan yhteensä , ,58 Henkilöstökuluja aktivoitu käyttöomaisuuteen 0,00 0,00 Henkilöstökulut yhteensä , ,58 Sijoitetun pääoman tuotto-% 1,26-1,32 =100*(tulos ennen satunn.eriä+korko-ja muut rahoituskulut)/ sijoitettu pääoma ( tilikauden alku- ja loppuhetken keskiarvona) Tulos ennen satunn.eriä+korko- ja muut rah.kulut , ,69 Sijoitettu pääoma ( =korolliset velat+arvonkor.+varaukset , ,47 oma pääoma+liittymismaksut (palautettavat ja/tai siirtokelpoiset))

10 Vesihuoltolaitos Tilinpäätös TULOSLASKELMA/TALOUSARVIOVERTAILU TP 2012 Kunnan kaava Talousarvio/ muutettu Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toteutuma Toimintatuotot Myyntituotot , , ,29 104, ,60 Maksutuotot 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00 Tuet ja avustukset 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00 Muut tuotot 0, , ,65 100, ,26 Toimintatuotot yhteensä , , ,94 105, ,86 Valmistus omaan käyttöön 0,00 0,00 0,00 100,0 439,76 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , , ,31 101,5 0,00 Henkilösivukulut Eläkekulut , , ,53 118, ,45 Muut henkilösivukulut , , ,73 0,0 0,00 Palvelujen ostot , , ,96 75, ,42 Aineet tarvikkeet ja tavarat , , ,82 106, ,40 Avustukset 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00 Muut kulut , , ,44 137, ,57 Toimintakulut yhteensä , , ,59 94, ,84 Toimintakate , , ,53 153, ,78 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00 Muut rahoitustuotot 0, , ,24 100, ,79 Korkokulut 0, , ,62 100, ,46 Muut rahoituskulut , ,06-42,06 100, ,00 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä , , ,56 95, ,67 Vuosikate , , ,09 200, ,11 Poistot ja arvonalentumiset , , ,14 103, ,26 Satunnaiset tuotot ja kulut yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00 Tilikauden tulos , , ,95 29, ,15 Poistoeron muutos 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00 Varausten muutos 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00 Tilikauden alijäämä , , ,95 29, ,15

11 Vesihuoltolaitos Tilinpäätös RAHOITUSLASKELMA/TALOUSARVIOVERTAILU TP 2012 Kunnan kaava Toiminnan ja investointien rahavirrat Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toteutuma Toiminnan rahavirta Vuosikate , , ,09 200, ,11 Toiminnan rahavirta yhteensä , , ,09 200, ,11 Investointien rahavirta Investointimenot , , ,10 28, ,76 Rah.osuudet investointimenoihin 0,00 0,00 0,00 0,00 Investointien rahavirta yhteensä , , ,10 28, ,76 Toiminnan ja investointien rahavirta -536, , , , ,35 Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta 0, , , ,10 Lyhytaikaisten saamisten muutos muilta 0, , , ,57 Korottomien velkojen muutos kunnalta 0, , , ,14 Korottomien pa- ja la-velkojen muutos muilta 0, , , ,40 Muut maksuvalmiuden muutokset yht. 0, , , ,79 Rahoituksen rahavirta 0, , , ,79 Rahavarojen muutos -536, , , , ,44 Rahavarojen muutos Rahavarat , ,31 Rahavarat , ,75 Rahavarojen muutos , ,44 INVESTOINNIT/TALOUSARVIOVERTAILU Alkuperäinen TA Muutettu Toteutuma Poikkeama TA 2013 muutokset TA Kuvansin puhdistamon remontti Investointimenot ,00 Vedenottamo, Kotkatharju Investointimenot Investointitulot/Rahoitusosuus Rakennukset Investointimenot ,00 Investointitulot/Rahoitusosuus Golf-alueen kunnallistekniikka Investointimenot Investointitulot/Rahoitusosuus Verkoston saneeraus Investointimenot , Kiinteät rakenteet ja laitteet Investointimenot ,00 Investointitulot/Rahoitusosuus Kompressori Investointimenot ,90-929, Koneet ja kalusto Investointimenot ,90-929, INVESTOINNIT VESIHUOLTOLAITOS Investointimenot , ,10 Investointitulot/Rahoitusosuudet

12 Vesihuoltolaitos Tilinpäätös TILINPÄÄTÖS 2013 Joroinen / 2014 Allekirjoitukset Jaakko Kuronen Ari-Pekka Isoniemi Antero Jaakkola Irma Björn Maija-Riitta Kansanoja Sirpa Hytönen Jani Kautto Esko Kotivuori Mari Lahti Tenho Hotarinen Kunnanjohtaja Tilintarkastusmerkintä Tilinpäätös on tänään tarkastettu ja suoritetusta tilintarkastuksesta on kertomus annettu. Joroinen / 2014 BDO Audiator Oy, JHTT-yhteisö Matti Jalkanen, JHTT

13 Vesihuoltolaitos Tilinpäätös Kirjanpitokirjat, tositelajit ja kirjanpidon säilytys Kirjanpitokirjat Päiväkirja Pääkirja Tasekirja Tilinpäätöksen erittelyt Ostoreskontran aineisto Myyntilaskupäiväkirjat atk-listoina atk-listoina sidottuna atk-listoina atk-listoina Tositelajit Nro Muistiotositteet 001 Tilinavaussaldojen oikaisutositteet 008 Käyttöomaisuusviennit 009 Rahatilit Tiliotetositteet 010 Ostoreskontra Ostoreskontra, suoritukset 040 Ostolaskut/sähköiset 470 Kirjanpidon säilytys Kirjanpitokirjat ja tositteet säilytetään paperitulosteina sekä ostolaskutositteet sähköisinä lain mukainen säilytysaika.