206-208 Johtokunta 27..205
27..205 /2 Sisällys Liiketoimintasuunnitelma... 2. Liikelaitoksen toimintaympäristö... 2.. Sote-uudistus... 2.2 Asiakassuhteet... 2.3 Liiketoimintamalli... 3.3. Organisaatio... 3.3.2 Johtaminen... 3.3.3 Toiminnan suunnittelu-, ohjaus- ja seurantajärjestelmät... 4.3.4 Tuotantotoiminnan järjestäminen... 4.3.5 Asiantuntijuuden hallinta ja osaamisen suunnitelmallinen kehittäminen... 5.3.6 Henkilöstö... 5.4 Tutkimus ja opetus... 6.5 Investointisuunnitelma... 7.5. Ohjelmistot... 7.5.2 Laitteet... 7.6 Hinnoittelupolitiikka ja asetettavat tulostavoitteet... 7.7 Riskit ja sisäinen valvonta... 8.8 Liiketoimintasuunnitelman toteuttaminen... 9.9 Organisaatio ja johtaminen... 9 2 Tuloslaskelmaosa, tavoitteet... 2 3 Tuloslaskelmaosa, tulosbudjetti... 3 4 Investointiosa... 4 5 Rahoitusosa... 4 6 Käyttötalousosat... 5 6. NordLab yhteensä... 5 6.2 Yhtymähallinto... 6 6.3 NordLab Kajaani... 7 6.4 NordLab Kemi... 8 6.5 NordLab Kokkola... 9 6.6 NordLab Oulu... 20 6.7 NordLab Rovaniemi... 2
27..205 2/2 Liiketoimintasuunnitelma. Liikelaitoksen toimintaympäristö.. Sote-uudistus.2 Asiakassuhteet NordLabin perustehtävänä on tuottaa Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän, Keski- Pohjanmaan erikoissairaanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymän, Lapin, Länsi-Pohjan ja Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiirien kuntayhtymien sekä näiden alueiden perusterveydenhuollolle ja erikoissairaanhoidolle ja muille rajatuille asiakasyhteisöille kliinisiä laboratoriotutkimuksia sekä huolehtia alan tutkimuksesta ja opetuksesta. NordLab toimii poikkeuksellisen laajalla maantieteellisellä alueella puoli Suomea Perhosta Utsjoelle. Tutkimusten porrastus organisoidaan pyrkien tasapainottamaan toisaalta keskityksen tuomat edut ja toisaalta hoitoyksiköiden tarpeet saada tulokset viivytyksettä. Terveyskeskusten ja keskussairaaloissa toimivien aluelaboratorioiden yhteistyön kehittäminen ja toimintatapojen yhtenäistäminen on edelleen tärkeä painopiste, johon kuuluu myös vieritutkimustoiminnan ohjaus. Yksityistä, kliinistä laboratoriotoimintaa on Pohjois-Suomessa varsin vähän, joten aluelaboratorioiden asiakkaina on osin myös työterveyshuoltoa ja yksityishenkilöitä. NordLab tekee sopimuksiin perustuvaa yhteistyötä erityisanalytiikan osalta myös muiden, kuin omistavien sairaanhoitopiirien kanssa. Vastuu sosiaali- ja terveyspalveluiden järjestämisestä siirtyy kunnilta ja kuntayhtymiltä 8 itsehallintoalueelle. Itsehallintoalueet muodostetaan maakuntajaon pohjalta. Itsehallintoalueet vastaavat sosiaali- ja terveyspalveluiden järjestämisestä lain ja sen nojalla tehdyn valtioneuvoston järjestämispäätöksen mukaisesti. Itsehallintoalueet järjestävät sotepalvelut joko yksin tai lailla säädettävät kolme itsehallintoaluetta tukeutuen lailla säädettävän työnjaon mukaisesti vaativimmissa palveluissa muiden itsehallintoalueiden palvelurakenteisiin siten, että sosiaali- ja terveydenhuollossa on maassa 5 selkeää alueellista kokonaisuutta, joilla sote-palvelut järjestetään. Mikäli itsehallintoalue arvioi alueensa taloudellisen tai muun kantokyvyn riittämättömäksi sote-palveluiden järjestämiseen, voi se hakea valtioneuvostolta mahdollisuutta järjestää palvelut sopimalla ne toisen itsehallintoalueen kanssa. Valtioneuvosto voi käynnistää tämän menettelyn tai itsehallintoaluetta koskevan kriisimenettelyn laissa tarkasti säädettyjen kriteerien täyttyessä. Asiaa arvioidaan ainakin järjestämispäätöksen yhteydessä. NordLab tekee omistaja- ja asiakasorganisaatioiden kanssa palvelusopimuksia, jotka mahdollistavat toiminnan suunnittelun pitkällä aikavälillä. Toimintamme laajenee hallitusti NordLabin strategian mukaisesti. Helmen sosiaali- ja terveyspiirin laboratoriot liittyivät NordLabiin 204 syksyllä ja vuoden 205 aikana toimintaamme on tullut mukaan laboratoriot Ranualta, Tervolasta, Limingasta ja Oulun Työterveydeltä. Tämän lisäksi olemme solmineet palvelusopimukset Lumijoen ja Kärsämäen terveyskeskusten laboratorioiden kanssa. Lapin kuntien terveyskeskusten kanssa on sovittu liittymissuunnitelmasta, jonka mukaan pyrimme saamaan suurimman osan kuntien laboratorioista NordLabin toiminnaksi seuraavien kolmen vuoden aikana.
27..205 3/2 NordLabin palvelujen myynnistä yli 90 % kohdentuu omistajina toimivien sairaanhoitopiirien alueelle. Tästä noin 55 % on erikoissairaanhoidon yksiköille ja noin 45 % perusterveydenhuollon yksiköille. Terveydenhuoltolaki edellyttää, että sairaanhoitopiireissä potilaan laboratoriotulokset ovat käytettävissä kaikissa perusterveydenhuollon ja erikoissairaanhoidon yksiköissä ja että laboratoriotutkimusten näytteenotto on mahdollista toteuttaa kaikissa sairaanhoitopiirin toimipisteissä. Toimintamme tavoitteena on päästä tähän mahdollisimman nopeasti. Jouheva toiminta edellyttää kuitenkin yhteensopivia tietojärjestelmiä. Tällä hetkellä järjestelmät eivät kuitenkaan keskustele kovin helposti keskenään. Meneillään oleva tietojärjestelmähanke tulee helpottamaan tilannetta. Tutkimusvalikoima ja analyysimenetelmät pidetään ajan tasalla ja kliinisiä vaatimuksia vastaavina ottamalla huomioon myös asiakkailta saadut palautteet. Asiakkaiden tarpeiden mukaisesti NordLab tarjoaa uusia tutkimusnimikkeitä omana tuotantona tai alihankintana. Laboratoriopalvelujen käytöstä raportoidaan asiakkaille, jotta asiakkaat voivat seurata ja ohjata näytteenotto- ja analyysipalvelujen käyttöään. NordLab tarjoaa asiantuntija-apua asiakkaille näytteenottoon, laboratoriotutkimusten käyttöön ja uusien tutkimusten mahdollistamiin menettelytapoihin liittyvissä asioissa. NordLab järjestää säännöllisesti koulutustilaisuuksia ja seminaareja sekä alan asiantuntijoille että toimintansa kehittämisestä kiinnostuneille asiakkaille..3 Liiketoimintamalli NordLab tukee yksilöiden halua huolehtia omasta terveydestään tarjoamalla laboratoriotutkimuksia myös yksityisille henkilöasiakkaille..3. Organisaatio.3.2 Johtaminen NordLabin organisaatiomuotona on liikelaitoskuntayhtymä, jonka omistajina ovat Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä, Keski- Pohjanmaan erikoissairaanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymä, Lapin, Länsi- Pohjan ja Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiirien kuntayhtymät. NordLabin hallinto- ja johtamismuoto on matriisiorganisaatio, joka muodostuu linja- ja osaamisalueorganisaatioista. NordLabin johtamisjärjestelyjen ydinasiat on kuvattu hallintosäännössä, joka on laadittu liikelaitoskuntayhtymiä koskevan kuntalain säännösten mukaisesti. Ylintä päätäntävaltaa käyttää yhtymäkokous. NordLabin operatiivisesta johtamisesta vastaa toimitusjohtaja, johtokunnan alaisuudessa, apunaan johtoryhmä. Nordlabin johtoryhmä koostuu yhtymähallinnosta, aluelaboratorioiden johtajista ja henkilöstön edustajasta.
27..205 4/2 Lääketieteellistä toimintaa johtaa johtava lääkäri. NordLab jakautuu aluelaboratorioihin, joita johtavat toimitusjohtajan valitsemat laboratoriojohtajat. Organisaatiokaavio on esitetty kohdassa.9..3.3 Toiminnan suunnittelu-, ohjaus- ja seurantajärjestelmät.3.4 Tuotantotoiminnan järjestäminen Suunnittelu-, ohjaus- ja seurantajärjestelmän keskeisiä osatekijöitä ovat strategia ja vuosittain laadittava liiketoimintasuunnitelma, talousarvio sekä tilinpäätös ja toimintakertomus. NordLabin strategiaa on päivitetty kuluvan syksyn aikana vuosille 206-207. NordLab käyttää talouden suunnittelussa Monetran tarjoamaa suunnittelujärjestelmää, jonka käyttö on hajautettu kaikkiin aluelaboratorioihin. Myynnin suunnittelu toteutetaan keskitetysti yhtymähallinnossa kustannuslaskentakierroksen jälkeen. Myyntibudjetoinnin yhteydessä valmistellaan myös tulevan vuoden hinnasto (marraskuun loppuun mennessä). NordLabilla on käytössä johdonraportointijärjestelmä, jonka avulla pystytään seuraamaan niin taloutta, henkilöstöresurssien käyttöä kuin tuotantoakin. Johto seuraa toiminnan taloudellisuutta, tuottavuutta ja vaikuttavuutta sekä tekee tarvittavia korjaavia toimenpiteitä. Johdon raportointia kehitetään jatkuvasti vastaamaan entistä paremmin strategiasta johdettujen mittareiden seurantaa. Kliinisen kemian ja hematologian sekä kliinisen mikrobiologian analyysituotantoa on kaikissa aluelaboratorioissa, joiden tutkimusvalikoimat, analyysimenetelmät ja tuotanto järjestetään niin, että NordLabin toiminta on kokonaisuutena taloudellista ja tehokasta ja vastaa asiakkaiden tarpeita ja laboratoriolääketieteen kehitystä. Kliinisen genetiikan laboratoriotutkimuksia tehdään Oulun aluelaboratoriossa sekä EKG- ja spirometriatutkimuksia kaikissa aluelaboratorioissa. Oulun aluelaboratoriossa toimii kantasolulaboratorio. Kliinisen neurofysiologian ja isotooppilääketieteen tutkimuksia tehdään Kajaanin ja Kemin aluelaboratorioissa siihen asti, kunnes nämä toiminnat siirtyvät vastaavien NordLabin omistajaorganisaatioiden vastuulle. Sähköisen ajanvarausjärjestelmän käyttöä tehostetaan kaikissa näytteenottopisteissä. Tavoitteena on se, että pääosa polikliinisesta näytteenotosta tapahtuu ajanvarauksella ja ajat pääosin varataan internetin kautta. Yhteisen laboratoriotietojärjestelmän hankintaprojekti on käyn-
27..205 5/2 nistetty, ja tavoitteena on siirtyminen uuteen järjestelmään vaiheittain vuodesta 206 alkaen. NordLabin aluelaboratorioissa on voimassa olevat ulkopuolisen ja riippumattoman tahon tekemät laatujärjestelmään liittyviä arviointeja seuraavasti: FINASin (Finnish Accreditation Service) akkreditointipäätös on suurimmalle osalle Oulun aluelaboratoriossa tehtäviä tutkimuksia. Toiminta noudattaa kansainvälisiä standardeja SFS-EN ISO/IEC 7025:2005 ja SFS-EN ISO 589:2007. Kantasoluja käsittelevällä yksiköllä Oulun aluelaboratoriossa on Lääkealan turvallisuus- ja kehittämiskeskuksen (Fimea) myöntämä toimilupa. Kajaanin ja Kemin aluelaboratorioissa tehtävissä isotooppitutkimuksissa on voimassa oleva Qualitor Oy:n tekemä säteilyn lääketieteellistä käyttöä koskeva kliininen auditointi (sädeturva-auditointi). NordLab toimii vuokratuissa toimitiloissa ja maksaa kiinteistöistä vuokraa tilat omistaville tai niitä hallinnoiville yhteisölle. Niiltä osin kuin NordLab ostaa palveluja, tavoitteena on pitkäaikaiset, luottamukselliset asiakassuhteet luotettavien yhteistyökumppaneiden kanssa. Tämä on toiminnan ennustettavuuden ja taloudellisuuden kannalta oleellista..3.5 Asiantuntijuuden hallinta ja osaamisen suunnitelmallinen kehittäminen Henkilöstön osaamisen ja asiantuntijuuden tehokas käyttö on keskeinen asia NordLabin toiminnassa. NordLabiin on perustettu osaamisalueita, joiden asiantuntijat valmistelevat esityksiä tutkimusvalikoimien, - menetelmien, -laitteiden ja laadunvarmistuksen kehittämisestä ja koordinoinnista aluelaboratorioiden välillä. Tehokkaalla perehdytyksellä ja ammatillisella täydennyskoulutuksella huolehditaan henkilöstön osaamisesta ja sen kehittämisestä. Keskeisissä asiantuntijatehtävissä toimivalla henkilökunnallamme tulee olla riittävät mahdollisuudet osallistua kotimaassa ja ulkomailla järjestettävään koulutukseen sekä tehdä tieteellistä tutkimustyötä uusien laboratoriotutkimusmenetelmien kehittämiseksi ja näin diagnostiikan parantamiseksi..3.6 Henkilöstö Laboratoriokeskuksessa toteutetaan yhtenäistä henkilöstöpolitiikkaa. Henkilöstöpolitiikan tavoitteena on osaava, asiantunteva ja motivoitunut henkilöstö. Tämä edellyttää hyvää johtajuutta ja työilmapiiriä, tehokasta rekrytointia sekä tavoitteellista koulutuksen ja perehdytyksen suunnittelua ja toteutusta. Esimiesosaamisen arviointiin ja kehittämiseen kiinnitetään erityistä huomiota. Henkilöstöhallinnon ja -raportoinnin sähköistäminen etenee HR-työpöydän ja raportointityökalun käyttöönoton avulla. Palkkausjärjestelmien kehittäminen jatkuu tulospalkkausmallin suunnittelulla.
27..205 6/2.4 Tutkimus ja opetus Laboratorioalan opetus ja tieteellinen tutkimus ovat olennainen osa NordLabin toimintaa. Riittävä koulutus on osa henkilöriskien hallintaa, ja tutkimuksen kautta voidaan kehittää diagnostiikkaa vastaamaan entistä paremmin potilashoidon tarpeisiin. NordLab osallistuu lääkärien, luonnontieteilijöiden ja bioanalyytikoiden koulutukseen vastuullisten koulutusorganisaatioiden kanssa tehtyjen sopimusten perusteella. Lääkärien peruskoulutuksessa annettava laboratoriolääketieteen opetus ohjaa laboratoriotutkimusten oikeaan käyttöön potilaan parhaaksi. NordLabissa tapahtuvan kliinisen kemian ja kliinisen mikrobiologian erikoislääkärikoulutuksen tehtävänä on tuottaa laboratorioalan ammattilaisia erityisesti Pohjois-Suomen tarpeisiin. Laboratoriolääketieteessä vallitsevan erikoislääkärivajeen takia kiinnitetään erityistä huomiota siihen, että erikoistuvat lääkärit pystyvät suorittamaan koulutuksensa sujuvasti ja että koulutuksen laajuus vastaa lähitulevaisuuden tarpeita. NordLab järjestää myös erikoislääkäreiden lisäkoulutusohjelmia, ensimmäisenä laboratoriohematologiassa, sekä mahdollistaa alalle soveltuvien Suomen Lääkäriliiton erityispätevyyksien suorittamisen. Sairaalakemistikoulutuksen johtaminen, ohjaaminen ja järjestäminen ovat erityishuomion kohteena. Tästä vastaa NordLabin johtava kemisti. Osa koulutuksen käytännön palvelusta on mahdollista suorittaa muissakin NordLabin aluelaboratorioissa kuin yliopistosairaalassa. Sairaalageneetikkojen erikoistumiskoulutusta tehostetaan, jotta alan asiantuntemus turvataan Pohjois-Suomessa. NordLab toimii myös sairaalamikrobiologien koulutuspaikkana. NordLabin toimialueella antaa säännöllistä bioanalyytikkokoulutusta vain Oulun ammattikorkeakoulu. Sen kanssa NordLabilla on kiinteä yhteistyö, jonka puitteissa opiskelijat harjoittelevat laboratoriossa opintojensa useissa vaiheissa. Vuonna 205 käynnistyi Metropoliaammattikorkeakoulun eri puolilla Pohjois-Suomea toteuttama bioanalyytikoiden poikkeuskoulutus. NordLabin kaikki aluelaboratoriot tukevat mm. harjoittelun järjestämisellä ja opinnäytetöiden ohjauksella. Valtion lääketieteelliseen tutkimukseen osoittamalla erityisvaltioosuudella on ollut tarkoituksena tukea tutkimustoiminnan painoalojen mukaisia ja menestyksekkäitä tutkimusryhmiä. Tämä rahoitus on kuitenkin viime vuosina merkittävästi heikentynyt huolimatta tutkimuksemme erinomaisesta tuottavuudesta. Tämä lasku jatkuu edelleen vuonna 206. Jatkossa NordLabin on pystyttävä suunnitellusti itse osoittamaan resursseja laboratoriolääketieteen kansainvälisen kehityksen ja oman metodiikan kannalta ratkaisevan tärkeälle tutkimustyölle. NordLab kannustaa henkilöstöään tieteelliseen tutkimukseen ja edistää laboratoriotyössä kertyvien tietoaineistojen tutkimuskäyttöä. NordLabin henkilöstöä
27..205 7/2.5 Investointisuunnitelma.5. Ohjelmistot kuuluu Oulun yliopistollisen sairaalan ja Oulun yliopiston yhteiseen lääketieteen tutkimuskeskukseen (Medical Research Centre). Toiminnan laadun ja työn tuottavuuden kehittämiseksi aloitettua laboratoriotietojärjestelmän selvitysprojektia on viety eteenpäin. Keväällä 204 tehdyn päätöksen mukaisesti tavoitteena on hankkia yksi yhtenäinen laboratoriotietojärjestelmä. Tietojärjestelmän valintaprojekti on käynnissä, vaatimusmäärittely on tehty ja etenemisvaihtoehtoja vertaillaan. Tavoitteena on saada päätös etenemisestä joulukuun 205 loppuun mennessä. Käyttöönotosta tehdään erillinen suunnitelma. Raportointijärjestelmää on rakennettu kahden ensimmäisen toimintavuoden aikana ja kehittäminen jatkuu edelleen. NordLab laajuisen dokumentinhallintajärjestelmän pilotointi on käynnissä ja tavoitteena on aloittaa käyttöönottoprojekti joulukuussa 205. Henkilöstöhallinnon tietojärjestelmiä tullaan myös laajentamaan 206. Sähköinen HR-työpöytä ja henkilöstöraportoinnin työkalujen käyttöottoprojektit on tarkoitus käynnistää vielä vuoden 205 loppuun mennessä. Pieniä ja välttämättömiä kehityshankkeita nykyisiin laboratoriotietojärjestelmiin tehdään vielä tulevinakin vuosina ennen kuin uusi yhteinen tietojärjestelmä saadaan joka paikassa otettua käyttöön..5.2 Laitteet NordLab seuraa alan laitteiden ja analytiikan kehitystä ja pyrkii olemaan edelläkävijä laitekannan uudistamisessa ajan- ja tarkoituksen mukaisiksi. Tällä menettelyllä pyritään tuottavuuden kasvuun ja henkilöresurssien tehokkaaseen käyttöön. Tavoitteena on myös yhdenmukaistaa eri yksiköiden laitekantaa ja toimintatapoja ja tehostaa näin laitteiden käyttöä. NordLabin tavoitteena on myös vieritutkimustoiminnan yhdenmukaistaminen ja korkean laadun varmistaminen koko toiminta-alueellaan. Tuotantotoiminnassa tarvittavat laitteistot hankitaan käyttöön ensisijaisesti käyttökorvausperiaatteella tai muuten monivuotisten puite- tai palvelusopimusten kautta. Vuosittain laaditaan kolmevuotinen investointisuunnitelma, jota tarkistetaan toiminta- ja taloussuunnittelun yhteydessä osaamisalueiden ja johtavan kemistin toimesta..6 Hinnoittelupolitiikka ja asetettavat tulostavoitteet NordLabissa otettiin käyttöön vuoden 205 alusta yhtenäinen hinnasto, jossa keskimääräinen hinnanmuutos edelliseen vuoteen verrattuna oli -
27..205 8/2.7 Riskit ja sisäinen valvonta 3%. Hinnasto perustui Oulun aluelaboratoriossa tehtyyn tutkimuskohtaiseen kustannuslaskentaan. Kustannuslaskenta on käyty vuoden 205 aikana läpi kaikissa aluelaboratorioissa, ja näin voimme vertailla eroja kustannusrakenteissa laboratorioiden välillä. Kustannusrakenteissa olevista eroista johtuen tulee yhteinen hinnasto edelleen viemään osan aluelaboratorioiden budjeteista ylijäämäiseksi ja osan alijäämäiseksi. Tästä pyrimme eroon laitteistojen ja toimintamallien yhtenäistämisen kautta. Vuoden 205 hinnaston laadinnassa arvioitiin kysyntä hieman liian alhaiseksi, ja näin ollen yksikköhinnat olivat edelleen liian korkeat. Vuoden 205 tulosennusteen perusteella voimme jälleen laskea hintoja jonkin verran tulevalle vuodelle. Myyntibudjetti perustuu omakustannushinnoitteluun. Tulostavoitteet on kirjattu perustamissuunnitelmaan. Sen mukaan kustannustehokkuutta parannetaan ja kustannustaso on vuoden 205 lopun tilanteessa reaalirahassa laskien 8 % alhaisempi kuin se on vuoden 200 lopussa yhteenlaskettuna sen hetkisen organisaation mukaisesti. Vuoden 205 menoennusteen mukaan tulemme pääsemään säästötavoitteessa vajaaseen viiteen prosenttiin. Vuoden 206 aikana on tavoitteena päästä jälleen lähemmäksi meille asetettua kustannussäästötavoitetta siten, että se saavutetaan 208. Riskienhallinnan päätavoitteena on tukea liikelaitoksen perustehtävien ja asetettujen tavoitteiden toteutumista. Riskienhallinnalla pyritään varmistamaan se, että organisaation johto on tietoinen olemassa olevista ja toimintaa uhkaavista riskeistä. Tietoa on oltava toiminnassa olevista merkittävistä riskeistä ja siitä, miten riskit voidaan hallita. Organisaatiolla on oltava riittävät käsittelyjärjestelmät vahinkojen hoitamiseksi. Näistä on apua toiminnan suunnittelussa ja päätöksenteon yhteydessä. Riskienhallinta tarkoittaa järjestelmällisiä menettelyjä, joiden avulla tunnistetaan ja arvioidaan riskejä, määritellään toimintatavat riskien hallitsemiseksi, valvomiseksi ja säännönmukaiseksi raportoimiseksi. Johtokunta päättää riskienhallinnan periaatteista. Johtoryhmä asettaa liikelaitoksen päälinjaukset riskienhallinnan tavoitteille valtuustokausittain. Linjaukset tukevat liikelaitoksen strategisia tavoitteita. NordLabilla on riskienhallintasuunnitelma, joka sisältää riskit, niiden suuruuden arvioinnin ja hallintatoimenpiteet. NordLabin toiminnassa tunnistetut riskit ja niiden arvioinnit, hallinta ja mahdolliset toimenpiteet määritellään johtoryhmässä, jossa seurataan myös riskienhallintaprosessin toteutumista ja tavoitteenmukaisuutta. Vuodelle 205 johtoryhmä määritteli merkittävien riskien toimenpiteiksi seuraavat: toimintaprosessien äkillisiin katkoksiin sekä epidemioiden hallintaan tulee tehdä varautumissuunnitelmat uusien laitteiden ja/tai järjestelmien hankinnan ja käyttöönoton viivästyminen voi aiheuttaa tuotantokatkoksia, jonka vuoksi
27..205 9/2 isompien hankintojen yhteydessä on projekti aloitettava riskienkartoituksella ja määritettävä mahdolliset toimenpiteet, jotta riskien toteutuminen vältetään alihankittavien tutkimusten kilpailutuksen venyminen voi aiheuttaa mm. tulosten vastausviiveitä, laskutuksellisia ongelmia ja esim. vääriä tulkintoja, jonka vuoksi alihankintaprosessi tulee kartoittaa ja miettiä mahdolliset tehostukset prosessiin henkilöstösuunnitelman tekemisellä pyritään varautumaan siihen, että ammattitaitoisen henkilöstöä on saatavilla myös tulevaisuudessa kulunvalvonnan puuttuminen voi vaarantaa potilasturvallisuuden, jonka johdosta kulunvalvontaa tulee tehostaa Sisäisen valvonnan avulla pyritään varmistamaan, että kuntayhtymä saavuttaa sille asetetut toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Jotta kuntayhtymälle asetetut tavoitteet saavutetaan, täytyy toiminnan olla taloudellista ja tuloksellista, käytettävistä resursseista täytyy huolehtia, päätösten perusteena olevan tiedon on oltava luotettavaa ja oikeaaikaista sekä lakeja ja muita sääntöjä on noudatettava. Sisäisen valvonnan avulla pyritään varmentamaan se, että asetettujen tavoitteiden saavuttamisen kannalta kriittiset tekijät toteutuvat kuntayhtymän toiminnassa. Palvelusopimuksessa Monetran (ulkoinen palvelun tuottaja) kanssa on sovittu, että palveluntuottaja vastaa omalta osaltaan taloushallinnon, palkka- ja henkilöstöhallinnon sisäisen valvonnan järjestämisestä. Yhtymäkokous on kokouksessaan 2.2.204 hyväksynyt NordLabin Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet..8 Liiketoimintasuunnitelman toteuttaminen.9 Organisaatio ja johtaminen Liiketoimintasuunnitelma perustuu NordLabin strategiaan, joka laaditaan valtuustokausittain ja päivitystarve arvioidaan vuosittain talous- ja toimintasuunnitelman laadinnan yhteydessä. Liiketoimintasuunnitelman toteuttamisen avuksi laaditaan vuosittain toiminnan painopistealueet - suunnitelma, jossa määritetään vuositavoitteet, mittarit ja vastuuhenkilöt. Toiminnan kokonaisuudesta vastaa toimitusjohtaja tukenaan johtoryhmä ja osaamisalueiden vastuuhenkilöt. Talouden, tuotannon ja henkilöstön tunnuslukujen seurantaa varten on kehitetty kattava raportointijärjestelmä (kts. kohta.3.3.). NordLabin organisaatio on kuvattu kohdassa.3. ja johtaminen kohdassa.3.2. Toimitusjohtajan asettaman johtoryhmän tehtävänä on avustaa toimitusjohtajaa strategian sekä toiminnan ja talouden suunnittelussa, organi-
27..205 0/2 soinnissa ja resursoinnissa, toteutuksen ohjauksessa ja valvonnassa sekä päätöksenteossa. Laboratoriokeskuksen toiminnallisen ohjauksen ja koordinaation järjestämistä varten laboratoriokeskuksella on osaamisalueita. Lääketieteellistä ja osaamisalueiden toimintaa johtaa johtava lääkäri. Kuvassa 2 on esitetty aluelaboratorioiden ja osaamisalueiden sijoittuminen organisaatiorakenteeseen. Kuva. NordLabin johdon organisaatio.
27..205 /2 Kuva 2. Aluelaboratorioiden ja osaamisalueiden sijoittuminen organisaatiorakenteeseen.
27..205 2/2 2 Tuloslaskelmaosa, tavoitteet Tavoitteet ja tunnusluvut TP204 TA205 TA206 TS207 TS208 Yhtymäkokouksen asettamat tavoitteet Hinnaston muutos (%) 0,0-3,0-3,0 -,0 0,0 Toimintakulut NordLabin tasolla (000e) 63 46 62 97 63 690 63 543 63 940 Investointien suunniteltu taso 209 532 532 000 2 20 000 285 000 300 000 Johtokunnan asettamat tavoitteet Kysyntä ja saatavuus Päivystyksen kiirenäytteet vastattu <90min 85,9 % 85,0 % 85,0 % 87,0 % 88,0 % Aamukierto vastattu klo 0.00 85, % 85,0 % 85,0 % 87,0 % 88,0 % Tuottavuus Suoritteet / työpanos 6 669 6 066 6 700 6 700 6 700 Liikevaihto / palkat 2,74 2,73 2,74 2,74 2,74 Euroa / suorite 6,58 6,70 6,50 6,40 6,30 Talous Liikevaihto 62 888 807 63 095 000 63 408 000 63 490 000 63 600 000 Toimintakulut 63 45 823 62 970 527 63 690 46 63 543 000 63 940 000 Tilikauden tulos 95 598 365 73 45 68 27 200-5 800 Henkilöstö Palkalliset palvelussuhteet vuositasolla 575,6 585, 59,8 590,0 590,0 Lääkärit 8,4 9,6 8, 9,0 9,0 Hoitohenkilöstö 500, 54,6 520,6 520,0 520,0 Muu henkilöstö 57, 50,9 53,2 5,0 5,0 Sairauspoissaolot keskimäärin (%) 3,7 4,0 4,0 3,8 3,8 Palkat ja palkkiot (euroa) 22 94 03 23 094 905 23 358 562 23 500 000 23 500 000
27..205 3/2 3 Tuloslaskelmaosa, tulosbudjetti 000 TP204 TA205 TA206 Muutos-% TS207 TS208 Toimintatuotot 63 456 63 456 63 854 0,6 63 935 64 045 Liikevaihto 62 889 63 095 63 408 0,5 63 490 63 600 Liiketoiminnan muut tuotot 567 36 446 23,6 445 445 Toimintakulut 63 46 62 97 63 690, 63 543 63 940 Materiaalien ostot 9 037 8 925 9 53,2 8 970 9 70 Palvelujen ostot 2 694 2 039 2 286 2,0 2 00 2 50 Ulkoiset 2 694 2 039 2 286 2,0 2 00 2 50 Henkilöstökulut 27 53 28 58 28 47, 28 688 28 80 Palkat ja palkkiot 22 94 23 095 23 359, 23 530 23 620 Henkilösivukulut 4 57 5 064 5 3,0 5 58 5 90 Eläkekulut 4 944 4 087 4 90 2,5 4 27 4 242 Muut henkilösivukulut 0 239 252, 26 268 Henkilöstökorvaukset 373 262 330 26,0 320 320 Poistot ja arvonalentumiset 786 836 840 0,5 80 80 Suunnitelman mukaiset poistot 786 836 840 0,5 80 80 Muut poistot 0 0 0 * 0 0 Liiketoiminnan muut kulut 3 6 3 02 2 940-2,4 2 975 3 000 Liikeylijäämä (-alijäämä) 30 486 64-66,2 392 05 Rahoitustuotot ja -kulut -4-2 -9 -,7-2 -2 Korkotuotot 7 0 2 * 0 0 Muut rahoitustuotot 0 0 0 * 0 0 Kuntayhtymille maksetut korkokulut 0 0 0 * 0 0 Muille maksetut korkokulut 0 0 0 * 0 0 Korvaus peruspääomasta 20 20 20 0,0 20 20 Muut rahoituskulut 0,0 0 0 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 96 365 46-87,5 27-6 Satunnaiset tuotot ja kulut 0 0 0 * 0 0 Satunnaiset tuotot 0 0 0 * 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 0 * 0 0 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 96 365 46-87,5 27-6 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 0 0 0 * 0 0 Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys 0 0 0 * 0 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 96 365 46-87,5 27-6
27..205 4/2 4 Investointiosa TP204 TA205 TA206 TS207 TS208 LAITEINVESTOINNIT 752 039 00 000 275 000 785 000 800 000 SOVELLUSINVESTOINNIT 457 493 432 000 935 000 500 000 500 000 INVESTOINTIMENOT 209 532 532 000 2 20 000 285 000 300 000 INVESTOINTITULOT Rahoitusosuudet investointimenoihin Omaisuuden myynti 5 Rahoitusosa (000 ) TP204 TA205 TA206 TS207 TS208 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä ± 309,7 485,7 64, 39,7 04,7 Poistot ja arvonalentumiset 785,7 836,0 840,2 80,0 80,0 Rahoitustuotot ja -kulut -4,2-20,5-8,5-20,5-20,5 Toiminnan rahavirta ± 98,3 20,2 885,8 08,2 794,2 Investointien rahavirta Investointimenot - - 209,5-532,0-2 20,0-285,0-300,0 Investointien rahavirta - 209,5-532,0-2 20,0-285,0-300,0 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -228,2-330,8-324,2-203,8-505,8 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 0,0 0,0 324,2 203,8 505,8 Antolainauksen muutokset 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Lainakannan muutokset 0,0 0,0 324,2 203,8 505,8 Pitkäaikaisten lainojen lisäys + 0,0 0,0 324,2 203,8 505,8 Pitkäaikaisten lainojen vähennys - 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Lyhytaikaisten lainojen muutos ± 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Muut lainasaamisten muutokset ± 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Oman pääoman muutokset ± 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Vaikutus maksuvalmiuteen ± -228,2-330,8 0,0 0,0 0,0
27..205 5/2 6 Käyttötalousosat 6. NordLab yhteensä TP204 TA205 TA206 Muutos-% TS207 TS208 Toimintatuotot 69 39 66 68 724 700 69 445 064,0 69 534 700 69 664 700 Liikevaihto 62 888 807 63 095 000 63 408 000 0,5 63 490 000 63 600 000 Sisäiset tuotot 5 936 094 5 268 500 5 590 800 6, 5 600 000 5 620 000 Liiketoiminnan muut tuotot 566 760 36 200 446 264 23,6 444 700 444 700 Toimintakulut 69 08 9 68 239 027 69 280 946,5 69 43 000 69 560 000 Materiaalien ostot 9 036 959 8 924 700 9 52 800,2 8 970 000 9 70 000 Palvelujen ostot 8 630 472 7 307 800 7 876 900 3,3 7 700 000 7 770 000 Ulkoiset 2 694 384 2 039 300 2 286 00 2,0 2 00 000 2 50 000 Sisäiset 5 936 088 5 268 500 5 590 800 6, 5 600 000 5 620 000 Henkilöstökulut 27 52 547 28 58 427 28 47 46, 28 688 000 28 80 000 Palkat ja palkkiot 22 94 03 23 094 905 23 358 562, 23 530 000 23 620 000 Henkilösivukulut 4 57 444 5 063 522 5 2 584,0 5 58 000 5 90 000 Eläkekulut 4 944 65 4 086 83 4 90 86 2,5 4 27 000 4 242 000 Muut henkilösivukulut 0 238 709 252 398, 26 000 268 000 Henkilöstökorvaukset 372 72 262 000 330 000 26,0 320 000 320 000 Poistot ja arvonalentumiset 785 724 836 000 840 200 0,5 80 000 80 000 Suunnitelman mukaiset poistot 785 724 836 000 840 200 0,5 80 000 80 000 Muut poistot 0 0 0 * 0 0 Liiketoiminnan muut kulut 3 6 209 3 02 00 2 939 900-2,4 2 975 000 3 000 000 Liikeylijäämä (-alijäämä) 309 750 485 673 64 8-66,2 39 700 04 700 Rahoitustuotot ja -kulut -4 52-20 500-8 500 -,7-20 500-20 500 Korkotuotot 6 764 0 2 000 * 0 0 Muut rahoitustuotot 238 0 0 * 0 0 Kuntayhtymille maksetut korkokulut 0 0 0 * 0 0 Muille maksetut korkokulut 0 0 0 * 0 0 Korvaus peruspääomasta 20 000 20 000 20 000 0,0 20 000 20 000 Muut rahoituskulut 54 500 500 0,0 0 0 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 95 598 365 73 45 68-87,5 27 200-5 800 Satunnaiset tuotot ja kulut 0 0 0 0,0 0 0 Satunnaiset tuotot 0 0 0 0,0 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 0 0,0 0 0 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 95 598 365 73 45 68-87,5 27 200-5 800 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 0 0 0 0,0 0 0 Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys 0 0 0 0,0 0 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 95 598 365 73 45 68-87,5 27 200-5 800
27..205 6/2 6.2 Yhtymähallinto TP204 TA205 TA206 Muutos-% TS207 TS208 Toimintatuotot 2 944 048 2 685 000 2 92 000 8,5 2 850 000 2 870 000 Liikevaihto 2 555 0 0 0,0 0 0 Sisäiset tuotot 2 725 323 2 685 000 2 762 000 2,9 2 700 000 2 720 000 Liiketoiminnan muut tuotot 26 70 0 50 000 0,0 50 000 50 000 Toimintakulut 2 820 557 2 564 903 2 794 54 8,9 2 705 000 2 705 000 Materiaalien ostot 8 45 60 000 73 000 2,7 70 000 70 000 Palvelujen ostot 696 263 920 000 988 000 7,4 900 000 900 000 Ulkoiset 46 263 920 000 988 000 7,4 900 000 900 000 Sisäiset 550 000 0 0 * 0 0 Henkilöstökulut 879 44 357 403 59 654 2,0 520 000 520 000 Palkat ja palkkiot 02 63 95 248 625 2,3 250 000 250 000 Henkilösivukulut -32 722 245 452 27 029 0,4 270 000 270 000 Eläkekulut -23 78 92 97 22 52 0,6 22 000 22 000 Muut henkilösivukulut 58 255 63 57 9,0 63 000 63 000 Henkilöstökorvaukset 9 544 5 000 5 000 * 5 000 5 000 Poistot ja arvonalentumiset 84 964 0 000 90 000-8,2 90 000 90 000 Suunnitelman mukaiset poistot 84 964 0 000 90 000-8,2 90 000 90 000 Muut poistot 0 0 0,0 0 0 Liiketoiminnan muut kulut 78 474 7 500 23 500 5, 25 000 25 000 Liikeylijäämä (-alijäämä) 23 49 20 097 7 846 -,9 45 000 65 000 Rahoitustuotot ja -kulut -3 632-20 500-8 500 -,7-20 000-20 000 Korkotuotot 6 764 0 2 000 0,0 0 0 Muut rahoitustuotot 238 0 0 0,0 0 0 Kuntayhtymille maksetut korkokulut 0 0 0,0 0 0 Muille maksetut korkokulut 0 0 0,0 0 0 Korvaus peruspääomasta 20 000 20 000 20 000 0,0 20 000 20 000 Muut rahoituskulut 634 500 500 0,0 0 0 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 9 859-403 -654 62,3 25 000 45 000 Satunnaiset tuotot ja kulut 0 0 0 0,0 0 0 Satunnaiset tuotot 0 0 0 0,0 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 0 0,0 0 0 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 9 859-403 -654 62,3 25 000 45 000 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 0 0 0 0,0 0 0 Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 0 0 0,0 0 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 9 859-403 -654 62,3 25 000 45 000
27..205 7/2 6.3 NordLab Kajaani TP204 TA205 TA206 Muutos-% TS207 TS208 Toimintatuotot 8 2 844 8 298 900 7 76 200-6,5 7 76 500 7 92 500 Liikevaihto 8 044 854 8 285 000 7 739 000-6,6 7 740 000 7 900 000 Sisäiset tuotot 76 244 3 900 20 700 48,9 20 000 20 000 Liiketoiminnan muut tuotot 746 0 500 500 500 Toimintakulut 7 952 766 7 725 356 7 70 75-0,2 7 708 000 7 895 000 Materiaalien ostot 2 02 643 2 038 800 2 02 300 3, 2 00 000 2 50 000 Palvelujen ostot 2 295 933 2 35 600 2 59 800, 2 20 000 2 80 000 Ulkoiset 42 579 274 300 24 500-2,6 200 000 250 000 Sisäiset 883 354 86 300 98 300 6,6 920 000 930 000 Henkilöstökulut 2 99 532 3 078 956 3 007 5-2,3 3 043 000 3 0 000 Palkat ja palkkiot 2 462 782 2 534 569 2 465 055-2,7 2 500 000 2 550 000 Henkilösivukulut 528 750 544 387 542 060-0,4 543 000 560 000 Eläkekulut 569 567 448 459 444 272-0,9 445 000 460 000 Muut henkilösivukulut 0 35 928 32 788-2,3 33 000 35 000 Henkilöstökorvaukset 40 87 40 000 35 000-2,5 35 000 35 000 Poistot ja arvonalentumiset 03 475 02 000 72 500-28,9 75 000 75 000 Suunnitelman mukaiset poistot 03 475 02 000 72 500-28,9 75 000 75 000 Muut poistot 0 0 0,0 0 Liiketoiminnan muut kulut 459 83 370 000 369 000-0,3 370 000 380 000 Liikeylijäämä (-alijäämä) 69 078 573 544 50 485-9,2 53 500 26 500 Rahoitustuotot ja -kulut -3 0 0 0,0 0 0 Korkotuotot 0 0 0 0,0 0 0 Muut rahoitustuotot 0 0 0 0,0 0 0 Kuntayhtymille maksetut korkokulut 0 0 0 0,0 0 0 Muille maksetut korkokulut 0 0 0 0,0 0 0 Korvaus peruspääomasta 0 0 0 0,0 0 0 Muut rahoituskulut 3 0 0 0,0 0 0 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 68 965 573 544 50 485-9,2 53 500 26 500 Satunnaiset tuotot ja kulut 0 0 0 * 0 0 Satunnaiset tuotot 0 0 0 0,0 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 0 0,0 0 0 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 68 965 573 544 50 485-9,2 53 500 26 500 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 0 0 0 0,0 0 0 Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys 0 0 0 0,0 0 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 68 965 573 544 50 485-9,2 53 500 26 500
27..205 8/2 6.4 NordLab Kemi TP204 TA205 TA206 Muutos-% TS207 TS208 Toimintatuotot 6 547 30 6 29 900 6 039 600-2,9 6 26 000 6 26 000 Liikevaihto 6 445 293 6 70 000 6 03 000-2,5 6 00 000 6 00 000 Sisäiset tuotot 0 50 49 900 25 600-48,7 25 000 25 000 Liiketoiminnan muut tuotot 867 0 000 0,0 000 000 Toimintakulut 6 582 363 6 499 652 6 494-0, 6 420 000 6 50 000 Materiaalien ostot 588 366 465 00 46 250-0,3 400 000 450 000 Palvelujen ostot 2 5 783 2 059 200 2 700 2,5 2 080 000 2 090 000 Ulkoiset 338 32 255 900 236 700 -,5 200 000 200 000 Sisäiset 83 65 803 300 875 000 8,9 880 000 890 000 Henkilöstökulut 2 485 225 2 588 952 2 522 6-2,6 2 540 000 2 565 000 Palkat ja palkkiot 2 042 93 2 25 47 2 070 806-2,6 2 080 000 2 00 000 Henkilösivukulut 442 32 463 48 45 355-2,6 460 000 465 000 Eläkekulut 472 624 374 094 372 30-0,5 375 000 380 000 Muut henkilösivukulut 0 3 387 225 -,9 5 000 5 000 Henkilöstökorvaukset 30 32 24 000 32 000 33,3 30 000 30 000 Poistot ja arvonalentumiset 73 93 74 000 84 000 3,5 80 000 80 000 Suunnitelman mukaiset poistot 73 93 74 000 84 000 3,5 80 000 80 000 Muut poistot 0 0 0,0 0 Liiketoiminnan muut kulut 283 076 32 400 35 000 0,8 320 000 325 000 Liikeylijäämä (-alijäämä) -35 053-279 752-454 5 62,5-294 000-384 000 Rahoitustuotot ja -kulut 0 0 0 0,0 0 0 Korkotuotot 0 0 0 0,0 0 0 Muut rahoitustuotot 0 0 0 0,0 0 0 Kuntayhtymille maksetut korkokulut 0 0 0 0,0 0 0 Muille maksetut korkokulut 0 0 0 0,0 0 0 Korvaus peruspääomasta 0 0 0 0,0 0 0 Muut rahoituskulut 0 0 0,0 0 0 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä -35 053-279 752-454 5 62,5-294 000-384 000 Satunnaiset tuotot ja kulut 0 0 0 0,0 0 0 Satunnaiset tuotot 0 0 0 0,0 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 0 0,0 0 0 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -35 053-279 752-454 5 62,5-294 000-384 000 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 0 0 0 0,0 0 0 Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys 0 0 0 0,0 0 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) -35 053-279 752-454 5 62,5-294 000-384 000
27..205 9/2 6.5 NordLab Kokkola TP204 TA205 TA206 Muutos-% TS207 TS208 Toimintatuotot 7 54 748 7 455 700 7 250 200-2,8 7 25 000 7 30 000 Liikevaihto 7 087 922 7 450 000 7 250 000-2,7 7 250 000 7 300 000 Sisäiset tuotot 66 58 5 700 0-00,0 0 0 Liiketoiminnan muut tuotot 668 0 200 0,0 000 000 Toimintakulut 7 497 680 7 652 404 7 634 798-0,2 7 630 000 7 690 000 Materiaalien ostot 775 44 860 000 862 500 0, 800 000 850 000 Palvelujen ostot 2 572 548 2 566 200 2 60 600,4 2 600 000 2 600 000 Ulkoiset 577 378 484 200 498 300,0 500 000 500 000 Sisäiset 995 70 082 000 03 300 2,0 00 000 00 000 Henkilöstökulut 2 80 598 2 854 204 2 798 698 -,9 2 850 000 2 850 000 Palkat ja palkkiot 2 33 45 2 360 75 2 303 78-2,4 2 350 000 2 350 000 Henkilösivukulut 470 453 494 029 494 980 0,2 500 000 500 000 Eläkekulut 538 42 47 489 45 725-0,4 420 000 420 000 Muut henkilösivukulut 0 26 540 24 255 -,8 25 000 25 000 Henkilöstökorvaukset 67 689 50 000 45 000-0,0 45 000 45 000 Poistot ja arvonalentumiset 5 662 50 000 70 000 40,0 70 000 70 000 Suunnitelman mukaiset poistot 5 662 50 000 70 000 40,0 70 000 70 000 Muut poistot 0 0 0 0,0 0 0 Liiketoiminnan muut kulut 296 728 322 000 302 000-6,2 30 000 320 000 Liikeylijäämä (-alijäämä) -342 932-96 704-384 598 95,5-379 000-389 000 Rahoitustuotot ja -kulut -252 0 0 0,0 0 0 Korkotuotot 0 0 0 0,0 0 0 Muut rahoitustuotot 0 0 0 0,0 0 0 Kuntayhtymille maksetut korkokulut 0 0 0 0,0 0 0 Muille maksetut korkokulut 0 0 0 0,0 0 0 Korvaus peruspääomasta 0 0 0 0,0 0 0 Muut rahoituskulut 252 0 0 0,0 0 0 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä -343 84-96 704-384 598 95,5-379 000-389 000 Satunnaiset tuotot ja kulut 0 0 0 * 0 0 Satunnaiset tuotot 0 0 0 0,0 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 0 0,0 0 0 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -343 84-96 704-384 598 95,5-379 000-389 000 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 0 0 0 0,0 0 0 Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys 0 0 0 0,0 0 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) -343 84-96 704-384 598 95,5-379 000-389 000
27..205 20/2 6.6 NordLab Oulu TP204 TA205 TA206 Muutos-% TS207 TS208 Toimintatuotot 35 923 79 35 757 700 37 82 264 4,0 37 25 000 37 0 000 Liikevaihto 32 690 462 32 900 000 34 23 000 3,7 34 00 000 34 000 000 Sisäiset tuotot 2 886 247 2 498 700 2 766 900 0,7 2 825 000 2 820 000 Liiketoiminnan muut tuotot 347 00 359 000 292 364-8,6 290 000 290 000 Toimintakulut 35 67 480 34 943 433 35 470 84,5 35 570 000 35 570 000 Materiaalien ostot 227 577 87 400 303 650,0 300 000 300 000 Palvelujen ostot 7 604 72 7 257 600 7 484 400 3, 7 500 000 7 500 000 Ulkoiset 5 862 55 5 675 200 5 84 900 2,9 5 850 000 5 850 000 Sisäiset 74 657 582 400 642 500 3,8 650 000 650 000 Henkilöstökulut 5 0 879 4 689 333 4 899 89,4 5 000 000 5 000 000 Palkat ja palkkiot 2 344 29 2 020 700 2 229 008,7 2 300 000 2 300 000 Henkilösivukulut 2 667 588 2 668 633 2 670 883 0, 2 700 000 2 700 000 Eläkekulut 2 853 872 2 38 465 2 20 022 2,9 2 220 000 2 220 000 Muut henkilösivukulut 0 648 68 657 86,5 660 000 660 000 Henkilöstökorvaukset 86 284 8 000 88 000 59,3 80 000 80 000 Poistot ja arvonalentumiset 408 092 405 000 448 700 0,8 420 000 420 000 Suunnitelman mukaiset poistot 408 092 405 000 448 700 0,8 420 000 420 000 Muut poistot 0 0 0 0,0 0 0 Liiketoiminnan muut kulut 49 760 404 00 334 200-5,0 350 000 350 000 Liikeylijäämä (-alijäämä) 252 239 84 267 7 423 0,2 645 000 540 000 Rahoitustuotot ja -kulut -3 0 0 0,0 0 0 Korkotuotot 0 0 0 0,0 0 0 Muut rahoitustuotot 0 0 0 0,0 0 0 Kuntayhtymille maksetut korkokulut 0 0 0 0,0 0 0 Muille maksetut korkokulut 0 0 0 0,0 0 0 Korvaus peruspääomasta 0 0 0 0,0 0 0 Muut rahoituskulut 3 0 0 0,0 0 0 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 252 26 84 267 7 423 0,2 645 000 540 000 Satunnaiset tuotot ja kulut 0 0 0 0,0 0 0 Satunnaiset tuotot 0 0 0 0,0 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 0 0,0 0 0 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 252 26 84 267 7 423 0,2 645 000 540 000 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 0 0 0 0,0 0 0 Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys 0 0 0 0,0 0 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 252 26 84 267 7 423 0,2 645 000 540 000
27..205 2/2 6.7 NordLab Rovaniemi TP204 TA205 TA206 Muutos-% TS207 TS208 Toimintatuotot 8 699 992 8 307 500 8 299 800-0, 8 33 200 8 336 200 Liikevaihto 8 67 72 8 290 000 8 283 000-0, 8 300 000 8 300 000 Sisäiset tuotot 80 972 5 300 5 600 * 30 000 35 000 Liiketoiminnan muut tuotot 299 2 200 200 * 200 200 Toimintakulut 8 557 065 8 853 279 9 76 327 3,6 9 0 000 9 90 000 Materiaalien ostot 2 26 84 2 33 400 2 350 00,6 2 300 000 2 350 000 Palvelujen ostot 2 309 773 2 369 200 2 53 400 6,8 2 500 000 2 500 000 Ulkoiset 357 57 429 700 479 700 3,5 450 000 450 000 Sisäiset 952 256 939 500 05 700,9 050 000 050 000 Henkilöstökulut 3 342 872 3 589 579 3 723 627 3,7 3 735 000 3 765 000 Palkat ja palkkiot 2 747 809 2 942 039 3 04 350 3,4 3 050 000 3 070 000 Henkilösivukulut 595 063 647 540 682 277 5,4 685 000 695 000 Eläkekulut 633 38 56 09 544 525 5,5 545 000 550 000 Muut henkilösivukulut 0 56 43 62 752 4,0 65 000 70 000 Henkilöstökorvaukset 38 075 25 000 25 000 0,0 25 000 25 000 Poistot ja arvonalentumiset 63 68 95 000 75 000-2, 75 000 75 000 Suunnitelman mukaiset poistot 63 68 95 000 75 000-2, 75 000 75 000 Muut poistot 0 0 0 0,0 0 0 Liiketoiminnan muut kulut 578 988 486 00 496 200 2, 500 000 500 000 Liikeylijäämä (-alijäämä) 42 927-545 779-876 527 60,6-778 800-853 800 Rahoitustuotot ja -kulut -42 0 0 0,0 0 0 Korkotuotot 0 0 0 0,0 0 0 Muut rahoitustuotot 0 0 0 0,0 0 0 Kuntayhtymille maksetut korkokulut 0 0 0 0,0 0 0 Muille maksetut korkokulut 0 0 0 0,0 0 0 Korvaus peruspääomasta 0 0 0 0,0 0 0 Muut rahoituskulut 42 0 0 0,0 0 0 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 42 885-545 779-876 527 60,6-778 800-853 800 Satunnaiset tuotot ja kulut 0 0 0 0,0 0 0 Satunnaiset tuotot 0 0 0 0,0 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 0 0,0 0 0 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 42 885-545 779-876 527 60,6-778 800-853 800 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 0 0 0 0,0 0 0 Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys 0 0 0 0,0 0 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 42 885-545 779-876 527 60,6-778 800-853 800