Hyvinvoinnin ja osallisuuden lautakunta 13.6.2018 Liite 1 63 Hyvinvoinnin ja osallisuuden lautakunta Toteutuma ja johdon ennuste 5/2018, ulkoiset ja sisäiset erät Johdon Muutos % TULOSLASKELMA JA TP 2017 TA Toukokuu Toukokuu Johdon ennuste Johdon ennuste ennuste Käyttö % '17/18 TOTEUTUMISENNUSTE 2018 yhteensä 2018 2017 2018 2018 TA 2018 TP 2017 31.5. Toimintatuotot Myyntituotot 517 639 486 100 155 300 130 081 485 800 99,9 % 93,8 % 26,76-16,24 356 019 Maksutuotot 401 861 422 000 64 551 58 719 422 000 363 281 Tuet ja avustukset 523 768 392 100 301 557 309 066 402 711 102,7 % 76,9 % 78,82 2,49 83 034 Muut toimintatuotot 1 393 845 1 526 700 421 506 530 466 1 535 500 100,6 % 110,2 % 34,75 25,85 996 234 Toimintatuotot yhteensä 2 837 113 2 826 900 942 914 1 028 331 2 846 011 100,7 % 100,3 % 36,38 9,06 1 798 569 Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 0 0 0,0 % 0,0 % Toimintakulut Henkilöstömenot 6 276 034 6 615 781 2 830 374 2 715 324 6 623 488 100,1 % 105,5 % 41,04-4,06 3 900 457 Palkat ja palkkiot 4 817 001 5 042 601 2 169 350 2 160 177 5 052 501 100,2 % 104,9 % 42,84-0,42 2 882 424 Henkilöstösivukulut 1 459 033 1 573 180 661 024 555 147 1 570 987 99,9 % 107,7 % 35,29-16,02 1 018 033 Eläkekulut 1 253 449 1 357 427 573 039 485 205 1 356 140 99,9 % 108,2 % 35,74-15,33 872 222 Muut henkilöstösivukulut 205 584 215 753 87 986 69 942 214 847 99,6 % 104,5 % 32,42-20,51 145 811 Palvelujen ostot 3 137 235 3 579 800 1 078 467 1 237 839 3 563 500 99,5 % 113,6 % 34,58 14,78 2 341 961 josta ulkoiset 1 932 061 2 119 700 558 477 654 517 2 103 100 99,2 % 108,9 % 30,88 17,20 1 465 183 josta sisäiset 1 205 174 1 460 100 519 990 583 322 1 460 400 100,0 % 121,2 % 39,95 12,18 876 778 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 1 219 817 1 258 500 521 031 586 683 1 218 800 96,8 % 99,9 % 46,62 12,60 671 817 Avustukset 2 109 676 2 338 900 773 186 880 997 2 338 600 100,0 % 110,9 % 37,67 13,94 1 457 903 Muut toimintakulut 5 990 212 6 133 108 2 503 997 2 604 701 6 148 808 100,3 % 102,6 % 42,47 4,02 3 528 407 Toimintakulut yhteensä 18 732 974 19 926 089 7 707 055 8 025 545 19 893 196 99,8 % 106,2 % 40,28 4,13 11 900 544 Toimintakate -15 895 861-17 099 189-6 764 141-6 997 214-17 047 185 99,7 % 107,2 % 40,92 3,45-10 101 975 Jäljellä NETTOENNUSTE TP 2017 TA 2018 Tot. 2017 Tot.2018 Johdon ennuste Johdon enn./ TA 2018 Toimintatuotot + omavalm. 2 837 113 2 826 900 942 914 1 028 331 2 846 011 19 111 Toimintakulut 18 732 974 19 926 089 7 707 055 8 025 545 19 893 196-32 893 Toimintakate -15 895 861-17 099 189-6 764 141-6 997 214-17 047 185 52 004
HENKILÖSTÖMENOJEN KASVU Toteuma 5/2017 Toteuma 5/2018 Tot. kasvu Euroina Tot.kasvu % 17/18 TA 2018 Kasvu % Henkilöstömenot 2 830 374 2 715 324-115 050 95,94 % 105,41 % Palkat ja palkkiot 2 169 350 2 160 177-9 172 99,58 % 104,68 % Henkilöstösivukulut 661 024 555 147-105 877 83,98 % 107,82 % Eläkekulut 573 039 485 205-87 834 84,67 % 108,30 % Muut henkilöstösivukulut 87 986 69 942-18 044 79,49 % 104,95 % PALVELUJEN OSTOT, KASVU Toteuma 5/2017 Toteuma 5/2018 Tot. kasvu Euroina Tot.kasvu % TA 2018 Kasvu % Palvelujen ostot 1 078 467 1 237 839 159 372 114,78 % 114,11 % josta ulkoiset 558 477 654 517 96 040 117,20 % 109,71 % josta sisäiset 519 990 583 322 63 332 112,18 % 121,15 %
HYVINVOINNIN JA OSALLISUUDEN LAUTAKUNTA TALOUDEN TOTEUTUMINEN, SEURANTARAPORTTI 1.1. 31.5.2018 Myyntituotot kehitys ja ennuste Kulttuuripalvelut: Myyntituottoja ei tällä hetkellä vielä ole juurikaan, mutta tämä ei poikkea edellisvuosien tilanteesta alkuvuotta tarkasteltaessa. Pääosin myyntituottoja kertyy Hulivilikarnevaalien oheistuotteiden myynnistä, joka näkyy vasta loppuvuonna. Orkesteri: Myyntituottoja on alkuvuodesta tullut hyvin, mutta niitä ei olla vielä saatu laskutettua. Loppuvuodelle on tiedossa jo nyt keikkoja, joiden myötä uskon että päästään budjetoituun, ehkä jopa ylikin. Museot: Taidemuseon siirtyminen väistötiloihin vähentää museokauppatuottoja arviolta 5 000 euroa vuoden 2018 aikana. Menetykset pyritään kompensoimaan parantamalla Päämajamuseon ja Suur-Savon museon museokauppojen myyntituottoa. Kirjasto: Osa kirjaston myyntilaskutuksesta tehdään kaksi kertaa vuodessa, joten niiden osalta toteuma ei ole ajantasainen. Maksutuotot kehitys ja ennuste Toteutuu talousarvion mukaisesti. Tuet ja avustukset kehitys ja ennuste Kulttuuripalvelut: Opetus- ja kulttuuriministeriön lastenkulttuurin saavutettavuuden parantamiseen saatu Taidemoovit hankerahoitus jakaantui vuosille 2017 2018, hankerahaa siirtyi kuluvalle vuodelle 49 514. Seudulliselle hankkeelle haettiin jatkoa (Taidemoovit 2.0), jos rahoitusta saadaan, uusi hanke starttaa elokuussa 2018 ja jatkuu 1-2 lukuvuotta. Päätös rahoituksesta saadaan kesäkuussa. Orkesteri: Orkesterille on myönnetty Aluetyöhön OKM:n tukea tälle vuodelle 25000. Muuta merkittävää avustusta ei ole tällä hetkellä näköpiirissä. Museot: Museovirasto myönsi 16 000 euroa Kulttuuripakohuone hankkeen toteuttamiseen. Hanke toteutetaan syksyllä 2018. Kirjastot: Kirjastot ovat saaneet hankerahoitusta budjetoitua enemmän, mutta osa hankkeista siirtyy mahdollisesti vuodelle 2019. Tämä tarkentuu syksyyn mennessä. Muut toimintatuotot kehitys ja ennuste Kulttuuripalvelut: Muissa toimintatuotoissa tällä hetkellä näkyy Lasten uudenvuoden tapahtuman lipputulotuotot maksullisesta Maltti ja Valtti osiosta. Lipputuloja on tiedossa loppuvuodelta usean eri tapahtuman osalta, jonka lisäksi on näytetty seutuvaliokunnan suunnalta vihreää valoa omarahoitusosuuden kattamiseksi, jos OKM:n hankerahoitus saadaan Taidemoovit 2.0 jatkohankkeelle. Orkesteri: Lipunmyyntiä pyritään lisäämään markkinointia tehostamalla ja konsertteihin tuloon kynnystä alentamalla. Näillä toimenpiteillä lipputulojen pitäisi osua lähelle budjetoitua. Näyttäisi siltä, että orkesterin myyntituottoja on ehkä tiliöity virheellisesti sihteerin sijaistuksen seurauksena. Tämä asia täytyy tarkistaa. Myyntituottoja pitäisi kertyä vähintään budjetoidun verran. Museot: Taidemuseon siirtyminen väistötiloihin vähentää taidemuseon pääsylippumyyntiä arviolta 12 000 euroa vuoden 2018 aikana kunnes näyttelytoiminta saadaan käyntiin väistötiloissa. Vaje pyritään kompensoimaan Päämajamuseon ja Suur-Savon museon lisääntyvillä kävijämäärillä. Kirjastot: Kirjastojen tulojen muodostus on samalla tasolla kuin viime vuonna, mikä ennustaisi, että tulot tullaan alittamaan. Alitus tullaan kattamaan tinkimällä aineistomenoista.
Henkilöstömenot kehitys ja ennuste Kulttuuripalvelut: Alkuvuosi on edelleen menty 1 htv:n vajauksella vakihenkilöstön osalta. Tuottaja aloittaa 11.6.2018. Hankkeeseen liittyvät koordinaattorin palkka + kerho-ohjaajien palkat juoksevat vielä kevään loppuun saakka. Tämän lisäksi henkilöstömenoissa näkyy Hulivilikarnevaalien tuottajan palkkakustannuksia. Orkesteri: Orkesterissa on kaksi vakanssia täyttämättä tällä hetkellä. Ne täytetään 20.8. alkaen. Tällöin kesän ajalta säästyy henkilöstökuluja. Vierailevien esiintyjien osalta näytetään ylittävän budjetti hienoisesti. Museot: Kulttuuripakohuone hanke lisää henkilöstömenoja 11 000 eurolla. Menot katetaan avustuksella, joten toimintakatteen osalta ei tapahdu ylitystä. Kirjastot: Kirjastoissa on alkuvuonna ollut useita vakansseja täyttämättä. Osa on saatu täytettyä, mutta osa on vielä täyttämättä. Palvelujen ostojen kehitys ja ennuste Kulttuuripalvelut: Palvelujen ostoissa mennään muutaman tonnin jäljessä viime vuoteen nähden. Kulttuuripalveluiden toiminnot huomioon ottaen, on normaalia, että kustannukset lähtevät juoksemaan kunnolla vasta kesäkaudella Hulivilikarnevaalien, Puistokonserttien jne myötä. Tässä vaiheessa ei poikkeamia näkyvissä. Orkesteri: Palveluiden ostot menevät suunnitellun mukaan. Taitelijapalveluiden ostaminen on merkittävin osuus palveluiden ostosta Yleishallintopalvelun lisäksi. Taiteilijoiden ostopalvelun lopulliseen kustannukseen vaikuttaa paljolti myös se maksetaanko taiteilijoille palkkio vai palkka. Käytännön vaihtelevat tapauskohtaisesti, joten näitä kuluja on seurattava erikseen ja yhdessä henkilöstökulujen kanssa. Museot: Kulttuuripakohuone hankkeeseen käytetään 2 000 euroa ulkoisten palveluiden ostoihin. Meno katetaan avustuksella. Kirjastot: Talousarvion mukaisesti. Palvelujen ostojen arvioidaan maaliskuun toteuman perusteella alittuvan reilulla kolmella prosentilla. Aineet, tarvikkeet ja tavarat kehitys ja ennuste. Orkesteri: Ei merkittäviä muutoksia ennustettavissa. Museot: Kulttuuripakohuoneen hankintoihin on varauduttu 5 000 eurolla, joka katetaan saadusta avustuksesta. Kirjasto: Lehtien ja e-aineistojen laskut tulevat alkuvuodesta, mistä syystä kulut eivät kerry tasaisesti. Aineistomenoista tullaan kattamaan noin 40 000 e tulojen alittumista. Avustukset kehitys ja ennuste Museot: Talousarvion mukaisesti.
Muut kulut kehitys ja ennuste Orkesteri: Ei merkittäviä muutoksia ennustettavissa. Museot: Talousarvion mukaisesti. Ohjaamo Olkkarin kiinteistön vesivahingon ja sisäilmaongelman vuoksi Essote irrottaa Olkkariin liittyvät toiminnot väistötiloihin ja sen jälkeen pysyvästi muualle. Myös nuorisotila Starlight ja etsivän nuorisotyön työtilat jouduttaneen siirtämään pois nykyisestä tilasta, vaikka katutason tila on toimintakelpoinen. Yhteistä ratkaisua Essoten kanssa pohditaan. Tässä vaiheessa ennusteessa varaudutaan siihen, että loppuvuodesta joudutaan maksamaa kahta tilavuokraa päällekkäin entisen tilan irtisanomisajan aikana. Tilaan on sitouduttu helmikuun 2019 loppuun saakka. Tästä johtuen muiden kulujen arvioidaan ylittyvän noin 16 000 eurolla. Johdon arvio toimenpiteistä talouden tasapainossa pitämiselle Hyvinvoinnin ja osallisuuden lautakunnan toimintatulojen arvioidaan ylittyvän noin 19 000 euroa ja toimintamenojen alittuvan noin 33 000 euroa. Tulosaluejohtajat seuraavat talouden toteumaa aktiivisesti ja huolehtivat osaltaan siitä, että talous toteutuu talousarvion mukaisena.