Tilinpäätösennuste 2018 Työvaliokunta 27.4.2018 Salla Terho
2018 Tilinpäätösennuste Yhtymä ilman liikelaitoksia Toteuma TA MTA ENN M 2017 2018 2018 2018 Jäsenkuntien maksuosuudet 603,3 599,5 606,7 606,7 3,4 0,6 % Muut tuotot 109,2 106,2 106,2 106,8-2,4-2,2 % Kasvurahoitus 15,3 8,1 5,7 Palvelusetelikokeilu 2,4 Tuotot Yhteensä 712,5 721,0 721,0 721,6 9,1 1,3 % Henkilöstökulut 317,7 324,0 324,0 321,0 3,3 1,0 % Palveluostot ja muut kulut 382,0 384,4 384,4 389,1 7,1 1,9 % Toimintakulut Yhteensä 699,9 708,4 708,4 710,1 10,2 1,5 % Poistot 12,2 12,6 12,6 12,6 Rahoitus 0,4 0,5 0,5 0,6 Varausten muutos -0,5 Tilikauden tulos 0,0-0,5-0,5-1,2 Kokonaisuutena tulos -1M talousarviota heikompi Strategia ja tukipalveluiden ennusteen ylityksen vuoksi, lähinnä taloushallinnon ulkoistus Alkuvuoden IT-ongelmien vuoksi asiakaslaskutus jäljessä ja suoriteraportoinnin/ tilastoinnin virheitä ei ole vielä kokonaan korjattu toteumaraportointi puutteellinen ja kuntien maksuosuuksia ei ole mahdollista ennustaa IT kulujen osalta tunnistettu riski, jota ei ole huomioitu ennusteessa Kasvurahoituksen ennustetaan toteutuvat budjetoidusti
Terveys- ja sairaanhoitopalvelut TULOSLASKELMA (1000 ) Tammikuu-maaliskuu 2018 TA 2018 TOT 2018 TOT-% TPE 2018 Toimintatuotot 43 094-6 438-14,9 % -43 503 Toimintakulut -265 552 63 458-23,9 % 266 097 Sisäiset erät -39 007 9 791-25,1 % 39 358 Toimintakate -261 465 66 810-25,6 % 261 952 *) Suunnitelman mukaiset poistot -3 788 0 0,0 % 3 662 Tilikauden tulos -265 253 66 810-25,2 % 265 614 *) Käynnissä olevasta järjestelmän vaihdoksesta johtuen poistot eivät nyt ole raportoitavissa Kokonaisuutena tulos 0,4M huonompi kuin talousarvio Strategia- ja tukipalveluiden veloitus +0,4M yli talousarvion Avovastaanotossa kustannuspainetta hoitotarvikejakelusta, kiireettömään hoitoon pääsy toteutunut lain vaatimusten mukaan Palvelusetelikokeilu toteutetaan siten, että omat kulut eivät kasva Ulkokuntamyynnissä ehkä mahdollisuuksia, arviointi haasteellista laskutusongelmien vuoksi
TULOSLASKELMA (1000 ) Tammikuu-maaliskuu 2018 Perhe- ja sosiaalipalvelut TA 2018 TOT 2018 TOT-% TPE 2018 Toimintatuotot 15 792 1 434 9,1 % 16 402 Toimintakulut -183 555-42 098 22,9 % -184 150 Sisäiset erät -15 037-3 744 24,9 % -15 415 Toimintakate -182 800-44 408 24,3 % -183 163 *) Suunnitelman mukaiset poistot -99 0,0 % Tilikauden tulos -182 899-44 408 24,3 % -183 163 *) Käynnissä olevasta järjestelmän vaihdoksesta johtuen poistot eivät nyt ole raportoitavissa Kokonaisuutena tulos 0,3M huonompi kuin talousarvio Strategia- ja tukipalveluiden veloitus +0,3M yli talousarvion Tuottoja sekä toimintakuluja kasvatettu 0,6M, kulut kasvaneet erityisesti lapsiperhepalveluissa johtuen avopalveluiden ja kodin ulkopuolisten sijoitusten tarpeen kasvusta (mm. vaativa laitoshoito). Alkuvuoden perusteella henkilöstökulut toteutuvat arvioitua pienempinä, koska tehtäviä ollut täyttämättä. Ennusteessa huomioitu, että tilanne korjaantuu, lisäksi asiakasohjausta lisäresurssoitu
Ikääntyneiden palvelut ja kuntoutus IKÄÄNTYNEIDEN PALVELUT JA KUNTOUTUS TULOSLASKELMA (1000 ) Tammikuu-maaliskuu 2018 TA 2018 TOT 2018 TOT-% TPE 2018 Toimintatuotot 36 162 5 119 14,2 % 35 842 Toimintakulut -187 769-43 864 23,4 % -187 468 Sisäiset erät -12 763-3 166 24,8 % -13 107 Toimintakate -164 370-41 911 25,5 % -164 734 *) Suunnitelman mukaiset poistot -320 0 0,0 % -320 Tilikauden tulos -164 690-41 912 25,4 % -165 054 *) Käynnissä olevasta järjestelmän vaihdoksesta johtuen poistot eivät nyt ole raportoitavissa Kokonaisuutena tulos 0,4M huonompi kuin talousarvio Tulot -0,3M alkuvuoden alhaisen laskutuksen vuoksi, ennusteen mukaan merkittävästi alle 2017, osin lakkautettujen vuodeosastojen takia Muut toimintakulut tulevat ylittymään 1,7M alibudjetoinnin vuoksi, esim vuokrat Säästöjä ennakoidaan henkilöstökuluista ja palveluostoista 2M Strategia- ja tukipalveluiden veloitus +0,4M yli talousarvion Henkilöstömenoissa erilliskorvaukset on budjetoitu 2,5M alemmaksi kuin 2017, tätä ei ole huomioitu ennusteessa
TULOSLASKELMA (1000 ) Tammikuu-maaliskuu 2018 Strategia- ja tukipalvelut TA 2018 TOT 2018 TOT-% TPE 2018 Toimintatuotot 10 481 1 685 16,1 % 10 395 Toimintakulut -67 134-18 647 27,8 % -68 549 Sisäiset erät 65 326 16 331 25,0 % 65 326 Toimintakate 8 673-631 -7,3 % 7 172 *) Suunnitelman mukaiset poistot -8 333 0 0,0 % -8 333 Rahoitustuotot ja -kulut 0-11 -40 Tilikauden tulos 340-642 -188,7 % -1 202 *) Käynnissä olevasta järjestelmän vaihdoksesta johtuen poistot eivät nyt ole raportoitavissa Kokonaisuutena tulos 1,5M huonompi kuin talousarvio Talouden kulut ylittyvät Provincian ulkoistuksesta johtuen 1,2M, saattaa pienentyä hinnoittelun tarkastelun jälkeen Henkilöstökulu ylittyy Lifecare ongelmien takia 0,4M IT kuluissa on tunnistettu merkittäviä talousarvion ylityspaineita, tätä riskiä vielä analysoidaan ja sitä ei ole huomioitu ennusteessa
Yhtymän johto Kokonaisuutena tulos 0,4M huonompi kuin talousarvio Henkilöstökulut isommat kuin talousarviossa ennakoitiin johtuen Viestintäosaston siirtymisestä, siirtoa ei oltu huomioitu talousarviossa
Talousarvioraami 2019 Keskustelun pohjaksi Työvaliokunta 27.4.2018 Salla Terho
TA-Raami 2019 oletuksia keskustelun pohjaksi 24.4.2018 Inflaatioennusteet 2019 ~ 1,5% (ETLA 03/18) Palkkaratkaisu 1.4.2019 +1% sekä järjestelyvara 1.1.2019 +1,2% (KVTES) Ikääntymisen vaikutus kustannuksiin kasvaa merkittävästi VM ennuste 1,4% Palvelujen tarpeen kasvu tavoitteena kattaa toimintaa tehostamalla, inflaatio ja palkkaratkaisu nostaa kustannustasoa Kehityshankkeet vuoden 2018 tasolla Edellyttää 2018 onnistumista
Välttämätöntä/yhtymän päättäjille tärkeää ~8M Terveys ja Sairaanhoitopalvelut 1,0M Ensihoitoon yksi yksikkö lisää + ensihoitohelikopterin kustannusten kasvu 0,5M Selviämisaseman perustaminen 0,5M Perhe- ja Sosiaalipalvelut 2,0M M Lasten ja nuorten mielenterveyspalvelut 1,0M Asiakasohjaus, sosiaalityö 0,5M Omaishoidon tuen kattavuuden parantaminen sekä lakisääteisen terveystarkastuksen järjestäminen omais- ja perhehoitajille 0,5M Ikääntyvien palvelut ja Kuntoutus 5,4M Omaishoidon tuen kattavauuden nostaminen 2,7% 4%, 3,4M Kotiin vietävät palvelut, palvelutarpeen kasvu 10%, 50htv, 2M
Kustannuspaine kasvaa merkittävästi vuodelle 2019 Merkittävät tunnistetut muutokset 2018 --> 2019 M Muutokset vuodelle 2019 Ikääntymisen vaikutus kuluihin (VM ennuste 1,4%) 9,9 Välttämättömät kehitystarpeet 8,0 Palkkaratkaisu / TES 4,9 Kiky 1,0 Sosialikulut palkka + kiky 1,0 Inflaation vaikutus kustannustasoon 5,8 RV alakirjaus + purku 1,5 Kustannuspainen kasvu yhteensä 32,1 Kuntien maksuosuuksien kasvu 2,1% 12,7 Tehostamistavoite 13,4 Muut myyntituotot kasvu 2,0 Kasvu/pilottirahoituksen kasvu 4,0 Toimet kustannuspaineen kattamiseksi 32,1 12,7M
Tuloslaskelmahahmotelma 2019 Yhtymä ilman liikelaitoksia Toteuma TA MTA ENN Raami M 2017 2018 2018 2018 2019 Jäsenkuntien maksuosuudet 603,3 599,5 606,7 606,7 3,4 0,6 % 619,4 12,7 2,1 % Muut tuotot 109,2 106,2 106,2 106,8-2,4-2,2 % 108,9 2,1 2,0 % Kasvurahoitus 15,3 8,1 8,1 12,0 3,9 Tuotot Yhteensä 712,5 721,0 721,0 721,6 9,1 1,3 % 740,4 18,8 2,6 % Henkilöstökulut 317,7 324,0 324,0 321,0 3,3 1,0 % 327,9 6,9 2,1 % Palveluostot ja muut kulut 382,0 384,4 384,4 389,1 7,1 1,9 % 397,9 8,8 2,3 % Toimintakulut Yhteensä 699,9 708,4 708,4 710,1 10,2 1,5 % 725,8 15,7 2,2 % Poistot + RV7 alaskirjaus + purku 12,2 12,6 12,6 12,6 14,1 1,5 Rahoitus 0,4 0,5 0,5 0,6 0,5-0,1 Varausten muutos -0,5 0,5 Tilikauden tulos 0,0-0,5-0,5-1,2 0,0 1,2 2018 Ennuste tavoitteellinen Kuntien maksuosuus kattaa inflaation sekä palkkaratkaisun Kasvuraha mm pilottihankkeista TES + palkkaharmonisaatio Yleisen kustannustason nousu, Palvelujen kysynnän kasvu toimintaa tehostamalla
Kuntien maksuosuusehdotus 2019 +2,1% kattaisi ~40% kustannusten nousupaineesta 2,1% ehdotus perustuu palkkaratkaisun ja inflaation kattamiseen, kokonaisuuteen vaikuttaa mm. Palkkaratkaisun ja maltillinen palkkaharmonisointi nykyisellä htv-määrällä Ennustettu inflaatio kasvattaa kulutasoa 1,5% 2019 strategian mukainen kehittäminen jatkuu 2018 kustannusten tasolla Palvelujen kysyntä kasvaa, kulut eivät kasva vastaavasti, vaan toimintaa tehostetaan Ikääntymisen vaikutus kustannustason kasvuun 1,4% huomioitu VM:n ennusteen mukaan Kasvurahoitusmahdollisuuksia / hankkeita tunnistettava vuodelle 2019 2018 onnistuu ennusteen mukaan 2,10 % TOT 2017 TA2018 MUUTOS MTA1 17/18 Raami 19 MUUTOS Asikkala 27 377 28 203-733 27 470 0,3 % 28 047 577 Hartola 12 501 12 223 189 12 412-0,7 % 12 673 261 Heinola 24 162 23 602 8 23 611-2,3 % 24 106 496 Hollola 68 105 70 344 156 70 500 3,5 % 71 981 1 481 Iitti 24 550 22 841 0 22 841-7,0 % 23 320 480 Kärkölä 14 185 15 612-411 15 202 7,2 % 15 521 319 Lahti 350 735 346 052 7 948 354 000 0,9 % 361 434 7 434 Myrskylä 6 969 6 050 744 6 794-2,5 % 6 936 143 Orimattila 50 999 50 198 0 50 198-1,6 % 51 252 1 054 Padasjoki 12 748 13 073 4 13 077 2,6 % 13 352 275 Pukkila 5 468 6 061-736 5 325-2,6 % 5 437 112 Sysmä 5 532 5 251 0 5 251-5,1 % 5 361 110 YHTEENSÄ 603 331 599 510 7 170 606 680 0,6 % 619 420 12 740
Kuntien maksuosuudet reaalirahassa 625 620 Kuntien maksuosuuksien kehittyminen vuodesta 2016 615 610 605 600 595 590 Ennakoidaan tuottavuuden parantumista vuodesta 2016 3,5% 585 580 2016 2017 2018 2019 Maksuosuudet Maksuosuudet ilman inflaatiota
Yhteenveto Lisärahoituksen tarve ~ 32M Kunnilta 12,7M / 40% kattaen inflaation ja palkkaratkaisun Sopeutetaan tai rahoitetaan muuta kautta 20M / 60%