8. RAPORTIT KIRJANPITOON SISÄLTÖ 8.1. PERIAATE 8.1.1. Monta kustannuspaikkaa 8.2. RAPORTTIEN TULOSTAMIEN 8.2.1. Tarkistusraportti 8.2.2. Myyntiraportti 8.2.3. Ennakkoraportti 8.2.4. Myyntisaamiset Toteutuneet myyntisaamiset 8.3. TÄSMÄYTYS 8.4. KIRJAUSESIMERKIT 8.5. MYYNNIKSI KIRJATUN VARAUKSEN MUUTTAMINEN 8.6. KULUTTAJAVIRASTON TILASTO (B-LOMAKE) 8.6.1. Periaate 8.6.2. Käyttöönotto 8.6.3. Aineiston ylläpito Taulu Automaattinen päivitys ennakkoraportin tiedoilla Manuaalinen päivitys Uuden kuukauden lisääminen Tietojen muuttaminen Kuukauden poistaminen 8.6.4. Raportin tulostaminen Winres-käyttäjän käsikirja 15.10.2013 Raportit kirjanpitoon 1 (19)
8.1. PERIAATE Lähtötilanteessa kaikki laskutetut varaukset ovat ennakoita. Myyntiraportti poimii ennakoista ajettavan (päätettävän) kuukauden aikana toteutuneet varaukset. Kun myyntiraportti merkataan lopulliseksi, siirtyvät myynniksi merkityt tuoterivit ennakoista myynniksi. Myyntiraportin jälkeen ajettava ennakkoraportti kertoo siten ennakkolaskutuksen ja sille ennen päätettävän kuukauden viimeistä päivää tulleet ennakkomaksut. Kuukauden myynti plus kuukauden ennakot (laskutus) miinus edellisen kuukauden ennakot (laskutus) on yhtä kuin kuukauden laskutus. Kirjanpitoa varten ajetaan kuukausittain seuraavat raportit: - myyntiraportti - ennakkoraportti - myyntisaamiset - laskuluettelo - maksuluettelo Ennen varsinaisten raporttien ajoa etsitään myynneissä mahdollisesti olevat virheet tarkistusraportilla. Raportit kirjanpitoon voidaan ajaa sen jälkeen, kun viimeinenkin päättyvälle kuukaudelle tarkoitettu suoritus on tallennettu. Jos ehditään odottaa suoraveloituksessa olevien matkanjärjestäjien raportit, korjataan myös niiden ilmoittama tilanne Winresiin, ja päätetään kuukausi vasta sitten. Jos ei ehditä, tehdään korjaukset seuraavalle kuukaudelle tuottajakohtaisilla korjausvarauksilla. Myyntiraportin merkitseminen lopulliseksi päättää kuukauden, eikä sille sen jälkeen voi tehdä tapahtumia (uusia laskuja tai maksuja), eikä myynniksi merkittyjä varauksia voi muuttaa tai peruuttaa. Winres-käyttäjän käsikirja 15.10.2013 Raportit kirjanpitoon 2 (19)
Raportit täsmäytetään kohdan 8.3 mukaisesti. Kun kaikki on valmista, toimitetaan raportit kirjanpitäjälle. Kun ennakkoraportti on valmiina näytöllä, lisätään kuukausi kuluttajaviraston tilastoon (B-lomake) klikkaamalla päivitysikonia (ks. kohta 8.6). Varsinainen kuluttajaviraston raportti tulostetaan järjestelmästä sen mukaan, kuin on viraston kanssa sovittu. 8.1.1. Monta kustannuspaikkaa Jos järjestelmään on määritelty useita kustannuspaikkoja, voidaan raportit ajaa valinnoilla: - kustannuspaikoittain, kaikki kustannuspaikat, jolloin yhdellä ajolla saadaan oma raportti kullekin kustannuspaikalle - kustannuspaikoittain, valittu kustannuspaikka, jolloin raportti saadaan vain valitulle kustannuspaikalle - otetaan -merkki pois Kustannuspaikoittain valinnasta, jolloin saadaan haluttu raportti koko yritykselle ilman kustannuspaikkajakoa. Varauksen (tuoterivit, laskut) kustannuspaikka määräytyy varauksen alun perin tehneen virkailijan kustannuspaikan mukaan. Suoritusten kustannuspaikka määräytyy sen mukaan, kuka tapahtuman käsittelee. Näin siksi, että kassaraportit saadaan oikein. Tästä syystä myynnin täsmäytys voidaan tehdä kustannuspaikoittain, mutta myyntisaamisten täsmäytys ainoastaan koko yritykselle. Jos käytössä on kohde ja tuoteperusteinen kustannuspaikkajako, saadaan vain myyntiraportti kustannuspaikoittain. Sekä myynti että myyntisaamiset täsmäytetään yrityksen tasolla. Winres-käyttäjän käsikirja 15.10.2013 Raportit kirjanpitoon 3 (19)
8.2. RAPORTTIEN TULOSTAMINEN 8.2.1. Tarkistusraportti Raportti ajetaan, ja sillä olevat virheet korjataan aina juuri ennen kuukauden päättymistä. Näin siksi, että kuukauden myyntiraportille ei oteta varausta, jolle on tulostettu laskuja kuukauden päättymisen jälkeen, vaikka se esim. lähtöpäivän perusteella sinne kuuluisikin. Raportti ajetaan aina kuluvaan päivään asti, ettei korjata jo korjattuja varauksia. Tarkistusraportti voidaan ajaa milloin tahansa. Varsinkin järjestelmää käyttöönotettaessa kannattaa katsoa viikoittain, mitä raportille on ilmestynyt. Raportti vertaa varauksen, tuoterivien ja laskujen loppusummaa annettuna päivänä. Mahdollisia virhetilanteita ovat: - Varauksen ja tuoterivien summa täsmää, mutta laskujen ei: varausta on muutettu edellisen laskutuksen jälkeen. Laskujen loppusumma on muuttunut, mutta uusia laskuja ei kuitenkaan ole tulostettu. Mene varaukseen muutoksella ja tulosta uudet laskut. - Kuten edellä, mutta Tila sarakkeessa on ja laskujen summa on 0: varausta ei ole laskutettu vielä ollenkaan. Mene varaukseen muutoksella ja tulosta uudet laskut. - Varauksen ja tuoterivien summa on 0, mutta laskujen summa on suurempi: varaus on todennäköisesti peruutettu (kohde sarakkeessa on XXPER ), mutta sille ei ole tulostettu uusia laskuja. Mene varauksen peruutukseen uudestaan, laita peruutusriville haluamasi suuruiset peruutuskulut, ja tulosta laskut. - Varauksen ja tuoterivien summa ei täsmää. Ota yhteys helpdesk@comgate.fi. Kun olet tehnyt tarvittavat korjaukset, aja tarkistusraportti uudelleen. Raporttia ei välttämättä tarvitse saada aivan tyhjäksi. Sinne voi jäädä varauksia, jotka ovat niin kesken, ettei ensimmäistäkään laskua ole voitu lähettää. Minimivaatimus on kuitenkin, että varaukset, joiden alkupäivä on jo ohitettu tai on aivan lähellä, on saatava pois raportilta. Winres-käyttäjän käsikirja 15.10.2013 Raportit kirjanpitoon 4 (19)
8.2.2. Myyntiraportti Raportti ajetaan kuukauden vaihduttua, heti kun raportoitavalle kuukaudelle kuuluvat suoritukset on tallennettu tai kun suoraveloituksessa olevat matkanjärjestäjät ovat ilmoittaneet heillä olevat varaukset ja vastaava tilanne on korjattu Winresiin. Raportin päättymispäiväksi merkitään raportoitavan kuukauden viimeinen päivä. Raportin alkuosassa on jokainen myynniksi menevä tuoterivi erikseen. Marginaaliverollinen tuoterivi näkyy raportilla kahteen kertaan, ostohinta ja komissio erikseen. Samoin välitysmyynnin tuoterivi, jos myyntipalkkion erottelu tehdään jo Winresissä. Myynti kirjautuu tileittäin matkan alkupäivän mukaan. Varaus ei mene myynniksi, jos se on tarkistusraportilla tai sille on tulostettu uudet laskut kuukauden päättymisen jälkeen. Toimitusmaksut ja matkatoimistoprovisiot kirjaantuvat samalle kuukaudelle, kuin varauksen viimeiset tuoterivit. Myyntiraporttia on syytä selata ruudulla ennen sen merkkaamista lopulliseksi. Ainakin seuraavat virheet on helppo havaita: - raportin alussa on 0-tili, ts. joltain tuotteelta puuttuu tilinumero kokonaan - lahjakorttivarauksia on menossa myynniksi Nämä pitää ehdottomasti korjata ennen kuin ajo merkitään lopulliseksi. 0-tili tarkoittaa, että joltakin tuotteelta puuttuu tili tai komissiotili (marginaaliverollinen tuote). Tilinumerot käydään lisäämässä perustiedoissa. Lahjakortit eivät saa kirjautua myynniksi (, ellei todeta, että joku ei kerta kaikkiaan käytä lahjakorttiaan), jos niitä käsitellään kohdan 4.4.2 ohjeen mukaisesti. Lahjakortti-tuoteriveille käydään muuttamassa rivin alkupäivämääräksi lahjakortin viimeinen voimassaolopäivä. Verollisia ja verottomia rivejä näkyy samalla tilillä, jos marginaaliverollisen myynnin ostohinta ja komissio ohjataan samalle tilille. Jos ei, niin tilien pitää olla puhtaita. Kun raportti on valmis, tulostetaan se viimeisen kerran, ja merkitään lopulliseksi klikkaamalla näytön oikeassa ylälaidassa olevaa :a. Winres-käyttäjän käsikirja 15.10.2013 Raportit kirjanpitoon 5 (19)
Raportin loppuun tulostuu tilierittely, joka on varsinainen kirjanpidon tosite, ja josta myynnit viedään kirjanpitoon. 8.2.3. Ennakkoraportti Ennakkoraporttiin tulevat varaukset, jotka on laskutettu ennen päätettävän kuukauden viimeistä päivää, mutta joita ei vielä ole kirjattu myynniksi. Tästä syystä se ajetaan vasta, kun kuukauden myyntiraportti on merkattu lopulliseksi. Päättymispäiväksi merkitään raportoitavan kuukauden viimeinen päivä. Ennakot ilmoitetaan varauskohtaisesti. Winres-käyttäjän käsikirja 15.10.2013 Raportit kirjanpitoon 6 (19)
Jos osa varauksen riveistä on kirjaantunut myynniksi (eri rivien alkupäivät osuvat eri kuukausille), näkyy ennakoissa vain kirjaamatta olevien rivien summa ja niille kohdistuvat suoritukset. Winres-käyttäjän käsikirja 15.10.2013 Raportit kirjanpitoon 7 (19)
Maksetut ennakot on raportilla jaettu kolmeen sarakkeeseen> - Maks. (kaik.) : maksetut ennakot yhteensä - Maks. (yks.) : yksityishenkilöiden maksamat ennakot (luvusta puuttuvat siis yrityksiltä tulleet ennakot) - Suoraveloitus : tuottajan suoraan asiakkaalta veloittamat maksut, jotka eivät oikeasti koskaan tule matkatoimistoon Raportin loppuun tulostuvalta kohde-erittelyltä nähdään ennakkolaskutuksen ja maksujen määrä kohteittain. Kun ennakkoraportti on valmis, päivitetään sen tiedot Kuluttajavirastoa varten pidettävään taulukkoon klikkaamalla näytön oikeassa laidassa olevaa :a. 8.2.4. Myyntisaamiset Raportti ajetaan kuukauden vaihduttua, kun raportoitavalle kuukaudelle kuuluvat suoritukset on tallennettu. Päättymispäiväksi merkitään raportoitavan kuukauden viimeinen päivä. Raportille tulevat kaikki laskutetut varaukset, joiden laskujen summa eroaa annettuna päivänä maksujen summasta. Myyntisaamiset ilmoitetaan varauksittain. Winres-käyttäjän käsikirja 15.10.2013 Raportit kirjanpitoon 8 (19)
Toteutuneet myyntisaamiset Erillisellä raportilla voidaan tulostaa toteutuneet myyntisaamiset. Raportti toimii kuten varsinaiset myyntisaamisetkin, mutta sille poimitaan vain tuoterivit, joiden alkupäivä on ennen annettua päivää, ja jotka on merkitty kirjanpitoon myynniksi. Toteutuneet myyntisaamiset voidaan ajaa vasta, kun vastaavan kuukauden kirjanpidon myyntiraportti on merkitty lopulliseksi. Toteutuneita myyntisaamisia tarvitaan ainakin tilinpäätöksessä. 8.2.5. Laskuluettelo Laskuluettelo tulostetaan kuukaudelle. Raportille laskut ovat numerojärjestyksessä. Winres-käyttäjän käsikirja 15.10.2013 Raportit kirjanpitoon 9 (19)
8.2.6. Maksuluettelo Maksuluettelo tulostetaan kuukaudelle. Raportilla suoritukset ovat maksunumerojärjestyksessä. Raportti voidaan tulostaa myös laskunumerojärjestyksessä Raportin viimeisellä sivulla on yhteenveto: suoritukset tositesarjoittain ja maksuvälineittäin. Winres-käyttäjän käsikirja 15.10.2013 Raportit kirjanpitoon 10 (19)
8.3. TÄSMÄYTYS Myynti-, ennakko- ja myyntisaamisraportit esittävät luvut varauksittain. Täsmäyttämisellä tarkoitetaan näiden raporttien suhteuttamista laskutukseen ja tulleisiin suorituksiin. Samalla varmistutaan, että järjestelmän tauluissa on kaikki kunnossa, ja että myyntiraportti on muistettu merkitä lopulliseksi. Myynnin täsmäyttäminen, esimerkki: kohdekuukauden myyntiraportti (laskutettu) + 150.000 kohdekuukauden ennakkoraportti (laskutettu) + 75.000 edellisen kuukauden ennakot (laskutettu) - 100.000 125.000 kohdekuukauden laskutus - 125.000 Myyntisaamisten täsmäyttäminen 0 Edellisen kuukauden myyntisaamiset 200.000 Kohdekuukauden laskutus + 125.000 Kohdekuukauden suoritukset - 175.000 150.000 Kohdekuukauden myyntisaamiset - 150.000 Jos myyntien täsmäytys ei mene nollaksi, vaan eroa on myynnin verran, et ole muistanut merkitä myyntiraportti lopulliseksi. Aja myynnit uudestaan, merkkaa raportti lopulliseksi, ja aja sitten ennakot uudestaan. Jos eroa on muuten vaan, tarkista, että olet ottanut luvut raporteilta oikein ja, että olet laskenut oikein ja, että olet muistanut kuukauden viimeisen päivän oikein. Jos kaikki on kunnossa, mutta luvut eivät silti täsmää, ota yhteys helpdesk@comgate.fi. Jos myyntisaamiset eivät täsmää, tarkista, että olet ottanut luvut raporteilta oikein ja, että olet laskenut oikein, ja että olet muistanut kuukauden viimeisen päivän oikein. Jos kaikki on kunnossa, mutta luvut eivät silti täsmää, ota yhteys helpdesk@comgate.fi. 0 Winres-käyttäjän käsikirja 15.10.2013 Raportit kirjanpitoon 11 (19)
KUUKAUSIRAPORTTIEN TÄSMÄYTYS Kuukausi/vuosi: / Myynnin täsmäytys: Kohdekuukauden myyntiraportti (Myyntiraportti, laskutettu-summa). Kohdekuukauden ennakkoraportti (Ennakkoraportti, laskutettu-summa) +. Edellisen kuukauden ennakkoraportti (Ennakkoraportti, laskutettu-summa ed. täsmäytyksestä) -. =. Kohdekuukauden laskutus (Laskuluettelo, laskutettu -summa) -. Summa (po. 0 ) =. Myyntisaamisten täsmäytys: Edellisen kuukauden myyntisaamiset (Myyntisaamiset, saatavaa-summa ed. täsmäytyksestä). Kohdekuukauden laskutus (Laskuluettelo, laskutettu-summa) +. Kohdekuukauden suoritukset (Maksuluettelo, maksettu-summa) -. =. Kohdekuukauden myyntisaamisraportti (Myyntisaamiset, saatavaa-summa) -. Summa (po. 0 ) =. Allekirjoitus: / / Winres-käyttäjän käsikirja 15.10.2013 Raportit kirjanpitoon 12 (19)
8.4. KIRJAUSESIMERKIT Myyntiä kirjattaessa tarvitaan myyntiraportti, ennakkoraportti ja suoritusyhteenveto. Kirjaaminen tapahtuu seuraavasti: 1. Koko myyntiraportin loppusumma viedään myyntisaamisten debetiin. 2. Myynnit tileittäin viedään myyntien kreditiin. 3. Edellisen kuukauden ennakkoraportin loppusumma kirjataan ennakkolaskutuksen debetiin (nollataan edellisen kuun ennakoiden kirjaus). 4. Uuden ennakkoraportin loppusumma kirjataan em. tilin kreditiin. 5. Ennakkoraporttien erotus kirjataan myyntisaamisiin (jos lisääntynyt debetiin, jos vähentynyt kreditiin). 6. Suoritukset kirjataan po. suoritustileille debetiin. 7. Koko suoritusraportin loppusumma kirjataan myyntisaamisten kreditiin. Tiliöintiesimerkissä on käytetty em. täsmäytyksen lukuja. Myynti- ja suoritustilejä on (selkeyden takia) oletettu olevan käytössä vain yksi kumpiakin. Kunkin viennin vaihe on merkitty numerolla tiliristikoiden vasemmalle puolelle. Myyntisaamiset Myynti (1) 150.000 (2) 150.000 (5) 25.000 (7) 175.000 Ennakot Suoritukset (3) 100.000 (6) 175.000 (4) 75.000 Winres-käyttäjän käsikirja 15.10.2013 Raportit kirjanpitoon 13 (19)
8.5. MYYNNIKSI KIRJATUN VARAUKSEN MUUTTAMINEN Varausta, jonka yksikin tuoterivi on kirjattu myynniksi, ei voi perua tai muuttaa. Jos varaukseen pitäisi lisätä jotain, tehdään uusi varaus ja käsitellään se normaalisti. Jos kirjanpitoon siirretty varaus pitää hyvittää osittain tai kokonaan, menetellään seuraavasti: 1. Varaus on kokonaan maksettu - Tehdään hyvityksen suuruinen, miinusmerkkinen varaus samalle asiakkaalle ja kohteelle. Matkan ajankohdaksi merkitään kuluva päivä. Huomautus laskulle kohtaan kirjoitetaan, mistä on kysymys. - Tulostetaan laskut. - Varaukselle kirjataan miinusmerkkinen suoritus samalla, kun asiakkaalle maksetaan rahat. Suoritus kirjataan sen pankin tositesarjalla, josta raha palautetaan. Esimerkki. Asiakkaalla on 1000 euron kokonaan maksettu varaus. Siitä pitää palauttaa 200 Eur. Tehdään -200 euron uusi varaus, ja merkitään se maksetuksi samalla, kun rahat palautetaan. 2. Varaus on maksamatta osittain tai kokonaan. - Maksetaan alkuperäinen varaus (kassaan, käteisellä). - Tehdään uusi varaus, jonka miinusmerkkinen summa on puuttuva suoritus + asiakkaalle annettava hyvitys. Asiakas ja kohde ovat samat kuin alkuperäisessä varauksessa. Matkan ajankohdaksi merkitään kuluva päivä. Huomautus laskulle kohtaan kirjoitetaan, mistä on kysymys. - Tulostetaan laskut. - Tehdään uudelle varaukselle alkuperäiselle varaukselle tehdyn suorituksen suuruinen miinusmerkkinen suoritus (käteisellä kassaan), jotta saadaan kassa täsmäämään. Nyt kassaan tehtyjen, tätä kauppaa koskevien, suoritusten summa on nolla. - Jos varaukselle jäi palautettavaa, kirjataan miinusmerkkinen suoritus samalla, kun asiakkaalle maksetaan rahat. Suoritus kirjataan sen pankin tositesarjalla, josta raha palautetaan. Esimerkki: Asiakkaalla on 1000 euron varaus, josta on maksamatta 200, ja josta pitää hyvittää 500. Maksetaan alkuperäiselle varaukselle 200 euroa (käteisellä kassaan). Tehdään uusi -700 euron varaus. Maksetaan siitä käteisellä kassaan -200 (kassa täsmää). -500 merkitään maksetuksi samalla, kun rahat palautetaan. Winres-käyttäjän käsikirja 15.10.2013 Raportit kirjanpitoon 14 (19)
8.6. KULUTTAJAVIRASTON TILASTO (B-LOMAKE) 8.6.1. Periaate Kuluttajaviraston tilastoon tarvittavaa aineistoa säilytetään omassa taulussaan. Aineistoa päivitetään joko automaattisesti myynti- tai ennakkoraportin tiedoilla tai manuaalisesti. Winresiin on ohjelmoitu tilaston täyttämiseksi tarvittava säännöt. Osittain täytön ohjaus tapahtuu perustietoihin tehtyjen merkintöjen ja parametrien avulla. Winresistä tulostettava tilasto on täsmälleen Kuluttajaviraston lomakkeen muotoinen, joten sen voi sellaisenaan allekirjoittaa ja liittää virastoon menevään aineistoon. 8.6.2. Käyttöönotto Ennen ensimmäisen kuukauden lisäämistä tauluun pitää perustietoihin tehdä seuraavat muutokset: - Kohteen tietoihin on lisätty uusi kenttä Valmismatka. Kaikki kuluttajaviraston tulkinnan mukaan valmismatkoiksi merkityt kohteet pitää käydä merkitsemässä :llä. - Ohjelma tulkitsee yritysasiakkaiksi kaikki asiakkaat, joiden tiedoissa Yritys -kenttään on kirjoitettu jotain. Jos esimerkiksi yhdistyksiä ei haluta tulkita yrityksiksi, pitää Winresin parametreihin käydä lisäämässä, mitkä asiakkaan pääryhmät tarkoittavat yrityksiä. Parametria voidaan käyttää, jos asiakkaiden luokittelu on tehty huolella. Parametri lisätään ryhmään P1 tunnuksella YA. Nimeksi laitetaan Yritysasiakkaat, ja Arvo suomeksi kenttään kirjoitetaan yrityksiksi luettavat pääryhmät #:lla erotellen. Jos ryhmiä on vain yksi, esim. YRI, kirjoitetaan kenttään: YRI#. - Ohjelma tulkitsee lahjakorteiksi järjestelmästä löytyvät XLA kohteelle tehdyt varaukset. Jos lahjakortit ovat jollain muulla kohteella, pitää se kertoa parametreissa: ryhmä P1, tunnus LK, nimi Lahjakorttikohteet, Arvo suomeksi kohtaan lahjakorttikohteiden koodit isoilla kirjaimilla ja #:lla erotellen. HUOM. Ohjelma tulkitsee lahjakortit oikein, jos niitä käsitellään käyttöohjeen kohdan 4.4.2 mukaisesti. Muussa tapauksessa ei Winres tiedä mitään voimassaolevista lahjakorteista, eikä tilastolle tuleva lukukaan voi olla oikein. - Winresissä suoraveloitusvarausten (matkanjärjestäjä veloittaa asiakasta suoraan) yhteydessä käytettävät maksutavat on myös merkittävä parametreihin, etteivät ne lipsahda kuluttajaviraston tilastoihin: ryhmä TN, tunnus SUORAVE, nimi Suoraveloitusmaksulajit, Arvo suomeksi kohtaan suoraveloitusmaksulajit, isoilla kirjaimilla ja #:lla erotellen, esimerkiksi: AMSV#FMSV#XXSV# Kun perusasetukset on tehty, ajetaan viimeksi kirjanpitoon päätetyn kuukauden ennakkoraportti uudestaan, päivitetään sillä taulua, ja tarkistetaan, että luvut siirtyvät oikeina. Sen jälkeen, aina kunkin kuukauden kirjanpitoajojen yhteydessä lisätään po. kuukausi Kuluttajaviraston tauluun: myynnit myyntiraportilta, ennakot ennakkoraportilta. Ennen kuin Kuluttajaviraston raportti tulostetaan ensimmäistä kertaa, kannattaa puuttuvat vanhat kuukauden lisätä järjestelmään käsiin. Näin saadaan jo seuraava Kuluttajaviraston raportti kokonaisuudessaan Winresistä. Winres-käyttäjän käsikirja 15.10.2013 Raportit kirjanpitoon 15 (19)
8.6.3. Aineisto ylläpito Taulu Taulu löytyy [Kuluttajavirasto] valinnan takaa. Taulussassa luvut ovat sentilleen. Itse tilasto pyöristetään tuhansille euroille Taulussa jokainen kuukausi on oma rivinsä. Rivit ovat laskevassa järjestyksessä, uusin ensimmäisenä. Kannassa on enemmän sarakkeita, kuin Kuluttajaviraston raportissa. Lisäsarakkeet tarvitaan, jotta voidaan aina varmistua, että kuukaudenrivi täsmää vastaavien myynti- ja ennakkoraporttien kanssa. Kuluttajaviraston raportille suoraan tulostuvat sarakkeet on alla merkitty tunnuksella (Kv). Taulun sarakkeet: Tunnus merkitys kommentti 1. VMM Yri Valmismatkamyynti elinkeinon harjoittajille (Kv) 2. VMM 1-5 Valmismatkamyynti kuluttajille 1-5 vrk matkat (Kv) 3. VMM 6-14 Valmismatkamyynti kuluttajille 6-14 vrk matkat (Kv) 4. VMM yli 14 Valmismatkamyynti kuluttajille yli 14 vrk matkat (Kv) 5. VMM ei kulj Valmismatkamyynti kuluttajille, ei kuljetusta (Kv) 6. Muu en las Muu kuin valmismatkoihin liittyvä myynti 7. Myynti yht 1-6 yhteensä = kuukauden myynti yhteensä (myyntiraportin laskutettu - sarakkeen summa) 8. Enn maks kul Valmismatkoihin kohd. ennakkomaksut kuluttajilta (Kv) 9. Maks.lahj Lunastamattomat lahjakortit (Kv) 10. Muut enn kul Muut kuin valmismatkoihin liittyvät ennakkomaksut 11. Suoravel Tuottajien suoraan asiakkailta veloittama välitysmyynti 12. Enn maks yht 8-11 yhteensä = saadut ennakkomaksut yhteensä (ennakkoraportin maksettu sarakkeen summa) Winres-käyttäjän käsikirja 15.10.2013 Raportit kirjanpitoon 16 (19)
Automaattinen päivitys ennakkoraportin tiedoilla Taulu päivitetään automaattisesti kuukauden myynti- ja ennakkoraporttien tiedoilla. Myynnit päivittyvät samalla, kun myyntiraportti merkitään lopulliseksi. Ennakot päivitetään vastaavasti. Kun ennakkoraportti on näytöllä, klikataan näytön vasemmassa ylälaidassa olevaa kirjankaappia. Ohjelma kysyy: Halutatko tallentaa ennakkoraportin aineiston kuluttajaviraston raporttia varten?. Klikataan [Kyllä], ja päivitys on valmis Kirjakaappi Kuukauden päivitys uudelleen edellyttää, että po. kuukausi poistetaan ensin taulusta, ja vasta sitten päivitetään uudestaan. Manuaalinen päivitys Uuden kuukauden lisääminen Klikkaa [Uusi rivi]. Ohjelma kysyy vuoden ja kuukauden. Kun ne on annettu, ilmestyy uusi rivi taulukkoon. Kaikkien solujen arvot ovat nollilla. Tiedot kirjoitetaan suoraan soluihin sentin tarkkuudella. Sarakkeelta toiselle siirrytään [Tab] ja [Shift] [Tab] näppäilyillä. Huomaa, että sarakkeisiin Myynti yht ja Enn maks yht tulee edeltävien myynti- ja ennakkomaksusarakkeiden summat. Tarkista myös, että summat ovat samat kuin po. kuukausien myynti ja ennakkomaksujen loppusummat raporteilla. Winres-käyttäjän käsikirja 15.10.2013 Raportit kirjanpitoon 17 (19)
Tietojen muuttaminen Voit kirjoittaa uuden arvon suoraan haluamaasi soluun. Muistaa muuttaa myös Myynti yht ja Enn maks yht sarakkeita vastaavasti. Kuukauden poistaminen Mennään poistettavan kuukauden (rivin) kohdalle ja klikataan [Poista rivi]. 8.6.4. Raportin tulostaminen Valitaan raporttivalikosta [Raportti kuluttajavirastolle]. Määritellään aikaväli, jolta raportti halutaan. Päivämääräkentistä käytetään vain kuukautta tai vuotta, joten kentissä ei tarvitse välttämättä olla valittuna alkukuukauden ensimmäinen päivä ja loppukuukauden viimeinen päivä. Riittää, kun kuukauden ja vuodet ovat oikein. Raportin rakenteesta johtuen tulostettava aikaväli voi olla enintään 12 kuukautta, ja sen on oltava saman kalenterivuoden sisällä. Winres-käyttäjän käsikirja 15.10.2013 Raportit kirjanpitoon 18 (19)
Kuluttajaviraston tilasto, B-lomake. Winres-käyttäjän käsikirja 15.10.2013 Raportit kirjanpitoon 19 (19)