TALOUDEN JA TOIMINNAN SEURANTARAPORTTI 1-8/2018

TALOUDEN JA TOIMINNAN SEURANTARAPORTTI 1-8/2018 Kaupungin vuoden 2018 talousarvio on syyskuussa hyväksytyn talousarviomuutoksen jälkeen 3,0 milj. euroa alijäämäinen Kahdeksan kuukauden toteutumiin perustuvan ennusteen mukaan talouden ennustetaan toteutuvan kokonaisuutena muutetun talousarvion mukaisena Merkittävimmät riskit talousarvion toteutumisessa kohdistuvat työmarkkinatuen kehitykseen, loppuvuoden verotilityksiin sekä rahastojen kehitykseen Investointimenot jäänevät hieman arvioitua pienemmäksi pääomarahaston käynnistämiseen liittyvien valmistelutehtävien sekä Tilakeskuksen investointimenojen toteutumisen johdosta Henkilötyökuukausia kertyi elokuussa 2074

KAUPUNGIN TULOSENNUSTE 1-8/2018 Peruskaupungin talousarvion mukainen alijäämä on syyskuun talousarviomuutoksen jälkeen 7,2 milj. euroa (ennen muutosta 5,6 milj. euroa). Ulkoisen tuloksen mukainen alijäämä on talousarviomuutoksen jälkeen 3,0 milj. euroa (ennen muutosta 0,4 milj. euroa ylijäämäinen). Kaupungin talouden ennustetaan toteutuvan kokonaisuutena noin 3 milj. euroa alijäämäisenä. Verokertymän ennustetaan kokonaisuutena toteutuvan syyskuussa käsiteltävänä olleen talousarviomuutoksen mukaisena. Loppuvuoden tilityksiin liittyy kuitenkin edelleen epävarmuutta marras- ja joulukuussa vuoden 2017 verotuksen perusteella tehtävien oikaisujen tarkentumisen johdosta. Käyttötalous on kokonaisuutena toteutumassa muutetun talousarvion mukaisena, mutta erityisesti työmarkkinatuen maksuosuuden kehitykseen liittyy edelleen jossain määrin epävarmuutta. Rahastojen markkina-arvojen kehitys kääntyi huhtikuussa alkuvuoden negatiivisen kehityksen jälkeen positiiviseksi. Muutetun talousarvion mukainen tilikauden tulosta koskeva tavoite (1,7 milj. euro) toteutunee, sen sijaan markkina-arvojen kehitystä koskevan tavoitteen (3,0 %) toteutumiseen liittyy edelleen merkittävää epävarmuutta. Verotulojen tilitykset ovat kasvaneet 1,9 % edellisvuoteen nähden. Kunnallisverokertymä on kasvanut 2,2 % edellisvuoden toteutumaan nähden, mutta yhteisöverokertymä on 1,5 % edellisvuotta matalampi. Vuoden 2017 verotuksen perusteella tehtävien oikaisujen johdosta loppuvuoden tilitykset tulevat kuitenkin olemaan selvästi edellisvuotta heikommat. Rahoitustuotot ja kulut toteutuvat muutetun talousarvion mukaisena, samoin suunnitelman mukaiset poistot. Joensuun Veden tulostavoite toteutunee. Peruskaupungin toteutuma 1-8/2018 Talousarvion mukaiset luvut eivät sisällä syyskuun talousarviomuutosta Ta 2018 Tot. 2018 Tot. % Tot. 2017 Muutos% 2017-2018 TP 2017 Toimintatuotot 106 592 970 69 789 962 65,5 65 511 967 6,5 115 233 057 Myyntituotot 31 249 562 21 896 089 70,1 19 942 893 9,8 34 306 798 Maksutuotot 8 265 400 4 706 792 56,9 5 643 316-16,6 14 317 475 Tuet ja avustukset 5 475 923 3 622 775 66,2 2 607 169 39 6 539 617 Muut toimintatuotot 61 602 085 39 564 306 64,2 37 318 590 6 60 069 168 Valmistus omaan käyttöön 3 500 000 2 422 068 69,2 2 096 659 15,5 4 910 594 Toimintakulut -494 271 306-336 364 707 68,1-320 564 558 4,9-492 362 984 Henkilöstökulut -104 299 104-66 098 034 63,4-69 171 611-4,4-97 722 601 Palkat ja palkkiot - 77 794 510-51 771 612 66,5-50 951 521 1,6-76 037 356 Henkilösivukulut - 26 504 594-14 326 422 54,1-18 220 090-21,4-21 685 244 Eläkekulut - 23 069 994-12 260 870 53,1-15 711 514-22 - 18 160 508 Muut henkilösivukulut - 3 434 600-2 065 553 60,1-2 508 576-17,7-3 524 736 Palvelujen ostot -309 920 147-220 149 094 71-202 723 270 8,6-316 214 506 Aineet, tarvikkeet ja tavarat - 12 740 403-8 514 018 66,8-8 422 495 1,1-13 693 006 Avustukset - 23 015 951-13 817 820 60-13 175 316 4,9-23 376 443 Muut toimintakulut - 44 295 701-27 785 742 62,7-27 071 867 2,6-41 356 427 Toimintakate -384 178 336-264 152 677 68,8-252 955 932 4,4-372 219 332 Verotulot 262 850 000 184 556 194 70,2 181 163 558 1,9 262 379 786 Valtionosuudet 142 830 000 95 238 576 66,7 92 876 456 2,5 139 028 498 Rahoitustuotot ja -kulut 450 000 948 520 210,8 898 787 5,5 940 769 Korkotuotot 520 000 272 189 52,3 389 804-30,2 571 271 Muut rahoitustuotot 7 030 000 5 021 589 71,4 4 978 998 0,9 7 094 373 Korkokulut - 1 500 000-683 245 45,5-806 987-15,3-1 221 338 Muut rahoituskulut - 5 600 000-3 662 012 65,4-3 663 029 0-5 503 536 Vuosikate 21 951 664 16 590 614 75,6 21 982 869-24,5 30 129 721 Poistot ja arvonalentumiset - 27 570 000-18 000 000 65,3-17 353 344 3,7-29 303 024 Suunnitelman muk. poistot - 27 000 000-18 000 000 66,7-17 353 344 3,7-24 448 696 Arvonalentumiset - 570 000-0 - 0-4 854 328 Satunnaiset erät - - 0-0 2 449 686 Satunnaiset tuotot - - 0-0 3 277 073 Satunnaiset kulut - - 0-0 - 827 387 Tilikauden tulos - 5 618 336-1 409 386 25,1 4 629 525-130,4 3 276 383 Poistoeron muutos - - 0-0 2 356 537 Varausten muutos - - 0-0 - 8 050 000 Rahastojen muutos - - 0-0 - 86 500 Tilikauden ylijäämä (alij.) - 5 618 336-1 409 386 25,1 4 629 525-130,4-2 503 580

HENKILÖTYÖKUUKAUSIEN KEHITYS 1-8/2018 Henkilötyökuukausia kertyi elokuussa 2074, kun vuoden 2017 elokuussa henkilötyökuukausien määrä oli 2021. Hyvinvoinnin toimialan henkilötyökuukausien muutosta selittää erityisesti varhaiskasvatuksen varahenkilöstön siirtyminen elokuun alusta lukien hyvinvoinnin toimialan alaisuuteen. Vastaavasti kaupunginhallituksen toimialueen henkilötyökuukausien määrä on alentunut muutosten seurauksena. Kaupunkiympäristön toimialan muutos kohdentuu erityisesti teknisen keskuksen toimintoihin sekä hankehenkilöstön henkilötyökuukausiin. Vuoden 2018 kahdeksan ensimmäisen kuukauden aikana peruskaupungin osalta palkkoja ja palkkioita on maksettu ilman sivukuluja 51,8 milj. euroa, mikä on 1,6 % (0,8 milj. euroa) edellisvuotta enemmän. Vakinaisten palkkasumma on pienentynyt 1,7 % (0,7 milj. euroa), sen sijaan tilapäisten ja sijaisten palkkasumma on kasvanut 9,1 % (0,9 milj. euroa). Erilliskorvausten määrä on kasvanut 5,5 % (0,09 milj. euroa). Vakinaiset Määräaikaiset Yhteensä Toimiala 8/2018 8/2017 Muutos 8/2018 8/2017 Muutos 8/2018 8/2017 Muutos Kaupunginhallitus 49 85-36 21 9 12 70 94-24 Elinvoimapalvelut 12 13-1 1 0 1 13 13 0 Hyvinvoinnin toimiala 1 319 1 269 50 346 334 12 1 665 1 603 63 Kaupunkiympäristön toimiala 228 215 12 50 48 2 277 263 14 Joensuun Vesi 45 44 1 4 5-2 49 49 0 YHTEENSÄ 1 653 1 626 27 421 395 26 2 074 2 021 53 KK KH Elinvoima Hyvinvointi Kaup.ympäristö Jns Vesi Yhteensä Tammi 112 13 1 663 234 49 2 071 Helmi 97 12 1 670 231 49 2 060 Maalis 97 12 1 679 234 50 2 070 Huhti 100 13 1 677 241 49 2 080 Touko 104 13 1 702 267 49 2 135 Kesä 115 13 1 555 291 51 2 024 Heinä 88 13 1 455 295 51 1 902 Elo 70 13 1 665 277 49 2 074 Keskim.kk 98 13 1 633 259 50 2 052

KAUPUNGINHALLITUKSEN TOIMIALA Kaupunginhallituksen toimialan tulosalueista Tilakeskuksen toteutuminen on raportoitu omana kokonaisuutenaan ja työllisyyspalvelut talousarvion esitystavan mukaisesti elinvoiman toimialan yhteydessä. Yleishallinnon ja konsernipalvelujen tulosalueiden talous on toteutumassa kokonaisuutena talousarvion mukaisena tai hieman paremmin mm. verotuskustannusten arvioitua pienemmän määrän ja yleishallinnon tulosalueelle kohdentuvien eläkevastuiden toteutumaennusteen johdosta. Yleishallinnon tulosalueen talousarvion toteutumiseen vaikuttaa kuitenkin merkittävästi myyntivoittotavoitteen (4,2 me) toteutuminen. Kaupunkirakenneyksikön arvion mukaan myyntivoittotavoite saavutettaneen. Siun soten maksuosuuksien toteutuma on talousarvion mukainen. Kuntakohtaisia sote-palvelujen kustannuksia vuodelta 2017 on tarkennettu yhteistyössä Siun soten ja kuntien kesken. Perussopimuksesta poiketen talousarviovalmisteluvaiheessa ei kuntakohtaisia ennusteita vuodelta 2017 ollut käytettävissä, minkä johdosta Siun soten talousarviovalmistelun yhteydessä on arvioitava, onko Siun soten vuoden 2018 maksuosuuksia tarpeen tarkistaa kuntien kesken. Ta 2018 Tot. 2018 Tot. % Tot. 2017 Muutos% 2017-2018 Ennuste 31.12.2018 120 Yleishallinto Tuotot 4 337 000 2 151 612 49,6 699 633 207,5 Kulut - 10 905 500-6 596 303 60,5-6 772 617-2,6 Netto - 6 568 500-4 444 691 67,7-6 072 984-26,8-6 568 500 150 Konsernipalvelut Tuotot 6 433 070 4 051 251 63 3 342 781 21,2 Kulut - 10 976 070-7 096 792 64,7-6 655 067 6,6 Netto - 4 543 000-3 045 541 67-3 312 286-8,1-4 543 000 170 Siun Soten maksuosuudet Tuotot - 23 481 ***** 64 693-63,7 Kulut -236 668 000-167 348 432 70,7-156 301 758 7,1 Netto -236 668 000-167 324 952 70,7-156 237 065 7,1-236 668 000 RAPORTTI YHTEENSÄ Tuotot 10 770 070 6 226 343 57,8 4 107 106 51,6 Kulut -258 549 570-181 041 526 70-169 729 441 6,7 Netto -247 779 500-174 815 183 70,6-165 622 335 5,6-247 779 500

TILAKESKUS -TASEYKSIKKÖ Alkuvuoden perusteella Joensuun Tilakeskuksen tulostavoitteen ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisesti, myös investointimääräraha on riittävä. Talonrakennuksen investointiohjelman toteutuminen [1000 ] Tulosalue Ta 2018 Tot. 2018 Tot. % Tot. 2017 TALONRAKENNUKSEN INVESTOINNIT Muutos% 2017-2018 Ennuste 31.12.2018 160Tilakeskus Tuotot 42 794 000 28 132 974 65,7 27 112 734 3,8 42 794 000 Kulut -42 895 000-26 663 142 62,2-26 165 842 1,9-42 895 000 Netto -101 000 1 469 832-1455,3 946 892 55,2-101 000 Hukanhaudan uusi päiväkoti valmistui elokuun lopulla 2018 pari kuukautta etuajassa. Toiminta käynnistyy kohteessa 17.9.2018. Hankkeen lopulliset kustannukset jäävät alle hyväksytyn kustannusarvion. Hammaslahden päiväkoti valmistui elokuun lopulla ja myös sen valmistuminen oli pari kuukautta etuajassa. Toiminta kohteessa alkaa 10.9.2018. Hankkeen lopulliset kustannukset alittavat hyväksytyn kustannusarvion. Pajakadun uuden päiväkodin rakennustyöt käynnistyivät elokuussa 2018. Kohde valmistuu ensi vuoden syyskuun lopussa. Hankesuunnitelmien osalta käynnissä on Sirkkalan muutos yläkouluksi, Tuupovaaran alakoulu, Jukolankadun uusi päiväkoti ja Mehtimäen palloiluhalli. Muilta osin työohjelman hankkeet etenevät sovittujen aikataulujen mukaan.

HYVINVOINNIN TOIMIALA Hyvinvointilautakunnan talous ja toiminta ovat toteutumassa elokuun osavuosikatsauksessa tehdyn arvion mukaan. Hammaslahden koulun toiminta alkoi sisäilmaongelmien takia Niittylahden opistolla. Nepenmäen koulun toiminta käynnistyi suunnitellusti Kärpänkadun uudisrakennuksessa. Nepenmäen koululla on aloitettu koulunuorisotyön kehittämishanke. Jäähallin väistötilat otettiin käyttöön. Areenan kattoremontti valmistui etuajassa. Konservatorion rakentamisen ja Carelia-talon remontin hankesuunnittelutyöryhmä aloitti työnsä. Tulosalue Ta 2018 Tot. 2018 Tot. % Tot. 2017 400 Hyvinvointipalv. talous ja hal Muutos% 2017-2018 Tuotot 1 491 000 1 864 321 125 1 760 765 5,9 Kulut -3 304 091-2 219 114 67,2-2 715 954-18,3 Ennuste 31.12.2018 Netto -1 813 091-354 792 19,6-955 190-62,9-1 963 091 410 Koulutuspalvelut Tuotot 1 113 000 676 057 60,7 681 858-0,9 Kulut -67 953 000-46 575 647 68,5-44 408 698 4,9 Netto -66 840 000-45 899 590 68,7-43 726 841 5-68 465 000 440 Varhaiskasvatuspalvelut Tuotot 3 985 000 2 015 761 50,6 2 607 613-22,7 Kulut -44 064 000-28 876 574 65,5-28 559 918 1,1 Netto -40 079 000-26 860 813 67-25 952 305 3,5-40 079 000 455 Nuorisopalvelut Tuotot 58 000 167 957 289,6 62 267 169,7 Kulut -1 755 320-1 178 026 67,1-1 110 486 6,1 Netto -1 697 320-1 010 069 59,5-1 048 219-3,6-1 697 320 660 Kulttuuripalvelut Tuotot 4 363 000 2 641 299 60,5 2 706 111-2,4 Kulut -17 121 925-10 964 988 64-10 986 886-0,2 Netto -12 758 925-8 323 689 65,2-8 280 775 0,5-12 758 925 690 Liikuntapalvelut Tuotot 2 120 000 1 075 685 50,7 1 230 872-12,6 Kulut -10 034 000-6 622 773 66-6 288 296 5,3 Netto -7 914 000-5 547 089 70,1-5 057 423 9,7-8 248 000 RAPORTTI YHTEENSÄ Tuotot 13 130 000 8 441 080 64,3 9 049 485-6,7 Kulut -144 232 336-96 437 122 66,9-94 070 239 2,5 Netto -131 102 336-87 996 042 67,1-85 020 753 3,5-133 211 336 Talousarvioluvuissa ei ole huomioitu syyskuun talousarviomuutosta.

KAUPUNKIYMPÄRISTÖN TOIMIALA Kaupunkiympäristön toimiala muodostuu kaupunkirakennelautakunnan, Joensuun alueellisen jätelautakunnan, rakennus- ja ympäristölautakunnan sekä teknisten palvelujen johtokunnan alaisista toiminnoista. Teknisten palvelujen johtokunta toimii myös Joensuun Vesi liikelaitoksen johtokuntana. Kaupunkiympäristön toimialan alkuvuoden toiminta on käynnissä suunnitelmien mukaisesti. Kaupunkirakennepalveluiden toiminta etenee hieman talousarviota parempana. Alueellisen jätelautakunnan toiminta etenee talousarvion mukaisesti. Rakennus- ja ympäristölautakunnan talouden toteutumaennuste on hieman talousarviota heikompi. Haettujen rakennuslupien määrä on selkeästi viime vuoden vastaavaa ajankohtaa pienempi. Teknisen keskuksen talouden ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisena. Kuntatekniikan ja kiinteistöpalveluiden tukipalvelutilauksissa on kasvua alkuperäiseen talousarvioon.

ELINVOIMA JA TYÖLLISYYS Elinvoiman toimialan talous toteutuu talousarvion mukaisena. Josek Oy:n ja Tiedepuisto Oy:n sulautumisen valmistelu etenee suunnitellun aikataulun mukaisesti. Myös kasvusopimuksen ja työllisyyden kasvuohjelman toteuttaminen etenee suunnitellusti. Karelia Expert osakeyhtiön omistusjärjestelyihin liittyvät neuvottelut etenivät, mutta asia ei ole vielä valmis. Kaupungin työllisyyttä edistäviä toimenpiteitä on jatkettu painopisteiden mukaisesti. Työllisyyspalvelujen perustoiminnan lisäksi kesällä on käynnistetty rekrytointikampanja, jonka tarkoituksena on tarjota räätälöityjä työmahdollisuuksia pitkään työmarkkinatukea saaneille kaupungin eri toimialoilla. Työllisyyden edistäminen eri verkostokumppaneiden kanssa on jatkunut aktiivisena. Käynnissä on esimerkiksi maakunnallisen ESR-hankkeen suunnittelu työja toimintakyvyn selvittelyä tarvitseville työttömille yhteistyössä TE-hallinnon, Kelan ja Siun Soten kanssa. Yleinen työllisyystilanteen koheneminen ei ole toistaiseksi heijastunut työttömyyden kustannuksiin. Vaikka pitkäaikaistyöttömyys on kokonaisuudessaan laskenut, yli 2 vuotta työttömänä olleiden määrä ei ole vähentynyt eikä näin ollen vaikuttanut työmarkkinatuen maksuosuuteen.

RAHASTOT Tulevaisuus- ja elinkeinorahaston varat ovat kolmen omaisuudenhoitajan hoidettavana. Tulevaisuusrahaston varoja hoitaa Evli Varainhoito Oy ja Seligson & Co Oyj ja elinkeinorahaston omaisuutta Nordea Investment Management Suomi Oy. Rahastojen varat on kirjanpidollisesti eriytetty kaupungin muusta toiminnasta. Tulevaisuusrahaston markkina-arvo per 31.8.2018 muodostuu siten, että Evlin hallinnoiman salkun arvo on 41,8 milj. euroa ja Seligsonin 33,2 milj. euroa. Nordean hallinnoiman elinkeinorahaston salkun markkina-arvo per 31.8.2018 on 21,23 milj. euroa. Lisäksi elinkeinorahastosta annetusta 4,2 milj. euron lainasta Joensuun Tiedepuisto Oy:lle on jäljellä 0,8 milj. euroa. Rahastojen kehitys oli alkuvuonna markkina-arvoilla mitattuna negatiivinen. Huhtikuussa kehitys kääntyi positiiviseksi ja elokuun lopussa rahastojen yhteenlaskettu markkina-arvo oli 1,4 milj. euroa (1,4 %) vuodenvaihteen tilannetta korkeampi. EVLI:n tulevaisuusrahaston salkun sisällä tekemien muutosten, osakepainon alentaminen, johdosta rahastojen tulokseen kirjautui arvopapereiden myyntivoittoja ja tilikauden tulos oli elokuun lopussa 1,6 me. Myyntivoitot huomioiden muutetun talousarvion mukainen tilikauden tulostavoite toteutunee. Sen sijaan markkina-arvojen kehitystavoitteen (3 %) toteutumiseen liittyy edelleen merkittävä riski. Taulukossa on esitetty kunkin omaisuudenhoitajan salkku jaoteltuna osake- ja korkosijoituksiin ja salkut arvostettuna markkina-arvoon (pääoma + korot) per 31.8.2018: milj. EVLI SELIGSON NORDEA Osakesijoitukset 8,94 21 % 10,79 32 % 7,18 34 % Korkosijoitukset 32,86 79 % 22,42 68 % 14,05 66 % Yhteensä 41,80 33,20 21,23 (+ 0,8 me lainasaam.)