Tilinpäätös 2015 Yhtymähallitus 14.3.2016 Yhtymävaltuusto xx.xx.2016

Tilinpäätös 2015 Yhtymähallitus 14.3.2016 Yhtymävaltuusto xx.xx.2016

Sisällysluettelo I Toimintakertomus... 1 1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa... 1 1.1 Kuntayhtymäjohtajan katsaus... 1 Valtionosuusrahoitus supistui... 1 Organisaatiota kehitettiin... 1 Lukiokoulutus osaksi kuntayhtymää... 1 Fuusioneuvottelut Lounais-Hämeen koulutuskuntayhtymän kanssa... 1 Opiskelijamäärä täyttyi, tekniikan ja liikenteen alalla eniten aloituspaikkoja... 2 Eroamismäärät pieniä... 2 Läpäisyaste... 2 Erityisopiskelijoiden määrä opetussuunnitelmaperusteisessa ammatillisessa koulutuksessa... 3 Rahoitus kiristyy... 3 1.2 Hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset... 4 1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys... 6 1.4 Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa... 10 1.4.1 Tasapainotettu tuloskortti ja mittarit 2015 yhtymävaltuuston tasolla... 10 1.4.2 Keskeiset kehittämistoimenpiteet ja hankkeet... 12 1.4.3 Painotettu opiskelijamäärä... 13 1.5 Henkilöstö... 15 1.6 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä... 15 1.7 Ympäristötekijät... 19 2 Selonteko kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä... 20 3 Tilikauden tuloksen muodostuminen, toiminnan rahoitus ja tunnusluvut... 22 3.1 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut... 22 3.2 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut... 23 4 Rahoitusasema ja sen muutokset... 25 4.1 Tase ja sen tunnusluvut... 25 5 Kokonaistulot ja -menot... 27 6 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet... 27 II Talousarvion toteutuminen/tilinpäätös... 28 7 Käyttötalous... 28 7.1 Tuloslaskelma, koko koulutuskuntayhtymä (ulkoinen)... 28 7.2 Vastuuyksiköiden talouden toteutuminen (ml. sisäiset erät)... 29 8 Investointien toteutuminen... 58 8.1 Rahoituslaskelman toteutuminen... 68 8.2 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta (ml. sisäiset erät ja poistot)... 69 III Tilinpäätöslaskelmat... 70 9 Tuloslaskelma vuosilta 2014 2015... 70 9.1 Rahoituslaskelma vuosilta 2014 2015... 71 10 Tase vuosilta 2014-2015... 72 11 Konsernilaskelmat... 78 11.1 Konsernituloslaskelma... 78 11.2 Konsernirahoituslaskelma... 78 11.3 Konsernitase... 79 IV Tilinpäätöksen liitetiedot... 80

1 Arvostusperiaatteet ja -menetelmät... 80 2 Tuloksen ja taseen vertailukelpoisuus... 80 3 Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin... 80 4 Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus... 80 5 Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut... 80 6 Valuuttamääräiset erät... 80 Tuloslaskelman liitetiedot... 81 7 Toimintatuotot (mukana sisäiset erät)... 81 8 Satunnaiset erät... 82 9 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet... 83 10 Suunnitelmapoistojen ja poiston alaisten investointien suhde... 84 11 Pakollisten varausten muutokset... 84 12 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja tappiot... 84 13 Rahoitustuotot ja -kulut... 84 14 Tilintarkastajan palkkiot... 84 Taseen liitetiedot... 85 15 Kuluksi kirjaamattomat menot ja pääoma-alennukset... 85 16 Arvonkorotukset... 85 17 Aktivoidut korkomenot... 85 18 Pysyvät vastaavat tase-eräkohtaisesti... 85 19 Siirtosaamiset... 86 20 Rahoitusarvopaperit... 86 21 Oma pääoma... 87 22 Pitkäaikainen vieras pääoma... 87 23 Pakolliset varaukset... 87 24 Sekkilimiitti... 87 25 Vuokrakohteen lunastusvelka... 88 26 Erittely siirtoveloista... 88 27 Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin... 88 28 Vakuudet... 88 29 Johdannaissopimukset... 88 30 Leasingvastuiden yhteismäärä... 88 31 Muut vastuusitoumukset... 89 32 Muut taloudelliset vastuut... 90 33 Henkilöstöä koskevat liitetiedot... 91 34 Arvonlisäveron palautusvastuu... 94 35 Muut liitetiedot... 95 36 Tuloslaskelman tilit... 96 37 Tositelajit... 97 38 Kirjanpitokirjat... 97 Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän taloushallinnon järjestelmät... 98 Sähköinen ostolaskujen kierrätys... 99

I Toimintakertomus 1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1.1 Kuntayhtymäjohtajan katsaus Valtionosuusrahoitus supistui Kuntayhtymän rahoitus perustuu lähes kokonaan valtionosuuksiin. Vuonna 2014 valtion yksikköhintarahoitus oli noin 20 M, kun ne vuonna 2015 olivat noin 19,3 M. Valtion ammatilliseen koulutukseen kohdistamat säästötoimenpiteet vaikuttivat kuntayhtymän valtionosuuksiin jo vuoden 2015 aikana. Valtiolta saadut korvaukset pienenivät 3,4 %. Kuntayhtymän toimintaa tehostettiin ja sopeutettiin vastaamaan valtionosuusrahoitusta. Toimintatuottojen toteutuma oli 103,1 % ja toimintakulujen toteutuma 97,1 %. Tilikauden ylijäämä on noin 1 M. Organisaatiota kehitettiin Kuntayhtymän kolme ammatillista oppilaitosta yhdistettiin yhdeksi Lounais-Suomen ammattiopisto Novidaksi. Ammattiopistoa johtaa pedagoginen rehtori apunaan kolme apulaisrehtoria. Kuntayhtymän ydintehtävänä opetustoimi muodostaa oman tulosalueensa ja sitä tukevat tukipalvelut oman tulosalueensa. Johdon tehtävänkuvia selkeytettiin ja koulutusalavastaavista tehtiin aidosti opettajien lähiesimiehiä. Pedagoginen johto ja henkilökunta keskittyvät ydinpalveluiden tuottamiseen ja tukipalveluiden roolia ydintehtävän tukemisessa selkeytettiin. Kaikki keskeiset tehtävänkuvat määriteltiin uudelleen. Lukiokoulutus osaksi kuntayhtymää Vuoden aikana yhtymähallituksessa valmisteltiin Loimaan lukion mahdollinen siirtyminen kuntayhtymään. Loimaan kaupungilla, samoin kuin kaikilla jäsenkunnilla, on yhtenevä näkemys siitä, millä ehdoilla lukio voisi siirtyä kuntayhtymälle ja mitä muutoksia se aiheuttaa perussopimukseen. Lukiokoulutuksen siirtymisen valmisteluun osallistui koko kuntayhtymän ja lukion henkilökunta sekä opiskelijakunnat. Henkilöstön siirtymistä koskeva sopimus valmisteltiin yhteistyössä pääluottamusmiesten kanssa ja Loimaan kaupungin ja kuntayhtymän välinen sopimus hyväksyttiin myös kuntajohtajien kokouksessa. Hakemus OKM:lle jätetään helmikuussa 2016. Fuusioneuvottelut Lounais-Hämeen koulutuskuntayhtymän kanssa Yhtymähallitus jatkoi vuonna 2014 käynnistyneitä neuvotteluja Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän ja Lounais-Hämeen koulutuskuntayhtymän yhteistyön tiivistämiseksi. Kuntayhtymien hallitukset tapasivat vuoden aikana toisensa kaksi kertaa yhteisissä työseminaareissa. Yhteistyön tavoitteena on kuntayhtymien yhdistyminen. Yhteistyöstä laadittiin projektisuunnitelma, jonka LSKKY:n yhtymähallitus on hyväksynyt. LHKKY käsittelee asian vuoden 2016 aikana. Yhdistyessään kuntayhtymässä olisi noin 2 500 nuorisoasteen opiskelijaa, noin 800 aikuisopiskelijaa ja vuosibudjetti olisi noin 30 M. 1

Opiskelijamäärä täyttyi, tekniikan ja liikenteen alalla eniten aloituspaikkoja Pienistä ikäluokista huolimatta kuntayhtymän opiskelijamäärä säilyi hyvällä tasolla. Järjestämisluvan mukainen opiskelijamäärä on 1655 ja vuoden 2015 opiskelijamäärän painotettu keskiarvo oli 1653. Kuntayhtymä sai valtionosuuden myös järjestämisluvan yli menneille opiskelijoille. Opiskelijat tulivat 59 kunnasta. Eniten opiskelijoita, 696, oli tekniikan ja liikenteen alalla ja vähiten luonnonvara ja ympäristöalalla 27 opiskelijaa. Kulttuurialan opiskelijamäärä laski suhteessa eniten. Eroamismäärät pieniä Eronneiden opiskelijoiden määrä on useamman vuoden pysynyt samalla tasolla ollen kokonaisuudessaan 10 %. Vuonna 2015 negatiivisesta syystä eronneiden määrä oli 8 %. Tilastossa huomioidaan kevään ja syksyn tilastointipäivien jälkeen eronneet opiskelijat. Läpäisyaste Paras läpäisyaste vuonna 2015 oli luonnontieteiden alalla 76 % ja heikoin matkailu-, ravitsemisja talousalalla 54 %. 2

Erityisopiskelijoiden määrä opetussuunnitelmaperusteisessa ammatillisessa koulutuksessa Eniten erityisopiskelijoita, 190 opiskelijaa, oli tekniikan- ja liikenteen alalla ja vähiten luonnontieteiden alalla, kolme opiskelijaa. Prosentuaalisesti erityisopiskelijoiden määrät pienenivät matkailu-, ravitsemis- ja talousalalla ja kasvoivat sosiaali-, terveys- ja liikunta-alalla, kulttuurialalla sekä luonnonvara- ja ympäristöalalla. Muilla aloilla erityisopiskelijoiden määrät ovat pysyneet edellisen vuoden tasolla. Rahoitus kiristyy Valtiovalta leikkaa ammatillisen koulutuksen rahoitusta vuonna 2017 yhteensä 190 M. Leikkaus toteutetaan pääasiallisesti yksikköhintoja alentamalla ja tämä tarkoittaa kuntayhtymässä noin 2,4 M menetystä. Kuntayhtymä aloitti vuonna 2015 varautumisen rahoituksen pienenemiseen. Kuntayhtymäjohtajan asettama säästötyöryhmä laati esityksen vuonna 2017 toteutuvien valtionosuussäästöjen edellyttämistä toimenpiteistä kustannusten vähentämiseksi. Loimaalla 23.2.2016 Antti Virtanen kuntayhtymäjohtaja 3

1.2 Hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Yhtymävaltuusto Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymään on kuulunut yhdeksän (9) jäsenkuntaa vuonna 2015. Yhtymävaltuustossa on ollut kustakin jäsenkunnasta kaksi (2) edustajaa paitsi Loimaalta ja Uudestakaupungista kuusi (6) sekä Pöytyältä neljä (4) edustajaa. Yhteensä jäseniä on 28. Yhtymävaltuuston puheenjohtajana on toiminut Jussi Ahtiainen Uudestakaupungista, I varapuheenjohtajana Pirjo Reide Pöytyältä sekä II varapuheenjohtajana Anne-Mari Kaarto Oripäästä. Yhtymävaltuusto piti toimintavuonna kaksi kokousta ja pöytäkirjaan kertyi 18 pykälää. Kokouksissa käsiteltiin mm. seuraavia asioita: Vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen, tarkastuslautakunnan arviointikertomus, talousarviomuutokset vuodelle 2015, hallintosäännön uudistaminen, henkilöstökertomus vuodesta 2014, talousarvio vuodelle 2016 ja taloussuunnitelma vuosille 2016 2018, talousarviomuutosten hyväksyminen vuodelle 2015 ja yhtymävaltuuston pöytäkirjojen tarkastus sähköisesti. Kunta/Jäsen Henkilökohtainen varajäsen Aura Kemppainen Maria Aalto Pia Leino Jukka Sollo Jukka-Pekka Huittinen Mäenpää Jari Ritakallio Anu Ojala Virpi Rantanen Veikko Koski Tl Jalli Marja Mattila Marja Nummela Olli-Pekka Anttila Jarmo Lieto Salmi Raija Heikkilä Juha Satto Simo Lankila Raimo Loimaa Aalto Anu Wilén Hannele Levomäki Tuomas Vainio Heikki Luoto Seija Heinonen Riina Metsänperä Jarmo Jokinen Matti Saarikallio Simo Haveri Ville-Veikko Virtanen Leena Sanna Vuolle Marttila Heikkilä Marko Niinivuo Kari Ojanotko Pia Portaala Mari Oripää Kaarto Anne-Mari Isotalo Päivi Kulmanen Matti Pukkila Tapani Pöytyä Loponen Marika Lindfors Sanna 12.1.2015 asti Lamminen Hanna 13.1.2015 alkaen Näränen Jari Siukonen Jyri Reide Pirjo Ketola Anne Simola Ville Hämäläinen Timo Uusikaupunki Ahtiainen Jussi Kutila Johanna Maikola Eija Arvonen Teemu Myllymäki Lea Tähtinen Esko Pietilä Mauri Reijonsaari Jaana Wallin Ilpo Tyykilä Paavo Vikman Kaarina Taurén Tarja 4

Yhtymähallitus Yhtymähallitukseen kuuluu valtuuston valitsemat yhdeksän (9) jäsentä. Yhtymähallituksen puheenjohtajana on toiminut Leena Virtanen ja varapuheenjohtajana Jari Alppiranta, molemmat Loimaalta. Sihteerinä ja pöytäkirjanpitäjänä on toiminut talous- ja hallintojohtaja Leena Suonkanta. Vuoden aikana kokouksia oli 11 ja pöytäkirjaan kertyi yhteensä 131 pykälää. Yhtymähallituksen jäseniksi ovat 30.5.2013 valittu seuraavat henkilöt: Jäsen: Varajäsen: Alppiranta Jari Loimaa Heilala Tuomas Loimaa Heiniö Helvi Uusikaupunki Järvinen Jukka Uusikaupunki Hiukkanen Vesa-Pekka Loimaa Metsänperä Jarmo Loimaa Lindholm Hannele Lieto Mäkelä Sarianne Lieto Niittymaa Veikko Pöytyä Kulju Tero Pöytyä Pitkänen Paavo Uusikaupunki Sandell Päivi Uusikaupunki Ruohonen Veikko Loimaa Ojala Jouni Loimaa Salminen Liidia Huittinen Huovinen Joni Huittinen Virtanen Leena Loimaa Vuolle Sanna Loimaa Esittelijä: Kuntayhtymäjohtaja Antti Virtanen. Tarkastuslautakunta Kuntalain mukaiseen kuntayhtymän tarkastuslautakuntaan kuuluu yhtymävaltuuston valitsemat viisi (5) jäsentä. Poliittinen jakauma on kuntalain 81 :n mukainen. Tarkastuslautakunnan puheenjohtajana on toiminut Marja Jalli Koski Tl:stä ja varapuheenjohtajana Virpi Ojala Huittisista. Jäseninä Anu Aalto Loimaalta, Juha Lehtinen Pöytyältä ja Ritva Vainio Aurasta. Tilitarkastusyhteisönä toimii BDO Audiator Oy:n ja paikallisena tilintarkastajana on toiminut JHTT Hannu Laurila ja avustajana Aino Lepistö. Johtoryhmä Kuntayhtymän johtoryhmään kuuluvat kuntayhtymäjohtaja Antti Virtanen, talous- ja hallintojohtaja Leena Suonkanta, pedagoginen rehtori Petri Lähde, rehtorit Tarja Asula ja Merja Koski 31.7.2015 asti. Johtoryhmä1.8.2016 lähtien kuntayhtymäjohtaja Antti Virtanen, talous- ja hallintojohtaja Leena Suonkanta, pedagoginen rehtori Petri Lähde, rehtori Merja Koski ja aikuiskoulutuksesta vastaava koulutusalavastaava Ritva Siippainen. Talousarviovuoden aikana kuntayhtymän johtoryhmä kokoontui yhteensä 33 kertaa, pääsääntöisesti kerran viikossa. Viranhaltijaorganisaatio Kuntayhtymäjohtajana toimii Antti Virtanen. Talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaan kuntayhtymäjohtaja ja talous- ja hallintojohtaja toimivat toinen toistensa varahenkilöinä. Vastaavasti talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaan 5

tulosalueiden sisällä rehtorit ja apulaisrehtorit toimivat toinen toistensa varahenkilöinä tulosalueittain 31.7.2015 asti. Organisaatiouudistuksen johdosta hallintosääntöä muutettiin ja 1.8.2015 alkaen pedagogisen rehtorin sijainen on ollut rehtori. Muut sijaisuudet hoidettiin vielä syksyllä vanhaan malliin, koska talousarvion rakenne muuttui vasta 1.1.2016 ja joulukuussa valittiin hallintosäännön edellyttämät sijaiset apulaisrehtoreille. Vastuuyksiköt 31.7.2015 asti Vastuutasot yhtymävaltuustoon nähden Kuntayhtymän yhteiset Kuntayhtymäjohtaja Antti Virtanen / talous- ja hallintojohtaja Leena Suonkanta Loimaan tulosalue, vt. rehtori Petri Lähde Uudenkaupungin tulosalue, rehtori Merja Koski Vastuutasot yhtymähallitukseen nähden Myllykyläntie (Tevasaari) Hämeentie, Turuntie, Ylistaronkatu (Lähde) Liedon ammatti- ja aikuisopisto (Asula) Aikuiskoulutus (Lähde) Oppisopimustoimisto Loimaa (Lähde) Kiinteistöt (Suonkanta) Ruokapalvelut (Suonkanta) Ammattistartti (Lähde) Tulosaluehallinto Loimaa (Lähde) Novidan opetus (Koski) Aikuiskoulutus (Koski) Oppisopimustoimisto Uusikaupunki (Koski) Kiinteistöt (Koski) Ruokapalvelut (Koski) Yrityspalvelut (Koski) Tulosaluehallinto Uusikaupunki (Koski) Vastuuyksiköt 1.8.2015-31.12.2015 Vastuutasot yhtymävaltuustoon nähden Kuntayhtymän yhteiset Kuntayhtymäjohtaja Antti Virtanen / talous- ja hallintojohtaja Leena Suonkanta Opetus, pedagoginen rehtori Petri Lähde (talousarvioasetelmassa: Loimaan ja Uudenkaupugin tulosalueet) Vastuutasot yhtymähallitukseen nähden Myllykyläntie ja Turuntie (Tevasaari) Hämeentie, Ylistaronkatu ja Lieto (Asula) Aikuiskoulutus, Loimaa (Lähde) Oppisopimustoimisto, Loimaa (Lähde) Kiinteistöt, Loimaa (Suonkanta) Ruokapalvelut, Loimaa (Suonkanta) Tulosaluehallinto Loimaa (Lähde) Uudenkaupungin opetus (Jokinen) Aikuiskoulutus, Uusikaupunki (Lähde) Oppisopimustoimisto Uusikaupunki (Lähde) Kiinteistöt, Uusikaupunki (Suonkanta) Ruokapalvelut, Uusikaupunki (Suonkanta) Yrityspalvelut (Jokinen) Tulosaluehallinto Uusikaupunki (Lähde) 1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Suomen talouden vaikeudet ovat jatkuneet vuonna 2015, mutta bruttokansantuotteen volyymi kasvoi lopulta 0,4 prosenttia, joka oli hieman enemmän kuin vuoden aikana ennustettiin. Vuonna 2015 kansantalouden kokonaiskysyntä supistui edelleen, 0,5 prosenttia edellisestä vuodesta. Kysyntää pienensivät investointien supistuminen 1,1 prosenttia ja teollisuuden varastojen huomattava pienentyminen edellisen vuoden kasvun jälkeen. Vuonna 2015 yksityiset kulutusmenot kasvoivat volyymiltaan 1,3 prosenttia. Erityisesti kestokulutustavaroiden kulutus kasvoi, samoin palvelujen kulutus. Julkisten kulutusmenojen volyymi supistui 0,3 prosenttia. Suomeen saapui vuoden 2015 aikana arviolta lähes 35 000 turvapaikanhakijaa, joka on aiheuttanut valtiolle kustannuksia, joiden takia hallitus esitti eduskunnalle vuoden 2016 ns. täydentävässä talousarvioesityksessä runsaan 450 miljoonaa euron lisäystä verrattuna varsinaiseen talousarvioesitykseen. Arviolta joka kolmannen oletetaan saavan myönteisen turvapaikkapäätöksen. Pidemmällä aikavälillä voidaan nähdä, että maahanmuuttajat hidastavat työikäisen väestön supistumista. 6

Bruttokansantuotteen ja työllisyyden kehitys 2000-2016 Tarjonnan ja kysynnän pääerien volyymin muutokset 4. neljänneksellä 2015 vuodentakaisesta (työpäiväkorjattuna, prosenttia) Viennin volyymi kasvoi 0,4 prosenttia vuonna 2015. Tavaroiden vienti väheni, mutta palveluiden vienti kasvoi. Tuonnin volyymi sen sijaan supistui 1,2 prosenttia. Sekä tavaroiden että palveluiden tuonti vähenivät. Tilastokeskuksen laskema kuluttajahintojen vuosimuutos pysyi joulukuussa -0,2 prosentissa. Marraskuussa inflaatio oli -0,2 prosenttia. Inflaation pysymiseen negatiivisena vaikutti muun muassa asuntolainojen keskikorkojen ja polttonesteiden kuluttajahintojen halpeneminen vuoden takaiseen verrattuna. Suomen inflaatiomittarit, joulukuu 2015 Pisteluku Vuosimuutos (%) Kuukausimuutos (%) Kuluttajahintaindeksi 2010=100 108,8-0,2-0,1 Elinkustannusindeksi 1951:10=100 1 906 Yhdenmukaistettu kuluttajahintaindeksi 2005=100 Yhdenmukaistettu kuluttajahintaindeksi kiintein veroin 2005=100 121,6-0,3-0,2 118,1-0,5-0,2 7

Tilastokeskuksen mukaan työllisiä oli vuonna 2015 keskimäärin 2 437 000, mikä oli 10 000 vähemmän kuin vuonna 2014. Vuoden 2015 työllisyysaste oli 68,1 prosenttia, kun se vuonna 2014 oli 68,3 prosenttia. Työttömyysaste oli vuonna 2015 keskimäärin 9,4 prosenttia, kun se vuonna 2014 oli 8,7 prosenttia. Työttömiä oli vuonna 2015 keskimäärin 252 000 henkeä, mikä oli 20 000 enemmän edelliseen vuoteen verrattuna. Työ- ja elinkeinotoimistoissa oli joulukuun 2015 lopussa kaikkiaan 378 000 työnvälityksen säädösten mukaisesti työttömäksi työnhakijaksi tilastoitua. Työttömien työnhakijoiden määrä oli 15 000 suurempi kuin edellisen vuoden joulukuussa. Varsinais-Suomen työ- ja elinkeinotoimistossa oli joulukuun lopussa 32 800 työtöntä työnhakijaa. Joulukuun aikana työttömien määrä kasvoi 3 700 henkilöllä. Työttömyyden laajeneminen johtui pääasiassa joulukuulle ominaisista teki-jöistä: oppilaitoksista valmistuneiden nuorten tulosta työmarkkinoille ja määräaikaisten työsuhteiden päättymisestä. Viime vuoden joulukuusta määrä kasvoi 1 200 henkilöllä eli 3,7 prosentilla, kun koko maassa työttömien määrä kasvoi 4,0 prosentilla. Lähde: Varsinais-Suomen ELY-keskuksen työllisyyskatsaus. Euriborkorot tammikuussa ja joulukuussa 2015: Ajanjakso 1 kk 3 kk 12 kk Tammikuu 0,005 0,063 0,298 Joulukuu -0,190-0,127 0,059 Kuntien toimintakatteet heikkenivät edellisvuodesta 1,1 miljardia euroa eli 4,0 prosenttia erityisesti toimintatuottojen vähenemisen vuoksi. Kuntien verorahoitus eli valtionosuudet ja verotulot kasvoivat edellisvuoteen verrattuna 614 miljoonaa euroa eli 2,1 prosenttia. Verorahoituksen kasvusta 591 miljoonaa euroa aiheutui verotuloista ja 22 miljoonaa euroa valtionosuuksista. Kuntien vuosikate heikkeni 426 miljoonaa euroa eli 19,4 prosenttia viime vuodesta. Yhteensä 11 kuntaa arvioi vuosikatteen jäävän negatiiviseksi, kun edellisvuoden tilinpäätöstietojen mukaan vuosikate oli negatiivinen 10 kunnalla. Manner-Suomen kuntien yhteenlaskettu vuosikate oli 1,8 miljardia euroa vuonna 2015. Kuntien yhteenlaskettu lainakanta oli vuoden 2015 lopussa 15,2 miljardia euroa. Lainakanta kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna 566 miljoonaa euroa. Lainakannan kasvu hidastui viime vuodesta, jolloin kasvua oli 890 miljoonaa euroa. Asukasta kohden laskettu kuntien lainakanta oli 2 793 euroa, kun vastaava luku oli edellisvuonna 2 697 euroa. Kuntien toimintakulut ilman liikelaitoksia kasvoivat 1,8 prosenttia. Kasvu kiihtyi jonkin verran edellisvuodesta, jolloin kasvua oli 1,2 prosenttia. Toimintakuluista palvelujen ostot kasvoivat 2,8 prosenttia ja henkilöstökulut 0,6 prosenttia edellisvuoden tasosta. Kuntien toimintatuotot ilman liikelaitoksia puolestaan vähenivät 0,2 prosenttia edellisvuodesta. Kuntayhtymien toimintakulut ilman liikelaitoksia kasvoivat 0,1 prosenttia edellisen vuoden tasosta. Toimintakuluista palvelujen ostot kasvoivat 0,2 prosenttia, mutta toisaalta henkilöstökulut pienenivät 0,9 prosenttia. Kuntayhtymien toimintatuotot ilman liikelaitoksia kasvoivat 1,0 prosenttia. Työ- ja elinkeinoministeriön alueellisia kehitysnäkymiä syksyllä kartoittaneen raportin mukaan Varsinais-Suomen yritysten yleinen suhdannetilanne on normaalia vaimeampi, mutta suhdannenäkymät vaihtelevat alojen kesken. Näkymät vaihtelevat melkoisesti myös alojen sisällä. Seutukuntien erilaiset tuotanto- ja yritysrakenteet vaikuttavat alueellisiin suhdanneodotuksiin. Seutukunnittain tarkasteltuna Varsinais-Suomen elinkeinoelämän kehitysnäkymät ovat eriytymässä. Vakka-Suomen kokonaisliikevaihto on kasvanut vahvasti pitkään ja positiivisen kehityksen arvi- 8

oidaankin hidastuvan. Tämä selittyy seudullisesti suurten yritysten tuotantokehityksen ja investointiaktiivisuuden kasvuhuipun ohittamisella. Toisaalta Salon seudun raju rakennemuutos It-klusterissa viime vaiheineen näkyy kaikilla mittareilla tarkasteltuna negatiivisena, mutta uutta pienimuotoisempaa liiketoimintaa syntyy monille eri aloille, potentiaalisista aloista mm. LED-teknologia. Loimaan seudun monipuolisen omiin tuotteisiin tukeutuvan koneklusterin ja sahateollisuuden avainyritysten tilanne ja näkymät ovat vakaat suhdannetilanne huomioiden. Telakan myönteinen tilanne on heijastunut myös Loimaalle. Lähde: Tilastokeskuksen ja valtiovarainministeriön talouskatsaukset ja tilastot. Asukaskehitys seutukunnittain ja kuntayhtymämme peruskunnittain Lähde: Lounaistieto Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän peruskuntien väkiluku on vähentynyt yhteensä 366 hengellä viime vuoden aikana. Aurassa väkiluku pysyi samana ja Liedossa väkiluku kasvoi 2019 hengellä (Tarvasjoen liitos). Sitä vastoin väkiluku laski Huittisissa 18, Loimaalla 155, Koski Tl:ssä 39, Marttilassa 41, Pöytyällä 65 ja Uudessakaupungissa 56 ja Oripäässä 41 hengellä. Kuntayhtymän peruskuntien väkilukuarvio 31.12.2015 (suluissa edellinen vuosi): Kunta yhteensä joista miehiä naisia Aura 3 979 (3 979) 1 948 2 031 Huittinen 10 474 (10 492) 5 184 5 290 Koski Tl 2 402 (2 441) 1 191 1 211 Lieto 19 251 (17 232) 9 571 9 680 Loimaa 16 468 (16 623) 8 142 8 326 Marttila 2 028 (2 069) 1 020 1 008 Oripää 1 375 (1 416) 691 684 Pöytyä 8 559 (8 624) 4 376 4 183 Tarvasjoki (liitetty Lietoon 1.1.2015) (1 970) Uusikaupunki 15 513 (15 569) 7 789 7 724 yhteensä 80 049 (80 415) 39 912 40 137 9

10 1.4 Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa 1.4.1 Tasapainotettu tuloskortti ja mittarit 2015 yhtymävaltuuston tasolla Näkökulmat Keskeiset strategiset tavoitteet 2015-16 Ratkaisevat menestystekijät Mittarit Toteutuma 2014 Tavoite 2015 Toteutuma 2015 Henkilöstö; Yhteistyö ja ammattiylpeys Asiakkuus; Yrittäjyys ja työelämä - ammatti-taitoinen ja motivoitunut henkilöstö - opettajat perehtyneet hyvin alansa työelämään ja sen kehitysnäkymiin - työelämän tarpeiden mukainen tutkinto- ja kurssitarjonta - pysyminen kehityksen eturintamassa - pätevän henkilöstön saanti, onnistunut rekrytointi - ennakointitoiminta laajaa työhallinnon ja työelämän kanssa - oppimisympäristöt soveltuvia koko ikäluokkaa ja elinikäistä oppimista varten - läheinen yhteistyö työelämän kanssa opetuksen toteutuksessa ja opetusvälineiden käytössä -osallistuminen tiiviisti alueen kehittämiseen - työelämän tarpeiden mukainen tutkinto- ja kurssitarjonta - henkilöstön osaaminen - henkilöstön työkyky ja motivaatio - joustavat työajat ja -muodot - koulutustarjonnan uusiutumiskyky - tutkintotiimien innovatiivisuus - johtamisen ja esimiestoiminnan tasokkuus - tilojen ja välineiden ajanmukaisuus - koulutustarjonnan vetovoimaisuus - yhteisten kehittämishankkeiden määrä työelämän, kehittämiskeskuksen ja Turun amk:n kanssa - aikuiskoulutuksen joustavuus ja laatu - asiakaspalautteen kerääminen ja sen hyödyntäminen 1. päteviä opettajia % päätoimisista 2. henkilöstökoulutus % palkoista 3. henkilöstökyselyn tulos 4. ulkopuolinen kehittämisrahoitus /v 5. uusia koulutustutkintoja kpl/vuosi 6. % ikäluokasta ammatilliseen koulutukseen alueella peruskouluittain 7. asiakaspalautteen tulos 8. aikuiskoulutuksen volyymi opiskelijatyöpäivinä 9. Neuvottelukuntatyö (kokoontumistiheys) UUSI 89 % 1,47 % 3,5 624 400 2 52,97 3 (** 56 000 **) käytetty asteikko 1-4 85 % 3,5 % 3,5 500 000 3 > 55 % >3,5 60 000 92,62 % 1,69 % 3,3 519 500 2 52 % ei tehty 40 539 1 krt/v/ tmk Ydinprosessit; Joustavat opintopolut, uusi tapa toimia, lupa kokeilla Talous; raamit toiminnan toteuttamiselle -ryhmätyöskentelyn, verkostoitumisen ja yhteistyön syventäminen -yhteistyö valmistuneiden työllistämisessä - kokonaisvaltainen toiminnan suunnittelu ja ohjaus - toiminnan arviointijärjestelmä - systemaattinen palautteen kerääminen ja sen tulosten hyödyntäminen - kustannusten hyvä hallinta - riittävä investointikyky - oppimisen teho ja laatu - opetusjärjestelyjen joustavuus - koulutuksen osuvuus, asiakastyytyväisyys, valmistuminen ammattiin normiajassa, erityisopetuksen teho - kaksoistutkintojen kehittäminen yhteistyössä lukioiden kanssa - sähköinen toiminnan ohjausjärjestelmän käyttöönotto - esimiestoimintaa palvelevat kustannusten seurantajärjestelmät - välineiden ja tilojen uusiminen - tutkinnot toteutettava vos-rahoituksella 10. Oppisopimusopiskelijoiden volyymi (laskentapäivien keskiarvo) UUSI 11. koulutuksen vaikuttavuus 12. opiskelijapalautteen tulos 13. suhteellinen velkautuneisuus % 14. vuosikate % poistoista 292,5 19,9 3,8 23 % 188,1 % ei ollut, koska uusi >1,5 >3,5 10 % 150 % 269,5-14 3,9 22,2 % 202,5 %

11 Mittariselosteet 1. päteviä opettajia % päätoimisista Valtakunnallinen tuloksellisuusmittari, paino 7 %: Kuvaa opetushenkilöstön muodollista kelpoisuutta työhönsä tilanteessa 31.12. edellisenä vuonna. Tavoite: osuus mahdollisimman suuri 2. henkilöstökoulutus % palkoista Valtakunnallinen tuloksellisuusmittari, paino 3 %: Kuvaa taloudellista panosta henkilöstön ammattitaidon uudistamiseen ja ylläpitämiseen, mukana myös työelämäjaksot. Tavoite: osuus mahdollisimman suuri mahdollisuuksien puitteissa. 3. henkilöstökyselyn tulos Henkilöstölle suoritetun kyselyn perusteella annettujen vastausten (asteikko 1-5) keskiarvo. Kysely tehty keväällä 2015. Tavoite: keskiarvo ainakin 3,5. 4. ulkopuolinen kehittämisrahoitus /v Ulkopuolisen rahoituksen määrä kehittämishankkeissa, joita ovat esim. ESR-, EAKR-, ELY- ja OPH:n hankkeet Tavoite: strategisten tavoitteiden mukaisten hankkeiden ulkopuolisen rahoituksen osuus mahdollisimman suuri, tarve arvioidaan vuosittain. 5. uusia koulutustutkintoja kpl/vuosi Kuntayhtymän oppilaitosten aloittamien uusien ops-perusteisten ja näyttötutkintojen (perus-, ammatti- ja erikoisammattitutkinnot) määrä vuodessa. 6. % ikäluokasta ammatilliseen koulutukseen alueella peruskouluittain Uudenkaupungin ja Loimaan alueiden peruskoulun päättäneistä ammatillisen koulutuksen aloittaneiden osuus %:ina. Tavoite: pysyminen valtakunnallisen keskiarvon yläpuolella. 7. asiakaspalautteen tulos Asiakkaina olleille työnantajille suorittujen kyselyjen perusteella saatu vastausten (asteikko 1-5) keskiarvo. Kysely tehty 2014, mutta ei vuonna 2015. Tavoite: tavoite vuodelle 2016 keskiarvo ainakin 3,5. 8. aikuiskoulutuksen volyymi opiskelijatyöpäivinä Aikuiskoulutuksena suoritettujen opintojen määrä opiskelijatyöpäivinä, 7 tuntia= 1 työpäivä. Tavoite: määrä kasvaa vuosittain. 9. neuvottelukuntatyö (UUSI) Kokoontumistiheys 10. oppisopimusopiskelijoiden volyymi (UUSI) Laskentapäivien keskiarvo 11. koulutuksen vaikuttavuus Valtakunnallinen tuloksellisuusmittari, paino 90 %: aikaisemmat työllistymis-, jatko-opiskelu-, keskeyttämis- ja läpäisymittarit on yhdistetty yhdeksi mittariksi. Tavoite: mahdollisimman suuri. 12. opiskelijapalautteen tulos Opiskelijoille suoritetun kyselyn perusteella annettujen vastausten (asteikko 1-5) keskiarvo. Kysely tehty 2015. Tavoite: 3,5. 13. suhteellinen velkautuneisuus % Ilmaisee, kuinka paljon käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Kuntayhtymien keskiarvo vuonna 2014 on noin 40,1 % ja ammatillisessa koulutuksessa noin 27,7 %. Tavoite: osuus pienenee 14. vuosikate % poistoista Ilmaisee, kuinka monta % vuosikate on poistojen määrästä. Kun osuus on 100 %, tulorahoitus on riittävä. Tavoite: osuus on ainakin 100 %. Ammatillisessa koulutuksessa vuonna 2014 se on ollut 136,5 %.

1.4.2 Keskeiset kehittämistoimenpiteet ja hankkeet Koko kuntayhtymä Strategiset painopistealueet Henkilöstö; Yhteistyö ja ammattiylpeys Toiminnallinen tavoite ja mittari Toteutuma 31.12.2015 Opettajien työelämäjaksojen vakiinnuttamisen jatko. Opettajia on työelämäjaksoilla hankerahalla 9 henkilöä. Asiakkuus; Yrittäjyys ja työelämä Ydinprosessit; Joustavat opintopolut, uusi tapa toimia, lupa kokeilla Talous; raamit toiminnan toteuttamiselle Ikäohjelman laadinta. Kuntayhtymän strategisten painopistealueiden jalkauttaminen koko henkilöstön tietoisuuteen. Työvaltaisten oppimispolkujen kehittäminen ja opiskeluympäristöjen kehittäminen. Kestävä kehitys osaksi laadunhallintajärjestelmää. Laadunhallintajärjestelmän saaminen osaksi strategista johtamista ja toiminnan ohjausta. Uusien pedagogisten opetusmenetelmien käyttöönotto. Talouden sopeuttaminen ammatillisen koulutuksen rakenteellisiin sekä valtionosuusuudistuksiin mm. kaikki aikuiskoulutus tutkintotavoitteiseksi. Ei ole vielä toteutunut. Toteutunut ja toteutusta jatketaan tarpeen mukaan. Vuonna 2016 syksyllä tehdään kuntayhtymän strategian päivittäminen. Kehittämistyötä tehdään koko ajan ja työvaltaiset oppimispolut ovat toteutuneet henkilökohtaistamissuunnitelmien kautta. Kestävän kehityksen työryhmän ehdotus kuntayhtymän keke-ohjelmaksi (teemat, tavoitteet, toimenpiderungot) vuosille 2015 2016 hyväksyttiin johtoryhmässä 22.5.2015. Laadunhallintajärjestelmän arviointi on tehty syksyllä 2014 ja keväällä 2015. Uusia pedagogisia opetusmenetelmiä on otettu käyttöön opetusaloilla. Liiketalouden opetuksen läpivienti virtuaalisesti Uusia pedagogisia opetusmenetelmiä on otettu käyttöön opetusaloilla. Esimerkkinä toimintamalli, jossa Liiketalouden perustutkinnon opetus on suunniteltu toteutettavaksi oppisopimusryhmänä pääosin virtuaaliopintoina ja osin workshop-tyyppisesti eri paikkakunnilla vuorotellen pidettäväksi toteutukseksi. Koulutuskuntayhtymä on varautunut taloutensa sopeuttamiseen vuonna 2017 toteutettavien valtionosuuden leikkausten vuoksi. Ns. säästö-työryhmä luovutti ehdotuksensa säästöistä kuntayhtymäjohtajalle joulukuussa. Aikuiskoulutuksen osalta koulutus on muutettu tutkintotavoitteiseksi ja lyhytkursseina tarjotaan enää ainoastaan lupakursseja. 12

1.4.3 Painotettu opiskelijamäärä PAINOTETUT MÄÄRÄT 2015 (valtionosuus määräytyy näiden mukaan) Koulutusala vuoden 2015 painotettu opiskelijamäärä aloittain nämä luvut erityisopiskelijat luonnonvara-ja ympäristöala, Loimaa 64 Loimaa 64 7 tekniikan ja liikenteen ala 782 Loimaa, Myllykyläntie 270 65 Loimaa, Ylistaronkatu 5 määräytyvät tilanteen porrastetut 20.9.2014 mukaan majoitusetu Loimaa logistiikka, Hämeentie 136 31 136 10 Lieto 83 5 Uusikaupunki 216 61 Uusikaupunki logistiikka 72 29 67 yhteiskuntatieteiden-, liiketalouden- ja hallinnon ala 244 Loimaa 77 8 Lieto 66 9 Uusikaupunki 101 17 luonnontieteiden ala 43 Lieto 43 3 matkailu-, ravitsemis- ja talousala 90 Loimaa 52 19 Uusikaupunki 38 8 sosiaali-, terveys- ja liikunta-ala 314 kauneudenhoitoala Loimaa 55 20 sosiaali- ja terveysala 259 Loimaa 121 16 Lieto 42 3 Uusikaupunki 96 9 Painotetut määrät Auto kulttuuriala 116 artesaani 71 Loimaa 71 6 audiovisuaalinen viestintä 45 Loimaa 45 9 valma 0 Loimaa 0 Lieto 0 Uusikaupunki 0 painotettu yhteensä 1 653 324 204 10 Uusikaupunki painotettu kevät 930 Loimaa Lieto painotettu syksy 723 626 234 523 1653 jostaerit. opisk. kahta tutk. suorittvia josta erit. opisk. Kone ja metalli kahtatutk. suorittavia Rakennus jostaerit. opisk. kah tatutk suo rtitv ia Loimaa 52 17 0 24 11 2 49 12 2 107 14 4 0 0 0 38 10 1 5 0 0 275 Lieto 0 0 0 0 0 0 31 5 1 32 0 3 0 0 0 20 0 0 0 0 83 Uusikpki 44 13 1 29 7 1 53 14 0 55 14 6 35 13 2 0 0 0 0 0 0 216 Sähkö jostaerit. opisk. yht. 96 30 1 53 18 3 133 31 3 194 28 13 35 13 2 58 10 1 5 0 0 574 kahta tutk. suorittavia Kemia jostaeritopisk. kahta tutk. suorittavia josta erit. opisk. josta erit. opisk. Talo -tekniikka kahta tutk. suorittavia Sisustaja kahta tutk. suorittavia kaik ki yht. 13

Oppisopimus- ja aikuiskoulutuksen opiskelijamäärät Opiskelijamäärät oppisopimuksessa Opiskelijamäärät ammatillisessa lisäkoulutuksessa 2015 2015 2014 2014-2015 PT AT arit.keskiarvo Toteutuma Toteutuma arit. keskiarvo Uusikaupunki Loimaa 68 Omaehtoinen koulutus 16,6 9,5 13,1 Uusikaupunki 40 Henkilöstökoulutus 1,9 1,7 1,8 PT-yhteensä 108 yhteensä 18,5 11,2 14,9 Loimaa 28 Loimaa Uusikaupunki 37 Omaehtoinen koulutus 28,3 91,2 59,8 EAT Henkilöstökoulutus 2,6 12,1 7,4 Loimaa 32 yhteensä 30,9 103,3 67,1 Uusikaupunki 49 at-eat yhteensä: Lieto Loimaa 60 Omaehtoinen koulutus 0 1,2 0,6 Uusikaupunki 86 Henkilöstökoulutus 0 0 0,0 at-eat yhteensä 137,5 yhteensä 0 1,2 0,6 ei-tutkinto tavoitteinen Loimaa 1 Yhteensä Uusikaupunki 11,5 Omaehtoinen koulutus 44,9 100,4 72,7 ei-tutk.tav. yhteensä 12,5 Henkilöstökoulutus 4,5 11,5 8,0 at-tutkinnonosa yhteensä 49,4 111,9 80,7 Loimaa 2,5 Uusikaupunki 0,5 Työvoimakoulutus at-tutkinnonosa yhteensä 3 Loimaa 66,7 lisäkoulutus yhteensä (AT+EAT+ei-tutk.tav.) Uusikaupunki 23,3 Loimaa 63,5 yhteensä 90 0 Uusikaupunki 98 lisäk.yhteensä 161,5 Nao (nuorten aikuisten osaamisohjelma) Yhteensä Loimaa 6 0,6 Loimaa 131,5 Uusikaupunki 138 Tulosalueet yhteensä 269,5 PT (perustutkinto) AT (ammattitutkinto) EAT (erikoisammattitutkinto) 14

1.5 Henkilöstö Henkilöstötiedot ovat tarkemmin esitetty liitetiedossa 33. Kuntayhtymässä on laadittu myös henkilöstökertomus. 1.6 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Kuntalain 13 :n mukaan valtuuston tulee päättää kunnan/kuntayhtymän ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteiden tavoitteena on vahvistaa ja yhdenmukaistaa kuntayhtymän hyvää hallintoa ja johtamista, ja ne koskevat kaikkia kuntayhtymän toimielimiä ja johtoa sekä kaikkea kuntayhtymän toimintaa, josta kuntayhtymä vastaa omistuksen, ohjaus- ja valvontavastuun sekä muiden velvoitteiden myötä. Sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta on lisäksi voimassa, mitä kuntayhtymän hallintoja johtosäännöissä sekä muissa ohjeissa ja määräyksissä on sanottu. Yhtymävaltuusto päättää kuntayhtymän sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista ja edellyttää, että kuntayhtymän kaikissa toiminnoissa ja kaikilla organisaation tasoilla on riittävä sisäinen valvonta ja riskienhallinta. Kuntayhtymän sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet on yhtymävaltuusto hyväksynyt 15.5.2014. Yhtymähallituksella on vastuu sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeistamisesta ja asianmukaisesta järjestämisestä, toimeenpanon valvonnasta ja tuloksellisuudesta. Johtavien viranhaltijoiden, erityisesti tilivelvollisten, tehtävänä on toimeenpanna sisäisen valvonta ja riskienhallinta vastuualueellaan ja raportoida niistä hyväksyttyjen ohjeiden mukaisesti. Sisäistä valvontaa koskevaa ohjeistusta annetaan myös vuosittain talousarvion täytäntöönpano-ohjeissa. Vuoden aikana taloustoimisto on suorittanut käteiskassojen tarkastusta sekä kiinnittänyt huomiota menojen kirjaamiseen oikeille tileille sekä arvonlisäverojen oikein kirjaamiseen. Lisäksi on päivitetty organisaatiouudistuksen johdosta talousarvion osasto- ja kustannuspaikkakarttaa. Yleiset hankintaohjeet on viimeksi päivitetty tulemaan voimaan 1.1.2014 ja niistä tiedotettiin henkilöstölle. Hankintaohjeistusta on kuluvana vuonna annettu mm. talousarvion täytäntöönpano-ohjeissa. Rahavarojen, varastojen ja irtaimistojen tarkastus on tehty 22.12.2015. Tarkastajat kiinnittivät huomiota mm. Myllykyläntien yksikössä sijaitsevan keskusvaraston inventaarioon. Inventaarion tuloksesta on nähtävä, mihin tavara on mennyt ja vastaako varaston tuotteiden kappalemäärä ostojen ja myyntien erotusta eli hävikki on käytävä selville. Varastokirjanpitoa pitää kehittää tähän suuntaan. Loppusyksystä 2014 hankittiin Sonet-varastovalvontaohjelma, jonka käyttöönotto on tapahtunut 2015. Tämä ei ole tuonut vielä huomattavaa parannusta keskusvaraston varastovalvontaan eikä osastojen laskutukseen, koska ohjelman käyttöönotto viivästyi. Jokainen toimipiste on vastuussa oman irtaimistonsa luetteloinnista. 15

Johtoryhmä on käsitellyt kuntayhtymää koskevia riskejä: A. Suunnittelu- ja seurantajärjestelmän riskit Suunnittelu- ja seurantajärjestelmän riskinä nähdään kuntayhtymästrategian perustuminen virheellisiin olettamuksiin ja että strategiaa päivitetään liian harvoin. Talousarviotavoitteet eivät välttämättä ole kuntayhtymän strategiasta johdettuja. Tavoitteiden osalta on olemassa mittaamisongelma joidenkin tavoitteiden osalta. Kuntayhtymän kirjanpito ja talousarvion/käyttösuunnitelmien toteutuksen seuranta ovat ajan tasalla. Riittävän isot vastuuyksiköt antavat liikkumavaraa talousarvion määrärahojen sisällä. Tavoitteet ovat olleet realistisia resursseihin nähden. Raportoinnin perusteella taloutta tarkastellaan kuukausittain. Tarvittavien nopeiden muutosten teko talousarviovuoden aikana on haasteellista. Ammatillisen koulutuksen rahoitusjärjestelmä uudistuu1.1.2018. Riskinä on se, että koulutuksen järjestäjä ei kykene muuttamaan koulutustaan siten kuin uusi rahoitusjärjestelmä edellyttää ja tulee valtionosuuksien vähentymistä. Jatkossa opiskelijamäärien sijasta valtionosuudet määräytyvät tuloksellisuuden, vaikuttavuuden ja laadun perusteella. Joskin osa valtionosuudesta määräytyy jatkossakin opiskelijamäärien perusteella, maksimissaan kuitenkin vain 50 %. Uudistuksesta ei ole kuultu uutta vuoden 2015 aikana. Syksyllä täsmentyi vuonna 2017 tapahtuva valtionosuuksien leikkauksen toteutustapa. Koulutuksen järjestäjät tullevat saamaan vain 90 % valtionosuutta järjestämisluvan mukaisesta opiskelijamäärästään. Riskinä on se, että ns. säästötyöryhmän selvittämiä säästötoimenpiteitä ei saada toteutumaan riittävässä laajuudessa, jolloin tarvittava noin 2 M :n säästö jää löytymättä. Ongelmana on se, että opetus- ja kulttuuriministeriön säästöt, valtakunnan tasolla 190 M, koskevat jo vuotta 2017 ja uusi rahoituslaki tulee voimaan vasta 1.1.2018. Riskinä on myös aikuiskoulutuksen toteutuminen ennakoitua vähäisempänä kilpailutilanteesta johtuen sekä opiskelijamäärän vähentyminen koulutuksen kuluessa. B. Johtamisjärjestelmän riskit Organisaatio, johtosäännöt ja muut ohjeet muodostavat rungon sisäisen valvonnan toteuttamiselle. Päätöksenteon ja dokumentoinnin suhteen johtoryhmä katsoo, että ne vastaavat hyvän hallinnon periaatteita. Dynasty -asianhallintajärjestelmällä laaditaan virallisten toimielinten pöytäkirjat ja tehdään viranhaltijapäätökset. Hallinto- ja johtosääntöjen sekä toimintaohjeiden riittävä tunteminen on haaste johtamisjärjestelmälle ja perehdyttämiselle. Kuluneen vuoden aikana on edelleen päivitetty vanhentuneita toimintaohjeita sekä organisaatiouudistuksen johdosta kuntayhtymän hallintosääntö. Johtamisjärjestelmään liittyy myös tiedonkulun riskit; tieto ei tavoita, tiedonkulku siirtyy sosiaaliseen mediaan, jonka piirissä ei kuitenkaan toimita riittävän kattavasti, kuntayhtymän tunnettavuus pienenee ja imago himmenee. C. Ydin- ja tukitoimintojen riskit Toimintaympäristön muutokset mahdollistavat sekä toiminnallisia että taloudellisia riskejä kuntayhtymän toiminnalle. Tällaisia muutoksia ovat mm. koulutuksen järjestäjäverkossa tapahtuvat muutokset, työelämän muutokset ja tällä hetkellä rahoituslain uudistus. Kuntarakenteen muutokset Varsinais-Suomessa siirtyivät lähes kokonaan tulevaisuuteen. Sote-uudistus voi tuoda tähänkin vauhtia. 16

Päivittäisessä opetustoiminnassa riskeinä ovat opiskelijoiden tapaturmat sekä työssäoppimisjaksoilla tapahtuvat vahingot työnantajien omaisuudelle. Riskien pienentämiseksi työnantajan tulee mm. huolehtia, että hankittavat uudet koneet ja laitteet täyttävät lainsäädännön edellyttämät vaatimukset ja niiden käyttöön on annettu riittävä perehdytys, ja käyttö tapahtuu valvonnan alaisena. Tarvittaessa voidaan pyytää Aluehallintoviraston työsuojelun vastuualueen tarkastajat paikalle suorittamaan koneiden ja laitteiden turvallisuutta koskeva tarkastus. Tukitoiminnassa, jota ovat talous- ja kiinteistötoimet sekä ruokapalvelut, suurimpana riskinä ovat henkilöriskit. Riittävä sijaisuuksien turvaaminen on tärkeää. Tapaturmien ja työn kuormituksen mittaamiseksi tehdään säännöllisin väliajoin työergonomian ja riskien kartoitus. Projekteihin liittyy riskejä, jotka on tiedostettu ja asiasta on annettu johtoryhmän toimesta koulutusta vastuuhenkilöille. Projekteihin liittyvä ohjeistus sisältyy niitä koskeviin päätöksiin. Seurantarekisteriä pidetään maksatuksesta. Lisäksi tavoitteena on, että yhtymähallitukselle annetaan säännöllisesti selvitys projektien tilanteesta. Jokaisesta alkavasta projektista on oltava vähintäänkin johtoryhmän hyväksyntä. Hankintamenettelyn oikeellisuuden turvaamiseksi on annettu hankintaohjeet erikseen joka vuosi talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden yhteydessä. Jopa pieniä hankintoja kilpailutetaan. Hankinnoista tehdään joko viranhaltijapäätös tai yhtymähallituksen päätös riippuen hankinnan suuruudesta. Riskinä on hankintaosaamisen puute. Yhtymähallitus on hyväksynyt hankintarajat viranhaltijoille talousarvion täytäntöönpano-ohjeissa. Hankintoihin liittyy nykyisin yhä suurempi riski päätyä markkinaoikeuden käsiteltäväksi, koska yleinen valituskynnys on madaltunut. D. Sopimus- ja vastuuriskit Tehtäviä sopimuksia ovat urakka- ja vuokrasopimukset sekä ostopalvelusopimukset koulutuksista. Vuokrasopimuksia on solmittu mm. Liedon opiston väistötilojen osalta. Ostopalvelusopimuksia on oppisopimustoiminnasta ja näytöistä. Kopiokoneista ja osasta atk-laitteista on leasingpuitesopimus Kuntarahoitus Oy:n kanssa. Lisäksi tietotekniikkahankinnoista on leasingsopimuksia 3Step Oy:n kanssa. Vastuut on tarkemmin selvitetty tilinpäätöksen liitetiedoissa. Taloustoimisto pitää sopimuksista luetteloa. E. Talous- ja henkilöstöhallinnon prosesseihin liittyvät riskit Kaikkiin talous- ja henkilöstöhallinnon prosesseihin liittyy riski väärinkäytöksistä ja virheellisyyksistä. Näitä pystytään kuitenkin eliminoimaan toimivaltuuksia rajaamalla, raportointivastuilla, hyväksymis- ja vahvistusmenettelyillä, estämällä vaaralliset työyhdistelmät, toimintaan ja talouteen liittyvillä täsmäytyksillä sekä talouden seurannalla. F. Tietoriskit ja tietojärjestelmien riskit Riskit on tiedostettu. Tietoturvasuunnitelma on toteutettu laitteisto- ja ohjelmistotasoilla (virustutkat, haittaohjelmatorjunta, tietoturvaohjeet). Suurimpina riskeinä ovat laiteviat, ohjelmistojen käytettävyys, mobiilikäyttö ja ohjelmien ja laitteiden toimimattomuus sekä luottamuksellisten tietojen julkitulo. Tietojärjestelmien vastuuhenkilöt on nimetty ja varahenkilöjärjestelmä toimii. Tietojärjestelmien käyttöön liittyvistä riskeistä vastaavat atk-päällikkö, it-päällikkö ja atk-tuki, jotka seuraavat tietojärjestelmissä esiintyviä toimintahäiriöitä. Varmistukset ovat kunnossa. 17

Kuntayhtymässä on laadittu ja hyväksytty vuonna 2012 Tietohallintostrategia, Tieto- ja viestintätekniikan opetuskäytön strategia ja Tietoturvasuunnitelma on laadittu. Kulunvalvonta on otettu käyttöön vuoden 2014 keväällä. Kulunvalvonta ei rekisteröi päivällä liikkuvia vieraita, joten tässä on omat riskinsä. G. Rahoitusriskit Rahoitusriskejä ei ole ollut. Sijoitustoimintaan sisältyy aina oma riskinsä vaikkakin kuntayhtymän käteisvaroja on sijoitettu matalan riskin sijoitusinstrumentteihin. Yhtymähallitus on hyväksynyt sijoitustoimintaan uudet nykyhetkeen tarkennetut perusteet 27.11.2014. Niiden mukaan sijoitustoiminnan tulee olla taloudellisesti tuottavaa. Vähimmäisvaatimuksena on tavoitella sijoituksen reaaliarvon säilyttämistä. Sijoitustoiminta on hoidettava suunnitelmallisesti siten, että maksuvalmius turvataan ja että sijoitustoimintaan liittyvät riskit kartoitetaan ja niiltä pyritään suojautumaan ennakolta. Sijoitusten rahoittaminen lainanotolla ei tule kysymykseen. Takausriskejä ei ole, koska ei ole annettuja takauksiakaan. Rakennusurakoiden vakuuksista ja vakuutuksista huolehtii taloustoimisto ja pitää niistä luetteloa. Luettelot ovat ajan tasalla. Saatavien osalta on annettu ohjeet, että ne siirtyvät yhden huomautuslaskun jälkeen Intrum Justitia Oy:n perintään. H. Omaisuusriskit Omaisuus on ollut vakuutettu If Vahinkovakuutus Oy:ssä. Vakuutukset on kilpailutettu syksyllä 2015. Tarjouskilpailun voitti Pohjola Vakuutus Oy, jolle vakuutukset siirtyvät alkuvuonna 2016. Omaisuuden inventaariot ovat joidenkin osastojen osalta olleet edelleenkin puutteelliset. Tähän on kiinnitetty huomiota. I. Henkilöriskit ja palkkaus Henkilöstötilinpäätös laaditaan vuosittain. Kuntayhtymässä on käytössä täyttölupamenettely ja on ryhdytty varautumaan vuoden 2017 alusta voimaan tulevaan yksikköhintojen säästöihin ja vuoden 2018 rahoituksen rakenteen muutoksiin. Varsinkin tukipalveluhenkilöstön osalta vakinaistamisia ei ole tehty ja riskinä onkin se, että pätevät henkilöt lähtevät pois kuntayhtymän palveluksesta, kun tarjolla on vain määräaikaisia työsuhteita. Koko kuntayhtymää koskeva koulutussuunnitelma päivitettiin syksyllä ja yhteistyötoimikunta hyväksyi sen 10.12.2015. Palkkojen kehitystä seurataan henkilöstökertomuksessa. Tasa-arvolain muutosten johdosta palkkakartoitus tehdään jatkossa yksityiskohtaisempana kuin tähän asti. Kuntayhtymässä tuli voimaan organisaatiouudistus 1.8.2015, jonka yhteydessä johto- ja päällikkötason sekä koulutusalavastaavien ja opettajien tehtäväkuvat uudistettiin. 18

J. Ympäristöriskit/kestävä kehitys Kuntayhtymän toimintaan ei liity merkittäviä ympäristöriskejä. Kuntayhtymän kestävän kehityksen koordinointiin syksyllä 2014 nimetty työryhmä jatkoi toimintaansa. Kestävän kehityksen kartoitus- ja kehittämistoimenpiteiden suunnittelun rungoksi laadittiin kestävän kehityksen ohjelma vuosiksi 2015-2016. Kuntayhtymän johtoryhmä hyväksyi keke-ohjelman 22.5.2015. OKKA-säätiön kestävän kehityksen-teemoista on valittu Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän kestävän kehityksen (keke)-ohjelman painopistealueiksi viisi edelleen työstettäväksi: 1. Jätteen synnyn ehkäisy ja kierrätys 2. Turvallisuus koulussa ja kotimatkalla 3. Henkilöstön ja opiskelijoiden hyvinvointi 4. Kiusaamisen ja syrjäytymisen ehkäisy 5. Oppilashuolto ja oppimisen tuki Karvi (Kansallinen koulutuksen arviointikeskus) toteutti keväällä 2015 valtakunnallisen kestävän kehityksen oppimistulosten arvioinnin. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymästä arviointiin osallistui 77 opiskelijaa kuudesta eri tutkinnosta (rakennusalan, sosiaali- ja terveysalan, liiketalouden, sähkö- ja automaatiotekniikan, tieto- ja viestintätekniikan sekä logistiikan perustutkinnot). Kuntayhtymän opiskelijat menestyivät arvioinnissa kokonaisuudessaan varsin samantasoisesti kuin valtakunnallisesti kaikki arviointiin osallistuneet opiskelijat. Henkilöstön kestävän kehityksen osaamisen kehittämisessä havaittiin itsearvioinnin perusteella olevan vielä parantamismahdollisuuksia. 1.7 Ympäristötekijät Tilikauden ympäristökulut 185 613,70 (tässä luvussa ei ole palkkoja mukana) ovat pääasiassa jätteiden käsittelyyn ja pois kuljetukseen liittyviä kuluja, puhdistusaineita ja tarvikkeita sekä vaihtomattojen ja -pyyherullien käyttämiseen liittyviä kustannuksia. Lisäksi on tullut irtaimiston mikrobisiivouksesta kuluja 23 052,37. Koulutuskuntayhtymällä on huollettavanaan Hämeentien toimipisteen yhteydessä myös jätevedenpuhdistamo, johon johdetaan Hämeentien toimipisteen jätevesien lisäksi viiden kotitalouden jätevedet. Vuonna 2015 jätevedenpuhdistamon aineista, tarvikkeista, vesiensuojeluyhdistyksen jätevesi- ja vesistötarkkailumaksuista, hoito ja huoltotöistä ja lietekuljetuksista kertyi 17 634,77 :n (alv 0 %) kustannukset (tästä summasta Loimaan kaupunki maksaa näiden viiden kotitalouden osuuden 7 565,32 ). Jätevedenpuhdistamo on merkitty ympäristönsuojelun tietojärjestelmään. Varsinais-Suomen Ely-keskus ei ole ilmoittanut, että laitoksen toiminta vaatisi ympäristöluvan. Koulutuskuntayhtymä liittyy Ypäjältä Loimaalle rakennettavaan siirtoviemäriin heti, kun se on mahdollista. Määrärahat liittymiseen/liittymismaksuihin on varattu vuodelle 2017, jolloin kuntayhtymä luopuu jätevedenpuhdistamon ylläpidosta. 19

2 Selonteko kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä Yhtymähallituksen on kirjanpitolautakunnan kuntajaoston antaman yleisohjeen kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta mukaan tehtävä selkoa, miten sisäinen valvonta ja siihen sisältyvä riskienhallinta on järjestetty, onko valvonnassa havaittu puutteita kuluneella tilikaudella, miten sisäistä valvontaa on tarkoitus kehittää ja jos on havaittu puutteita ja virheitä sisäisessä valvonnassa, on niistä tehtävä selkoa ja esitys niiden korjaamisesta. Valtuuston hyväksymissä sisäisen valvonnan perusteissa on sanottu, että yhtymähallituksella on vastuu sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeistamisesta ja asianmukaisesta järjestämisestä, toimeenpanon valvonnasta ja tuloksellisuudesta. Johtavien viranhaltijoiden, erityisesti tilivelvollisten, tehtävänä on toimeenpanna sisäisen valvonta ja riskienhallinta vastuualueellaan ja raportoida niistä hyväksyttyjen ohjeiden mukaisesti. Yhtymähallitus on hyväksynyt 20.5.2014 sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeen. Ohjeen mukaan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tavoitteena on varmistaa, että kuntayhtymälle asetetut tavoitteet saavutetaan ja toiminta on tuloksellista. Valvonnan avulla varmistetaan, että tavoitteet saavutetaan, toiminta noudattaa lainsäädäntöä ja koulutuskuntayhtymän omia sääntöjä, ohjeita ja päätöksiä, voimavaroja käytetään tuloksellisesti, omaisuus on turvattu ja, että johdon saama informaatio on oikeaa, tarkoituksenmukaista ja oikea-aikaista. Kuntayhtymässämme riskien kartoitus käydään läpi työsuojelutoimikunnan sekä johtoryhmän toimesta. Hallituksen selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä annetaan sisäisen valvonnan osa-alueittain: 1. Valvontaympäristö (Johtamis- ja hallintojärjestelmä, eettiset ohjeet, hallitustyöskentely, organisaatiorakenne, vastuut ja velvollisuudet, henkilöstö ja sen osaamisen kehittäminen). Kuntayhtymälle on vahvistettu hallinto-organisaatio, arvot ja johtosäännöt, jotka ohjaavat ja muodostavat rungon sisäiselle valvonnalle. Johtamis- ja hallintojärjestelmä edistää hyvän hallintotavan, organisaation määrittelemien eettisten arvojen sekä toiminnan luonteen mukaisten arvojen toteutumista. Tehtävät ja vastuut on selkeästi määritelty hallintosäännössä, joka on organisaatiouudistuksen osana päivitetty. 2. Riskienhallinta (tavoitteet, riskien tunnistaminen, arviointi, hallinta, raportointi) Riskit kartoitetaan työsuojelutoimikunnan ja johtoryhmän toimesta vuosittain ja näistä laaditaan raportit. Tavoitteena on, että vakuutukset kilpailutetaan noin kolmen vuoden välein. Riskien hallinta on siltä osin kunnossa kuin, mitä riskejä on tunnistettu. Tunnistetut riskit on pyritty poistamaan. Kuntayhtymä on maksanut vakuutusmaksuja vuonna 2015 yhteensä n. 176 000. 20

3. Kontrollitoimenpiteet (raportoinnit, täsmäytykset, käyttöoikeushallinta, toiminnan seuranta- ja arviointi) Taloushallinnon raportointi, täsmäytykset ja käyttöoikeushallinta perustuvat valittuun taloushallinto-ohjelmistoon CGI Suomi Oy:n Pro Economica -taloushallintojärjestelmään. Kuukausittain täsmäytetään: pankki-/kassatilit sekä myynti- ja ostoreskontrat kirjanpitoon arvonlisäveropäiväkirja pääkirjaan kirjanpito ja sisäinen tunnistelaskenta keskenään pysyvät vastaavat kirjanpitoon ennakonpidätys-, sotu- ja eläkevakuutusmaksut sekä palkkakirjanpito pääkirjanpitoon rahoituslaskelman vuosikate tuloslaskelman vuosikatteeseen tuloslaskelman yli-/alijäämä taseen vastaavaan kirjanpidon pää- ja päiväkirjojen täsmääminen toisiinsa (kerran vuodessa) Yhtymähallitukselle annetaan kuukausittain raportti talousarvion toteutumisesta. Kerran vuodessa laaditaan välitilinpäätös. Talouden seurantaa on tehostettu. Kuntayhtymän prosessikuvaukset ja toimintaohjeet on koottu selainpohjaiseen järjestelmään (IMS). Toimintajärjestelmä käytännöllistää yrityksen strategiat prosessikuvausten sekä mittariston kautta. IMS mahdollistaa myös koko organisaation dokumentaation hallinnan. Lisäksi sillä toteutetaan organisaation tasapainoinen mittaristo ja raportointi. Prosessikuvauksia ja toimintaohjeita on täydennetty vuoden aikana. Omaisuudesta, sopimuksista ja vastuista on pidetty luetteloita. 4. Informaatio ja tiedonkulku (oikea tieto oikeaan aikaan oikeassa muodossa) Ulkoisen tiedotuksen menettelytavat ja vastuuhenkilöt on sovittu. Toiminta on avointa ja läpinäkyvää. Sisäinen tiedotus tapahtuu viikkotiedotteen (otettu käyttöön vuoden 2013 aikana), intranetin ja sähköpostin välityksellä, henkilöstökokouksina sekä muuna suorana informaationa. Vaikkakin tietoa pyritään jakamaan ja lähettämään mahdollisimman paljon, saa tiedonkulku keskiarvoa jonkin verran huonommat arviot henkilöstökyselyissä, asteikolla 1-5. Vuonna 2015 toteutetun työhyvinvointikyselyn kysymyksen, tiedonkulku koko kuntayhtymässä on riittävää`, vastausten keskiarvo oli 2,5 (edellinen vuosi 2,9). 5. Seuranta Sisäinen valvonta ja menettelyjen laillisuuden seuranta on jatkuvaa. Yhtymävaltuuston päätöksistä on tehty yksi kunnallisvalitus. Yhtymähallituksen päätöksistä tehtiin kaksi oikaisuvaatimusta. Valituksia markkinaoikeuteen ei kuntayhtymän hankintapäätöksistä tehty vuoden 2015 aikana. Hankintojen kilpailuttamisessa havaitut puutteet, kuten esimerkiksi tarjouspyyntöasiakirjan laadinta ja kilpailuttamisen pisteytys, ovat vähentyneet, koska asianomaisille on annettu koulutusta ja lisäinformaatiota asiasta. Koulutuskuntayhtymän omaisuuden hoidosta on annettu ohjeita. 21

3 Tilikauden tuloksen muodostuminen, toiminnan rahoitus ja tunnusluvut 3.1 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut 1 000 2015 2014 Toimintatuotot 21 479 22 752 Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut -19 526-20 929 Toimintakate 1 953 1 823 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 2 13 Muut rahoitustuotot 133 1 Korkokulut -16-25 Muut rahoituskulut -2-1 Vuosikate 2 070 1 811 Poistot -1 022-963 Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos 1 048 848 Tilikauden yli-/alijäämä 1 048 848 Toimintatuotot/toimintakulut, % 110,00 108,71 Vuosikate/Poistot, % 202,54 188,06 Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista (= 100 * Toimintatuotot/(Toimintakulut Valmistus omaan käyttöön)) osoittaa maksurahoituksen osuutta toimintamenoista. Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Perusoletus on, että mikäli vuosikate on siitä vähennettävien poistojen suuruinen, kunnan/kuntayhtymän tulorahoitus on riittävä. Vuosikate prosenttia poistoista (=100*Vuosikate/Poistot ja arvonalentumiset) Kun tunnusluvun arvo on 100 %, tulorahoitus on riittävä. Poistojen on tällöin vastattava kunnan / kuntayhtymän keskimääräistä vuotuista investointitasoa (investointien omahankintameno). Oletusta voidaan kuitenkin pitää pätevänä vain, jos poistot ja arvonalentumiset vastaavat kunnan/kuntayhtymän keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Lounais- Suomen koulutuskuntayhtymän vuoden 2015 poistot ovat yhteensä 1 022 287,13. Poistot ovat 59 498,76 korkeammat kuin edellisvuonna. Vuosikate prosenttia poistoista tunnusluku muodostuu 202,5 %:ksi. Vuosikatteella pystytään siis kattamaan poistot jopa kaksinkertaisesti. Investointitaso tulisi määritellä voimassa olevasta investointisuunnitelmasta, jonka aikajänne on riittävä keskimäärän osoittamiseksi. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän investointeja ei pystytä kattamaan nykyisellä poistotasolla, kun otetaan huomioon koko investointitarve. 22

3.2 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Rahoituslaskelma 2015 2014 1 000 Toiminnan rahavirta Vuosikate 2 070 1 811 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät -42 Investointien rahavirta Investointimenot -718-653 Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 60 Toiminnan ja investointien rahavirta 1 370 1 158 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -8 Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys -450-450 Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos 86-155 Saamisten muutos 114 992 Korottomien velkojen muutos -268 184 Rahoituksen rahavirta -526 571 Rahavarojen muutos 844 1 729 Rahavarojen muutos Kassavarat 31.12. 4 242 3 398 Kassavarat 1.1. 3 398 1 669 844 1 729 Rahoituslaskelman tunnusluvut 2015 2014 Investointien tulorahoitus, % 292,42 277,47 Pääomamenojen tulorahoitus, % 186,86 164,24 Lainanhoitokate 4,3 3,86 Kassan riittävyys, pv 74,72 56,23 23

Investointien tulorahoitus, % (=100* Vuosikate/Investointien omahankintameno) kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Tunnusluku vähennettynä sadasta osoittaa prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pääomarahoituksella eli pysyvien vastaavien hyödykkeiden myynnillä, lainalla tai rahavarojen määrää vähentämällä. Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman investointimenoja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän vuosikate 2 070 316,47 vuodelta 2015 kattaa investoinnit, joita oli 700 613,58. Pääomamenojen tulorahoitus, % (=100* Vuosikate/(Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset) osoittaa vuosikatteen prosenttiosuuden investointien omahankintamenojen, antolainojen nettolisäyksen ja lainanlyhennysten yhteismäärästä. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymässä on vuonna 2015 pystytty kattamaan investoinnit ilman pitkäaikaista lainaa. Lainanhoitokate, = (Vuosikate + Korkokulut)/(Korkokulut + Lainanlyhennykset), kertoo tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli 2, tyydyttävä, kun tunnusluku on 1-2 ja heikko, kun tunnusluvun arvo jää alle yhden. Tunnusluvun ollessa alle 1 joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja. Vuoden 2015 tilinpäätösluku 4,3 osoittaa, että Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän lainanhoitokyky on ollut hyvä lainojen hoitoon. Kassan riittävyys (= 365 pv x Rahavarat 31.12./Kassasta maksut tilikaudella) oli ammatillisen koulutuksen kuntayhtymissä vuonna 2014 keskimäärin 73 päivää (ed. vuosi 53 päivää). Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän maksuvalmiustilanne oli hyvä koko vuoden. Tunnusluvuksi muodostui 74,7 päivää, joka kuvaa hyvin koko vuoden tilannetta. Kassan riittävyyttä kuvaava tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa kunnan/kuntayhtymän rahavaroilla. Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset. 24

4 Rahoitusasema ja sen muutokset 4.1 Tase ja sen tunnusluvut 2015 2014 2015 2014 VASTAAVAA 1 000 1 000 VASTATTAVAA 1 000 1 000 1001 PYSYVÄT VASTAAVAT 14 796 15 110 2001 OMA PÄÄOMA 15 262 14 214 1002 Aineettomat hyödykkeet 8 17 2002 Peruspääoma 3 840 3 840 1005 Tietokoneohjelmistot 8 17 2015 Muut omat rahastot 40 40 1100 Aineelliset hyödykkeet 14 780 15 093 2040 Edellisten tilikausien yli/alijäämä 10 334 9 486 1101 Maa- ja vesialueet 63 63 2050 Tilikauden yli-/alijäämä 1 048 848 1110 Rakennukset 11 924 12 352 1130 Kiinteät rakenteet ja laitteet 291 182 1160 Koneet ja kalusto 1 705 1 675 2300 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 306 306 1190 Ennakkomaksu ja keskeneräiset hankinnat 797 821 2325 Lahjoitusrahastojen pääomat 306 306 1200 Sijoitukset 8 0 1246 Muut saamiset muilta 8 0 2400 VIERAS PÄÄOMA 4 817 5 535 2401 Pitkäaikainen 1 804 2 254 1400 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 40 40 2410 Lainat rah.- ja vak. laitoksilta 1 675 2 125 1440 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 40 40 2448 Saadut ennakot muilta 129 129 1440 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 40 40 2500 Lyhytaikainen 3 013 3 281 1500 VAIHTUVAT VASTAAVAT 5 549 4 905 2510 Lainat rah.- ja vak. laitoksilta 450 450 1501 Vaihto-omaisuus 565 650 2544 Saadut ennakot 75 155 1502 Aineet ja tarvikkeet 66 73 2545 Ostovelat 596 714 1530 Keskeneräiset tuotteet 499 577 2550 Muut velat 261 268 1590 Ennakkomaksut 0 2570 Siirtovelat 1 631 1 694 1600 Saamiset 743 857 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 20 385 20 055 1601 Pitkäaikaiset saamiset 33 27 1660 Muut saamiset 33 27 TASEEN TUNNUSLUVUT: 1720 Lyhytaikaiset saamiset 710 830 1721 Myyntisaamiset 490 584 Omavaraisuusaste, % 75,6 71,9 1780 Muut saamiset 220 237 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 22,2 23,1 1815 Siirtosaamiset 0 9 Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 1 048 848 Kertynyt yli-/alijäämä, /opiskelija 634 512 1830 Rahoitusarvopaperit 2 412 277 Kertynyt yli-/alijäämä yhteensä 31.12.2015 mennessä 11 382 10 334 1830 Osakkeet 10 10 Lainakanta 31.12., 1000 2 125 2 575 1850 Sijoitukset rahamarkkinainstrum. 2 402 267 Lainakanta 31.12., /opiskelija 1 286 1 553 Opiskelijat (yksikköhintaisen valtionosuuden 1900 Rahat ja pankkisaamiset 1 829 3121 piirissä olevat) 1653 1658 VASTAAVAA YHTEENSÄ 20 385 20 055 25

Omavaraisuusaste, % (=100* (oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma Saadut ennakot)) mittaa kuntayhtymän vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräisen 61,1 %:n (vuosi 2014) omavaraisuusasteen ylittämistä, 50 %:n tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee merkittävän suurta velkarasitetta. Ammatillisen koulutuksen kuntayhtymissä omavaraisuusaste on vuoden 2014 tilinpäätöksissä ollut keskimäärin 76 %. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän omavaraisuusaste 75,6 % on kuntasektorin keskitasoa korkeampi ja suunnilleen sama kuin ammatillisissa koulutuskuntayhtymissä. Suhteellinen velkaantuneisuus, % (= 100 * (Vieras pääoma Saadut ennakot)/käyttötulot)) kertoo kuinka paljon käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Kuntien välisessä vertailussa suhteellinen velkaantuneisuus on omavaraisuusastetta käyttökelpoisempi tunnusluku, koska pysyvien vastaavien hyödykkeiden ikä, niiden arvostus tai poistomenetelmä ei vaikuta tunnusluvun arvoon. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. Kertynyt ylijäämä (alijäämä) (= edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + tilikauden ylijäämä (alijäämä)) osoittaa, paljonko kunnalla/kuntayhtymällä on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liikkumavarana, taikka paljonko on kertynyttä alijäämää, joka on katettava tulevina vuosina. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän ylijäämäksi muodostui vuodelta 2015 yhteensä 1 048 029,34. Ylijäämät edellisiltä vuosilta ovat yhteensä 10 334 024,35. Lainakanta 31.12. (= Vieras pääoma (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)) tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymällä oli lainaa 31.12.2015 yhteensä 2 125 000. Luvussa on mukana myös seuraavana vuonna erääntyvä lyhennyserä. 26

5 Kokonaistulot ja -menot KOKONAISTULOT JA -MENOT 1 000 2015 2014 TULOT Toiminta Toimintatuotot 2 125 2 722 Valtionosuudet 19 354 20 030 Korkotuotot 2 13 Muut rahoitustuotot 133 1 Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot -43 0 Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 60 0 Rahoitustoiminta Pitkäaikaisten lainojen lisäys -8 0 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 0 0 Oman pääoman lisäykset 0 0 Kokonaistulot yhteensä 21 623 22 766 MENOT Toiminta Toimintakulut 19 526 20 929 - Valmistus omaan käyttöön 0 0 Korkokulut 16 25 Muut rahoituskulut 2 1 Investoinnit Investointimenot 718 653 Rahoitustoiminta Pitkäaikaisten lainojen vähennys 450 450 Lyhytaikaisten lainojen vähennys 0 0 Oman pääoman vähennykset 0 0 Kokonaismenot yhteensä 20 712 22 058 Täsmäytys: Kokonaistulot - Kokonaismenot 21 623-20 712 911 708 Muut maksuvalmiuden muutokset - Rahavarojen muutos=-[68]- [843]= [-911] [-708] 6 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet Yhtymähallitus esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa: Tilikauden ylijäämä 1 048 029,34 siirretään taseen omaan pääomaan yli-/alijäämätilille. 27

28 II Talousarvion toteutuminen/tilinpäätös 7 Käyttötalous 7.1 Tuloslaskelma, koko koulutuskuntayhtymä (ulkoinen) LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 1 02.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 15:16:42 raportti 114 EUR Ulkoinen 01.01.2015-31.12.2015 Budjetti MUUTOKSET KS2 TP Poikkeama Poikkeama 2015 TA/ KS2 2015 2015 summa % 00000001 Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 20.851.330 435.960 20.415.370 20.625.605 210.235 1,0 3200 Maksutuotot 62.540 12.000 50.540 40.752-9.788-19,4 3300 Tuet ja avustukset 275.386 25.591 249.795 577.455 327.660 131,2 3400 Muut toimintatuotot 122.800 122.800 234.828 112.028 91,2 3000 TOIMINTATUOTOT 21.312.056 473.551 20.838.505 21.478.640 640.135 3,1 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -13.793.260-283.230-13.510.030-13.159.646 350.384-2,6 4300 Palvelujen ostot -3.315.385 80.945-3.396.330-3.339.724 56.606-1,7 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2.635.590-39.865-2.595.725-2.431.042 164.683-6,3 4700 Avustukset -6.040 1.560-7.600-10.050-2.450 32,2 4800 Muut toimintakulut -561.160 35.355-596.515-585.622 10.893-1,8 4000 TOIMINTAKULUT -20.311.435-205.235-20.106.200-19.526.083 580.117-2,9 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 1.000.621 268.316 732.305 1.952.557 1.220.252 166,6 6000 Rahoitustuotot ja -kulut 6001 Korkotuotot 4.000 4.000 1.794-2.206-55,2 6100 Muut rahoitustuotot 2.000-131.800 133.800 133.322-478 -0,4 6200 Korkokulut -25.000-25.000-15.590 9.410-37,6 6300 Muut rahoituskulut -1.500 200-1.700-1.766-66 3,9 6000 Rahoitustuotot ja -kulut -20.500-131.600 111.100 117.760 6.660 6,0 6999 VUOSIKATE 980.121 136.716 843.405 2.070.316 1.226.911 145,5 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -937.354-3.480-933.874-1.022.287-88.413 9,5 7000 Poistot ja arvonalentumiset -937.354-3.480-933.874-1.022.287-88.413 9,5 8499 TILIKAUDEN TULOS 42.767 133.236-90.469 1.048.029 1.138.498-1258,4 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 42.767 133.236-90.469 1.048.029 1.138.498-1258,4

7.2 Vastuuyksiköiden talouden toteutuminen (ml. sisäiset erät) Kuntayhtymähallinto Kuntayhtymähallinnon osalta määrärahat ovat ylittyneet joidenkin kustannuspaikkojen osalta. Tällaisia ovat mm. Yhteiset hankkeet, joissa kustannukset ovat noin 78 000 euroa korkeammat kuin käyttösuunnitelma 2:een varatut määrärahat. Mutta myös tulot ovat ylittyneet noin 58 000 euroa. Kuntayhtymä on ollut mukana monissa hankkeissa ja suurimmassa osassa niitä on myös omavastuuosuus, joten menot ovat tuloja suuremmat. Taitaja 2015 osalta talousarvioon ei ole tiedetty varata riittäviä määrärahoja, koska talousarvion laadintavaiheessa ei toiminnasta ollut riittävästi tietoa. Menot ylittyivät noin 20 000 euroa ja tulot alittuivat noin 12 000 euroa. Henkilöstöhallinnon osalta määrärahat alittuivat noin 83 000 euroa, mutta tämä johtui noin 82 000 euron osalta siitä, että vastaava menoerä siirrettiin Keva-kustannuspaikalle, johon kirjattiin Varhe- ja eläkemenoperusteisia maksuja. Yhteensä kuntayhtymähallinnon toimintakulut alittuivat noin 28 000 euroa käyttösuunnitelma 2:een verrattuna Loimaan tulosalueen (kirjanpidollinen yksikkö 31.12.2015 asti) toiminnalliset tavoitteet 2015 Loimaan ja Liedon ammatti- ja aikuisopistot Vastuuhenkilö: pedagoginen rehtori Petri Lähde Strategiset tavoitteet Toiminnallinen tavoite ja mittari Toteutuma 31.12.2015 Perustutkintojen laajuudet opintoviikoista osaamispisteisiin. Jatketaan tutkinnon perusteiden muutostyötä osaamispisteisiin kevään 2015 aikana ja otetaan käyttöön 1.8.2015. Muutos koskee uusia ja jatkavia opiskelijoita. Muutos on toteutettu. Työvaltaiset oppimispolut. Oppisopimus on vakiintunut tapa suorittaa tutkinto. Oppivuorot 2+1 -hankkeessa haetaan yhteistyökumppaneita ja levitetään oppisopimusmallia. Keväällä 2015 valmistuu ensimmäinen laajennetun työssäoppimisen polun opiskelijaryhmä. Hyödynnetään tästä ryhmästä saatuja kokemuksia ja laajennetaan käytäntö muille aloille. Kehitetään työpajatoimintaa osana joustavien opintopolkujen pedagogisena toteutusmuotona. 2+1 opiskelijoita on vuonna 2015 ollut viidellä eri opintoalalla (sähkö, talotekniikka, kone- ja metalli, rakennus ja auto) yhteensä 12 opiskelijaa. Työnantajia oli 10. Opiskelijoita oli 31.12.2015 viisi ja työnantajia viisi. Toteutunut opiskelijakohtaisesti ja Loimaan talotekniikassa. Ei ole toteutunut Loimaalla, Liedossa kyllä. 29

Yhteisöllisyys. Oppimisympäristöjen kehittäminen. Riittävien opetustilojen turvaaminen ja tilojen asianmukaisina pitäminen. Opettajien työelämäosaamisen ajan tasalla pitäminen. Laadunhallintajärjestelmä. Aikuiskoulutuksen tutkintotavoitteisuus. Uuden opiskeluhuoltolain mukaisesti kehitetään opiskelijan, huoltajien ja henkilöstön osallisuutta koulun toiminnassa. Kuntayhtymän strategian mukaisesti opettajilla on lupa kokeilla ja sitä kautta kehittää oppimisympäristöä monipuolisemmaksi ja näin uudeksi tavaksi oppia. Tästä saatuja kokemuksia hyödynnetään suunniteltaessa tulevaisuuden oppimisympäristöjä. Huolehditaan opetustilojen tarvekartoituksesta suhteessa koulutustarjontaan. Verhoilu- ja sisustusalan perustutkinnon, sisustusalan koulutusohjelman valmistelu ja aloittaminen syksyllä 2015. Liedon tilaratkaisut saatava päätökseen. M.O.T. hankkeen avulla pääsee opettajia työelämäjaksolle yhteensä 40 viikoksi vuoden 2015 aikana. Liedosta on lähdössä 2 opettajaa ja Loimaalta 6 opettajaa työelämäjaksolle. Ammatillisen koulutuksen laatujärjestelmän jalkauttaminen tiimitasolle. Aikuiskoulutuksen laatujärjestelmän jalkauttaminen aikuiskoulutusvastaaville. Kaikki aikuiskoulutus on tutkintotavoitteista koulutusta. Opiskelijoiden kuulemiskäytänteet on levitetty hyvänä käytänteenä kaikkiin taloihin. Opiskelijoiden ja huoltajien ottaminen mukaan koulun kehittämistyössä on panostettu. Oppilaskuntatoimintaa on tehostettu. Lukuvuodelle 2015 2016 on suunniteltu monia uusia tapoja opetuksen monipuolistamiseksi. Kaikki toteutussuunnitelmat on päivitetty Tutke2:n hengen mukaiseen tapaan; toteutussuunnitelmat entistä toiminnallisempia ja työvaltaisempia. Osin toteutunut. Sisustusalan koulutusohjelma alkoi syksyllä 2015, mutta kosmetologi-koulutuksen alkaminen siirtyi syksyyn 2016. Tilojen suunnittelu on alkanut. Opintie 1 A vuokrasopimus on irtisanottu, Liedon kunta tekee tilojen korjaustöitä. Eri puolilta Lietoa on vuokarattuna tiloja yhteensä seitsemästä eri kohteesta. Liedosta oli 2 ja Loimaalta 5 opettajaa työelämäjaksolla. Jalkauttamista on toteutettu yhteisten toimintaohjeiden, lomakkeiden ja tutkintokohtaisten määrällisten indikaattoreiden kautta. Organisaatiouudistuksen yhteydessä on selkeytetty tehtävänkuvia, ja luotu valmiuksia toiminnan yhdenmukaistamiselle tiimien kesken. Aikuiskoulutus on lähestulkoon ainoastaan tutkintotavoitteista 30

Keskeyttämisen ehkäisy / laaduntarkkailu. Työpaikkakouluttajakoulutuksen suorittamisen edistäminen. Oppisopimuskoulutuksen tietopuolisen koulutuksen ja tutkintotilaisuuksien toteutuksen seurantakäytänteiden kehittäminen. koulutusta. Tosin se on johtanut aikuiskoulutuksen supistumiseen. Sosiaali- ja terveysalan työpaikkojen työpaikkaohjaajia on koulutettu runsaasti. Opiskelijan opintojen etenemistä seurataan työpaikan työssäoppimisen arviointien lisäksi tarkistamalla säännöllisin väliajoin vastuuopettajan/ryhmänohjaajan kanssa opintojen tilaa (tietopuoliseen koulutukseen osallistuminen ja tutkintotilaisuuksien suoritukset). Uudenkaupungin tulosalueen (kirjanpidollinen yksikkö 31.12.2015 asti) toiminnalliset tavoitteet 2015 Uudenkaupungin ammatti- ja aikuisopisto Vastuuhenkilö: rehtori Merja Koski (31.7.2015 asti), tiedot antanut apulaisrehtori Juha Jokinen, pedagoginen rehtori Petri Lähde (1.8.2015 lähtien) Strategiset tavoitteet Toiminnallinen tavoite ja mittari Toteutuma 31.12.2015 Opiskelijahankinnan tehostaminen. Opetuksen sisällön kehittäminen. Yrityskentän tuntemuksen lisääminen yläkouluissa. Opiskelijoiden työstämän esittelyvideon valmistaminen. Somen (Facebook, Instagram) käytön lisääminen markkinoinnissa. Erityisesti metallialan koulutuksen vetovoiman parantaminen yhdessä yritysten kanssa. Alueellisen elinkeinorakenteen erityistarpeiden huomioiminen opetuksessa. Opetuksen ja opetusvälineiden ajanmukaisuudesta huolehtiminen. Opettajien työelämätuntemuksen lisääminen. Opetussuunnitelmien ja toteutussuunnitelmien kehittäminen tutkintorakenneuudistuksen edellyttämällä tavalla. Eri alojen yritykset (myös kone- ja metallialan) osallistuivat 9- luokkinen vierailupäivien toteuttamiseen. He kertoivat alojensa tuotteiden valmistuksesta ja esittelivät yritystoimintaansa. Syksyllä yläkoulujen ysiluokkalisille ja opinto-ohjaajille toteutettiin kone- ja metallialan esittelytilaisuus. Osallistuttiin Vetovoima-hankkeeseen. Uudestakaupungista osallistui 2 opettajaa MOT- hankkeen työelämäjaksolle. Opetussuunnitelma uudistus on toteutettu ja toteutussuunnitelmat uudistettu (erityisesti aloittavat ryhmät). Osaamisen tunnustaminen on tehty jatkavien ryhmien osalta. Primus- järjestelmä on muutettu opintoviikoista osaamispisteperusteiseksi. Ei ole toteutunut kaikilla aloilla. 31

Opetusjärjestelyjen kehittäminen lupa kokeilla-periaatteella. Opetusjärjestelyjen muu kehittäminen. Neuvottelukuntien toiminnan kehittäminen. Joustavien opintopolkujen kehittäminen. Teoria- ja työopetuksen integroiminen. Ammatillisten ja atto-aineiden linkittäminen. Samanaikaisopetuksen lisääminen. Pienryhmäopetuksen laajentaminen. Ammatillisten ohjaajien roolin edelleen selkiinnyttäminen. Osallisuuden lisääminen ja laajentaminen opetuksen suunnittelussa ja toteutuksessa. Atk-ja mobiiliavusteisen opetuksen kehittäminen. Tutkintouudistuksen yhteydessä uudistettiin kaikkien alojen runkolukusuunnitelmat. Niitä laadittaessa huomioitiin entistä selvästi paremmat yksilöllisten opintopolkujen toteuttamismahdollisuudet. Samanaikaisopetusta on toteutettu useilla ryhmillä yleisimmin vieraan kielen ja ammattiaineen yhdistelmänä. Edelleen ammattianeiden kanssa samanaikaisesti on opetettu myös matematiikkaa, fysiikka ja kemiaa. Organisaatiouudistuksen yhteydessä on ammatillisten ohjaajien tehtävänkuva uudistettu. Opiskeluhuollon hankkeessa on kehitetty erityisesti opiskelijoiden osallisuutta mm. tutor- ja opiskelijakuntien toimintaa kehittämällä. Myös opiskelijoiden kuulemiskäytänteet ovat uudistuneet. Kehittäminen on alkuvaiheessa. 32

33 Toimintakulut ja tuotot yhtymävaltuuston hyväksymistasolla (ml. sisäiset erät) LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 1 02.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 15:58:29 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 00000010 Kuntayhtymän yhteiset 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 811.867,43 106.690 106.690 93.000 460.972,21 495,7 3200 Maksutuotot 12.806,00 34.700 34.700 34.700 3300 Tuet ja avustukset 193.340,70 166.066 166.066 181.925 240.464,39 132,2 3400 Muut toimintatuotot 1.049.905,39 1.062.500 1.075.500 1.092.500 963.979,91 88,2 3000 TOIMINTATUOTOT 2.067.919,52 1.369.956 1.382.956 1.402.125 1.665.416,51 118,8 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -1.038.805,96-1.011.030-1.011.030-1.065.587-1.057.555,60 99,2 4300 Palvelujen ostot -335.418,13-282.170-295.170-311.265-310.353,81 99,7 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -31.396,40-34.890-34.890-59.500-47.554,84 79,9 4800 Muut toimintakulut -30.561,85-32.240-32.240-26.285-19.093,68 72,6 4000 TOIMINTAKULUT -1.436.182,34-1.360.330-1.373.330-1.462.637-1.434.557,93 98,1 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 631.737,18 9.626 9.626-60.512 230.858,58-381,5 6999 VUOSIKATE 631.737,18 9.626 9.626-60.512 230.858,58-381,5 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7000 Poistot ja arvonalentumiset 8499 TILIKAUDEN TULOS 631.737,18 9.626 9.626-60.512 230.858,58-381,5 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 631.737,18 9.626 9.626-60.512 230.858,58-381,5 00000020 Loimaan tulosalue (Lähde Petri) -2015 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 14.651.677,32 14.075.440 13.909.640 13.826.940 13.868.336,64 100,3

34 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 2 02.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 15:58:45 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 3200 Maksutuotot 39.729,99 27.840 27.840 15.840 40.752,22 257,3 3300 Tuet ja avustukset 177.608,98 104.820 115.820 31.370 181.098,86 577,3 3400 Muut toimintatuotot 2.704.544,03 2.643.250 2.707.110 2.729.610 2.541.968,93 93,1 3000 TOIMINTATUOTOT 17.573.560,32 16.851.350 16.760.410 16.603.760 16.632.156,65 100,2 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -8.508.894,52-8.229.530-8.199.130-8.016.043-8.016.695,08 100,0 4300 Palvelujen ostot -2.786.114,41-2.251.615-2.290.515-2.138.465-2.236.296,56 104,6 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1.660.385,64-1.867.400-1.880.360-1.813.725-1.636.889,28 90,3 4700 Avustukset -7.043,99-6.040-6.040-7.600-10.050,32 132,2 4800 Muut toimintakulut -3.667.481,17-3.667.469-3.782.830-3.836.267-3.446.666,44 89,8 4000 TOIMINTAKULUT -16.629.919,73-16.022.054-16.158.875-15.812.100-15.346.597,68 97,1 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 943.640,59 829.296 601.535 791.660 1.285.558,97 162,4 6999 VUOSIKATE 943.640,59 829.296 601.535 791.660 1.285.558,97 162,4 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -672.981,91-650.759-650.756-648.259-706.495,77 109,0 7000 Poistot ja arvonalentumiset -672.981,91-650.759-650.756-648.259-706.495,77 109,0 8499 TILIKAUDEN TULOS 270.658,68 178.537-49.221 143.401 579.063,20 403,8 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 270.658,68 178.537-49.221 143.401 579.063,20 403,8 00000030 Uudenkaupungin tulosalue -2015 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 7.008.526,20 6.863.300 6.732.200 6.685.630 6.682.857,96 100,0 3200 Maksutuotot 15.536,13 3300 Tuet ja avustukset 287.313,48 4.500 4.500 36.500 155.891,90 427,1 3400 Muut toimintatuotot 1.034.702,85 963.300 991.500 1.104.300 1.112.458,07 100,7 3000 TOIMINTATUOTOT 8.346.078,66 7.831.100 7.728.200 7.826.430 7.951.207,93 101,6

35 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 3 02.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 15:58:54 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -4.386.208,84-4.552.700-4.401.400-4.428.400-4.085.394,86 92,3 4300 Palvelujen ostot -1.314.949,05-967.600-967.600-1.128.700-1.176.589,39 104,2 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -880.971,85-741.400-741.400-730.600-750.398,99 102,7 4700 Avustukset -600,00 4800 Muut toimintakulut -1.515.466,55-1.407.701-1.455.500-1.537.573-1.502.685,73 97,7 4000 TOIMINTAKULUT -8.098.196,29-7.669.401-7.565.900-7.825.273-7.515.068,97 96,0 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 247.882,37 161.699 162.300 1.157 436.138,96 37695,7 6999 VUOSIKATE 247.882,37 161.699 162.300 1.157 436.138,96 37695,7 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -289.806,46-286.595-286.598-285.615-315.791,36 110,6 7000 Poistot ja arvonalentumiset -289.806,46-286.595-286.598-285.615-315.791,36 110,6 8499 TILIKAUDEN TULOS -41.924,09-124.896-124.298-284.458 120.347,60-42,3 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -41.924,09-124.896-124.298-284.458 120.347,60-42,3 00000040 Rahoitus (Suonkanta Leena) -07/15 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0 0 0 0003 TULOSLASKELMA 6000 Rahoitustuotot ja -kulut 6001 Korkotuotot 13.042,56 4.000 4.000 6100 Muut rahoitustuotot 1.634,73 2.000 2.000 6200 Korkokulut -25.312,87-25.000-25.000 6300 Muut rahoituskulut -1.385,12-1.500-1.500 6000 Rahoitustuotot ja -kulut -12.020,70-20.500-20.500 6999 VUOSIKATE -12.020,70-20.500-20.500 0 0 8499 TILIKAUDEN TULOS -12.020,70-20.500-20.500 0 0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -12.020,70-20.500-20.500 0 0 00000080 Rahoitus (Suonkanta Leena) 08/15-4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0 0 0 0003 TULOSLASKELMA 6000 Rahoitustuotot ja -kulut 6001 Korkotuotot 4.000 1.793,62 44,8 6100 Muut rahoitustuotot 133.800 133.322,24 99,6

36 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 4 02.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 15:59:02 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 6200 Korkokulut -25.000-15.590,35 62,4 6300 Muut rahoituskulut -1.700-1.765,55 103,9 6000 Rahoitustuotot ja -kulut 111.100 117.759,96 106,0 6999 VUOSIKATE 0 0 0 111.100 117.759,96 106,0 8499 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0 111.100 117.759,96 106,0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0 111.100 117.759,96 106,0 Yhteensä 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 22.472.070,95 21.045.430 20.748.530 20.605.570 21.012.166,81 102,0 3200 Maksutuotot 68.072,12 62.540 62.540 50.540 40.752,22 80,6 3300 Tuet ja avustukset 658.263,16 275.386 286.386 249.795 577.455,15 231,2 3400 Muut toimintatuotot 4.789.152,27 4.669.050 4.774.110 4.926.410 4.618.406,91 93,7 3000 TOIMINTATUOTOT 27.987.558,50 26.052.406 25.871.566 25.832.315 26.248.781,09 101,6 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -13.933.909,32-13.793.260-13.611.560-13.510.030-13.159.645,54 97,4 4300 Palvelujen ostot -4.436.481,59-3.501.385-3.553.285-3.578.430-3.723.239,76 104,0 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2.572.753,89-2.643.690-2.656.650-2.603.825-2.434.843,11 93,5 4700 Avustukset -7.643,99-6.040-6.040-7.600-10.050,32 132,2 4800 Muut toimintakulut -5.213.509,57-5.107.410-5.270.570-5.400.125-4.968.445,85 92,0 4000 TOIMINTAKULUT -26.164.298,36-25.051.785-25.098.105-25.100.010-24.296.224,58 96,8 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 1.823.260,14 1.000.621 773.461 732.305 1.952.556,51 266,6 6000 Rahoitustuotot ja -kulut 6001 Korkotuotot 13.042,56 4.000 4.000 4.000 1.793,62 44,8 6100 Muut rahoitustuotot 1.634,73 2.000 2.000 133.800 133.322,24 99,6 6200 Korkokulut -25.312,87-25.000-25.000-25.000-15.590,35 62,4 6300 Muut rahoituskulut -1.385,12-1.500-1.500-1.700-1.765,55 103,9 6000 Rahoitustuotot ja -kulut -12.020,70-20.500-20.500 111.100 117.759,96 106,0 6999 VUOSIKATE 1.811.239,44 980.121 752.961 843.405 2.070.316,47 245,5 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -962.788,37-937.354-937.354-933.874-1.022.287,13 109,5 7000 Poistot ja arvonalentumiset -962.788,37-937.354-937.354-933.874-1.022.287,13 109,5 8499 TILIKAUDEN TULOS 848.451,07 42.767-184.393-90.469 1.048.029,34-1158,4 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 848.451,07 42.767-184.393-90.469 1.048.029,34-1158,4

37 Toimintakulut ja tuotot yhtymähallituksen hyväksymistasolla (ml. sisäiset erät) LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 1 03.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 14:23:59 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 00000011 Kuntayhtymäjohtaja (Virtanen Antti) 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 811.491,57 106.690 106.690 93.000 460.747,21 495,4 3200 Maksutuotot 12.806,00 34.700 34.700 34.700 3300 Tuet ja avustukset 191.644,31 166.066 166.066 181.925 239.259,04 131,5 3400 Muut toimintatuotot 415.019,91 458.400 458.400 466.400 400.346,60 85,8 3000 TOIMINTATUOTOT 1.430.961,79 765.856 765.856 776.025 1.100.352,85 141,8 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -528.227,51-506.930-506.930-552.487-581.018,12 105,2 4300 Palvelujen ostot -244.748,65-216.870-216.870-232.965-243.829,47 104,7 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -23.185,20-24.690-24.690-49.300-39.962,40 81,1 4800 Muut toimintakulut -3.063,25-7.740-7.740-1.785-4.684,28 262,4 4000 TOIMINTAKULUT -799.224,61-756.230-756.230-836.537-869.494,27 103,9 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 631.737,18 9.626 9.626-60.512 230.858,58-381,5 6999 VUOSIKATE 631.737,18 9.626 9.626-60.512 230.858,58-381,5 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7000 Poistot ja arvonalentumiset 8499 TILIKAUDEN TULOS 631.737,18 9.626 9.626-60.512 230.858,58-381,5 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 631.737,18 9.626 9.626-60.512 230.858,58-381,5 00000012 Talous- ja hallintojohtaja (Suonkanta Le 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 375,86 225,00-100,0 3300 Tuet ja avustukset 1.696,39 1.205,35-100,0 3400 Muut toimintatuotot 634.885,48 604.100 617.100 626.100 563.633,31 90,0 3000 TOIMINTATUOTOT 636.957,73 604.100 617.100 626.100 565.063,66 90,3

38 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 2 03.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 14:24:16 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -510.578,45-504.100-504.100-513.100-476.537,48 92,9 4300 Palvelujen ostot -90.669,48-65.300-78.300-78.300-66.524,34 85,0 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -8.211,20-10.200-10.200-10.200-7.592,44 74,4 4800 Muut toimintakulut -27.498,60-24.500-24.500-24.500-14.409,40 58,8 4000 TOIMINTAKULUT -636.957,73-604.100-617.100-626.100-565.063,66 90,3 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0 0 0 6999 VUOSIKATE 0 0 0 0 0 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7000 Poistot ja arvonalentumiset 8499 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0 0 0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0 0 0 00000021 Myllykyläntie (Tevasaari Jouko) -07/15 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 4.027.788,06 4.027.050 3.892.550 3300 Tuet ja avustukset 34.962,55 2.770 2.770 3400 Muut toimintatuotot 111.838,37 3.000 3.000 3000 TOIMINTATUOTOT 4.174.588,98 4.032.820 3.898.320 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -2.497.252,75-2.248.010-2.248.010 4300 Palvelujen ostot -215.368,34-177.865-177.865 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -295.448,17-253.330-253.330 4700 Avustukset -1.900,00-3.140-3.140 4800 Muut toimintakulut -1.062.721,64-1.142.239-1.139.117 4000 TOIMINTAKULUT -4.072.690,90-3.824.584-3.821.462 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 101.898,08 208.236 76.858 0 0 6999 VUOSIKATE 101.898,08 208.236 76.858 0 0 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -286.053,81-276.269-276.268

39 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 3 03.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 14:24:24 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 7000 Poistot ja arvonalentumiset -286.053,81-276.269-276.268 8499 TILIKAUDEN TULOS -184.155,73-68.033-199.410 0 0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -184.155,73-68.033-199.410 0 0 00000051 Myllykyläntie (Tevasaari Jouko) 08/15-0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 3.906.750 3.925.185,13 100,5 3300 Tuet ja avustukset 2.770 61.407,45 2216,9 3400 Muut toimintatuotot 14.000 21.057,72 150,4 3000 TOIMINTATUOTOT 3.923.520 4.007.650,30 102,1 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -2.427.337-2.436.478,16 100,4 4300 Palvelujen ostot -180.555-175.208,42 97,0 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -230.475-244.392,78 106,0 4700 Avustukset -3.300-2.880,00 87,3 4800 Muut toimintakulut -1.163.604-1.024.680,62 88,1 4000 TOIMINTAKULUT -4.005.271-3.883.639,98 97,0 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0-81.751 124.010,32-151,7 6999 VUOSIKATE 0 0 0-81.751 124.010,32-151,7 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -276.265-295.558,76 107,0 7000 Poistot ja arvonalentumiset -276.265-295.558,76 107,0 8499 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0-358.016-171.548,44 47,9 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0-358.016-171.548,44 47,9 00000022 Hämeentie,Turuntie,Ylistaronkatu -07/15 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 5.691.187,63 5.575.500 5.578.500 3300 Tuet ja avustukset 48.947,64 11.000 3400 Muut toimintatuotot 117.470,00 3000 TOIMINTATUOTOT 5.857.605,27 5.575.500 5.589.500

40 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 4 03.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 14:24:33 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -2.699.174,78-2.660.700-2.630.300 4300 Palvelujen ostot -530.054,43-486.490-521.490 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -318.390,22-330.900-324.400 4700 Avustukset -2.253,99-1.600-1.600 4800 Muut toimintakulut -1.436.983,68-1.670.296-1.683.820 4000 TOIMINTAKULUT -4.986.857,10-5.149.986-5.161.610 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 870.748,17 425.514 427.890 0 0 6999 VUOSIKATE 870.748,17 425.514 427.890 0 0 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -319.283,34-308.966-308.964 7000 Poistot ja arvonalentumiset -319.283,34-308.966-308.964 8499 TILIKAUDEN TULOS 551.464,83 116.548 118.926 0 0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 551.464,83 116.548 118.926 0 0 00000052 Turuntie (Tevasaari Jouko) 08/15-0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 2.032.000 2.035.139,50 100,2 3300 Tuet ja avustukset 28.715,74-100,0 3400 Muut toimintatuotot 38.400,12-100,0 3000 TOIMINTATUOTOT 2.032.000 2.102.255,36 103,5 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -1.060.300-1.181.667,75 111,4 4300 Palvelujen ostot -121.100-122.356,20 101,0 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -53.700-42.325,00 78,8 4700 Avustukset -1.000-2.450,00 245,0 4800 Muut toimintakulut -597.566-487.498,38 81,6 4000 TOIMINTAKULUT -1.833.666-1.836.297,33 100,1 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0 198.334 265.958,03 134,1 6999 VUOSIKATE 0 0 0 198.334 265.958,03 134,1 7000 Poistot ja arvonalentumiset

41 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 5 03.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 14:24:40 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -58.077-56.742,88 97,7 7000 Poistot ja arvonalentumiset -58.077-56.742,88 97,7 8499 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0 140.257 209.215,15 149,2 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0 140.257 209.215,15 149,2 00000054 Ylistaronkatu (Asula Tarja) 08/15-0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 761.500 783.804,69 102,9 3300 Tuet ja avustukset 3.896,77-100,0 3400 Muut toimintatuotot 3.960,00-100,0 3000 TOIMINTATUOTOT 761.500 791.661,46 104,0 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -495.700-474.490,95 95,7 4300 Palvelujen ostot -44.000-42.403,66 96,4 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -34.800-38.441,39 110,5 4700 Avustukset -2.000-1.340,32 67,0 4800 Muut toimintakulut -318.821-259.645,68 81,4 4000 TOIMINTAKULUT -895.321-816.322,00 91,2 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0-133.821-24.660,54 18,4 6999 VUOSIKATE 0 0 0-133.821-24.660,54 18,4 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -17.878-17.158,11 96,0 7000 Poistot ja arvonalentumiset -17.878-17.158,11 96,0 8499 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0-151.699-41.818,65 27,6 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0-151.699-41.818,65 27,6 00000055 Hämeentie (Asula Tarja) 08/15-0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 2.963.100 2.965.123,19 100,1

42 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 6 03.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 14:24:56 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 3300 Tuet ja avustukset 11.000 7.212,41 65,6 3400 Muut toimintatuotot 48.996,38-100,0 3000 TOIMINTATUOTOT 2.974.100 3.021.331,98 101,6 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -1.041.400-1.069.277,30 102,7 4300 Palvelujen ostot -383.900-287.611,65 74,9 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -242.900-228.542,44 94,1 4700 Avustukset -1.130,00-100,0 4800 Muut toimintakulut -790.571-677.925,98 85,8 4000 TOIMINTAKULUT -2.458.771-2.264.487,37 92,1 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0 515.329 756.844,61 146,9 6999 VUOSIKATE 0 0 0 515.329 756.844,61 146,9 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -233.011-263.263,81 113,0 7000 Poistot ja arvonalentumiset -233.011-263.263,81 113,0 8499 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0 282.318 493.580,80 174,8 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0 282.318 493.580,80 174,8 00000023 Liedon ammatti- ja aik.opisto 07/15 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 1.979.416,23 1.928.900 1.894.600 3200 Maksutuotot 14.774,90 15.840 15.840 3300 Tuet ja avustukset 4.132,20 3400 Muut toimintatuotot 401.625,01 337.800 398.660 3000 TOIMINTATUOTOT 2.399.948,34 2.282.540 2.309.100 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -1.204.556,46-1.130.026-1.130.026 4300 Palvelujen ostot -350.939,07-186.820-190.720 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -182.904,31-353.940-370.400 4700 Avustukset -2.390,00-1.300-1.300 4800 Muut toimintakulut -688.846,56-604.937-707.296 4000 TOIMINTAKULUT -2.429.636,40-2.277.023-2.399.742

43 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 7 03.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 14:25:05 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -29.688,06 5.517-90.642 0 0 6999 VUOSIKATE -29.688,06 5.517-90.642 0 0 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -63.755,67-61.898-61.898 7000 Poistot ja arvonalentumiset -63.755,67-61.898-61.898 8499 TILIKAUDEN TULOS -93.443,73-56.381-152.540 0 0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -93.443,73-56.381-152.540 0 0 00000053 Lieto (Asula Tarja) 08/15-0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 1.940.000 1.937.605,00 99,9 3200 Maksutuotot 15.840 14.774,90 93,3 3300 Tuet ja avustukset 14.141,30-100,0 3400 Muut toimintatuotot 398.660 9.923,17 2,5 3000 TOIMINTATUOTOT 2.354.500 1.976.444,37 83,9 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -1.212.626-1.220.136,65 100,6 4300 Palvelujen ostot -190.720-155.156,89 81,4 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -370.400-223.605,53 60,4 4700 Avustukset -1.300-1.950,00 150,0 4800 Muut toimintakulut -711.203-555.078,70 78,0 4000 TOIMINTAKULUT -2.486.249-2.155.927,77 86,7 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0-131.749-179.483,40 136,2 6999 VUOSIKATE 0 0 0-131.749-179.483,40 136,2 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -61.898-71.709,47 115,9 7000 Poistot ja arvonalentumiset -61.898-71.709,47 115,9 8499 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0-193.647-251.192,87 129,7 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0-193.647-251.192,87 129,7

44 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 8 03.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 14:25:14 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 00000024 Aikuiskoulutus Loimaa (Lähde) -12/15 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 1.867.217,63 1.513.600 1.513.600 1.310.100 1.277.843,43 97,5 3300 Tuet ja avustukset 737,03 4.701,17-100,0 3400 Muut toimintatuotot 19,41 3000 TOIMINTATUOTOT 1.867.974,07 1.513.600 1.513.600 1.310.100 1.282.544,60 97,9 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -1.097.871,73-1.102.190-1.102.190-817.190-680.574,00 83,3 4300 Palvelujen ostot -353.799,31-29.200-29.200-11.800-161.590,52 1369,4 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -51.411,78-69.300-69.300-25.700-27.520,46 107,1 4700 Avustukset -500,00-300,00-100,0 4800 Muut toimintakulut -271.400,97-60.700-61.900-73.217-129.345,75 176,7 4000 TOIMINTAKULUT -1.774.983,79-1.261.390-1.262.590-927.907-999.330,73 107,7 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 92.990,28 252.210 251.010 382.193 283.213,87 74,1 6999 VUOSIKATE 92.990,28 252.210 251.010 382.193 283.213,87 74,1 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -805,53-699 -699-699 -1.094,34 156,6 7000 Poistot ja arvonalentumiset -805,53-699 -699-699 -1.094,34 156,6 8499 TILIKAUDEN TULOS 92.184,75 251.511 250.311 381.494 282.119,53 74,0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 92.184,75 251.511 250.311 381.494 282.119,53 74,0 00000025 Oppisopimus Loimaa (Lähde) -12/15 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 725.607,00 753.900 753.900 638.000 663.477,00 104,0 3300 Tuet ja avustukset 7.487,93 15.600 15.600 15.600 41.130,04 263,7 3000 TOIMINTATUOTOT 733.094,93 769.500 769.500 653.600 704.607,04 107,8 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -108.459,78-98.700-98.700-107.500-107.737,88 100,2 4300 Palvelujen ostot -632.501,74-595.450-595.450-433.650-510.696,51 117,8 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1.737,31-3.400-3.400-1.600-872,18 54,5

45 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 9 03.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 14:25:23 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 4800 Muut toimintakulut -55.172,28-58.757-60.157-51.725-44.337,21 85,7 4000 TOIMINTAKULUT -797.871,11-756.307-757.707-594.475-663.643,78 111,6 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -64.776,18 13.193 11.793 59.125 40.963,26 69,3 6999 VUOSIKATE -64.776,18 13.193 11.793 59.125 40.963,26 69,3 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -587,68-431 -431-431 -968,40 224,7 7000 Poistot ja arvonalentumiset -587,68-431 -431-431 -968,40 224,7 8499 TILIKAUDEN TULOS -65.363,86 12.762 11.362 58.694 39.994,86 68,1 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -65.363,86 12.762 11.362 58.694 39.994,86 68,1 00000026 Kiinteistöt (Suonkanta) -12/15 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 78.827,02 960,86-100,0 3200 Maksutuotot 8.247,54 12.684,87-100,0 3300 Tuet ja avustukset 2.180,88 2.458,55-100,0 3400 Muut toimintatuotot 1.318.617,78 1.485.600 1.485.600 1.485.600 1.529.884,30 103,0 3000 TOIMINTATUOTOT 1.407.873,22 1.485.600 1.485.600 1.485.600 1.545.988,58 104,1 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -401.463,27-420.400-420.400-420.400-391.229,08 93,1 4300 Palvelujen ostot -371.155,94-389.100-389.100-389.100-356.816,16 91,7 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -497.914,36-553.400-553.400-553.400-544.909,88 98,5 4800 Muut toimintakulut -137.339,65-122.700-122.700-122.700-253.033,46 206,2 4000 TOIMINTAKULUT -1.407.873,22-1.485.600-1.485.600-1.485.600-1.545.988,58 104,1 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0 0 0 6999 VUOSIKATE 0 0 0 0 0 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7000 Poistot ja arvonalentumiset 8499 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0 0 0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0 0 0

46 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 10 03.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 14:25:32 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 00000027 Ruokailupalvelut (Suonkanta) -12/15 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 198.859,64 169.500 169.500 169.500 171.801,50 101,4 3300 Tuet ja avustukset 5.549,52 2.000 2.000 2.000 3.727,23 186,4 3400 Muut toimintatuotot 538.676,77 617.000 620.000 631.500 710.683,68 112,5 3000 TOIMINTATUOTOT 743.085,93 788.500 791.500 803.000 886.212,41 110,4 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -238.850,23-266.900-266.900-278.400-265.905,75 95,5 4300 Palvelujen ostot -206.845,52-237.500-237.500-237.500-343.827,42 144,8 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -296.638,58-283.100-286.100-286.100-275.309,79 96,2 4800 Muut toimintakulut -751,60-1.000-1.000-1.000-1.169,45 116,9 4000 TOIMINTAKULUT -743.085,93-788.500-791.500-803.000-886.212,41 110,4 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0 0 0 6999 VUOSIKATE 0 0 0 0 0 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7000 Poistot ja arvonalentumiset 8499 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0 0 0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0 0 0 00000029 Tulosaluehallinto Loimaa (Lähde) -12/15 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 82.774,11 106.990 106.990 105.990 107.396,34 101,3 3200 Maksutuotot 16.707,55 12.000 12.000 13.292,45-100,0 3300 Tuet ja avustukset 73.611,23 84.450 84.450 13.708,20-100,0 3400 Muut toimintatuotot 216.296,69 199.850 199.850 199.850 179.063,56 89,6 3000 TOIMINTATUOTOT 389.389,58 403.290 403.290 305.840 313.460,55 102,5

47 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 11 03.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 14:25:41 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -261.265,52-302.604-302.604-155.190-189.197,56 121,9 4300 Palvelujen ostot -125.450,06-149.190-149.190-146.140-80.629,13 55,2 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -15.940,91-20.030-20.030-14.650-10.969,83 74,9 4800 Muut toimintakulut -14.264,79-6.840-6.840-5.860-13.951,21 238,1 4000 TOIMINTAKULUT -416.921,28-478.664-478.664-321.840-294.747,73 91,6 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -27.531,70-75.374-75.374-16.000 18.712,82-117,0 6999 VUOSIKATE -27.531,70-75.374-75.374-16.000 18.712,82-117,0 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -2.495,88-2.496-2.496 7000 Poistot ja arvonalentumiset -2.495,88-2.496-2.496 8499 TILIKAUDEN TULOS -30.027,58-77.870-77.870-16.000 18.712,82-117,0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -30.027,58-77.870-77.870-16.000 18.712,82-117,0 00000031 Novidan opetus (Koski Merja) -07/15 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 5.708.611,64 5.714.100 5.583.000 3200 Maksutuotot 686,13 3300 Tuet ja avustukset 17.451,59 1.500 1.500 3400 Muut toimintatuotot 418,39 3000 TOIMINTATUOTOT 5.727.167,75 5.715.600 5.584.500 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -3.394.380,65-3.591.300-3.435.800 4300 Palvelujen ostot -308.905,62-246.800-246.800 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -403.410,98-410.400-410.400 4700 Avustukset -600,00 4800 Muut toimintakulut -1.362.741,89-1.307.686-1.349.236 4000 TOIMINTAKULUT -5.470.039,14-5.556.186-5.442.236 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 257.128,61 159.414 142.264 0 0

48 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 12 03.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 14:25:56 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 6999 VUOSIKATE 257.128,61 159.414 142.264 0 0 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -286.469,62-283.627-283.630 7000 Poistot ja arvonalentumiset -286.469,62-283.627-283.630 8499 TILIKAUDEN TULOS -29.341,01-124.213-141.366 0 0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -29.341,01-124.213-141.366 0 0 00000056 Uusikaupunki (Jokinen Juha) 08/15-0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 5.592.900 5.550.983,85 99,3 3300 Tuet ja avustukset 1.500 35.490,18 2366,0 3400 Muut toimintatuotot 18.735,42-100,0 3000 TOIMINTATUOTOT 5.594.400 5.605.209,45 100,2 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -3.423.900-3.241.103,56 94,7 4300 Palvelujen ostot -285.700-276.473,45 96,8 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -318.400-338.266,87 106,2 4800 Muut toimintakulut -1.424.935-1.378.932,13 96,8 4000 TOIMINTAKULUT -5.452.935-5.234.776,01 96,0 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0 141.465 370.433,44 261,9 6999 VUOSIKATE 0 0 0 141.465 370.433,44 261,9 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -282.647-309.121,57 109,4 7000 Poistot ja arvonalentumiset -282.647-309.121,57 109,4 8499 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0-141.182 61.311,87-43,4 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0-141.182 61.311,87-43,4 00000032 Aikuiskoulutus Uusikaup. (Lähde) -12/15 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 548.973,17 424.000 424.000 337.400 420.856,59 124,7 3300 Tuet ja avustukset 967,96 1.744,57-100,0

49 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 13 03.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 14:26:05 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 3000 TOIMINTATUOTOT 549.941,13 424.000 424.000 337.400 422.601,16 125,3 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -319.110,32-374.500-340.500-257.000-207.406,09 80,7 4300 Palvelujen ostot -152.980,35-102.300-102.300-92.100-93.065,07 101,0 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -22.172,19-11.200-11.200-12.100-12.778,99 105,6 4800 Muut toimintakulut -22.965,73-13.455-14.334-17.553-27.795,90 158,4 4000 TOIMINTAKULUT -517.228,59-501.455-468.334-378.753-341.046,05 90,0 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 32.712,54-77.455-44.334-41.353 81.555,11-197,2 6999 VUOSIKATE 32.712,54-77.455-44.334-41.353 81.555,11-197,2 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -1.816,04-1.633-1.633-1.633-4.582,89 280,6 7000 Poistot ja arvonalentumiset -1.816,04-1.633-1.633-1.633-4.582,89 280,6 8499 TILIKAUDEN TULOS 30.896,50-79.088-45.967-42.986 76.972,22-179,1 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 30.896,50-79.088-45.967-42.986 76.972,22-179,1 00000033 Oppisop.toimisto Uusikaup. (Lähde)-12/15 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 661.218,00 630.400 630.400 597.800 587.998,00 98,4 3300 Tuet ja avustukset 9.409,04 17.426,75-100,0 3000 TOIMINTATUOTOT 670.627,04 630.400 630.400 597.800 605.424,75 101,3 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -157.512,95-150.100-160.100-189.600-135.000,81 71,2 4300 Palvelujen ostot -444.303,58-328.300-328.300-387.000-403.680,54 104,3 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -4.817,21-5.200-5.200-12.700-8.894,59 70,0 4800 Muut toimintakulut -49.177,24-55.360-59.030-62.185-54.008,82 86,9 4000 TOIMINTAKULUT -655.810,98-538.960-552.630-651.485-601.584,76 92,3 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 14.816,06 91.440 77.770-53.685 3.839,99-7,2 6999 VUOSIKATE 14.816,06 91.440 77.770-53.685 3.839,99-7,2 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -1.520,80-1.335-1.335-1.335-2.086,90 156,3

50 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 14 03.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 14:26:14 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 7000 Poistot ja arvonalentumiset -1.520,80-1.335-1.335-1.335-2.086,90 156,3 8499 TILIKAUDEN TULOS 13.295,26 90.105 76.435-55.020 1.753,09-3,2 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 13.295,26 90.105 76.435-55.020 1.753,09-3,2 00000034 Kiinteistöt (Suonkanta Leena) -12/15 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 1.750,00 9.147,08-100,0 3300 Tuet ja avustukset 524,31 776,92-100,0 3400 Muut toimintatuotot 714.857,35 565.200 573.700 661.400 644.707,36 97,5 3000 TOIMINTATUOTOT 717.131,66 565.200 573.700 661.400 654.631,36 99,0 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -122.668,83-124.200-132.700-132.700-123.153,42 92,8 4300 Palvelujen ostot -231.288,04-207.400-207.400-237.400-235.706,97 99,3 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -296.248,40-205.100-205.100-262.800-258.161,56 98,2 4800 Muut toimintakulut -66.926,39-28.500-28.500-28.500-37.609,41 132,0 4000 TOIMINTAKULUT -717.131,66-565.200-573.700-661.400-654.631,36 99,0 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0 0 0 6999 VUOSIKATE 0 0 0 0 0 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7000 Poistot ja arvonalentumiset 8499 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0 0 0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0 0 0 00000035 Ruokailu (Suonkanta Leena) -12/15 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 46.575,43 44.400 44.400 44.400 43.156,15 97,2 3300 Tuet ja avustukset 2.497,72 3.000 3.000 3.000 1.791,49 59,7 3400 Muut toimintatuotot 248.147,10 231.000 250.700 275.800 260.658,60 94,5 3000 TOIMINTATUOTOT 297.220,25 278.400 298.100 323.200 305.606,24 94,6

51 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 15 03.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 14:26:24 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -129.589,91-127.500-147.200-142.200-137.807,55 96,9 4300 Palvelujen ostot -42.210,17-45.900-45.900-74.800-58.027,88 77,6 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -124.993,23-104.500-104.500-105.700-109.300,26 103,4 4800 Muut toimintakulut -426,94-500 -500-500 -470,55 94,1 4000 TOIMINTAKULUT -297.220,25-278.400-298.100-323.200-305.606,24 94,6 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0 0 0 6999 VUOSIKATE 0 0 0 0 0 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7000 Poistot ja arvonalentumiset 8499 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0 0 0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0 0 0 00000036 Yrityspalvelut (Jokinen Juha) -12/15 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 19.947,36 27.639,83-100,0 3300 Tuet ja avustukset 296,29 3000 TOIMINTATUOTOT 20.243,65 27.639,83-100,0 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -3.653,33-4.981,63-100,0 4300 Palvelujen ostot -3.070,05-3.913,10-100,0 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -610,46-1.766,16-100,0 4800 Muut toimintakulut -1.700-1.700 4000 TOIMINTAKULUT -7.333,84-1.700-1.700-10.660,89 627,1 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 12.909,81 0-1.700-1.700 16.978,94-998,8 6999 VUOSIKATE 12.909,81 0-1.700-1.700 16.978,94-998,8 8499 TILIKAUDEN TULOS 12.909,81 0-1.700-1.700 16.978,94-998,8 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 12.909,81 0-1.700-1.700 16.978,94-998,8

52 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 16 03.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 14:26:39 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 00000037 Tulosaluehallinto Uusikaup.(Lähde)-12/15 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 21.450,60 50.400 50.400 113.130 43.076,46 38,1 3200 Maksutuotot 14.850,00 3300 Tuet ja avustukset 256.166,57 32.000 98.661,99 308,3 3400 Muut toimintatuotot 71.280,01 167.100 167.100 167.100 188.356,69 112,7 3000 TOIMINTATUOTOT 363.747,18 217.500 217.500 312.230 330.095,14 105,7 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -259.292,85-185.100-185.100-283.000-235.941,80 83,4 4300 Palvelujen ostot -132.191,24-36.900-36.900-51.700-105.722,38 204,5 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -28.719,38-5.000-5.000-18.900-21.230,56 112,3 4800 Muut toimintakulut -13.228,36-2.200-2.200-2.200-3.868,92 175,9 4000 TOIMINTAKULUT -433.431,83-229.200-229.200-355.800-366.763,66 103,1 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -69.684,65-11.700-11.700-43.570-36.668,52 84,2 6999 VUOSIKATE -69.684,65-11.700-11.700-43.570-36.668,52 84,2 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7000 Poistot ja arvonalentumiset 8499 TILIKAUDEN TULOS -69.684,65-11.700-11.700-43.570-36.668,52 84,2 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -69.684,65-11.700-11.700-43.570-36.668,52 84,2 00000040 Rahoitus (Suonkanta Leena) -07/15 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0 0 0 0003 TULOSLASKELMA 6000 Rahoitustuotot ja -kulut 6001 Korkotuotot 13.042,56 4.000 4.000 6100 Muut rahoitustuotot 1.634,73 2.000 2.000 6200 Korkokulut -25.312,87-25.000-25.000 6300 Muut rahoituskulut -1.385,12-1.500-1.500 6000 Rahoitustuotot ja -kulut -12.020,70-20.500-20.500 6999 VUOSIKATE -12.020,70-20.500-20.500 0 0 8499 TILIKAUDEN TULOS -12.020,70-20.500-20.500 0 0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -12.020,70-20.500-20.500 0 0

53 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 17 03.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 14:26:47 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 00000080 Rahoitus (Suonkanta Leena) 08/15-4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0 0 0 0003 TULOSLASKELMA 6000 Rahoitustuotot ja -kulut 6001 Korkotuotot 4.000 1.793,62 44,8 6100 Muut rahoitustuotot 133.800 133.322,24 99,6 6200 Korkokulut -25.000-15.590,35 62,4 6300 Muut rahoituskulut -1.700-1.765,55 103,9 6000 Rahoitustuotot ja -kulut 111.100 117.759,96 106,0 6999 VUOSIKATE 0 0 0 111.100 117.759,96 106,0 8499 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0 111.100 117.759,96 106,0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0 111.100 117.759,96 106,0 Yhteensä 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 22.472.070,95 21.045.430 20.748.530 20.605.570 21.012.166,81 102,0 3200 Maksutuotot 68.072,12 62.540 62.540 50.540 40.752,22 80,6 3300 Tuet ja avustukset 658.263,16 275.386 286.386 249.795 577.455,15 231,2 3400 Muut toimintatuotot 4.789.152,27 4.669.050 4.774.110 4.926.410 4.618.406,91 93,7 3000 TOIMINTATUOTOT 27.987.558,50 26.052.406 25.871.566 25.832.315 26.248.781,09 101,6 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -13.933.909,32-13.793.260-13.611.560-13.510.030-13.159.645,54 97,4 4300 Palvelujen ostot -4.436.481,59-3.501.385-3.553.285-3.578.430-3.723.239,76 104,0 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2.572.753,89-2.643.690-2.656.650-2.603.825-2.434.843,11 93,5 4700 Avustukset -7.643,99-6.040-6.040-7.600-10.050,32 132,2 4800 Muut toimintakulut -5.213.509,57-5.107.410-5.270.570-5.400.125-4.968.445,85 92,0 4000 TOIMINTAKULUT -26.164.298,36-25.051.785-25.098.105-25.100.010-24.296.224,58 96,8 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 1.823.260,14 1.000.621 773.461 732.305 1.952.556,51 266,6 6000 Rahoitustuotot ja -kulut 6001 Korkotuotot 13.042,56 4.000 4.000 4.000 1.793,62 44,8 6100 Muut rahoitustuotot 1.634,73 2.000 2.000 133.800 133.322,24 99,6

54 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 18 03.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 14:26:55 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 6200 Korkokulut -25.312,87-25.000-25.000-25.000-15.590,35 62,4 6300 Muut rahoituskulut -1.385,12-1.500-1.500-1.700-1.765,55 103,9 6000 Rahoitustuotot ja -kulut -12.020,70-20.500-20.500 111.100 117.759,96 106,0 6999 VUOSIKATE 1.811.239,44 980.121 752.961 843.405 2.070.316,47 245,5 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -962.788,37-937.354-937.354-933.874-1.022.287,13 109,5 7000 Poistot ja arvonalentumiset -962.788,37-937.354-937.354-933.874-1.022.287,13 109,5 8499 TILIKAUDEN TULOS 848.451,07 42.767-184.393-90.469 1.048.029,34-1158,4 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 848.451,07 42.767-184.393-90.469 1.048.029,34-1158,4

55 Kustannukset (ulkoiset+sisäiset) per opiskelija 2015 Koulutusala Osasto Toimipaikka Toimipiste Kustannukset (ulkoiset + sisäiset) per opiskelija 2015 KÄYTTÖSUUNNITELMA 2 2015 TOTEUTUNEET 2015 Painotettuopiskelija-määrä TULOT / TULOT MENOT NETTO TULOT MENOT NETTO opiskelija MENOT / opiskelija NETTO / opiskelija Kulttuuriala 116 1 177 500 1 240 107-62 607 1 213 805,59 1 159 300,42 54 505,17 10 463,84 9 993,97 469,87 Käsi- ja taideteollisuuden ala 71 725 400 854 319-128 919 755 531,46 787 855,96-32 324,50 10 641,29 11 096,56-455,27 Loimaa Ylistaronkatu 71 725 400 854 319-128 919 755 531,46 787 855,96-32 324,50 10 641,29 11 096,56-455,27 Audiovisuaalisen viestinnän ala 45 452 100 385 788 66 312 458 274,13 371 444,46 86 829,67 10 183,87 8 254,32 1 929,55 Loimaa Turuntie 45 452 100 385 788 66 312 458 274,13 371 444,46 86 829,67 10 183,87 8 254,32 1 929,55 Yhteiskuntatieteiden, liiketalouden ja hallinnon ala 244 1 778 700 1 954 152-175 452 1 822 451,06 1 874 171,19-51 720,13 7 469,06 7 681,03-211,97 Lieto 66 469 400 457 704 11 696 473 834,60 449 201,85 24 632,75 7 179,31 6 806,09 373,22 Loimaa Turuntie 77 549 200 602 166-52 966 583 445,22 593 285,71-9 840,49 7 577,21 7 705,01-127,80 Uusikaupunki 101 760 100 894 282-134 182 765 171,24 831 683,63-66 512,39 7 575,95 8 234,49-658,54 Luonnontieteiden ala 43 332 140 380 190-48 050 335 240,72 363 628,62-28 387,90 7 796,30 8 456,48-660,18 Lieto 43 332 140 380 190-48 050 335 240,72 363 628,62-28 387,90 7 796,30 8 456,48-660,18 Tekniikan ja liikenteen ala 782 9 363 520 9 415 150-51 630 9 424 008,29 9 215 069,63 208 938,66 12 051,16 11 783,98 267,18 Autoala 96 1 041 940 1 043 942-2 002 1 042 384,09 1 005 133,62 37 250,47 10 858,17 10 470,14 388,03 Loimaa Myllykyläntie 52 571 040 567 036 4 004 576 813,19 545 058,11 31 755,08 11 092,56 10 481,89 610,67 Uusikaupunki 44 470 900 476 906-6 006 465 570,90 460 075,51 5 495,39 10 581,16 10 456,26 124,90 Kone- ja metalliala 53 611 600 795 566-183 966 644 008,04 793 783,22-149 775,18 12 151,10 14 977,04-2 825,95 Loimaa Myllykyläntie 24 284 600 421 788-137 188 302 030,67 424 889,16-122 858,49 12 584,61 17 703,72-5 119,10 Uusikaupunki 29 327 000 373 778-46 778 341 977,37 368 894,06-26 916,69 11 792,32 12 720,48-928,16 Rakennusala 133 1 372 780 1 526 796-154 016 1 387 635,45 1 493 483,85-105 848,40 10 433,35 11 229,20-795,85 Lieto 31 292 800 376 023-83 223 303 726,17 392 621,47-88 895,30 9 797,62 12 665,21-2 867,59 Loimaa Myllykyläntie 49 516 580 619 600-103 020 527 087,53 587 157,67-60 070,14 10 756,89 11 982,81-1 225,92 Uusikaupunki 53 563 400 531 173 32 227 556 821,75 513 704,71 43 117,04 10 506,07 9 692,54 813,53 Sähkö- ja automaatiotekniikan ala 194 1 897 000 1 942 603-45 603 1 901 849,49 1 991 829,64-89 980,15 9 803,35 10 267,16-463,82 Lieto 32 307 200 400 337-93 137 307 780,27 462 128,24-154 347,97 9 618,13 14 441,51-4 823,37 Loimaa Myllykyläntie 107 997 100 994 254 2 846 1 013 675,98 1 008 608,17 5 067,81 9 473,61 9 426,24 47,36 Uusikaupunki 55 592 700 548 012 44 688 580 393,24 521 093,23 59 300,01 10 552,60 9 474,42 1 078,18

56 Koulutusala Osasto Toimipaikka Toimipiste Kustannukset (ulkoiset + sisäiset) per opiskelija 2015 KÄYTTÖSUUNNITELMA 2 2015 TOTEUTUNEET 2015 Painotettuopiskelija-määrä TULOT / TULOT MENOT NETTO TULOT MENOT NETTO opiskelija MENOT / opiskelija NETTO / opiskelija Prosessiteollisuuden ala 35 380 200 378 032 2 168 382 812,03 361 391,81 21 420,22 10 937,49 10 325,48 612,01 Uusikaupunki 35 380 200 378 032 2 168 382 812,03 361 391,81 21 420,22 10 937,49 10 325,48 612,01 Talotekniikan ala 58 597 800 595 560 2 240 601 454,18 601 667,10-212,92 10 369,90 10 373,57-3,67 Lieto 20 198 800 238 237-39 437 199 065,60 254 465,41-55 399,81 9 953,28 12 723,27-2 769,99 Loimaa Myllykyläntie 38 399 000 357 323 41 677 402 388,58 347 201,69 55 186,89 10 589,17 9 136,89 1 452,29 Verhoilu- ja sisustusala 5 36 100 58 880-22 780 36 130,00 45 624,15-9 494,15 7 226,00 9 124,83-1 898,83 Loimaa Ylistaronkatu 5 36 100 58 880-22 780 36 130,00 45 624,15-9 494,15 7 226,00 9 124,83-1 898,83 Logistiikka 208 3 426 100 3 073 771 352 329 3 427 735,01 2 922 156,24 505 578,77 16 479,50 14 048,83 2 430,67 Loimaa Hämeentie 136 2 205 200 1 969 988 235 212 2 201 445,07 1 854 857,40 346 587,67 16 187,10 13 638,66 2 548,44 Uusikaupunki 72 1 220 900 1 103 783 117 117 1 226 289,94 1 067 298,84 158 991,10 17 031,80 14 823,60 2 208,21 Luonnonvara- ja ympäristöala 64 768 900 716 652 52 248 819 886,91 672 893,78 146 993,13 12 810,73 10 513,97 2 296,77 Loimaa Hämeentie 64 768 900 716 652 52 248 819 886,91 672 893,78 146 993,13 12 810,73 10 513,97 2 296,77 Sosiaali-, terveys- ja liikunta-ala 314 2 781 500 2 678 954 102 546 2 841 292,73 2 672 153,77 169 138,96 9 048,70 8 510,04 538,66 Kauneudenhoitoala 55 581 200 604 437-23 237 602 377,55 576 431,39 25 946,16 10 952,32 10 480,57 471,75 Loimaa Myllykyläntie 55 581 200 604 437-23 237 602 377,55 576 431,39 25 946,16 10 952,32 10 480,57 471,75 Sosiaali- ja terveysala 259 2 200 300 2 074 517 125 783 2 238 915,18 2 095 722,38 143 192,80 8 644,46 8 091,59 552,87 Lieto 42 353 500 294 996 58 504 356 797,01 303 726,32 53 070,69 8 495,17 7 231,58 1 263,59 Loimaa Turuntie 121 1 030 700 903 789 126 911 1 060 536,01 916 325,51 144 210,50 8 764,76 7 572,94 1 191,82 Uusikaupunki 96 816 100 875 732-59 632 821 582,16 875 670,55-54 088,39 8 558,15 9 121,57-563,42 Matkailu-, ravitsemis- ja talousala 90 1 037 100 1 272 538-235 438 1 047 867,62 1 232 137,52-184 269,90 11 642,97 13 690,42-2 047,44 Loimaa Myllykyläntie 52 574 000 718 641-144 641 583 276,80 689 852,55-106 575,75 11 216,86 13 266,40-2 049,53 Uusikaupunki 38 463 100 553 897-90 797 464 590,82 542 284,97-77 694,15 12 226,07 14 270,66-2 044,58 Valma 0 0 0 0 0,00 15 650,13-15 650,13 Lieto 0 0 0 0 0,00 1 865,33-1 865,33 Loimaa 0 0 0 0 0,00 11 984,53-11 984,53 Uusikaupunki 0 0 0 0 0,00 1 800,27-1 800,27 KAIKKI YHTEENSÄ 1 653 17 239 360 17 657 743-418 383 17 504 552,92 17 205 005,06 299 547,86 10 589,57 10 408,35 181,21

Valtionosuuksien erittely Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Valtionosuudet Ammatillinen peruskoulutus 17 108 100-63 700 17 044 400 17 362 436 318 036 Oppisopimuskoulutus 1 384 300-148 500 1 235 800 1 251 475 15 675 Ammatillinen lisäkoulutus 671 600 68 800 740 400 740 496 96 Yhteensä 19 164 000-143 400 19 020 600 19 354 407 333 807 18 000 000 16 000 000 14 000 000 12 000 000 10 000 000 8 000 000 6 000 000 4 000 000 2 000 000 0-2 000 000 Ammatillinen peruskoulutus Oppisopimuskoulutus Ammatillinen lisäkoulutus 57

58 8 Investointien toteutuminen Kustannusarvio ja sen muutokset Ed. vuosien käyttö Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma (=tot.-ta muut.jälkeen) Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12 Hanke 1 (tunniste 4210) Myllykyläntie; ryhmäkeskuksen uusinta, päärak. Menot 50 000,00 0,00 25 000,00 0,00 25 000,00 20 270,94-4 729,06 20 270,94 Tulot Nettomeno 50 000,00 0,00 25 000,00 0,00 25 000,00 20 270,94-4 729,06 20 270,94 Työ vastaanotettu. Hanke 2 (tunniste 4504) Lieto; autotalli Pajakujalle Menot 20 000,00 0,00 20 000,00 0,00 20 000,00 0,00-20 000,00 0,00 Tulot Nettomeno 20 000,00 0,00 20 000,00 0,00 20 000,00 0,00-20 000,00 0,00 Suunnittelu aloitettu 2015. Toteutus siirtyy vuodelle 2016. Hanke 3 (tunniste 4107) Hämeentie; Logist.hallin lämmitys ja ilmanvaihto Menot 150 000,00 0,00 150 000,00-50 000,00 100 000,00 72 935,19-27 064,81 72 935,19 Tulot Nettomeno 150 000,00 0,00 150 000,00-50 000,00 100 000,00 72 935,19-27 064,81 72 935,19 Urakat vastaanotettu, tila käytössä. Hanke 4 (tunniste 4211) Myllykyläntie; paloilm.järj. laajent. työpajasiivessä Menot 40 000,00 0,00 20 000,00-20 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tulot Nettomeno 40 000,00 0,00 20 000,00-20 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ei toteudu.

59 Kustannusarvio ja sen muutokset Ed. vuosien käyttö Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma (=tot.-ta muut.jälkeen) Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12 Hanke 5 (tunniste 4503) Lieto; tilaratkaisujen kartoitus, hankesuunnitt. Menot 15 000,00 1 470,00 15 000,00-15 000,00 0,00 0,00 0,00 1 470,00 Tulot Nettomeno 15 000,00 1 470,00 15 000,00-15 000,00 0,00 0,00 0,00 1 470,00 Ei toteudu. Hanke 6 (tunniste 4203) Myllykyläntie; Puuhamaa -halli Menot 405 000,00 481 328,42 0,00 0,00 0,00 52 247,87 52 247,87 533 576,29 Tulot Nettomeno 405 000,00 481 328,42 0,00 0,00 0,00 52 247,87 52 247,87 533 576,29 Hallin viimeistelytöitä. Hanke 7 (tunniste 4212) Myllykyläntie; Puuhamaan pihamaan sorastus ja ympäristön viimeistely Menot 40 000,00 0,00 40 000,00 40 000,00 80 000,00 28 908,68-51 091,32 28 908,68 Tulot Nettomeno 40 000,00 0,00 40 000,00 40 000,00 80 000,00 28 908,68-51 091,32 28 908,68 Pihamaan viimeistelytyöt. Hanke 8 (tunniste 4619) Uusikaupunki; auto-os. pienkoneiden korjaamo-tilan suunn. ja rakent. Menot 40 000,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00-10 000,00 0,00 Tulot Nettomeno 40 000,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00-10 000,00 0,00 Toteutus siirretty vuodelle 2016. Hanke 9 Uusikaupunki; opiskelijoiden oleskelutilojen suunnittelu ja tekeminen Menot 50 000,00 0,00 10 000,00-10 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tulot Nettomeno 50 000,00 0,00 10 000,00-10 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ei toteudu.

60 Hanke 10 Uusikaupunki; F-rak. (sähköos.) ilmastoinnin suunittelu ja uusiminen Kustannusarvio ja sen muutokset Ed. vuosien käyttö Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma (=tot.-ta muut.jälkeen) Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12 Menot 80 000,00 0,00 10 000,00-10 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tulot Nettomeno 80 000,00 0,00 10 000,00-10 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ei toteudu. Hanke 11 (tunniste 4622) Uusikaupunki; C-rak. (auto-os.) ilmastoinnin uusim. Menot 60 000,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 4 391,00-5 609,00 4 391,00 Tulot Nettomeno 60 000,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 4 391,00-5 609,00 4 391,00 Suunnittelu toteutunut. Toteutus- määräraha varattu v:lle 2016. Hanke 12 (tunniste 4626) Uusikaupunki; D-rak. (metallios.) työsalin muutostyöt logistiikan käyttöön Menot 40 000,00 0,00 0,00 20 000,00 20 000,00 21 429,64 1 429,64 21 429,64 Tulot Nettomeno 40 000,00 0,00 0,00 20 000,00 20 000,00 21 429,64 1 429,64 21 429,64 Muutostyöt on tehty. Hanke 13 (tunniste 4623) Uusikaupunki; C-rak. (auto-os.) nosto-ovien uusiminen 2 kpl Menot 15 000,00 0,00 15 000,00 0,00 15 000,00 12 562,13-2 437,87 12 562,13 Tulot Nettomeno 15 000,00 0,00 15 000,00 0,00 15 000,00 12 562,13-2 437,87 12 562,13 Nosto-ovet uusittu.

61 Kustannusarvio ja sen muutokset Ed. vuosien käyttö Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma (=tot.-ta muut.jälkeen) Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12 Hanke 14 (tunniste 4614) Uusikaupunki; varastorakennuksen suunnittelu ja laajennus Menot 60 000,00 18 453,79 60 000,00 0,00 60 000,00 24 690,13-35 309,87 43 143,92 Tulot Nettomeno 60 000,00 18 453,79 60 000,00 0,00 60 000,00 24 690,13-35 309,87 43 143,92 Toteutettu. Hanke 15 (tunniste 4624) Uusikaupunki; Logistiikkaos. kalusto-suojan suunn. ja valmistus Menot 115 000,00 0,00 15 000,00-15 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tulot Nettomeno 115 000,00 0,00 15 000,00-15 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ei käynnistetä. Hanke 16 (tunniste 4625) Uusikaupunki; Logistiikan työskentely- ja sos.tilojen suunnittelu ja rakent. Menot 45 000,00 0,00 15 000,00-15 000,00 0,00 199,75 199,75 199,75 Tulot Nettomeno 45 000,00 0,00 15 000,00-15 000,00 0,00 199,75 199,75 199,75 Ei käynnistetä. Hanke 17 (tunniste 4610) Novida; paloilmoitinjärj. laajentaminen ja uusiminen Menot 80 000,00 51 563,29 0,00 40 000,00 40 000,00 39 944,68-55,32 91 507,97 Tulot Nettomeno 80 000,00 51 563,29 0,00 40 000,00 40 000,00 39 944,68-55,32 91 507,97 Toteutettu.

62 Kustannusarvio ja sen muutokset Ed. vuosien käyttö Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma (=tot.-ta muut.jälkeen) Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12 Hanke 18 (tunniste 4104) Hämeentie; logistiikan ajokenttä Menot 150 000,00 109 214,85 0,00 0,00 0,00-154,42-154,42 109 060,43 Tulot Nettomeno 150 000,00 109 214,85 0,00 0,00 0,00-154,42-154,42 109 060,43 Tulo on laskutusten oikaisuista johtuva. Hanke 19 (tunniste 4613) Uusikaupunki; jätepiste Menot 20 000,00 55 143,73 0,00 0,00 0,00 1 183,54 1 183,54 56 327,27 Tulot Nettomeno 20 000,00 55 143,73 0,00 0,00 0,00 1 183,54 1 183,54 56 327,27 Otettu käyttöön 2015. Vuoden 2015 puolella lisätty opettajien palkkakustannukset tunnisteelle. Hanke 20 (tunniste 4502) Lieto; Pajakuja Menot 100 000,00 95 213,15 0,00 0,00 0,00 309,90 309,90 95 523,05 Tulot Nettomeno 100 000,00 95 213,15 0,00 0,00 0,00 309,90 309,90 95 523,05 Pajakujan remonttikustannuksia. Lukkolasku sisältynyt näihin. Hanke 21 Myllykyläntie; auto-os; Henkilöauto Menot 12 000,00 0,00 0,00 12 000,00 12 000,00 12 096,77 96,77 12 096,77 Tulot 0,00 7 622,00 7 622,00 7 622,04 0,04 7 622,04 Nettomeno 12 000,00 0,00 0,00 4 378,00 4 378,00 4 474,73 96,73 4 474,73 Hankittu uusi auto lunastukseen menneen tilalle.

63 Ed. vuosien käyttö Kustannusarvio ja sen muutokset Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma (=tot.-ta muut.jälkeen) Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12 Hanke 22 Myllykyläntie; Sähköos.; henkilönostin Menot 40 000,00 0,00 40 000,00-40 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tulot Nettomeno 40 000,00 0,00 40 000,00-40 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Hanke 23 Myllykyläntie; Puuhamaa-hallin sähköos. työtilojen kalustaminen ja varustaminen Menot 20 000,00 0,00 0,00 20 000,00 20 000,00 0,00-20 000,00 0,00 Tulot Nettomeno 20 000,00 0,00 0,00 20 000,00 20 000,00 0,00-20 000,00 0,00 Raha säästynyt. Tilat kalustetaan pääosin vanhoilla kalusteilla. Hanke 24 Myllykyläntie; kone- ja metallios; NC-levyntaivutuskone Menot 30 000,00 0,00 30 000,00 0,00 30 000,00 29 500,00-500,00 29 500,00 Tulot Nettomeno 30 000,00 0,00 30 000,00 0,00 30 000,00 29 500,00-500,00 29 500,00 Kone hankittu. Hanke 25 Hämeentie; logistiikka; kuorma-autojen uusim. Menot 60 000,00 0,00 60 000,00 10 000,00 70 000,00 73 300,00 3 300,00 73 300,00 Tulot Nettomeno 60 000,00 0,00 60 000,00 10 000,00 70 000,00 73 300,00 3 300,00 73 300,00 Scania rek.nro. MKX-969 ja koukkulaite Hanke 26 Hämeentie; logistiikka; Avant (kuorma-auto) Menot 30 000,00 0,00 30 000,00-30 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tulot Nettomeno 30 000,00 0,00 30 000,00-30 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ei hankita.

64 Hanke 27 Hämeentie; logistiikka; Nosturi (kuormaauto) Ed. vuosien käyttö Kustannusarvio ja sen muutokset Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma (=tot.-ta muut.jälkeen) Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12 Menot 20 000,00 0,00 0,00 20 000,00 20 000,00 16 500,00-3 500,00 16 500,00 Tulot Nettomeno 20 000,00 0,00 0,00 20 000,00 20 000,00 16 500,00-3 500,00 16 500,00 Scaniaan rek.nro. MKX-969 Hanke 28 Hämeentie; logistiikka; trukin uusiminen Menot 35 000,00 0,00 35 000,00 0,00 35 000,00 34 950,00-50,00 34 950,00 Tulot Nettomeno 35 000,00 0,00 35 000,00 0,00 35 000,00 34 950,00-50,00 34 950,00 Uusittu. Hanke 29 Hämeentie; luonnonvara-ala; metsätraktorin uusiminen Menot 70 000,00 0,00 70 000,00 50 000,00 120 000,00 119 968,55-31,45 119 968,55 Tulot 0,00 50 000,00 50 000,00 9 752,77-40 247,23 9 752,77 Nettomeno 70 000,00 0,00 70 000,00 0,00 70 000,00 110 215,78 40 215,78 110 215,78 Traktori hankittu. Asia päätetty yhtymähallituksessa. Hanke 30 Hämeentie; luonnonvara-ala; harvesteripää Menot 18 900,00 0,00 0,00 18 900,00 18 900,00 18 900,00 0,00 18 900,00 Tulot Nettomeno 18 900,00 0,00 0,00 18 900,00 18 900,00 18 900,00 0,00 18 900,00 Hankittu.

65 Ed. vuosien käyttö Kustannusarvio ja sen muutokset Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma (=tot.-ta muut.jälkeen) Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12 Hanke 31 Lieto; talotekniikka Menot 80 000,00 66 763,70 40 000,00 0,00 40 000,00 15 316,07-24 683,93 82 079,77 Tulot Nettomeno 80 000,00 66 763,70 40 000,00 0,00 40 000,00 15 316,07-24 683,93 82 079,77 Hanke 32 Lieto; oppimisympäristöjen uudenaikaistaminen, älytaulut Menot 25 000,00 0,00 25 000,00 0,00 25 000,00 0,00-25 000,00 0,00 Tulot Nettomeno 25 000,00 0,00 25 000,00 0,00 25 000,00 0,00-25 000,00 0,00 Väistötilojen johdosta hanke jäänyt toteuttamatta. Hanke 33 Lieto; opetuksen yhteiset; eri alojen opetusvälineitä Menot 30 000,00 0,00 30 000,00 0,00 30 000,00 20 179,00-9 821,00 20 179,00 Tulot Nettomeno 30 000,00 0,00 30 000,00 0,00 30 000,00 20 179,00-9 821,00 20 179,00 Hanke 34 Uusikaupunki; prosessitekniikka; pienoispanimo Menot 10 000,00 10 080,00 0,00 18 800,00 18 800,00 18 720,00-80,00 28 800,00 Tulot Nettomeno 10 000,00 10 080,00 0,00 18 800,00 18 800,00 18 720,00-80,00 28 800,00 Hankittu ja valmis. Hanke 35 Uusikaupunki; sähköos; ilmanvaihtojärjestelmän opetuslaitteisto Menot 20 000,00 0,00 20 000,00 0,00 20 000,00 8 999,00-11 001,00 8 999,00 Tulot Nettomeno 20 000,00 0,00 20 000,00 0,00 20 000,00 8 999,00-11 001,00 8 999,00 Laitteisto hankittu. Asentamatta paikoilleen koska hanke 14 (varastorakennuksen suunnittelu ja laajennus) on kesken.

66 Ed. vuosien käyttö Kustannusarvio ja sen muutokset Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma (=tot.-ta muut.jälkeen) Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12 Hanke 36 Uusikaupunki; logistiikka; vaihtolavojen korvaushankinta Menot 15 000,00 0,00 15 000,00-5 000,00 10 000,00 13 350,00 3 350,00 13 350,00 Tulot Nettomeno 15 000,00 0,00 15 000,00-5 000,00 10 000,00 13 350,00 3 350,00 13 350,00 Hankittu ja valmis: 1 soralava ja 1 kappaletavaralava. Hanke 37 Uusikaupunki; logistiikka; traktorin korvaushankinta Menot 30 000,00 0,00 0,00 30 000,00 30 000,00 26 002,02-3 997,98 26 002,02 Tulot Nettomeno 30 000,00 0,00 0,00 30 000,00 30 000,00 26 002,02-3 997,98 26 002,02 Hankittu ja valmis: Traktori New Holland TS100. Hanke 38 Uusikaupunki; catering; opetuskeittiön laitekannan uusiminen ja uud. järjest. Menot 16 400,00 0,00 16 400,00 0,00 16 400,00 2 405,38-13 994,62 2 405,38 Tulot Nettomeno 16 400,00 0,00 16 400,00 0,00 16 400,00 2 405,38-13 994,62 2 405,38 Hankittu ja valmis. Hanke 39 Uusikaupunki; ruokapalvelut; raepesukone Menot 21 000,00 0,00 21 000,00 0,00 21 000,00 16 882,57-4 117,43 16 882,57 Tulot Nettomeno 21 000,00 0,00 21 000,00 0,00 21 000,00 16 882,57-4 117,43 16 882,57 Hankittu ja valmis.

67 Ed. vuosien käyttö Kustannusarvio ja sen muutokset Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma (=tot.-ta muut.jälkeen) Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12 Hanke 40 Uusikaupunki; it-osasto; ATK1, ATK2 työasemat ja monitorit Menot 12 000,00 0,00 12 000,00 0,00 12 000,00 12 000,00 0,00 12 000,00 Tulot Nettomeno 12 000,00 0,00 12 000,00 0,00 12 000,00 12 000,00 0,00 12 000,00 Hankittu ja valmis. Hanke 41 Uusikaupunki; it-osasto; kameravalvonnan laajentaminen koko piha-alueelle Menot 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00-10 000,00 0,00 Tulot Nettomeno 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00-10 000,00 0,00 Ei toteuteta. Hanke 42 Kuntayhtymä; WLAN -tukiasemia kiinteistöihin Menot 50 000,00 0,00 50 000,00-50 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tulot Nettomeno 50 000,00 0,00 50 000,00-50 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Hanke toteutetaan toisessa muodossa, joten määräraha säästyi. Yhteensä 2 060 300,00 889 230,93 919 400,00-37 922,00 881 478,00 700 613,58-180 864,42 1 589 844,51

8.1 Rahoituslaskelman toteutuminen Talousarvion rahoitusosan toteutumisvertailu Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Vuosikate 980 121,00-136 716,00 843 405,00 2 070 316,47 1 226 911,47 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät 0,00 0,00 0,00-42 674,39-42 674,39 Investointien rahavirta Investointimenot 919 400,00 74 700,00 994 100,00 717 988,39-276 111,61 Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 7 622,00 7 622,00 17 374,81 9 752,81 Toiminta ja investoinnit, netto 1 899 521,00-54 394,00 1 845 127,00 2 763 005,28 917 878,28 Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset muille Antolainasaamisten lisäykset liikelaitoksille Antolainasaamisten vähennykset muilta Antolainasaamisten vähennykset liikelaitoksilta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys -450 000,00 0,00-450 000,00-450 000,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen Käyttötalousosasta, investoinneista ja rahoitusosasta on toimintakertomuksen numero-osassa suoraan ProEconomica -ohjelmasta saadut toteutumavertailut. 68

8.2 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta (ml. sisäiset erät ja poistot) Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta mukana sisäiset erät ja poistot Määrärahat Tuloarviot 1 000 Alkup. talousarvitokset TA:n muu- TA muut:n Toteutuma Poikkeama Alkup.ta TA:n muu- TA muut:n Toteutuma Poikkeamarvio jälkeen lous- tokset jälkeen KÄYTTÖTALOUSOSA Kuntayhtymän yhteiset 1 360 102 1 463 1 447-16 1 370 32 1 402 1 678 276 17 Loimaan tulosalue 17 007-212 16 795 16 387-408 186-248 16 938 16 966 28 Uudenkaupungin tulosalue 8 138 155 8 292 8 025-268 8 013-5 8 008 8 145 137 TULOSLASKELMAOSA Korkotulot 4 0 4 2-2 Muut rahoitustulot 2 132 134 133 0 Korkomenot 25 0 25 16-9 Muut rahoitusmenot 2 0 2 2 0 INVESTOINTIOSA Rakennusinvestoinnit 0 0 0 0 0 0 0 Irtaimistoinvestoinnit 0 0 0 0 0 0 0 RAHOITUSOSA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 8 Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys 450 0 450 450 0 Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen yhteensä 26 981 45 27 026 26 334-701 26 574-88 26 486 26 924 438 69

III Tilinpäätöslaskelmat 9 Tuloslaskelma vuosilta 2014 2015 Tuloslaskelma 01.01.-31.12.2015 01.01.-31.12.2014 Toimintatuotot Myyntituotot 20 625 604,82 21 891 210,40 Maksutuotot 40 752,22 68 072,12 Tuet ja avustukset 577 455,15 658 263,16 Muut toimintatuotot 234 827,79 21 478 639,98 135 095,20 22 752 640,88 Valmistus omaan käyttöön 0,00 0,00 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut -10 332 124,51-11 066 909,98 Eläkekulut -2 281 276,14-2 275 184,39 Muut henkilösivukulut -546 244,89-591 814,95 Palvelujen ostot -3 339 723,88-3 868 153,55 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 431 041,54-2 560 221,38 Avustukset -10 050,32-7 643,99 Muut toimintakulut -585 622,19-19 526 083,47-559 452,50-20 929 380,74 Toimintakate 1 952 556,51 1 823 260,14 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 1 793,62 13 042,56 Muut rahoitustuotot 133 322,24 1 634,73 Korkokulut -15 590,35-25 312,87 Muut rahoituskulut -1 765,55 117 759,96-1 385,12-12 020,70 Vuosikate 2 070 316,47 1 811 239,44 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -1 022 287,13-1 022 287,13-962 788,37-962 788,37 Tilikauden tulos 1 048 029,34 848 451,07 Tilikauden ylijäämä 1 048 029,34 848 451,07 70

9.1 Rahoituslaskelma vuosilta 2014 2015 Rahoituslaskelma 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 Toiminnan rahavirta Vuosikate 2 070 316,47 1 811 239,44 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät -42 674,39 2 027 642,08 1 811 239,44 Investointien rahavirta Investointimenot -717 988,39-652 770,28 Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 60 049,20-657 939,19-652 770,28 Toiminnan ja investointien rahavirta 1 369 702,89 1 158 469,16 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -7 977,00 Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys -450 000,00-450 000,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos -457 977,00-450 000,00 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -248,97-619,03 Vaihto-omaisuuden muutos 85 897,06-155 167,42 Saamisten muutos 114 236,34 992 397,40 Korottomien velkojen muutos -268 067,14-68 182,71 184 210,36 1 020 821,31 Rahoituksen rahavirta -526 159,71 570 821,31 Rahavarojen muutos 843 543,18 1 729 290,47 Rahavarojen muutos Kassavarat 31.12. 4 241 581,81 3 398 038,63 Kassavarat 1.1. 3 398 038,63 843 543,18 1 668 748,16 1 729 290,47 71

10 Tase vuosilta 2014-2015 0001 TASE 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 1000 VASTAAVAA 1001 PYSYVÄT VASTAAVAT 1002 Aineettomat hyödykkeet 7 998,31 16 723,87 1100 Aineelliset hyödykkeet 1101 Maa- ja vesialueet 63 103,33 63 103,33 1110 Rakennukset 11 924 048,67 12 352 505,36 1130 Kiinteät rakenteet ja laitteet 291 436,99 181 839,22 1160 Koneet ja kalusto 1 705 155,95 1 675 042,75 1190 Ennakkomaksut ja keskeneräiset 796 817,14 821 019,41 1100 Aineelliset hyödykkeet 14 780 562,08 15 093 510,07 1200 Sijoitukset 1240 Muut saamiset 7 977,00 1200 Sijoitukset 7 977,00 1001 PYSYVÄT VASTAAVAT 14 796 537,39 15 110 233,94 1400 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1440 Lahjoitusrahastojen erityiskatte 39 575,09 39 707,74 1400 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 39 575,09 39 707,74 1500 VAIHTUVAT VASTAAVAT 1501 Vaihto-omaisuus 564 474,99 650 372,05 1600 Saamiset 1601 Pitkäaikaiset saamiset 1660 Muut saamiset 32 686,00 26 619,46 1601 Pitkäaikaiset saamiset 32 686,00 26 619,46 1720 Lyhytaikaiset saamiset 1721 Myyntisaamiset 489 834,70 584 423,52 1780 Muut saamiset 219 627,13 237 244,81 1815 Siirtosaamiset 1816 Siirtyvät korot 36,13 1822 Muut siirtosaamiset 396,94 8 457,19 1815 Siirtosaamiset 396,94 8 493,32 1720 Lyhytaikaiset saamiset 709 858,77 830 161,65 1600 Saamiset 742 544,77 856 781,11 1830 Rahoitusarvopaperit 1831 Osakkeet ja osuudet 10 000,00 10 000,00 1850 Sijoitukset rahamarkkinainstrum 2 402 187,50 266 866,06 1830 Rahoitusarvopaperit 2 412 187,50 276 866,06 1900 Rahat ja pankkisaamiset 1 829 394,31 3 121 172,57 1500 VAIHTUVAT VASTAAVAT 5 548 601,57 4 905 191,79 1000 VASTAAVAA 20 384 714,05 20 055 133,47 2000 VASTATTAVAA 2001 OMA PÄÄOMA 2002 Peruspääoma 3 840 018,24 3 840 018,24 2015 Muut omat rahastot 39 898,11 39 898,11 2040 Edellisten tilikausien yli/alijä 10 334 024,35 9 485 573,28 2050 Tilikauden yli-/alijäämä 1 048 029,34 848 451,07 2001 OMA PÄÄOMA 15 261 970,04 14 213 940,70 2300 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 2325 Lahjoitusrahastojen pääomat 306 091,15 306 472,77 2300 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 306 091,15 306 472,77 2400 VIERAS PÄÄOMA 2401 Pitkäaikainen 2410 Lainat rahoitus- ja vakuutuslai 1 675 000,00 2 125 000,00 2440 Saadut ennakot 129 000,00 129 000,00 2401 Pitkäaikainen 1 804 000,00 2 254 000,00 2500 Lyhytaikainen 2510 Lainat rahoitus- ja vakuutuslai 450 000,00 450 000,00 2540 Saadut ennakot 74 918,67 154 737,14 2545 Ostovelat 596 245,29 714 182,71 2550 Muut velat 260 565,06 267 620,54 2570 Siirtovelat 2571 Siirtyvät korot 5 480,44 9 501,39 2580 Lomapalkkajaksotus 1 096 587,53 1 152 970,25 2583 Valtionosuusennakot 246 370,00 248 888,00 2584 Muut siirtovelat 282 485,87 282 819,97 2570 Siirtovelat 1 630 923,84 1 694 179,61 2500 Lyhytaikainen 3 012 652,86 3 280 720,00 2400 VIERAS PÄÄOMA 4 816 652,86 5 534 720,00 2000 VASTATTAVAA 20 384 714,05 20 055 133,47 72

73 Tuloslaskelma (ulkoinen) LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 1 04.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 12:13:38 raportti 104 EUR Ulkoinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 00000001 Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä 0003 TULOSLASKELMA 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 21.891.210,40 20.851.330 20.554.430 20.415.370 20.625.604,82 101,0 3200 Maksutuotot 68.072,12 62.540 62.540 50.540 40.752,22 80,6 3300 Tuet ja avustukset 658.263,16 275.386 286.386 249.795 577.455,15 231,2 3400 Muut toimintatuotot 135.095,20 122.800 122.800 122.800 234.827,79 191,2 3000 TOIMINTATUOTOT 22.752.640,88 21.312.056 21.026.156 20.838.505 21.478.639,98 103,1 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -13.933.909,32-13.793.260-13.611.560-13.510.030-13.159.645,54 97,4 4300 Palvelujen ostot -3.868.153,55-3.315.385-3.367.285-3.396.330-3.339.723,88 98,3 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2.560.221,38-2.635.590-2.648.550-2.595.725-2.431.041,54 93,7 4700 Avustukset -7.643,99-6.040-6.040-7.600-10.050,32 132,2 4800 Muut toimintakulut -559.452,50-561.160-619.260-596.515-585.622,19 98,2 4000 TOIMINTAKULUT -20.929.380,74-20.311.435-20.252.695-20.106.200-19.526.083,47 97,1 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 1.823.260,14 1.000.621 773.461 732.305 1.952.556,51 266,6 6000 Rahoitustuotot ja -kulut 6001 Korkotuotot 13.042,56 4.000 4.000 4.000 1.793,62 44,8 6100 Muut rahoitustuotot 1.634,73 2.000 2.000 133.800 133.322,24 99,6 6200 Korkokulut -25.312,87-25.000-25.000-25.000-15.590,35 62,4 6300 Muut rahoituskulut -1.385,12-1.500-1.500-1.700-1.765,55 103,9 6000 Rahoitustuotot ja -kulut -12.020,70-20.500-20.500 111.100 117.759,96 106,0 6999 VUOSIKATE 1.811.239,44 980.121 752.961 843.405 2.070.316,47 245,5 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -962.788,37-937.354-937.354-933.874-1.022.287,13 109,5 7000 Poistot ja arvonalentumiset -962.788,37-937.354-937.354-933.874-1.022.287,13 109,5 8499 TILIKAUDEN TULOS 848.451,07 42.767-184.393-90.469 1.048.029,34-1158,4 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 848.451,07 42.767-184.393-90.469 1.048.029,34-1158,4

74 Koulutusaloille vyörytetyt poistot LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 1 03.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 17:16:48 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % 00000012 Talous- ja hallintojohtaja (Suonkanta Le 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7131 Sisäinen kiinteistöpoisto (vyör -3.277,68-3.233,64-100,0 7151 Sisäinen poisto koneet&kalusto -267,10-299,42-100,0 7199 Sisäinen poistotulo (vyörytetty 3.544,78 3.533,06-100,0 00000026 Kiinteistöt (Suonkanta) -12/15 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7130 Poistot rakennuksista -274.117,08-273.096-273.096-273.096-281.980,44 103,3 7140 Poistot kiint. rakenteista ja l -12.390,79-12.036-12.036-12.036-12.067,30 100,3 7150 Poistot koneista ja kalustosta -30.605,74-33.156-33.156-33.156-30.989,16 93,5 7199 Sisäinen poistotulo (vyörytetty 317.113,61 318.288 318.288 318.288 325.036,90 102,1 00000027 Ruokailupalvelut (Suonkanta) -12/15 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7130 Poistot rakennuksista -519,84-528 -528-528 -519,84 98,5 7150 Poistot koneista ja kalustosta -7.852,91-7.488-7.488-7.488-8.300,52 110,9 7199 Sisäinen poistotulo (vyörytetty 8.372,75 8.016 8.016 8.016 8.820,36 110,0 00000034 Kiinteistöt (Suonkanta Leena) -12/15 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7130 Poistot rakennuksista -154.920,92-154.872-154.872-154.872-155.412,24 100,3 7140 Poistot kiint. rakenteista ja l -6.908,26-6.624-6.624-6.624-10.276,43 155,1 7150 Poistot koneista ja kalustosta -15.206,42-14.136-14.136-14.136-17.525,77 124,0 7199 Sisäinen poistotulo (vyörytetty 177.035,60 175.632 175.632 175.632 183.214,44 104,3 00000035 Ruokailu (Suonkanta Leena) -12/15 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7150 Poistot koneista ja kalustosta -5.908,32-5.904-5.904-5.904-7.315,22 123,9 7199 Sisäinen poistotulo (vyörytetty 5.908,32 5.904 5.904 5.904 7.315,22 123,9

75 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 2 03.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 17:16:50 raportti 104 EUR Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % Yhteensä 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 7130 Poistot rakennuksista -429.557,84-428.496-428.496-428.496-437.912,52 102,2 7131 Sisäinen kiinteistöpoisto (vyör -3.277,68-3.233,64-100,0 7140 Poistot kiint. rakenteista ja l -19.299,05-18.660-18.660-18.660-22.343,73 119,7 7150 Poistot koneista ja kalustosta -59.573,39-60.684-60.684-60.684-64.130,67 105,7 7151 Sisäinen poisto koneet&kalusto -267,10-299,42-100,0 7199 Sisäinen poistotulo (vyörytetty 511.975,06 507.840 507.840 507.840 527.919,98 104,0

76 Investointiosan toteutuma LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 1 07.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 8:30:02 raportti 104 EUR Ulkoinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % Rakennusinvestoinnit Hämeentie Inv/Tarvikeet, oma rakentaminen -7.818,01-767,68-100,0 Inv/Palvelukset, oma rakentaminen -7.134,00 Inv/Rakennuttaminen -150.000-150.000-100.000-72.013,09 72,0 yhteensä -14.952,01-150.000-150.000-100.000-72.780,77 72,8 Rakennusinvestoinnit Myllykyläntie Inv/Palkat -7.441,15-1.932,59-100,0 Inv/Muut henkilöstömenot -1.449,46-381,80-100,0 Inv/Tarvikeet, oma rakentaminen -100.212,48-20.000-40.000-28.067,03 70,2 Inv/Palvelukset, oma rakentaminen -46.004,20-15.552,81-100,0 Inv/Rakennuttaminen -132.922,99-85.000-85.000-65.000-55.493,26 85,4 yhteensä -288.030,28-85.000-105.000-105.000-101.427,49 96,6 Rakennusinvestoinnit Uusikaupunki Inv/Palkat -5.180,00-32.111,38-100,0 Inv/Muut henkilöstömenot -707,16-100,0 Inv/Tarvikeet, oma rakentaminen -51.039,13-25.058,07-100,0 Inv/Palvelukset, oma rakentaminen -41.855,12-31.493,19-100,0 Inv/Muut menot, oma rakentaminen -148,55-788,94-100,0 Inv/Rakennuttaminen -9.745,69-145.000-145.000-155.000-14.242,13 9,2 Inv/Muut menot -740,00 yhteensä -108.708,49-145.000-145.000-155.000-104.400,87 67,4 Rakennusinvestoinnit Lieto Inv/Tarvikeet, oma rakentaminen -2.060,35 Inv/Rakennuttaminen -28.822,87-35.000-35.000-20.000-309,90 1,5 yhteensä -30.883,22-35.000-35.000-20.000-309,90 1,5 00000910 Rakennusinvestoinnit Inv/Palkat -12.621,15-34.043,97-100,0 Inv/Muut henkilöstömenot -1.449,46-1.088,96-100,0 Inv/Tarvikeet, oma rakentaminen -161.129,97-20.000-40.000-53.892,78 134,7 Inv/Palvelukset, oma rakentaminen -94.993,32-47.046,00-100,0 Inv/Muut menot, oma rakentaminen -148,55-788,94-100,0 Inv/Rakennuttaminen -171.491,55-415.000-415.000-340.000-142.058,38 41,8 Inv/Muut menot -740,00 yhteensä -442.574,00-415.000-435.000-380.000-278.919,03 73,4

77 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 2 07.03.2016 Talousarvio ja suunnitelma 8:30:03 raportti 104 EUR Ulkoinen 01.01.2015-31.12.2015 Tilinpäät. Talousarv. Käyttös.1 Kayttös.2 Toteutuma Toteutuma 2014 2015 2015 2015 01-12 % Irtaimistoinvestoinnit Hämeentie Inv/Käyttöomaisuuden osto -49.900,00-195.000-213.900-263.900-263.618,55 99,9 Inv/Käyttöomaisuuden myynti 50.000 9.752,77 19,5 yhteensä -49.900,00-195.000-213.900-213.900-253.865,78 118,7 Irtaimistoinvestoinnit Myllykyläntie Inv/Käyttöomaisuuden osto -40.712,24-70.000-62.000-62.000-41.596,77 67,1 Inv/Käyttöomaisuuden myynti 7.622 7.622 7.622,04 100,0 yhteensä -40.712,24-70.000-54.378-54.378-33.974,73 62,5 Irtaimistoinvestoinnit Lieto Inv/Käyttöomaisuuden osto -42.921,12-95.000-95.000-95.000-35.495,07 37,4 yhteensä -42.921,12-95.000-95.000-95.000-35.495,07 37,4 Irtaimistoinvestoinnit Uusikaupunki Inv/Käyttöomaisuuden osto -59.211,92-94.400-138.200-138.200-98.358,97 71,2 yhteensä -59.211,92-94.400-138.200-138.200-98.358,97 71,2 Irtaimistoinvestoinnit kuntayhtymän yht. Inv/Käyttöomaisuuden osto -17.451,00-50.000-50.000 yhteensä -17.451,00-50.000-50.000 0 0 00000920 Irtaimistoinvestoinnit Inv/Käyttöomaisuuden osto -210.196,28-504.400-559.100-559.100-439.069,36 78,5 Inv/Käyttöomaisuuden myynti 7.622 57.622 17.374,81 30,2 yhteensä -210.196,28-504.400-551.478-501.478-421.694,55 84,1 00000090 Investoinnit (Suonkanta Leena) Inv/Palkat -12.621,15-34.043,97-100,0 Inv/Muut henkilöstömenot -1.449,46-1.088,96-100,0 Inv/Tarvikeet, oma rakentaminen -161.129,97-20.000-40.000-53.892,78 134,7 Inv/Palvelukset, oma rakentaminen -94.993,32-47.046,00-100,0 Inv/Muut menot, oma rakentaminen -148,55-788,94-100,0 Inv/Käyttöomaisuuden osto -210.196,28-504.400-559.100-559.100-439.069,36 78,5 Inv/Rakennuttaminen -171.491,55-415.000-415.000-340.000-142.058,38 41,8 Inv/Muut menot -740,00 Inv/Käyttöomaisuuden myynti 7.622 57.622 17.374,81 30,2 yhteensä -652.770,28-919.400-986.478-881.478-700.613,58 79,5

11 Konsernilaskelmat 11.1 Konsernituloslaskelma KONSERNI Tuloslaskelma 2015 Toimintatuotot 26 248 781 Toimintakulut -24 296 900 Toimintakate 1 951 881 Rahoitustuotot ja -kulut 0 Korkotuotot 1 794 Muut rahoitustuotot 133 322 Korkokulut -15 590 Muut rahoituskulut -1 766 Vuosikate 2 069 641 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -1 022 287 Tilikauden tulos 1 047 354 Tilikauden ali-/ylijäämä 1 047 354 11.2 Konsernirahoituslaskelma KONSERNI Rahoituslaskelma 2015 1 000 Toiminnan rahavirta Vuosikate 2 069 Satunnaiset erät 0 Tulorahoituksen korjauserät -42 Investointien rahavirta 0 Investointimenot -718 Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 60 Toiminnan ja investointien rahavirta 1 369 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -8 Antolainasaamisten vähennykset 0 Lainakannan muutokset 0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -450 Lyhytaikaisten lainojen muutos 0 Oman pääoman muutokset 0 Muut maksuvalmiuden muutokset 0 Toimeksiantojen varojen ja pääomien 0 muutokset 0 Vaihto-omaisuuden muutos 86 Saamisten muutos 114 Korottomien velkojen muutos -268 Rahoituksen rahavirta -526 Rahavarojen muutos 843 Rahavarojen muutos Kassavarat 31.12. 4 241 Kassavarat 1.1. 3 398 843 78

11.3 Konsernitase KONSERNI KONSERNI 2015 2015 VASTAAVAA 1 000 VASTATTAVAA 1 000 1001 PYSYVÄT VASTAAVAT 14 796 2001 OMA PÄÄOMA 15 262 1002 Aineettomat hyödykkeet 8 2002 Peruspääoma 3 840 1005 Tietokoneohjelmistot 8 2015 Muut omat rahastot 40 1100 Aineelliset hyödykkeet 14 780 2040 Edellisten tilikausien yli/alijäämä 10 334 1101 Maa- ja vesialueet 63 2050 Tilikauden yli-/alijäämä 1 048 1110 Rakennukset 11 924 1130 Kiinteät rakenteet ja laitteet 291 1160 Koneet ja kalusto 1 705 2300 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 306 1190 Ennakkomaksu ja keskeneräiset hankinnat 797 2325 Lahjoitusrahastojen pääomat 306 1200 Sijoitukset 8 1246 Muut saamiset muilta 8 2400 VIERAS PÄÄOMA 4 817 2401 Pitkäaikainen 1 804 1400 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 40 2410 Lainat rah.- ja vak. laitoksilta 1 675 1440 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 40 2448 Saadut ennakot muilta 129 1440 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 40 2500 Lyhytaikainen 3 013 1500 VAIHTUVAT VASTAAVAT 5 559 2510 Lainat rah.- ja vak. laitoksilta 450 1501 Vaihtoomaisuus 565 2544 Saadut ennakot 75 1502 Aineet ja tarvikkeet 66 2545 Ostovelat 596 1530 Keskeneräiset tuotteet 499 2550 Muut velat 261 1590 Ennakkomaksut 0 2570 Siirtovelat 1 631 1600 Saamiset 743 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 20 385 1601 Pitkäaikaiset saamiset 33 1660 Muut saamiset 33 1720 Lyhytaikaiset saamiset 710 1721 Myyntisaamiset 490 1780 Muut saamiset 220 1815 Siirtosaamiset 0 1830 Rahoitusarvopaperit 2 402 1830 Osakkeet 0 1850 Sijoitukset rahamarkkinainstrum. 2 402 1900 Rahat ja pankkisaamiset 1 839 VASTAAVAA YHTEENSÄ 20 385 79

IV Tilinpäätöksen liitetiedot 1 Arvostusperiaatteet ja -menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus: Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Vaihto-omaisuuden arvostus: Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO -periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman todennäköisen hankintamenon tai todennäköisen luovutushinnan määräisenä. Vuoden 2015 alusta otettiin Loimaan keskusvarastolla käyttöön CGI:n Sonet-ohjelmisto, jonka johdosta Loimaan keskusvaraston vaihto-omaisuus näkyy taseessa varaston keskihintojen mukaisena. Rahoitusomaisuuden arvostus: Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoonsa. 2 Tuloksen ja taseen vertailukelpoisuus 3 Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin 4 Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus 5 Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut 6 Valuuttamääräiset erät Kohdat 2-6 ei ilmoitettavaa 80

Tuloslaskelman liitetiedot 7 Toimintatuotot (mukana sisäiset erät) 1 000 2015 2014 2013 Kuntayhtymäjohtaja (Antti Virtanen) 701 1 016 744 Talous- ja hallintojohtaja (Leena Suonkanta) 4 2 82 Kuntayhtymähallinto yhteensä 705 1 018 826 Myllykyläntie opetus (Jouko Tevasaari) 3 965 4 069 4 523 Turuntie opetus (Jouko Tevasaari) 2 067 1 997 2 014 Liedon opetus (Tarja Asula) 1 976 1 999 2 043 Ylistaronkadun opetus (Tarja Asula) 783 795 938 Hämeentie opetus (Tarja Asula) 3 013 2 947 2 719 Uudenkaupungin opetus (Juha Jokinen) 5 582 5 718 6 143 17 386 17 525 18 380 Aikuiskoulutus ja oppisopimus Loimaa (Petri Lähde) 1 833 2 317 2 879 Aikuiskoulutus ja oppisopimus Uusikaupunki (Juha Jokinen) 963 1 109 1 237 2 796 3 426 4 116 Opetus yhteensä 20 182 20 951 22 496 Kiinteistöt ja ruokapalvelut Lieto & Loimaa (Leena Suonkanta) 186 274 240 Kiinteistöt ja ruokapalvelut Uusikaupunki (Leena Suonkanta) 48 38 36 Kiinteistöt ja ruokapalvelut yhteensä 234 312 276 Tulosaluehallinto Loimaa (Petri Lähde) 172 158 246 Tulosaluehallinto Uusikaupunki (Petri Lähde) 158 293 338 Yrityspalvelut Uusikaupunki (Juha Jokinen) 28 20 29 Tulosaluehallinto yhteensä 358 471 613 Yhteensä 21 479 22 752 24 211 Kuntayhtymän hallinto 705 1 018 826 Loimaan tulosalue 13 995 14 556 15 602 Uudenkaupungin tulosalue 6 779 7 178 7 783 21 479 22 752 24 211 81

Miljoonat Toimintatuotot tulolajeittain (ulkoiset erät) Toimintatuotot 2015 2014 Yksikköhintarahoitus 19 354 407,00 20 030 361,00 Muut myyntituotot 1 271 197,82 1 860 849,40 Maksutuotot 40 752,22 68 072,12 Tuet ja avustukset 577 455,15 658 263,16 Muut toimintatuotot 234 827,79 135 095,20 Toimintatuotot yhteensä 21 478 639,98 22 752 640,88 2014 2015 0,00 5,00 10,00 15,00 20,00 25,00 8 Satunnaiset erät ei ilmoitettavaa 82

9 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Poistosuunnitelmaa on valtuuston päätöksellä muutettu 10.5.2012 siten, että uusia poistoaikoja on alettu soveltamaan 2013 vuoden alusta lukien. Yhtymähallitus on vahvistanut poistolaskennan pohjaksi käytettäväksi pienhankintarajaksi 10 000 euroa. Tasapoisto Aineettomat hyödykkeet Kehittämismenot 2 vuotta Aineettomat oikeudet 5 vuotta Liikearvo 2 vuotta Muut pitkävaikutteiset menot Atk-ohjelmistot 2 vuotta Muut 2 vuotta Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet ei poistoaikaa Rakennukset ja rakennelmat Hallinto- ja laitosrakennukset 20 vuotta Tehdas- ja tuotantorakennukset 20 vuotta Talousrakennukset 10 vuotta Vapaa-ajan rakennukset 20 vuotta Asuinrakennukset 30 vuotta Kiinteät rakenteet ja laitteet Kadut, tiet, torit ja puistot 15 vuotta Sillat, laiturit ja uimalat 10 vuotta Muut maa- ja vesirakenteet 15 vuotta Vedenjakeluverkosto 30 vuotta Viemäriverkko 30 vuotta Kaukolämpöverkko 20 vuotta Sähköjohdot, muuntoasemat, ulkovalaistuslaitteet 15 vuotta Puhelinverkko, keskusasema ja alakeskukset 10 vuotta Maakaasuverkko 20 vuotta Muut putki- ja kaapeliverkot 15 vuotta Sähkö-, vesi- yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet 10 vuotta Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet 15 vuotta Liikenteen ohjauslaitteet 10 vuotta Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet 10 vuotta Koneet ja kalusto Rautaiset alukset 15 vuotta Puiset alukset ja muut uivat työkoneet 8 vuotta Muut kuljetusvälineet 4 vuotta Muut liikkuvat työkoneet 5 vuotta Muut raskaat koneet 10 vuotta Muut kevyet koneet 5 vuotta Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet 5 vuotta Atk-laitteet 3 vuotta Muut laitteet ja kalusteet 3 vuotta Muut aineelliset hyödykkeet Luonnonvarat käytön mukainen poisto Arvo- ja taide-esineet ei poistoaikaa Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet ei poistoaikaa ei poistoaikaa 83

10 Suunnitelmapoistojen ja poiston alaisten investointien suhde Tilinpäätös TP Taloussuunnitelma 2014 2015 2016 2017 2018 Poistonalaiset investoinnit 652 770 717 988 0 0 0 Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 Investointien omahankintameno 652 770 717 988 1 683 500 3 227 000 6 385 800 Suunnitelman mukaiset poistot 962 788 1 022 287 1 043 045 1 171 810 1 337 071 Viiden vuoden keskiarvo Suunnitelman mukaiset poistot 1 107 400 Poistonalaisten hankintojen omahankintameno 2 533 412 Ero ( ) -1 426 011 Poikkeama -56,29 % jos eroa verrataan suunnitelman mukaisiin poistoihin -128,77 % tämän verran pitäisi poistojen olla suuremmat jos eroa verrataan investointeihin -56,29 % tämän verran pitäisi investointien olla pienemmät eli sumupoistot ovat investoinneista 43,71 % 11 Pakollisten varausten muutokset Kohta 11 ei ilmoitettavaa. 12 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja tappiot IXY-711, lunastuskorvaus 2 458,61 Case Th Cx 100 traktori, myynti 24 984,68 Kourakuormain ja energiapuukoura, myynti 15 231,10 42 674,39 13 Rahoitustuotot ja -kulut Nordea obligaatio A Tuotto, arvopaperien myyntivoitto 131 832,38 14 Tilintarkastajan palkkiot Tilintarkastusyhteisö BDO Audiator Oy Tilintarkastuspalkkiot 4 452,30 Muut tilintarkastajalle kuuluvat tehtävät 804,36 Tarkastuslautakunnan avustaminen 1 944,00 Muut palkkiot 0 7 200,66 84

85 Taseen liitetiedot 15 Kuluksi kirjaamattomat menot ja pääoma-alennukset 16 Arvonkorotukset 17 Aktivoidut korkomenot Kohdat 15 17 ei ilmoitettavaa 18 Pysyvät vastaavat tase-eräkohtaisesti Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Yhteensä Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Yhteensä Poistamaton hankintameno 1.1. 16 724,87 0 16 723,87 63 103,33 12 352 505,36 181 839,22 1 675 042,75 821 019,41 15 093 510,07 Lisäykset tilikauden aikana 1 023,04 187,19 439 069,36 278 050,41 718 330,00 Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana -341,61-17 374,81-17 716,42 Siirrot erien välillä 164 129,17 138 123,53-302 252,70 Tilikauden poisto -8 725,56-8 725,56-593 608,88-28 371,34-391 581,35-1 013 561,57 Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. 7 998,31 7 998,31 63 103,33 11 924 048,69 291 436,99 1 705 155,95 796 817,12 14 780 562,08 Arvonkorotukset Kirjanpito 31.12. Olennaiset lisäpoistot Erittely olennaisista lisäpoistoista

Maa- ja vesialueet erittely Maa- ja vesialueet 2015 2014 2013 2012 Kiinteistöjen liittymismaksut: Myllykyläntie 8:n lämpösopimus Loimaan Kaukolämpö Oy:n kanssa 30 273,83 30 273,83 30 273,83 30 273,83 Puuhamaahallin (Myllykyläntie 8) vesisopimus Loimaan Vesi-liikelaitoksen kanssa 7 060,50 7 060,50 7 060,50 7 060,50 Muut maa- ja vesialueet: Kiinteistöt Rataskuja 1 1 217 m 2 5 988,00 5 988,00 5 988,00 5 988,00 Kiinteistöt 430-7-5-4 1 110 m 2 4 765,25 4 765,25 4 765,25 4 765,25 Kiinteistöt 430-7-5-7 1 182 m 2 5 024,45 5 024,45 5 024,45 5 024,45 Kiinteistöt 430-7-5-8 1 189 m 2 5 049,65 5 049,65 5 049,65 5 049,65 Kiinteistöt 430-7-5-11 1 159 m 2 4 941,65 4 941,65 4 941,65 4 941,65 Maa- ja vesialueet yhteensä 63 103,33 63 103,33 63 103,33 63 103,33 19 Siirtosaamiset Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät ei ilmoitettavaa 20 Rahoitusarvopaperit arvo 31.12.2015 arvo 31.12.2014 Osakkeita Nordea Bank FDR 389 kpl - kuuluvat stipendirahastoon hankintahinta - - markkina-arvo (389 x 10,14 ) 3 944,46 3 748,01 Joukkolainarahasto Nordea Euro Obligaatio A Tuotto - luovutusaika 6.5.2015, luovutushinta 398 698,44 Nordea A844 310521 Sijoittajan joukkolaina 375 000 354 637,50 Nordean Tuottokori 4 194,77530 kpl 600 142,77 Nordean Yhteisö Varainhoito Maltti 35 675,64185 kpl 602 660,77 Ålandsbankenin sijoitussalkku korkoinstrumentit 70,43 %, osakkeet 27,83 % käteinen 1,74 %, arvo yhteensä 788 812,42 86

21 Oma pääoma Oman pääoman muutokset 1.1.2015 31.12.2015 Peruspääoma 3 840 018,24 3 840 018,24 Muu oma pääoma: Käyttörahasto 39 898,11 39 898,11 Edellisten tilikausien ylijäämä 10 334 024,35 10 334 024,35 Tilikauden ali-/ylijäämä 1 048 029,34 Oma pääoma yhteensä 14 213 940,70 15 261 970,04 Peruspääoma jakaantuu jäsenkunnittain: Osuudet Jäsenkunta Peruspääomaosuus, 3 Aura 86 616,95 2 % 5 Huittinen 144 361,58 4 % 4 Koski Tl. 115 489,27 3 % 10 Lieto 288 723,17 8 % 60 Loimaa 1 732 339,01 45 % 1 Marttila 28 872,32 1 % 3 Oripää 86 616,95 2 % 16 Pöytyä 461 957,07 12 % 31 Uusikaupunki 895 041,92 23 % Yhteensä 133 3 840 018,24 100 % 22 Pitkäaikainen vieras pääoma Pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan kuuluvat velat, jotka erääntyvät 1.1.2020 jälkeen: Lainat rahoituslaitoksilta 0 23 Pakolliset varaukset Ei ilmoitettavaa 24 Sekkilimiitti 2015 Luotollisen sekkitilin sekkilimiitti 31.12. Loimaan Seudun Osuuspankki 201 825,51 Nordea Pankki Oyj / Loimaa 100 000,00 87

25 Vuokrakohteen lunastusvelka Ei ilmoitettavaa. 26 Erittely siirtoveloista Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät 2015 2014 Lainojen korot 5 480,44 9 501,39 Lomapalkkajaksotukset 1 096 587,53 1 152 970,25 Valtionosuusennakot 246 370,00 248 888,00 Henkilösivukulujen jaksotukset työttömyys-ja tapaturmavakuutusmaksut sekä eläkkeet 154 286,82 205 350,11 Tuet ja avustukset hankkeiden tuloja 119 874,69 Menojäämät hankkeiden kuluja sekä investointilaskuja 49 778,96 Siirtovelat yhteensä 1 622 599,48 1 616 709,75 27 Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin 28 Vakuudet Kohdat 27-28 ei ilmoitettavaa 29 Johdannaissopimukset Kuntayhtymällä on sopimus johdannaissopimusten yleisistä ehdoista (yleissopimus) Kuntarahoitus Oy:n kanssa, mutta kuntayhtymä ei ole tehnyt koronvaihtosopimuksia. 30 Leasingvastuiden yhteismäärä Kuntarahoitus Oyj Pääasiassa kopiokoneita. Hankinnat on tehty Konica Minolta Business Solution Oy:ltä. Myös muita vähäisempiä ICT-hankintoja. Leasingvastuut ovat: vuosi 2016 37 412,10 vuosi 2017 27 580,12 vuosi 2018 23 879,04 vuosi 2019 22 265,26 vuosi 2020 10 559,75 Edellä mainittuun sisältyy: AIP 3D-tulostin ja oheislaitteet. Vuokra-aika 36 kuukautta ja jäännösarvo 15 % hankintahinnasta 38 800 euroa. Koko hankinnan hinta tarjouksen 23.4.2015 mukaan 49 938 euroa. 88

IBM:n tallennusjärjestelmä. Hankinta tehty 2014. Vuokra-aika 5 vuotta ja lunastushinta 1 500 euroa. 3 Step IT Oy Kuntayhtymällä on leasing-puitesopimus 3 Step IT Oy:n kanssa koskien tietotekniikan vuokrausta ja laitekannan hallinnointia. Kokonaislimiitiksi on hyväksytty syyskuussa 2014 yhteensä 400 000. Leasingvastuut ovat: vuosi 2016 63 075,76 vuosi 2017 59 670,31 vuosi 2018 30 117,67 Santander Consumer Finance Ford Tourneo NIA-992 (Uudenkaupungin rakennusosasto) vuosi 2016 7 331,52 vuosi 2017 7 331,52 vuosi 2018 6 109,60 Vuokra-aika 24.10.2014-31.10.2018. Jäännösarvo vuokra-ajan päättyessä 8 374,96. Nordea Rahoitus Suomi Oy John Deere 6330 Premium 4 WD traktori, 271-BAG vuosi 2015 15 009,72 Jäännösarvo vuokra-ajan päättyessä 13 245,16. Siemens Financial Services AB Videoneuvottelulaitteet: Liedon, Myllykyläntien, Uudenkaupungin ja Turuntien toimipisteiden neuvotteluhuoneiden laitteet: Sopimus ajalle 1.1.2014-31.12.2016: vuokravastuu 2016 yhteensä 12 000 Lunastushinta on sopimuskauden päätyttyä 480. Myllykyläntien ja Uudenkaupungin auditorion ja Uudenkaupungin rehtorin huoneen laitteet: Uusi sopimus ajalle 1.8.2014-31.12.2016: vuokravastuu 2016 yhteensä 2 640 Lunastushinta on sopimuskauden päätyttyä 105. 31 Muut vastuusitoumukset Ei ilmoitettavaa 89

32 Muut taloudelliset vastuut Lounais-Suomen koulutus Oy Kuntalakiin 2013 tulleen muutoksen mukaan kunnan tai kuntayhtymän hoitaessa tehtäväänsä kilpailutilanteessa markkinoilla on kunnan tai kuntayhtymän viimeistään vuoden 2014 loppuun mennessä siirrettävä tehtävä hoidettavaksi yhtiö-, yhteisö- tai säätiö muodossa taikka järjestettävä toiminta muutoin siten, ettei toiminta vääristä kilpailua. Tästä johtuen koulutuskuntayhtymämme päätti yhtymävaltuuston 27.11.2014 tekemällä päätöksellä, että Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä perustaa omistukseensa Lounais-Suomen koulutus Oy:n. Osakeyhtiön perustamisilmoitus lähetettiin patentti- ja rekisterihallitukselle 27.11.2014. Osakepääoma 10 000 euroa (100 osaketta á 100 euroa) maksettiin yhtiön tilille 9.12.2014. Yritys sai patentti- ja rekisterihallituksen rekisteröinnin 27.3.2015. Osakeyhtiön toimitusjohtajaksi valittiin yhtiön hallituksen kokouksessa 24.2. aikuiskoulutuksesta kuntayhtymässä vastaava lehtori Ritva Siippainen. Yhtiön hallituksen puheenjohtajaksi valittiin kuntayhtymäjohtaja Antti Virtanen. Yhtiön talouden hoitamiseksi koulutuskuntayhtymä hankki ohjelmistoihinsa moniyritysajo-ominaisuudet. Ohjelmistojen kustannukset ovat yhteensä 7 977 euroa, joka on yhtiön velkaa kuntayhtymälle. Yhtiöllä ei ole ollut vuonna 2015 varsinaista toimintaa johtuen mm. kuntayhtymän 1.8.2015 voimaan tulleesta organisaatiouudistuksesta, joka aiheutti myös aikuiskoulutuksen uudelleen organisoinnin. Yhtiön toimintana on ollut ainoastaan sen tililtä maksetut rekisteröintimaksut sekä pankkipalvelumaksut. Osakeyhtiön toiminnan vähäisyyden vuoksi täydellistä konsernitilinpäätöstä ei ole laadittu vuodelta 2015, koska sen tuottamisen kustannukset muodostuisivat kohtuuttomiksi hyötyyn nähden. Kuntayhtymän tilinpäätöksen yhteydessä on esitetty konsernituloslaskelma, konsernirahoituslaskelma ja konsernitase. Osakeyhtiöstä on erikseen tilinpäätös, joka sisältää tuloslaskelman, taseen ja rahoituslaskelman. Vuokravastuut Uudenkaupungin toimipisteen maanvuokrasopimus 30 vuodeksi. Sopimuskausi on 1.7.2011-30.6.2041. Vuokrat tällä hetkellä ovat Viikaistenkatu 1:stä 21 224,81 /vuosi ja Liljalaaksonkatu 23:sta 6 436,6 /vuosi. Vuokrat on sidottu tammikuun elinkustannusindeksiin, pistelukuun 1783. Nykyhinnalla laskettu vuokravastuu on yhteensä noin 677 705. Liedon opetustoimintaa varten on vuokrattu teollisuushalli Teollisuuskujalta Nuolemosta, 320 m 2, irtisanomisaika kaksi kuukautta. Vuokravastuu 3 000. Muut Liedosta vuokratut tilat ovat teollisuushalli Kulkijankuja 1:ssä, 380 m 2, irtisanomisaika 3 kk, vuokravastuu 7 200, luokkatilat Hyvättyläntie 6 A:ssa, 231 m 2, irtisanomisaika 6 kk, vuokravastuu 18 000 ja 6 B:ssä, 220,5 m 2, määräaikainen 31.7.2016 asti. Uudenkaupungin kaupungin kanssa on solmittu vuokrasopimukset Ekolehtilän kaupunginosan korttelin 105 rakennustonteista nro 3 ja 2, jotka sijaitsevat Kovelinkujalla. Vuokra-aika on 50 vuotta ja perusvuokranmaksu on 595,78 /vuodessa Kovelinkuja 5:n tontista ja 634,90 /vuosi Kovelinkuja 7:n tontista. Vuokrat ovat sidottuja elinkustannusindeksiin. Muiden vuokratilojen ja huoltosopimusten vuokravastuut rajoittuvat irtisanomisaikaan. Yhteenlaskettu vuokravastuu noin 17 500. 90

Hankevastuut Yrityskortit Vastuiden jäljellä oleva määrä 31.12.2015 Hallinnoijana Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä tai sen oppilaitokset, 28 284 Muu taho hallinnoijana 64 100 Hankevastuut on kerätty tiedoista, jotka koskevat tällä hetkellä käynnissä olevia hankkeita. Uusia hankehakemuksia on vireillä, joten hankevastuut voivat kasvaa kesken vuotta. Talous- ja hallintojohtajalla sekä rehtorilla (Koski) on käytössä Nordean Business MasterCard kortit, joissa on käteisnostoraja 1 000 ja käyttöraja 8 000. Myös kuntayhtymäjohtaja Antti Virtaselle on myönnetty oikeus samanlaiseen yrityskorttiin. Lisäksi Nordean Business Master- Card yrityskortti on kansainvälisyysvastaava Suvi Mikkilällä. Kortin käyttöraja on 3 000 ilman käteisnostorajaa. Loimaan toimipaikassa on käytössä kaksi korttia (ja kaksi toimistossa varakortteina) ja Uudenkaupungin toimipaikassa yksitoista luottokorttia autojen polttoaineiden ostoon. Lisäksi on käytössä S-Business kortteja ruokapalveluissa 7 kpl. 33 Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstön lukumäärä 31.12.2015 Toiminnallinen yksikkö toistaiseksi palkatut joista työ-tai virkavapaalla määräaikaiset yhteensä % Kuntayhtymähallinto 11 1 3 14 5,7 Myllykyläntie 46 5 11 57 23,1 Turuntie 30 4 10 40 16,2 Ylistaronkatu 10 3 2 12 4,9 Hämeentie 17 1 13 30 12,2 Lieto 16 1 4 20 8,1 Uusikaupunki 60 2 14 74 30,0 Yhteensä 190 17 57 247 100,0 91

Ikäkeskiarvo 2015 vakinaiset 56 54 52 50 48 46 44 42 46,18 48,81 50,80 47,94 48,23 53,80 49,08 Ikä vuosina lukumäärä %-osuus alle 30 5 2,6 30-39 26 13,7 40-49 56 29,5 50-59 79 41,6 60-64 24 12,6 65 ja yli 0 0,0 Yhteensä 190 100,0 Keski-ikä 49,1 92