Hämeenlinnan kaupunki Kuntatieto-pilotti

Transkriptio

1 Hämeenlinnan kaupunki Hämeenlinnan kaupunki Kuntatieto-pilotti Talousarvion XBRL-sanoman muodostus: Tietomuunnokset Versio

2 2 (5) Sisällys Sisällys... 2 Dokumentin versiohistoria Yleistä Dokumentin kuvaus Ohjeita kuvaajien lukemiseen Talousarvion toimittaminen valtiokonttorille Yleiskuva Kuvaus Hämeenlinnan kaupungin tilien vastaavuudet Kuntatietokoodien osalta Kuvaus Vastaavuudet (Heinäkuun 2018 taksonomiaversio) Hyväksyntäpalvelun käyttäminen Mitä palvelussa tehdään? Vastuunjako... 5 Dokumentin versiohistoria Versio Päiväys Laatija V JS, JS, HK, JP Muutoksen kuvaus Ensimmäinen versio V JS Kuvaajat ja prosessin kuvaus V HK, JS Hyväksyntäpalvelun käyttäminen, vastaavuustaulukot V Ohjausryhmän hyväksymä versio

3 3 (5) 1. Yleistä 1.1. Dokumentin kuvaus Talousarvio on kunnan tai kuntayhtymän rahavarojen hoidon suunnitelma. Kunnan tai kuntayhtymän valtuusto hyväksyy seuraavan vuoden talousarvion ennen edellisen vuoden loppua. Talousarviosta on määrätty kuntalaissa, ja taloudenhoidossa on siten noudatettava talousarviota. Talousarvioon on mahdollista tehdä tarvittaessa muutoksia, joista päättää myös kunnan tai kuntayhtymän valtuusto. Tässä raportissa on kuvattu Hämeenlinnan kaupungin talousarvion prosessikuva ylätasolla kaupungin ja palvelukeskus KuntaPro Oy:n välisen vastuunjaon mukaisesti. Prosessikuvassa on määritelty tavoitetila, jossa talousarviotiedot siirtyvät sähköisesti Valtiokonttorin siirtopalveluun Ohjeita kuvaajien lukemiseen Kuvaajissa prosessin tehtävät on kuvattu suorakulmioina, päätökset salmiakkikuviona ja lähtötiedot kulmistaan pyöristettyinä suorakulmioina. Prosessin tehtävä Päätös tai sisällön arviointi Prosessin lähtötieto 2. Talousarvion toimittaminen valtiokonttorille 2.1. Yleiskuva

4 4 (5) 2.2. Kuvaus Hämeenlinnan kaupunki päättää vuosittain seuraavan vuoden talousarviosta sekä suunnitelmavuosista. Tiedot syötetään budjetointijärjestelmään, johon on lisätty talousarvioraportoinnin vaatimat tietokentät. Kun talousarviotiedot on kokonaisuudessaan syötetty budjetointijärjestelmään, ne siirtyvät palvelukeskus KuntaPro Oy:n tietoaltaaseen. Tietoaltaassa talousarviotiedot yhdistetään kuntatietokoodien ja tilien vastaavuustietoihin, joita ylläpidetään erillisessä järjestelmässä. Kuntatietokoodien mukaiset talousarviotiedot muunnetaan palvelukeskuksessa seuraavaksi XBRL-muotoiseksi sanomaksi, joka toimitetaan Valtiokonttorin siirtopalveluun. Valtiokonttori vastaanottaa XBRL-muotoisen datan ja suorittaa aineistoon vaadittavat tarkastukset. Mikäli aineiston teknisessä osuudessa on korjattavaa, se palautuu palvelukeskukselle, jossa sanoma muokataan vastaamaan Valtiokonttorin vaatimuksia. Mikäli puolestaan talousarviotiedoissa on korjattavaa tai lisättävää, Hämeenlinnan kaupunki tekee tietojen muutokset lähdejärjestelmään, eli budjetointijärjestelmään. Lopullinen Valtiokonttorin tarkastama aineisto siirtyy nähtäväksi hyväksyntäpalveluun, jossa aineisto hyväksytään ja siihen lisätään tarvittaessa kommentteja. 3. Hämeenlinnan kaupungin tilien vastaavuudet Kuntatietokoodien osalta 3.1. Kuvaus Talousarvion toimittaminen Valtiokonttorin järjestelmään vaatii tietojen muunnosta uuteen XBRL (extensible Business Reporting Language) -muotoiseen malliin. XBRL on standardoitu XML-pohjainen tapa raportoida talouden ja liiketoiminnan tietoja järjestelmien välillä. Kuntatieto-ohjelmassa luodaan mallit raporttien muodosta JHS-työryhmässä. Tällä hetkellä uusin versio tästä mallista on päivätty heinäkuulle 2018 ja seuraava päivitys on tulossa alkuvuonna Tässä pilotissa käytetyssä mallissa vastaavuudet nykyisen rakenteen ja XBRLmallin välillä on kuvattu MDS-järjestelmässä. Siellä määritellään siis se, mitkä Hämeenlinnan kirjanpidon tileistä vastaavat mitäkin Kuntatieto-koodia. Lisäksi ohjelmassa määritellään mahdolliset jakosuhteet, jos kustannuspaikkojen tai muiden raportoinnissa käytettävien kirjaustasojen summia pitää jakaa eri koodeille Vastaavuudet (Heinäkuun 2018 taksonomiaversio) Vastaavuudet on kerätty tämän dokumentin liitteeseen: Vaihe 3 Liite Vastaavuustaulukot.xlsx

5 5 (5) 4. Hyväksyntäpalvelun käyttäminen 4.1. Mitä palvelussa tehdään? Aineisto on määritelty siirtymään Valtiokonttorin Hyväksymispalveluun. Siirtyneestä ja hyväksyntää vaativasta aineistosta tulee sähköposti niille henkilöille, joiden käyttäjätunnus on linkitetty kyseisen organisaation y-tunnukseen. Linkitykset tehdään rekisteröintivaiheessa ja käyttäjä on mahdollista linkittää useampaan organisaatioon. Aineiston voi lähettää uudelleen, mutta korvatakseen edellisen aineiston, tulee sen olla joltain osin muuttunut tai sen tulee olla eri ajanjaksolta kuin aiemmin lähetetty. Kun hyväksyntää odottava aineisto kuitataan, siirtyy se tietovarastoon ja on myös saatavissa avoimen rajapinnan kautta, jos sitä tarvitsee esimerkiksi omaan raportointisovellukseen tms Vastuunjako Palvelukeskus hyväksyy aineiston Hyväksyntäpalvelussa. Jos aineiston siirtymisessä ilmenee teknisiä ongelmia, vastaa palvelukeskus korjaustoimenpiteistä. Jos aineistoa tulee korjata lukujen osalta, vastaa Hämeenlinnan kaupunki tiedon korjaamisesta lähtöjärjestelmään.