1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 Tilanteessa 31.3.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 1.040.476 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 118.034 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan huomioon menojen ja tulojen toteutumaarviot koko vuoden tasolla, osoittaa vuoden 2013 tilinpäätösennuste 1,0-1,5 milj. euron alijäämää. Vuoden 2013 tilinpäätösennuste on tuloslaskelman yhteydessä sivulla 9. Tuloslaskelman toimintakatteen (= käyttötalouden nettomenot yhteensä) toteuma-aste on vielä 31.3. tilanteessa tavoitteen mukainen 25,0 %. Käyttötalouden nettomenot ovat kasvaneet edellisestä vuodesta 6,3 %. Voimakas ensimmäisen neljänneksen menojen kasvu johtuu Peruspalvelukuntayhtymä Kallion vertailuvuoden 2012 määrärahojen 2 milj. euron alibudjetoinnista. Peruspalvelukuntayhtymä Kallion oman toiminnan ennakkolaskutus perustuu alkuperäiseen talousarvioon, paitsi ostetun erikoissairaanhoidon osalta toteutuneisiin menoihin. Alkuvuoden laskujen perusteella erikoissairaanhoidon määräraha on ylittymässä noin 1.000.000 euroa koko vuoden tasolla. Ylivieskan verotulot ovat kasvaneet maaliskuun lopussa vain 0,1 %, edellisen vuoden vastaavasta ajankohdasta (huhtikuun lopussa 1,2 %). Jos kehitys jatkuu yhtä heikkona, koko vuoden tasolla verotulojen ennustetaan jäävän selvästi alle budjetoidun tavoitteen. Tilanteessa 31.3.2013 korollisen lainan määrä oli 53,1 milj. euroa, eli 3.641 euroa asukasta kohti. Lainamäärä on kasvanut 2,1 milj. euroa viime vuoden lopun tilanteesta. Koko lainakannan keskikorko on noin 1 %. Investointimenot ovat 31.3. tilanteessa yhteensä 1.181.393 euroa (tot% 14,7) ja investointitulot 135.116 euroa (tot% 4,4). Vuoden 2013 suurimmat investointikohteet ovat Rannan koulun peruskorjaus ja laajennus ja kunnallistekniikan rakentaminen. Tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan Ylivieskan asukasmäärä on kasvanut tammimaaliskuun aikana 65 henkilöllä. Ylivieskassa oli maaliskuun 2013 lopussa 14.598 asukasta. Luonnollinen väestönlisäys oli 30 henkilöä ja muuttovoitto 35 henkilöä. Talouden taantuman seurauksena työttömyys on kasvanut alkuvuoden 2013 aikana. ELYkeskuksen työllisyyskatsauksen mukaan Ylivieskan työttömyysaste oli maaliskuun 2013 lopussa 10,5 %, kun se vastaavana ajankohtana vuonna 2012 oli 9,4 %. Kauko Sarkkinen kaupunginkamreeri Tuloslaskelman valtionosuudet ovat kasvaneet 3,5 % edellisestä vuodesta. Valtionosuuksia saadaan vuoden loppuun mennessä arviolta 90.000 euroa alle talousarviotavoitteen ilman harkinnanvaraista valtionosuutta. Harkinnanvaraista valtionosuuden korotusta haetaan elokuussa.
Asukkaat 31.12. ja 31.3.2013 2 Asukasluvun kehitys vuosina 1995-2012 ja tammi-maaliskuu 2013 15000 14600 14533 14598 14200 14067 14266 13895 13800 13400 13521 13435 13357 13263 13276 13235 13343 13482 13650 13571 13803 13000 13248 13220 13185 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
3 TULOSLASKELMAVERTAILU 2009-2013 (1000 ) VARSINAINEN TOIMINTA 3/2009 3/2010 3/2011 3/2012 3/2013 Muutos % 2012/2013 Toimintatulot ( + ) 5 632 6 025 6 175 6 690 7 340 9,7 Toimintamenot ( - ) -21 156-21 811-22 847-24 139-25 891 7,3 (sis. lomarahajaksotuksen) TOIMINTAKATE -15 524-15 786-16 672-17 449-18 550 6,3 Verotulot ( + ) 11 052 10 735 11 721 12 517 12 531 0,1 Valtionosuudet ( + ) 6 031 6 421 6 629 6 954 7 199 3,5 Verorahoitus yhteensä ( + ) 17 083 17 156 18 350 19 471 19 730 1,3 Rahoitustulot ja -menot Korkotulot ( + ) 5 5 3 5 5 Muut rahoitustulot ( + ) 4 14 11 5 3-40,0 Korkomenot ( - ) -410-189 -211-215 -146-32,1 Muut rahoitusmenot ( - ) -22-11 -2-4 -2-50,0 VUOSIKATE 1 136 1 189 1 479 1 813 1 040-42,6 Poistot ja arvonalentumiset Sumu-poistot ( - ) -750-776 -830-879 -922 4,9 Arvonalentumiset ( - ) 0 0 0 0 0 Satunnaiset tulot / menot 0 0 0 0 0 Varausten muutos 0 0 0 0 0 TILIKAUDEN YLI- / ALIJÄÄMÄ 386 413 649 934 118-87,4
4 VEROTULOJEN KEHITYS 2013 VEROTILITYSERÄT VEROTILITYKSET VEROTILITYKSET MUUTOS-% 1.1.-31.3.2012 1.1.-31.3.2013 2012/2013 Ansiotulojen ennakko- 9 937 134 10 249 449 3,14 verot verovuodelta Aikaisempien verovuosien 2 039 532 1 769 867-13,22 ansiotuloverojen tilitykset Kunnallisverotulot yhteensä 11 976 666 12 019 316 0,36 Yhteisöverojen tilitykset 530 111 454 697-14,23 Kiinteistöveron tilitykset 9 831 57 117 480,99 YHTEENSÄ 12 516 608 12 531 130 0,12 VEROTULOJEN TOTEUTUMINEN 2013 TALOUSARVIO 2013/ Talousarvio 2013 Toteutuma Poikkeama TOTEUTUMINEN 2013 3 kk / 12 kk 31.3.2013 3 kk Talousarvio 2013 49 700 000 12 425 000 12 531 130 106 130 TOTEUMAENNUSTE 2013 Talousarvio 2013 Ennuste Poikkeama 31.12.2013 12 kk Koko vuoden 2013 toteumaennuste 49 700 000 48 900 000-800 000 VALTIONOSUUDET 2013 VALTIONOSUUKSIEN TILITYKSET VALTIONOSUUDET VALTIONOSUUDET MUUTOS-% 1.1.-31.3.2012 1.1.-31.3.2013 2012/2011 Peruspalvelujen valtionosuus 6 292 473 6 478 959 2,96 Verotuloihin perustuva 951 651 1 030 152 8,25 valtionosuuksien tasaus Järjestelmämuutoksen tasaus 7 974 7 974 0,00 Opetus- ja kulttuuritoimen -297 894-314 706 5,64 muut valtionosuudet (negatiivinen) VALTIONOSUUDET YHTEENSÄ 6 954 204 7 202 379 3,57 VALTIONOSUUKSIEN TOTEUTUMINEN 2013 TALOUSARVIO 2013/ Talousarvio 2013 Toteutuma Poikkeama TOTEUTUMINEN 2013 3 kk / 12 kk 31.3.2013 3 kk Talousarvio 2013 28 900 000 7 225 000 7 202 379-22 621 TOTEUMAENNUSTE 2013 Talousarvio 2013 Ennuste Poikkeama 31.12.2013 12 kk Koko vuoden 2013 toteumaennuste 28 900 000 28 810 000-90 000
5
6
7 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN VUONNA 2013 ( ) KÄYTTÖTALOUSOSA TEHTÄVÄ TALOUSARVIO 2013 TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN Ylitys/alitus TOT-% 3 kk (25 %/ta2013) Tam-maalis (3 kk) Ta/tot 3 kk 3kk/ta2013 Vaalit Menot 0 0 0 0 Tulot 0 0 0 0 Netto 0 0 0 0 Tilintarkastus Menot 31 810 7 953 4 440 3 513 14,0 Tulot 0 0 0 0 Netto 31 810 7 953 4 440 3 513 14,0 Yleishallinto Menot 1 814 167 453 542 360 034 93 508 19,8 Tulot 449 687 112 422 105 996-6 426 23,6 Netto 1 364 480 341 120 254 038 87 082 18,6 Elinkeinotoimi Menot 435 000 108 750 148 631-39 881 34,2 Tulot 13 000 3 250 3 900 650 30,0 Netto 422 000 105 500 144 731-39 231 34,3 Pelastuspalvelut Menot 1 463 380 365 845 365 844 1 25,0 Tulot 0 0 26 315 26 315 Netto 1 463 380 365 845 339 529-26 314 23,2 Yhteisötuet Menot 776 000 194 000 208 987-14 987 26,9 Tulot 0 0 0 0 Netto 776 000 194 000 208 987-14 987 26,9 Kallio/ Menot 35 940 000 8 985 000 8 982 756 2 244 25,0 Sosiaali- ja terveys- Tulot 0 0 0 0 palvelut Netto 35 940 000 8 985 000 8 982 756 2 244 25,0 Kallio/ Menot 13 200 000 3 300 000 3 523 622-223 622 26,7 Ostettu erikoissairaan- Tulot 0 0 0 0 hoito Netto 13 200 000 3 300 000 3 523 622-223 622 26,7 Kallio yhteensä 49 140 000 12 285 000 12 506 378-221 378 25,5 Muu sos. terv. huolto Menot 900 000 225 000 172 975 52 025 19,2 Tulot 90 000 22 500 0-22 500 0,0 Netto 810 000 202 500 172 975 29 525 21,4 Maaseutuelinkeino- Menot 95 840 23 960 23 403 557 24,4 jen kehittäminen Tulot 300 75 0-75 0,0 Netto 95 540 23 885 23 403 482 24,5 Pelastuslaitos/ Menot 16 825 100 4 206 275 3 615 855 590 420 21,5 Pelastustoimi Tulot 17 625 100 4 406 275 3 815 855-590 420 21,7 Netto -800 000-200 000-200 000 0 25,0
8 TEHTÄVÄ TALOUSARVIO 2013 TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN Ylitys/alitus TOT-% 3 KK (25 %/ta2013) Tam-maalis (3 kk) Ta/tot 3kk 3kk/ta2013 Yleissivistävä Menot 15 629 110 3 907 278 3 935 149-27 872 25,2 koulutus Tulot 919 120 229 780 380 957 151 177 41,4 Netto 14 709 990 3 677 498 3 554 192 123 306 24,2 Kirjastotoimi Menot 650 000 162 500 173 436-10 936 26,7 Tulot 15 000 3 750 7 898 4 148 52,7 Netto 635 000 158 750 165 538-6 788 26,1 Nuoriso- ja Menot 347 080 86 770 88 313-1 543 25,4 raittiustoimi Tulot 72 800 18 200 28 732 10 532 39,5 Netto 274 280 68 570 59 581 8 989 21,7 Kulttuuritoiminta Menot 523 100 130 775 120 016 10 759 22,9 Tulot 140 000 35 000 50 710 15 710 36,2 Netto 383 100 95 775 69 306 26 469 18,1 Musiikkiopiston Menot 1 408 950 352 238 321 016 31 222 22,8 toiminta Tulot 523 250 130 813 183 168 52 356 35,0 Netto 885 700 221 425 137 848 83 577 15,6 Kansalaisopiston Menot 870 000 217 500 210 041 7 459 24,1 toiminta Tulot 235 000 58 750 44 795-13 955 19,1 Netto 635 000 158 750 165 246-6 496 26,0 Liikuntapalvelut Menot 1 360 000 340 000 333 642 6 358 24,5 Tulot 522 000 130 500 195 609 65 109 37,5 Netto 838 000 209 500 138 033 71 467 16,5 Teknisen palvelut Menot 12 344 136 3 086 034 3 068 054 17 980 24,9 (sis. Ruokapalvelut) Tulot 9 183 246 2 295 812 2 152 067-143 745 23,4 Netto 3 160 890 790 223 915 987-125 765 29,0 Vesihuoltolaitos Menot 927 310 231 828 207 177 24 651 22,3 Tulot 1 447 000 361 750 316 891-44 859 21,9 Netto -519 690-129 923-109 714-20 209 21,1 Liikeylijäämä ( - ) / (poistot -2 990-748 19 461 Alijäämää 31.3. alijäämä ( + ) mukana) Jätelautakunta Menot 107 592 26 898 27 405-507 25,5 Tulot 107 592 26 898 27 405 507 25,5 Netto 0 0 0 0 KÄYTTÖTALOUS Menot 105 648 575 26 412 144 25 890 796 521 348 24,5 YHTEENSÄ Tulot 31 343 095 7 835 774 7 340 298-495 476 23,4 Netto 74 305 480 18 576 370 18 550 498 25 872 25,0
9 TULOSLASKELMA 31.3.2013 TALOUSARVIO TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN Ylitys/alitus TOT-% 2013 3 KK (25 %/ta2013) Tam-maalis (3 kk) Ta/tot 3 kk 3kk/ta2013 VARSINAINEN TOIMINTA Toimintatulot ( + ) 31 343 095 7 835 774 7 340 298-495 476 23,4 Toimintamenot ( - ) -105 648 575-26 412 144-25 890 796 521 348 24,5 TOIMINTAKATE -74 305 480-18 576 370-18 550 498 25 872 25,0 Verotulot ( + ) 49 700 000 12 425 000 12 531 130 106 130 25,2 Valtionosuudet ( + ) 28 900 000 7 225 000 7 199 337-25 663 24,9 Rahoitustulot ja -menot 0 Korkotulot ( + ) 40 000 10 000 5 000-5 000 12,5 Muut rahoitustulot ( + ) 60 000 15 000 3 121-11 879 5,2 Korkomenot ( - ) -800 000-200 000-145 596 54 404 18,2 Muut rahoitusmenot ( - ) -30 000-7 500-2 018 5 482 6,7 VUOSIKATE 3 564 520 891 130 1 040 476 149 346 29,2 Poistot ja arvonalentumiset Sumu-poistot ( - ) -3 453 020-863 255-922 442-59 187 26,7 Arvonalentumiset ( - ) 0 0 0 0 Satunnaiset tulot ( + ) 0 0 0 0 Satunnaiset menot ( - ) 0 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 111 500 27 875 118 034 90 159 Varausten muutos (+ / -) -150 000-37 500 0 37 500 TILIKAUDEN YLI-ALIJÄÄMÄ -38 500-9 625 118 034 127 659 Tilinpäätösennuste 2013 Talousarvion 2013 alijäämä -38 500 Kallio/Erikoissairaanhoito -1 000 000 Muut hallintokunnat yhteensä 0 Verotulot -800 000 Valtionosuudet -90 000 Harkinnanvarainen valtionosus 0 Korkomenojen säästö 200 000 Maa-alueiden my-voitot 700 000 Yhteensä (alijäämä v. 2013) -1 028 500
10 INVESTOINTIOSA HANKERYHMÄ/ TALOUSARVIO Muutokset TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN TOT-% HANKE 2013 2013 2013 muutettu Tam-maalis (3 kk) 3kk/ta2013 Maa- ja vesialueet Menot 500 000 500 000 0 0,0 Tulot 1 500 000 1 500 000 135 116 9,0 Netto -1 000 000-1 000 000-135 116 13,5 Osakkeet ja osuudet/ Menot 20 000 20 000 0 0,0 Kaupunginhallitus Tulot 0 0 0 Netto 20 000 20 000 0 0,0 Irtain omaisuus/ Menot 35 000 35 000 11 404 32,6 Kaupunginhallitus Tulot 0 0 0 Netto 35 000 35 000 11 404 32,6 Irtain omaisuus/ Menot 25 000 25 000 8 891 35,6 Peruskoulut ja lukio Tulot 0 0 0 Netto 25 000 25 000 8 891 35,6 Irtain omaisuus/ Menot 10 000 10 000 0 0,0 Liikuntapalvelut Tulot 0 0 0 Netto 10 000 10 000 0 0,0 Irtain omaisuus/ Menot 2 230 000 2 230 000 236 800 10,6 Pelastuslaitos Tulot 1 430 000 1 430 000 0 Netto 800 000 800 000 236 800 29,6 Irtain omaisuus/ Menot 30 000 30 000 0 0,0 Tekninen palvelukeskus Tulot 0 0 0 Netto 30 000 30 000 0 0,0 Talonrakentaminen, Menot 1 600 000 1 600 000 420 075 26,3 Rannan koulu Tulot 0 0 0 Netto 1 600 000 1 600 000 420 075 26,3 Talonrakentaminen, Menot 30 000 30 000 0 0,0 Ojakylän koulu Tulot 0 0 0 Netto 30 000 30 000 0 0,0 Talonrakentaminen, Menot 150 000 150 000 0 0,0 Liikuntapuiston huolto- Tulot 37 000 37 000 0 rakennus Netto 113 000 113 000 0 0,0 Talonrakentaminen, Menot 100 000 100 000 0 0,0 Jäähalli Tulot 0 0 0 Netto 100 000 100 000 0 0,0 Talonrakentaminen, Menot 300 000 300 000 0 0,0 Muut talonrakennus- Tulot 0 0 0 investoinnit Netto 300 000 300 000 0 0,0 Liikennealueet Menot 1 760 000 1 760 000 346 786 19,7 Tulot 0 0 0 Netto 1 760 000 1 760 000 346 786 19,7 Puistoalueet Menot 60 000 60 000 0 0,0 Tulot 0 0 0 Netto 60 000 60 000 0 0,0 Liikunta-alueet Menot 60 000 60 000 0 0,0 Tulot 15 000 15 000 0 Netto 45 000 45 000 0 0,0 Vesihuoltolaitos Menot 1 150 000 1 150 000 157 437 13,7 Tulot 100 000 100 000 0 Netto 1 050 000 1 050 000 157 437 15,0 INVESTOINNIT Menot 8 060 000 0 8 060 000 1 181 393 14,7 YHTEENSÄ Tulot 3 082 000 0 3 082 000 135 116 4,4 Netto 4 978 000 0 4 978 000 1 046 277 21,0
11 RAHOITUSLASKELMA 31.3.2013 TALOUSARVIO TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN Ylitys/alitus TOT-% VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA TULORAHOITUS 2013 3 KK (25 %/ta2013) Tam-maalis (3 kk) Ta/tot 3 kk 3kk/ta2013 Vuosikate 3 564 520 891 130 1 040 476 149 346 29,2 Satunnaiset tulot 0 0 0 0 Satunnaiset menot 0 0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät ( +/- ) 0 0 0 0 INVESTOINNIT Käyttöomaisuusinvestoinnit ( - ) -8 060 000-2 015 000-1 181 393 833 607 14,7 Rahoitusosuudet invest.menoihin ( + ) 1 582 000 395 500 0-395 500 0,0 Käyttöomaisuuden myyntitulot ( + ) 1 500 000 375 000 135 116-239 884 9,0 VARSINAINEN TOIMINTA JA -1 413 480-353 370-5 801 347 569 INVESTOINNIT, NETTO RAHOITUSTOIMINTA Antolainojen muutokset 0 Antolainasaamisten lisäykset ( - ) 0 0 0 0 Antolainasaamisten vähennykset ( + ) 49 000 12 250 0-12 250 0,0 Lainakannan muutokset 0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys ( + ) 6 400 000 1 600 000 0-1 600 000 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys ( - ) -5 000 000-1 250 000-887 355 362 645 17,7 Lyhytaikaisten lainojen lis( + )/väh( - ) -35 520-8 880 3 000 000 3 008 880 Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 0 0 VAIKUTUS MAKSUVALMIUTEEN 0 0 2 106 844
12 Liikelaitokset TALOUSARVIO TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN Ylitys/alitus TOT-% Palvelukeskus Heta 2013 3 KK (25 %/ta2013) Tam-maalis (3 kk) Ta/tot 3 kk 3kk/ta2013 Toimintatuotot 1 264 580 316 145 315 174-971 24,9 Toimintakulut -1 216 680-304 170-304 672-502 25,0 Toimintakate 47 900 11 975 10 502-1 473 21,9 Rahoitustuotot ja -kulut -7 900-1 975 0 1 975 0,0 -peruspääomakorv. jaksotusoikaisu 0 Poistot -40 000-10 000-11 137-1 137 27,8 Tilikauden tulos 0 0-635 -635 Investoinnit TALOUSARVIO MUUTOKSET TOTEUTUMINEN Ylitys/alitus TOT-% 2013 2013 Tam-maalis (3 kk) 3kk/ta2013 Irtain omaisuus/ Menot 50 000 0 31 896 18 104 63,8 Palvelukeskus Heta Tulot 0 0 0 0 Netto 50 000 0 31 896 18 104 63,8