TA2018 valmistelu Palvelusopimusneuvottelut syksy 2017
TA2018 valmistelu Lappeenrannan kaupunginhallituksen 4.9.2017 linjauksen ja kuntajohtajien neuvottelukunnassa aiemmin käydyn keskustelun pohjalta Eksoten TA2018 on valmisteltu siten, että jäsenkuntien maksuosuudet pienenevät 1,1 % eli 4,9 milj. euroa ilman palkankorotuksia. Maksuosuudet ovat yhteensä 435,346 milj.. Talousarvion valmistelu pohjautuu siihen, että vuonna 2017 tehdään ylijäämää 4 milj. euroa ja vastaava määrä alijäämää vuonna 2018. Tällöin Eksoten taseessa ei ole ali- eikä ylijäämää vuoden 31.12.2018 Valmistelu sisältää: kehittämismenojen aktivointia taseeseen n. 0,6 milj. euroa investointirahaston 1,5 milj. euron käytön ja siitä saatavia ja muita tulokseen positiivisesti vaikuttavia poistoerokirjauksia n. 0,4 milj. euroa. puitesopimuksen teon rahoitusleasingin käytöstä koneiden ja kaluston osalta sekä irtaimen käyttöomaisuuden myynnin merkittäviltä osin rahoitusyhtiölle sekä takaisinvuokrauksen poistoaikoja pidempien taloudellisten pitoaikojen mukaisina.
TA2018 valmistelu Vuoden 2018 talousarvio on valmisteltu niin, että kaiken onnistuessa hyvin, pysytään talousarviossa. Selkeästi tunnistettuja riskitekijöitä ovat kuitenkin mm.: valtiolta saatavien korvausten määrä sotaveteraanien hoidosta, n. 250 000 kotikuntalain mukaiset ostopalvelut, n. 350 000 potilasvahinkovakuutuksen toteutuminen v. 2017 ennakkotietoa suurempana, n. 0,4 milj. ; yllätysuhka tietoon 10.11. illalla riskin kasvamisesta jopa 1 milj. :oon Lakimuutoksen vaikutus tuntemattomien vahinkojen varaukseen; potilasvakuutus tuli lakimuutoksen johdosta ensisijaiseksi korvaajaksi työeläkkeeseen nähden akuuttisairaalan sairaalapalvelujen ostot, n. 0,4 milj. akuuttisairaalan ja avoterveydenhuollon lääkäripalvelujen ostot, n. 0,32 milj. Sairasvakuutuskorvauksia on myös arvioitu saatavan lähelle kuluvan vuoden tasoa, mutta toteutuminen on epävarmaa.
TA2018 valmistelu Talousarvio ei sisällä mitään varausta palkankorotuksiin. Tämä koskee sekä omaa toimintaa että ostopalveluja. Ainoastaan jo kilpailutettujen ostopalvelujen tiedossa olevat korotukset on pystytty huomioimaan. Talousarvion valmistelu perustuu Lappeenrannan kaupungin linjauksen mukaisesti siihen, että palkankorotuksista aiheutuva kulujen kasvu lisätään erikseen jäsenkuntaosuuksiin sen jälkeen, kun tiedetään kuntapuolelle tulevien korotusten suuruus.
Eksoten TA2018 1000 EUR EKSOTE ENN 2017 Muutos TOIMINTATUOTOT Myyntituotot jäsenkunnilta 435 346 440 196-4 850 Muut myyntituotot 13 203 12 617 586 Myyntituotot 448 549 452 813-4 264 Maksutuotot 36 715 37 343-628 Tuet ja avustukset 8 570 7 086 1 483 Muut toimintatuotot yhteensä 5 168 4 982 187 TOIMINTATUOTOT 499 002 502 224-3 222 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 868 676 192 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -251 293-251 985 692 Palvelujen ostot -144 460-142 498-1 963 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -40 310-39 738-572 Avustukset -29 013-29 495 482 Muut toimintakulut -28 113-25 907-2 206 TOIMINTAKULUT -493 189-489 622-3 567 TOIMINTAKATE 6 681 13 278-6 596 Rahoitustuotot ja -kulut -768-47 -721 VUOSIKATE 5 913 13 230-7 317 Poistot ja arvonalentumiset -10 669-9 771-898 TILIKAUDEN TULOS -4 756 3 459-8 215 Varausten ja rahastojen muutos 730 541 189 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -4 026 4 000-8 026 NETTOTOIMINTAMENOT -439 373-436 196-3 177
Investoinnit TA2018 Investoinnit TA2018 yhteensä 27,0 milj. Rakennukset, rakenteet ja muut aineell. 13,3 milj. Atk-hankkeet ja muut aineettomat hyödykkeet 4,9 milj. Koneet ja kalusto 8,8 milj.
Lainat ja rahoitus LAINAT JA RAHOITUS 1000 EUR TP2016 E2017 TA2018 TS2019 TS2020 TOIMINNAN RAHAVIRTA Toimintakate 23 782 13 277 6 681 13 011 12 803 Rahoituskulut -150-47 -706-590 -533 Vuosikate 23 632 13 230 5 975 12 421 12 270 Tulorahoituksen korjauserät 67-4 000 4 000 0 0 TOIMINNAN RAHAVIRTA YHTEENSÄ 23 699 9 230 9 975 12 421 12 270 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investointimenot -23 075-41 913-26 960-13 868-11 868 Investointien korkokulut 0-10 Rahoitusosuus investointimenoihin 37 4 000-4 000 0 0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot 650 9 500 3 603 3760 2160 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA YHTEENSÄ -22 388-28 423-27 357-10 108-9 708 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 1 311-19 193-17 382 2 313 2 562 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 23 000 23 000 5 000 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -5 157-5 157-6 057-7 445-6 981 Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset 3 815 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA YHTEENSÄ -1 343 17 843 16 943-2 445-6 981 VAIKUTUS MAKSUVALMIUTEEN -31-1 350-439 -132-4 419 LAINAKANTA 31.12. 26 108 43 951 60 894 58 449 51 467
Eksoten jäsenkuntien maksuosuusarvio -1,1 %:n muutoksella ilman palkankorotuksia Jäsenkuntien maksuosuudet - Eksote yhteensä 1 000 Eksote yhteensä Imatra 90 722 89 730-992 -1,1 % Imatran uusi osuus TA2017 TS2018 Muutos TA2017 vs. TA2018 1000 Muutos TA2017 vs. TA2018 % Lappeenranta 237 070 235 197-1 873-0,8 % Lemi 9 239 9 269 30 0,3 % Luumäki 18 112 17 630-482 -2,7 % Parikkala 21 880 21 543-337 -1,5 % Rautjärvi 14 679 14 351-328 -2,2 % Ruokolahti 20 063 19 534-529 -2,6 % Savitaipale 15 306 14 720-585 -3,8 % Taipalsaari 13 126 13 372 246 1,9 % Yhteensä 440 196 435 346-4 850-1,1 % Muut kuin Imatra 349 474 345 617-3 858-1,1 % Maksuosuuksissa on tarkistettu erikoissairaanhoidon ja muun toiminnan suhde
Palkankorotusten arvioitu vaikutus kunnittain Eksoten vuoden 2018 talousarvioon Jäsenkuntien maksuosuudet - Eksote yhteensä 1 000 Eksote yhteensä TA2018 Imatra 89 730 674 171 844 Lappeenranta 235 197 1 760 446 2 206 Lemi 9 269 69 18 87 Luumäki 17 630 132 34 166 Parikkala 21 543 163 41 204 Rautjärvi 14 351 108 27 136 Ruokolahti 19 534 148 37 186 Savitaipale 14 720 112 28 140 Taipalsaari 13 372 100 25 125 Yhteensä 435 346 3 267 827 4 094 Muut kuin Imatra 345 617 2 593 657 3 250 * oletus korotus on 1,3 % maksuosuudet k.a -1,1 % Palkankor. Vaikutus hlöstökul. Palkankor. vaikutus osaan ostopalv. * oletus, että palkankorotukset vaikuttavat osaan ostopalveluista ja henkilöstökulujen osuus on 57 % Palkankor. vaikutus yhteensä Palkankorotusten vaikutuksia ei ole huomioitu Eksoten talousarviossa, vaan valmistelu on perustunut siihen, että ne korvataan erikseen Eksotelle Lappeenrannan KH:n päätöksen mukaisesti