Ylityksiä on perusteltu seuraavasti: Sosiaali- ja terveyslautakunnan lisämäärärahaesitys TA Valmistelija: taloussuunnittelija Janne Katajamäki,

Koko: px

Aloita esitys sivulta:

Download "Ylityksiä on perusteltu seuraavasti: Sosiaali- ja terveyslautakunnan lisämäärärahaesitys TA Valmistelija: taloussuunnittelija Janne Katajamäki,"

Urho Lehtonen
7 vuotta sitten
Katselukertoja:

1 Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto Määrärahaylityksen myöntäminen vuodelle / /2015 Kaupunginhallitus Valmistelija: henkílöstö- ja talouspäällikkö. Seppo Juntti, titteli, nimi, työsähköposti ja puhelinnumero Vuoden 2015 talousarvion sitovuus on palvelualue netto, kuitenkin niin, että henkilöstömenojen osalta sitovuus on kaupunkitasolla ja sisäisiä eriä ei saa käyttää ulkoistenmenojen katteena. Vuoden 2015 toimintatuotot ovat 92,4 milj. euroa eli 2,0 milj. yli talousarvion. Toimintakulut ovat 372,3 milj. euroa eli 3,9 milj. yli talousarvion. Toimintakate on 279,9 milj. euroa eli ylitystä on 1,8 milj. euroa. Marraskuun raportissa ennustettiin, että lisätalousarviolla tarkistettua toimintakatetta ei tulla ylittämään, vaikka henkilöstömäärärahat tulevatkin ylittymään. Muille menolajeille ennustettiin syntyvän vastaava säästö. Joulukuun tiliraportin mukaan menoja kirjattiin joulukuussa 40,6 milj. euroa eli 6,1 milj. euroa edellistä vuotta enemmän. Kasvusta sisäisten erien osuus oli 3,4 milj. ja ulkoisten 2,7 milj. Sisäisten erien muutos johtuu siitä, että pyrkimyksenä on kohdentaa kustannukset oikeille kustannuspaikoille todellisia kustannuksia vastaavasti riippumatta siitä, olko vastaava määräraha varattu talousarvioon. Kirjaukset tehdään kirjanpidon aiheuttamisperiaatteen mukaisesti Kuntaliiton suositusteen perustuen. Tästä johtuen sisäiset erät ylittävät talousarvion 1,8 milj. eurolla. Sisäisiä kuluja vastaava tuotto on kirjattu tuloksi palvelun tuottajalle eli muutos ei heikennä toimintakatetta kaupunkitasolla. Henkilöstökulujen ylitys kohdentuu sairaslomasijaisten ja työllistettyjen palkkoihin. Ulkoisten menojen joulukuun muutoksesta puolet johtuu sairaanhoitopiirin tasauslaskutuksesta ja toinen puoli muista hyvinvointipalvelujen palvelujen ostoista sekä työmarkkinatuen kuntaosuudesta. Liitteenä olevassa taulukossa on selvitetty talousarvion toetumista palvelualueittain. Valtuuston hyväksymän sitovuustason ylittivät hyvinvointipalvelut ja liikelaitos Salon Vesi. Ylityksiä on perusteltu seuraavasti: Sosiaali- ja terveyslautakunnan lisämäärärahaesitys TA 2015 Valmistelija: taloussuunnittelija Janne Katajamäki,

2 Talousarvion talousohjeen mukaan toimialan on sitovuustasolla seurattava toimintakauden talousarvion toteutumista. Sosiaali- ja terveyslautakuntakunnan talousarvion sitovuustaso on hyvinvointipalvelut netto. Lautakunnalla on mahdollisuus sitovuustason puitteissa ohjata määrärahoja tarpeen mukaan uudelleen, jos palvelujen tuottamiseen hyväksytty kokonaismäärärahavaraus on riittävä. Vuoden 2015 talousarvio sitoo toimielimiä nettoperiaatteen mukaan. Jos palvelujen tuottamiseen varattu määräraha ei sitovuustasolla riitä, tulee lautakunnan hakea valtuustolta lisämäärärahaa. Kaupunkitasolla vuoden 2015 talousarvion henkilöstömenoihin varattu määräraha ei riitä. Hallintokuntakohtaisista ylityksistä huolimatta lisämäärärahaa henkilöstökuluihin haetaan kaupunkitasolla keskitetysti. Sosiaali- ja terveyspalvelujen toimintakulut ovat talousarviovarausta suuremmat. Palvelujen ostot ylittävät varatun määrärahan euroa. Sairaanhoitopiiri on toimittanut suoritteisiin perustuvan erikoissairaanhoidon palvelujen ostojen loppulaskun. Salon kaupunkia veloitetaan lisää euroa. Sosiaali- ja terveyspalvelujen lisämäärärahan tarve kohdistuu terveyspalveluihin ja sosiaalityön palveluihin. Erikoissairaanhoidon osalta määräraha ylittyy euroa ja terveyspalvelujen oman toiminnan palvelujen ostot ylittävät varatun määrärahan euroa. Sosiaalityön osalta palvelujen ostot ylittyvät euroa ja vanhuspalveluissa euroa. Terveyspalvelujen merkittävimmät määrärahan ylitykset kohdistuvat seuraaviin palvelujen ostoihin: Erikoissairaanhoidon palvelut Kuvantamispalvelut Ravitsemuspalvelut Erikoissairaanhoidon kustannusten kasvun yhtenä vaikuttavana tekijänä on vuoden alussa voimaan tullut päivystysasetus, joka nosti alueyksiköiden palkkakustannuksia ja samalla suoritehintoja. Myös siirtoviivemaksuissa on kasvua edellisvuoteen n euroa. Tulosalueista kustannusten kasvu kohdistuu ensihoidon ja päivystyksen liikelaitokseen. Suoritteisiin perustuva laskutus oli euroa (vuonna 2014 laskutus euroa). Lisäksi liikelaitos veloittaa kunnilta asukaslukuun perustuvaa perusmaksua, joka oli vuonna 2015 Salon osalta euroa. Viime vuonna maksua ei peritty. Sosiaalityön palvelujen kohdalla merkittävimmät palvelujen ostojen määrärahan ylitykset kohdentuvat seuraaviin palveluihin: Asiakaspalvelujen ostot ky:ltä ja muilta Sosiaali- ja terveyspalvelut Kuljetuspalvelut

3 Sosiaalityön palvelujen määrärahan ylitykset kohdistuvat vammaispalvelujen tehtäväalueelle. Tulosyksiköistä vammaispalveluissa palvelujen ostot ylittävät budjetoidun määrärahan euroa ja kehitysvammahuollossa palvelujen ostojen määrärahan ylitys on Vammaispalveluiden osalta määrärahojen ylitys kohdistuu pääosin lakisääteisten erityisjärjestämisvelvollisuuden piirissä olevien palveluiden ostoihin: palveluasuminen ja muut vammaisten asumispalvelut ylittävät talousarviovarauksen euroa ja henkilökohtaisen avun palvelut euroa. Lisäksi vammaispalvelulain mukaisten kuljetusten ostot ylittyvät eurolla ja harkinnanvaraisesti myönnettävien sopeutumisvalmennusten ostot eurolla. Palveluiden tarve on kasvanut ennakoitua enemmän. Kehitysvammahuollossa palvelujen ostojen ylitys selittyy Varsinais-Suomen erityishuoltopiiriltä hankitun vaativan laitoshoidon, työ- ja päivätoiminnan sekä asiantuntijapalveluiden ostopalvelutarpeen kasvulla (ylitys euroa). Kehitysvammahuollossa myös kuljetuspalvelukulut ylittivät budjetoidut määrärahat eurolla ja ryhmäkodeissa ateria- ja elintarvikekulut ylittyivät eurolla. Vanhuspalveluissa palvelujen ostojen määrärahan ylitys kohdistuu seuraaviin palveluihin: Atk-palvelut Sos.- ja terveyspalvelut Lastensuojeluun varatut määrärahat eivät ylittyneet. Selvitys vuoden 2015 talousarvion määrärahaylityksistä, Liikelaitos Salon Vesi Liikelaitos Salon Veden johtokunta Valmistelija: Liikelaitoksen toimitusjohtaja Kalle Virtanen, puh , kalle.virtanen@salo.fi, hankintapäällikkö Päivi Kohvakka, puh , paivi.kohvakka@salo.fi. Salon kaupungin tilinpäätöstiedot ovat valmistumassa. Vuoden 2015 talousarvio on kokonaisuudessaan nettositova. Toimielimet voivat tehdä määrärahasiirtoja sitovuustason sisällä. Liikelaitos Salon Veden osalta sitovuustaso on johtokuntataso toimintakatteen osalta. Määrärahamuutokset ja ylitykset tällä sitovuustasolla on vietävä valtuuston hyväksyttäväksi. Liikelaitos Salon Veden tilinpäätös vuodelta 2015 osoittaa tällä hetkellä ylitystä menojen osalta yhteensä noin euroa (ulkoiset ja sisäiset). Myös tulot ylittävät määrärahat noin eurolla. Toimintakate vuodelta 2015 on siten noin euroa, mikä on noin euroa vähemmän kuin talousarviossa. Ulkoisten menojen osalta ylitys on suurempi eli euroa ja ulkoisten tulojen osalta euroa. Ulkoinen toimintakate alittuu siten noin euroa. Johtokunnan talouden toteuma vuodelta 2015 (tilanne ) on esityslistan

4 liitteenä. Tilinpäätös on vielä kesken, joten rahoituskuluja (korvaus peruspääomasta) ei ole vielä kirjattu tilinpäätökseen. Määrärahan ylityksen perustelut ovat seuraavat: Liikelaitos Salon Veden määrärahojen ylitys menojen osalta koostuu pääosin henkilöstökuluista ja lisäksi ostopalvelujen ja materiaalikulujen nousuista. Henkilöstökulujen ylitys on noin euroa, joka johtuu pääosin vakinaisista palkoista ja työllistettävistä. Henkilöstökulut on budjetoitu keskitetysti ja kate on koko kaupunkitasolla, joten ylitys katetaan kaupunkitasolla. Lisäksi työaika- ja erilliskorvauksista on tullut edelleen vuonna 2015 ylityksiä johtuen ilta ja viikonloppujen hätätöistä (laajat alueet ilman vettä). Lisäksi muiden menojen ylitykset johtuvat verkostojen laajentumisesta ja teknisten laitteiden lisääntymisestä. Toimitusjohtaja: Liikelaitos Salon Vesi päättää hyväksyä johtokunnan vuoden 2015 talousarvion toimintakatteen ylityksen edellä esitetyin perustein ja esittää ylitystä edelleen kaupunginhallituksen ja -valtuuston hyväksyttäväksi. Johtokunta hyväksyi päätösehdotuksen. Hyvinvointipalvelujen 5,6 milj. euron ylityksestä henkilöstökulujen osuus on 3,7 milj. euroa ja sisäisten erien 0,5 milj. euroa. Liikelaitos Salon Veden euron ylityksestä henkilöstökulujen osuus on euroa. Sisäisiä tuottoja kertyi budjetoitua enemmän. Sitovuuspäätöksen mukaan sisäisiä eriä ei saa käyttää ulkoisten menojen katteeksi. Tämä johtaa siihen, että laskennallinen muiden menojen ylitys on euroa. Sisäsisen myynnin eriyttäminen ulkoisesta myynnistä ei ole peruteltua Liikelaitoksen kohdalla. Tämä on hyvä muistaa, kun tulevia sitovuusmääräyksiä mietitään. Ylitysoikeus ta tot yli henkilöstömenoihin Sisäsiset erät Hyvinvointipalvelut -toimintakate henkilöstömenot (kaupunkitason kate) sisäiset erät (kaupunkitason kate) lisämääräraha Liikelaitos Salon Vesi Kaupunginjohtaja:

5 Kaupunginhallitus ehdottaa kaupunginvaltuustolle, että vuoden 2015 talousarvion henkilöstömenoihin myönnetään euron ylitysoikeus, sisäisiin menoihin euron ylitysoikeus ja hyvinvointipalveluiden palvelujen ostoihin euron ylitysoikeus sekä Liikelaitos Salon veden menoihin euron ylitysoikeus. Kaupunginhallitus hyväksyi päätösehdotuksen. Kaupunginvaltuusto Kaupunginhallitus ehdottaa kaupunginvaltuustolle, että vuoden 2015 talousarvion henkilöstömenoihin myönnetään euron ylitysoikeus, sisäisiin menoihin euron ylitysoikeus ja hyvinvointipalveluiden palvelujen ostoihin euron ylitysoikeus sekä Liikelaitos Salon Veden menoihin euron ylitysoikeus. Kaupunginvaltuusto hyväksyi kaupunginhallituksen ehdotuksen.

Samankaltaiset tiedostot

Kaupunginhallitus Määrärahaylitykset vuoden 2018 talousarvioon 112/ /2018. Kaupunginhallitus

Kaupunginhallitus Määrärahaylitykset vuoden 2018 talousarvioon 112/ /2018. Kaupunginhallitus Kaupunginhallitus 85 25.02.2019 Määrärahaylitykset vuoden 2018 talousarvioon 112/02.02.00.03/2018 Kaupunginhallitus 25.02.2019 85 Valmistelija: vs. talousjohtaja Anna-Kristiina Järvi, puh. (02) 778 2201,