PELKOSENNIEMEN KUNTA TILINPÄÄTÖS 2013

PELKOSENNIEMEN KUNTA TILINPÄÄTÖS 2013

PELKOSENNIEMEN KUNTA TILINPÄÄTÖS SISÄLLYSLUETTELO TILINPÄÄTÖS 2013 Sivu TOIMINTAKERTOMUS Kunnanjohtajan katsaus 1 Kunnan hallinto 3 Yleinen taloudellinen tilanne 4 Kuntatalous 6 Pelkosenniemen kunnan talouden kehitys 7 Arvio kunnan tulevasta talouskehityksestä 9 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä 12 Tilikauden tuloksen muodostuminen 16 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut 17 Toiminnan rahoitus 18 Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut 19 Rahoitusasema ja sen muutokset 20 Tasetarkastelu 21 Tase ja sen tunnusluvut 21 Kokonaistulot ja menot 22 Kuntakonsernin toiminta ja sen talous 23 Konsernirakenne 23 Konsernin toiminta ja talous 24 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat 24 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä 26 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 27 Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut 28 Konsernitase ja sen tunnusluvut Tilikauden tuloksen käsittely 29 30 Talousarvion ja toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen sekä käyttötalousosan toteutumisvertailu 31 Keskusvaalilautakunta 31 Tarkastuslautakunta 31 Kunnanhallitus 32 Sosiaalilautakunta 48 Sivistyslautakunta 58 Tekninen lautakunta 68 Käyttötalous yhteensä Investoinnit Investointien toteutuminen 77 78 78 Investointien toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat 81 85 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut 85 Rahoituslaskelma 87 Tase 88 Konsernituloslaskelma 90 Konsernin rahoituslaskelma ja tunnusluvut 91 Konsernitase ja tunnusluvut Tilinpäätöksen liitetiedot Arvostus- ja jaksotusperiaatteet 92 94 94 Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet 95 Konserniyhteisöjen osuudet 96 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 97 Pysyvien vastaavien arvostus 98 Tasetta koskevat liitetiedot 100 Henkilöstöä koskevat liitetiedot 105 Luettelo kirjanpitokirjoista 106 Allekirjoitus 107 Tilintarkastajan merkintä 107 Pelkosenniemen kunta Sodankyläntie 1 A 98500 PELKOSENNIEMI Puh 0400-984 674, e-mail: etunimi.sukunimi@pelkosenniemi.fi Säilytetään pysyvästi

TOIMINTAKERTOMUS Kunnanjohtajan katsaus Pelkosenniemen kunnan tilinpäätös 2013 on maailman- ja kansantalouden kriisi ja kuntatalouden sekä oman kuntamme vaikeat taloudelliset ja toiminnalliset haasteet huomioon ottaen kohtuullinen. Olemme pystyneet vaikeissa olosuhteissa järjestämään ja tuottamaan laadukkaat peruspalvelut kuntalaisille. Tämä on kunnan tärkein tehtävä. Elinkeinojen edistämiseen ja työpaikkojen turvaamiseen ja uusien syntymiseen on panostettu. Tästä esimerkkinä on vahva yhteistyö Sodankylän kunnan kanssa Pyhä-Luosto matkailualueen kehittämiseen liittyen. Tilinpäätös on n. 0,15 M alijäämäinen jääden kuitenkin alle tarkistetun talousarvion alijäämän. Terveydenhuollon kustannusten kasvu kokonaisuutena on merkittävin alijäämän aiheuttaja. Kunnan taseessa on kertynyttä ylijäämää n. 2,4 M, mistä tilinpäätöksen alijäämä katetaan. Merkittävää on, että vaikeassa taloudellisessa toimintaympäristössä on velkamäärää edelleen pystytty alentamaan suunnitellusti. Paras Pelkosenniemi 2007 2016 toimenpideohjelmaa ja valtuuston vahvistamia strategisia ja toiminnallisia linjauksia on toteutettu. Ennaltaehkäisevän työn merkitystä on entisestään korostettu. Olemme mukana yhtenä pilottikuntana Lapin aluehallintoviraston hallinnoimassa Arjen Turvaa hankkeessa. Hankkeessa vahvistetaan sektori- ja organisaatiorajat ylittävää yhteistyötä sekä taloudellisia että toiminnallisia resursseja palvelujen tuottamiseen yhdessä kunnan, valtion, yritysten ja kolmannen sektorin kesken. Hanke ja sen toimintamalli palkittiin marraskuussa Maastrichtissa Euroopan julkisen hallinnon instituutin (EIPA) järjestämässä hankekilpailussa Euroopan parhaana aluetason hankkeena. Nuorten syrjäytymisen ehkäisyyn ja nuoriso- ja vapaa-aikatyöhön on panostettu vahvasti erilaisessa kerho- ja muussa viriketoiminnassa sekä Etsivän Nuorisotyön kautta. Pelkosenniemen kylät hankkeessa saavutettiin hyviä tuloksia kunnan imagon, markkinoinnin ja viihtyvyyden parantamisessa sekä uusien asukkaiden saamisessa. Vanhusten kotona asuminen, mikä on inhimillisesti ja taloudellisesti järkevintä, tarvitsee ympärilleen vahvaa ja elinvoimaista kyläyhteisöä sekä elinvoimaista kuntaa. Pyhän matkailualueen kasvun tukeminen sekä koko kunnan alueen elinvoimaisuus kulkevat käsi kädessä. Taloudessa verotulot kasvoivat kokonaisuutena ja kaikissa verolajeissa oli kehitys myönteistä. Verotulojen merkitys korostuu entisestään valtionosuuksien vähentyessä. Kiinteistövero on verolajeista vakain ja Pelkosenniemen kunnan tulee tehdä määrätietoisesti kaikki toimet kiinteistöveropohjan vahvistamiseksi. Tehokkaalla ja määrätietoisella kaavoituksella ja rakentamisen edellytysten turvaamisella on tässä työssä keskeisin merkitys. Vahva elinkeinopolitiikka tukee tätä työtä ja saa siitä myös osaltaan edellytykset uusien työpaikkojen luomiseen ja sitä kautta verotulojen kasvattamiseen. Kunnan päätöksenteon ja toimien painopiste on väestöryhmistä edelleen lapsissa, nuorissa ja lapsiperheissä sekä uusien asukkaiden saamisessa. Vuonna 2013 käyttöön otettu sähköinen hyvinvointikertomus ja suunnitelma sekä niissä olevat tilastoindikaattorit vahvistavat tämän valtuuston tekemän valinnan oikeaksi. Uudet työpaikat ja monipuoliset asumismahdollisuudet sekä laadukkaat julkiset ja yksityiset palvelut ovat kehittämistoimien keskiössä. Vuoden lopulla laitettiin vireille kunnan elinkeinostrategian uudistaminen. Tällä työllä on tärkeä merkitys oikeiden painopisteiden valinnassa ja toiminnallisten resurssien suuntaamisen ohjaamisessa. 1

Esitän kuluneesta vuodesta lämpimät kiitokset henkilöstölle, kunnan päättäjille, päätöksentekoa tukeneille kuntalaisille sekä vahvalle ja laajalle yhteistyökumppanijoukolle. Vaikeissa olosuhteissa ja monenlaisten uudistushankkeiden myllerryksessä olemme yhdessä kyenneet turvaamaan kuntalaisille laadukkaat peruspalvelut. Lähivuosiin liittyy sekä taloudellisia että toiminnallisia haasteita. Vahva avoin yhteistyö ja määrätietoinen omiin vahvuuksiimme perustuva elinkeinojen kasvun edistäminen ovat avain kunnan elinvoimaisuuteen ja kuntalaisten hyvinvointiin myös tulevaisuudessa. Erkki Parkkinen kunnanjohtaja 2

PELKOSENNIEMEN KUNTA Kunnanvaltuuston poliittinen jakauma: Sitoutumattomat 3 Suomen Keskusta 5 Vasemmistoliitto 3 Perussuomalaiset 2 Vihreät 2 TARKASTUSLAUTAKUNTA 3 jäsentä KUNNAN HALLINTO VALTUUSTO 15 jäsentä Kunnanvaltuuston pj. Luoma-aho Tero Kunnanvaltuuston I vpj. Oikarinen Hannu Kunnanvaltuuston II vpj. Honkanen Heikki Kunnanhallituksen pj. Kostamo Annika Kunnanhallituksen vpj. Salmela Janni KUNNAN- HALLITUS 7 jäsentä KESKUSVAALI- LAUTAKUNTA 5 jäsentä KUNNANJOHTAJA JOHTORYHMÄ Kunnanjohtaja Osastonjohtajat Kunnanhallituksen poliittinen jakauma: Sitoutumattomat 1 Suomen Keskusta 3 Vasemmistoliitto 1 Perussuomalaiset 1 Vihreät 1 HALLINTO- OSASTO SOSIAALI- LAUTAKUNTA 7 jäsentä SIVISTYS- LAUTAKUNTA 7 jäsentä TEKNINEN LAUTAKUNTA 5 jäsentä KESKUS- TOIMISTO Kunnansihteeri SOSIAALI- TOIMISTO Sosiaalisihteeri - lastenvalvoja OPETUSTOIMI LIIKUNTA NUORISO JA KULTTUURI Rehtori-sivistystoimenjohtaja TEKNINEN TOIMISTO Rakennusmestari 3

TALOUDELLINEN KEHITYS Yleinen taloudellinen tilanne Tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan bruttokansantuotteen volyymi su- pistui 1,4 prosenttia vuonnaa 2013. Kansantalouden tuotantoa kuvaava brutto- kansantuote oli viime vuonna 193 miljardia euroa. Kansantalouden tuloja ku- vaava kansantulo supistui reaalisesti 1,6 prosenttia. Kuvio: Bruttokansantuotteen volyymin vuosimuutos, % Vuoden 2013 talouskehitys oli tasaisen heikkoaa ja viime vuosi oli siten toinenn peräkkäinen taantumavuosi Suomen taloudessa. Kansantaloudenn kysyntäää vähensi viime vuonna yksityisen kulutuksen ja nvestointien supistuminen. Yk- sityisen kulutuksen volyymi väheni 0, 8 prosenttia, mutta julkinen kulutus kas- voi 0,8 prosenttia.. Yksityiset investoinnit vähenivät 6,4 prosenttia, mutta julkiset investoinnit kas- voivat 6,8 prosenttia. Viennin volyymi kasvoi 0,33 prosenttia, mutta tuonnin vo- lyymi väheni 1,8 prosenttia. Julkisyhteisöjen rahoitusasema eli nettoluotonanto oli viidettä vuotta peräkkäin alijäämäinen, 4,6 miljardia euroa. Edellisenä vuonna alijäämä oli 4, 3 miljardiaa euroa. Kuntien ja kuntayhtymien alijäämä oli 1,55 miljardia euroa, kun se edelli- senä vuonna oli 2,2 miljardiaa euroa. Kotitalouksien käytettävissää oleva tulo kasvoi vuonna 2013 nimellisesti 1,3 prosenttia, mutta aleni reaalisesti 0,3 prosenttia. Kotitalouksien oikaistu käytet- tävissä oleva tulo kasvoi nimellisesti 1,6 prosenttia, mutta väheni reaalisestii 0,1 prosenttia. Oikaistu tulo sisältää myös hyvinvointipalvelut, eli julkisyhteisö- 4

jen ja järjestöjen kotitalouksien hyväksi tuottamat yksilölliset palvelut kuten koulutus-, terveys- ja sosiaalipalvelut. Kotitalouksien saama palkkasumma kasvoi 1 prosentin ja sosiaalietuudet 5,5 prosenttia. Sosiaalietuuksia kasvatti muun muassa eläkeläisten ja työttömien lukumäärän kasvu. Kotitalouksien omaisuus- ja yrittäjätulot vähenivät 0,6 prosenttia. Vuoden 2013 osalta tilastokeskuksen laskema kuluttajahintojen muutos, eli inflaatio pysyi koko vuoden hyvin alhaisena ollen koko vuoden alle 1,7 prosenttia. Korkeimmillaan inflaatio oli helmikuussa ollen silloin 1,7 prosenttia. Alimmillaan inflaatio oli elokuussa ja syyskuussa jolloin inflaatio oli 1,2 prosenttia. Tilastokeskuksen työvoimatutkimuksen mukaan työttömiä oli vuoden 2013 joulukuussa 205 000, mikä oli 26 000 enemmän kuin vuosi sitten. Työttömyysaste oli 7,9 prosenttia, kun se edellisvuoden joulukuussa oli 6,9 prosenttia. Työllisiä oli vuoden 2013 joulukuussa 2 409 000, mikä oli 3 000 vähemmän kuin vuotta aiemmin. Työllisiä miehiä oli noin 24 000 vähemmän ja naisia noin 20 000 enemmän kuin vuoden 2012 joulukuussa. Työllisten määrä kasvoi julkisella sektorilla ja väheni yksityisellä sektorilla edellisvuoden joulukuuhun verrattuna. Työllisyysaste, eli työllisten osuus 15 64-vuotiaista, oli joulukuussa 66,9 prosenttia, mikä oli 0,4 prosenttiyksikköä pienempi kuin vuotta aiemmin. Miesten työllisyysaste laski edellisen vuoden joulukuusta 1,8 prosenttiyksikköä 67,2 prosenttiin. Naisten työllisyysaste nousi 1,1 prosenttiyksikköä 66,6 prosenttiin. Seuraavassa taulukossa on esitetty eräiden keskeisten muuttujien kehitys Suomessa vuosina 2007-2013. Muuttuja Tot 2007 Tot 2008 Tot 2009 Tot 2010 Tot 2011 Tot 2012 Tot 2013 ( % muutos) Bruttokansantuote 5,3 0,3-8,5 3,4 2,8-1,0* -1,4* Palkkasumma 5,9 7,0-1,1 1,7 4,7 3,4 1,1* Ansiotasoindeksi 3,3 5,6 4,0 2,6 2,7 3,2 2,0* Inflaatio 2,5 4,1 0,0 1,2 3,4 2,8 1,5* Työttömyysaste 6,9 6,4 8,2 8,4 7,8 7,7 8,2* % Euribor 3 kk, % 4,277 4,644 1,218 0,813 1,393 0,571 0,221 * ennakkotieto 5

Kuvio: 2013* Kuntien valtionosu uudet, verotulot, vuosikate ja Kuntatalous Tilastokeskuksen keräämienn tilinpäätösarviotietojen mukaan Manner-Suomen kuntien vuosikatteet paranivat vuonna 2013 yhteensä 669 miljoonaa euroa edelliseen vuoteen verrattuna. Tätä selittää toimintamenojen kasvun taittumi- nen sekä verotulojen ja valtionosuuksien edellistä vuotta voimakkaampi nou- su. Kuntien lainakannan kasvu kiihtyi 13,4 prosenttiin. lainakanta 2002 Kuntienn toimintamenot, ilman liikelaitoksia, kasvoivat 3,0 prosentilla edellises- tä vuodesta. Palkkamenoissa oli kasvua 2,2 prosenttia ja palveluiden ostoissa 3,4 prosenttia. Kuntien toimintatulot kasvoivat 1, 4 prosenttia. Toimintamenojenn kasvu oli hitaampaa kuin edellisvuosina (vuonnaa 2012 kasvua oli 5,4 %). Kuntienn toimintakatteet heikentyivät aikaisempia a vuosia vähemmän,, yhteensä 0,9 miljardilla eurolla. Verorahoitus kasvoi edellistä vuotta enemmän. Verotulott kasvoivat edellisestä vuodesta 6,8 prosenttia ja valtionosuudet 2,9 prosenttia. Tämä 1,5 miljardin euron verorahoituksen lisäys riitti kattamaan toimintakat- teiden heikkenemisen, mikää näkyy vuosikatteiden paranemisena. Kuntienn vuosikatteet nousivat 0,7 miljardilla eurolla ja samalla yhä harvemmil- la kunnilla vuosikate oli negatiivinen. Vuosikatteen arvioitiin jäävän negatiivi- seksi 36 kunnassa, kun edellisenä vuonna näin oli 84 kunnassa. Vuosikate kattoi poistoista ja arvonalentumisista 99,5 prosenttia (71,99 % vuonna 2012) ja investoinneista 51,7 prosenttia (38 % vuonna 2012). 2 Tunnusluvut parantuivat t edellisestä vuodesta, vaikkaa sekä poistoissa että investointimenoissa oli kas- vua. Kuntien investointimenot kasvoivat 3,7 prosenttia. Kuntienn yhteenlaskettu lainakanta oli vuoden 2013 lopussa 13,8 miljardia eu- roa. Lainakanta kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna 13,44 prosenttia, eli noinn 1,6 miljardia euroa. Vuonnaa 2012 kasvua oli 11,5 prosenttia, eli noin 1,3 mil- jardia euroa. Lainakannan kasvu oli näin ollenn edellistää vuotta suurempaa. 6

Asukasta kohden laskettu kuntien lainakanta oli 2553 euroa, kun vastaava luku oli edellisenä vuonna 2262 euroa. Kuntien lainakannan kasvu kiihtyi loppuvuotta kohti. Neljännen neljänneksen aikana kuntien lainakanta, ilman liikelaitoksia, nousi 7,8 prosenttia. Kuntayhtymien toimintamenot, ilman liikelaitoksia, pienenivät 0,3 prosenttia edellisestä vuodesta. Palkkamenot, kuntayhtymien suurin menoerä, pienentyivät 1,1 prosenttia ja palveluiden ostot kasvoivat 1,3 prosenttia. Toimintatulot nousivat 1,5 prosenttia. Kuntayhtymien yhteenlaskettu lainakanta oli vuoden 2013 lopussa 2,9 miljardia euroa ja kasvua oli 5,2 prosenttia edellisestä vuodesta. Vuoden 2012 lopussa lainakanta kuntayhtymien osalta oli 2,7 miljardia euroa, jossa kasvua edelliseen vuoteen oli 9,9 %. Pelkosenniemen kunnan talouden kehitys Väestön ja työllisyyden kehitys Pelkosenniemen kunnan asukasluku 31.12.2013 oli 968 henkilöä (edellisenä vuonna 960). Asukasluku kasvoi 8 henkilöllä. 1 0 50 100 150 200 250 Yli 90 vuotiaat 80 89 vuotiaat 70 79 vuotiaat 60 69 vuotiaat 50 59 vuotiaat 40 49 vuotiaat 30 39 vuotiaat 20 29 vuotiaat 10 19 vuotiaat 0 9 vuotiaat Kuvio 3: Pelkosenniemen kunnan väestö vuonna 2012 ikäryhmittäin Työttömyys-prosentti vuonna 2012 oli keskimäärin 17,7 %, kun vuonna 2011 se oli 18,8 % ja vuonna 2010 keskimäärin 19,3 %. Työttömien määrä oli keskimäärin 79 henkilöä (ollen alimmillaan syyskuussa 60 henkeä ja ylimmillään huhtikuussa 93 henkeä). Vuoden 2013 tiedot puuttuvat. 7

Pelkosenniemen kunnan talouden kehitys Toimintatuotot vuodelta 2013 olivat n. 1,445 miljoonaa euroa (edellisenä vuonna 1,440 milj. euroa), joka on noin 0,3 % enemmän kuin vuonna 2012 ja noin 7,3 % vähemmän kuin vuonna 2011. Vaikka toimintatuotot nousivat hieman edelliseen vuoteen verrattuna, vaikuttivat esimerkiksi maankäytön, kaavoituksen ja rakennusvalvonnan maksu- ja myyntituottojen hidas kehitys (kaavoituksen hidastuminen, valitukset) sekä tonttien myyntituottoihin liittyvien myyntivoittojen vähäisyys kehitykseen negatiivisesti. Toimintakulut olivat noin 9,466 miljoonaa euroa (edellisenä vuonna 8,896 milj. euroa), joka on noin 6,4 % enemmän kuin edellisenä vuonna. Koko maassa toimintakulut kasvoivat noin 3 %. Toimintakuluja kasvattivat erityisesti terveydenhoidon ostopalveluiden merkittävä kasvu 14,4 % (kasvua 398 114,37 euroa verrattuna vuoden 2012 tilinpäätökseen) ja sosiaalipalveluiden toimintakulujen kasvu 4,9 % (kasvua 144 262,85 euroa vuoden 2012 tilinpäätökseen). Sivistysosaston toimintakulut sen sijaan pienenivät 0,3 % (4 739,43 euroa vähemmän kuin vuonna 2012) ja teknisen lautakunnan toimintakulut pienenivät 11,2 % (117 564,93 euroa vähemmän kuin vuonna 2012). Verotuloja kertyi vuonna 2013 yhteensä 4,23 miljoonaa euroa (vuonna 2012 noin 4,03 milj. euroa ja vuonna 2011 noin 4,28 milj. euroa), mikä on 4,9 prosenttia enemmän kuin vuonna 2012. Kunnan tulovero oli vuonna 2013 noin 2,52 miljoonaa euroa (vuonna 2012 noin 2,36 milj. euroa ja vuonna 2011 noin 2,54 milj. euroa), joka on 6,8 % enemmän kuin edellisenä vuonna. Kunnan tuloveroprosentti oli 19,50 (vuonna 2012 19,75). Kunnan saama kiinteistövero oli vuonna 2013 noin 1,53 miljoonaa euroa (vuonna 2012 noin 1,45 milj. euroa ja vuonna 2011 noin 1,36 milj. euroa), joka on noin 5,5 % enemmän kuin edellisenä vuonna. Vuonna 2013 kunnan osuus yhteisöveron tuotosta oli noin 252 000 euroa, joka on noin 15 % enemmän kuin edellisenä vuonna (noin 219 000 euroa). Käyttötalouden valtionosuudet olivat tilikaudella 2013 noin 3,93 miljoonaa euroa (edellisenä vuonna 3,87 milj. euroa), joka on noin 1,6 % enemmän kuin vuonna 2012. Eri investointikohteisiin käytettiin nettona 414 207 euroa. 8

Vuosikatteen kehitys 2004-2014 (1000 euroa): 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 TA -230-620 -372 470 1 062 1 363 1305 686 431 187 480 Kunnan taloudelle, kuten yleisesti Suomen kunnissa, on asettanut haasteita pidempään jatkunut taantuma, mikä on vaikuttanut matkailualueen kehitykseen, tonttien myyntiin ja rakentamiseen. Kunnan veropohjan laajentumisen ja lisätulojen kerryttämisen edellytyksenä oleva kaavoituksen joustava eteneminen on vaikeutunut ja hidastunut valitusten aiheuttamien viiveiden vuoksi. Yhteenveto vuoden 2013 tilinpäätöksestä verrattuna vuoden 2012 tilinpäätökseen: 1000 TP 2011 TP2012 TP 2013 Muutos % Toimintatuotot 1 558 1 440 1 445 0,3 Toimintakulut -8 512-8 896-9 466 6,4 Toimintakate -6 954-7 456-8 021 7,6 Palkat ja palkkiot -2 467-2 629-2 748 4,5 Verotulot 4 281 4030 4 297 6,6 Valtionosuudet 3 362 3 870 3 929 1,5 Vuosikate 686 431 187-56,6 Vuosikate eur/as 703 448 193-56,9 Yli-/alijäämä 345 83-158 Kertynyt yli-/alij. 2 349 2 432 2 274-6,5 Arvio kunnan tulevasta talouskehityksestä Kunnan talouskehityksen kannalta yhdessä merkittävimmistä mittareista eli väestönkehityksessä saatiin vuonna 2013 aikaan käänne. Tulomuutto ja asukasluku kasvoivat pitkään jatkuneen negatiivisen kehityksen jälkeen. Tämä tapahtui vaikeassa kansallisessa ja kansainvälisessä taloudellisessa taantumassa, joten kunnan strategian painopisteitä ja niiden toteutusta voidaan pitää onnistuneena. Tulevan talouskehityksen kannalta uusien asukkaiden saaminen, mikä kytkeytyy luonnollisesti suoraan uusien työpaikkojen synnyttämiseen, on edelleen keskeistä. Kansainvälinen taantuma jatkuu edelleen ja näkyy myös kuntien taloudessa. Uutena talouskehitystä uhkaavana tekijänä ovat nousseet esiin Ukrainan kriisi ja siihen liittyen Venäjän ja EU:n suhteiden kiristyminen ja erityisesti tilanteen vaikutukset Venäjän taloudellisen kehitykseen. Venäjä on Suomen tärkeimpiä kauppakumppaneita ja matkailussa ja siihen liittyen kaupassa ja palveluissa kokonaisuutena merkittävin ostovoiman ja kasvun synnyttäjä. Venäläisten matkailijoiden määrien ja rahankäytön kautta vaikutus matkailun liikevaihdon kasvuun Pyhällä on ollut viime vuosina myönteistä ja täten asialla on myös Pelkosenniemen kunnalle suuri merkitys. Mikäli kriisi syvenee, tuleekin mark- 9

kinointiponnistuksia suunnata entistä vahvemmin muihin potentiaalisiin matkailijamaihin. Valtion säästötoimet heikentävät edelleen kuntien toimintaedellytyksiä. Toisaalta valtio on sitoutunut miljardilla eurolla vähentämään kuntien tehtäviä, mikä keventäisi kuntien taloudellista rasitusta. Kiinteistöverotuksen verotusarvojen ja ikäalennusten tarkistukset vuodesta 2014 alkaen ja jäteveron tuoton ohjaaminen kunnille parantaa osaltaan kuntien tilannetta. Pelkosenniemen kunnan kohdalla kiinteistöverotuksen perusteiden tarkistus nostaa kiinteistöverokertymää n. 7,5 % vuonna 2014. Valtionosuusuudistus on merkittävin uhka kunnan talouden kehitykselle. Selvitysmiehen alkuvuodesta 2014 tekemä esitys vähentäisi nykytilaan verrattuna valtionosuuksia Pelkosenniemellä vaiheittain vuoteen 2020 mennessä yhteensä 614 /asukas. Tällainen muutos asettaa kunnan toiminnot ja peruspalvelujen järjestämisen kuntalaisille erittäin haastavaan tilanteeseen. Esitystä ei tule hyväksyä ja on todennäköistä, että esitykseen tulee vielä muutoksia. Muutoin eivät täyty perustuslain vaatimukset yhdenvertaisten palveluiden järjestämisestä ja turvaamisesta kaikille Suomen kansalaisille asuinpaikasta riippumatta eivätkä rahoituksen jakoon ja turvaamiseen liittyvät vastaavat perustuslaista ja valtionosuusjärjestelmän perimmäisestä tarkoituksesta nousevat vaateet. Riippumatta valtionosuusuudistuksen lopputuloksestakin, mutta erityisesti myös siitä johtuen, nousee kunnan elinvoiman ja palvelujen järjestämiskyvyn turvaamisen näkökulmasta kunnan muu tulorahoitus (verotulot ja toimintatuotot) entistä merkittävämpään asemaan. Matkailun kehitys on Pyhällä ja Pyhä-Luoston alueella ollut vallitsevat kansanja maailmantalouden olosuhteet huomioon ottaen suhteellisen hyvää. Kotimaisten matkailijoiden määrissä on tapahtunut laskua, mutta kansainvälinen matkailu on selvästi kasvanut. Liikevaihdot ovat kasvaneet. Huolimatta Venäläisten matkailuun liittyvistä uhista on kansainvälisten matkailijoiden kasvunäkymä hyvä. Kunnan määrätietoisilla omilla ja erityisesti yhteistyössä muiden tahojen kanssa tehtävillä kehitys- ja markkinointitoimilla voidaan tukea ja edistää matkailun tulevaa kasvua. Toisaalta mikäli kunnan toiminnan aktiivisuus vähenisi, olisi sillä kasvua hidastava vaikutus. Pelkosenniemen kunnan alueella on kaivostoimintaan liittyen mineraalien etsintä ja potentiaalisten esiintymien tutkimustyö lisääntyneet. Pelkästään jo tämä tutkimustyö ja etsintä sekä lähikuntien mittavat kaivoshankkeet ovat synnyttäneet ja synnyttävät uusia työpaikkoja. Kunnan tulevan talouskehityksen kannalta on erityisen tärkeää turvata kokonaisverorahoituksen tasainen kasvu. Positiivinen työpaikkakehitys synnyttää sekä verotulojen että valtionosuuksien kasvua. Uusia työpaikkoja syntyy matkailuun laajasti ottaen, kaivostoimintaan ja myös julkisiin palveluihin, viimemainittuihin erityisesti eläköitymisen kautta. Uudet työpaikat ja vapautuvat työtilaisuudet merkitsevät myös olemassa oleville vakautta ja yritysten elinvoiman kasvua, myönteisen tulomuuton ja asukkaiden tulotason kasvun aikaansaaman ostovoiman lisääntymisenä. 10

Kunnan väkiluku ja sen myönteinen kehitys vahvistavat kunnan elinvoimaa ja kykyä järjestää ja tuottaa laadukkaat palvelut kuntalaisille. Työpaikat edistävät uusien vakituisten asukkaiden saantia ja perheiden tulomuuttoa. Tulomuutto vaatii toteutuakseen työpaikan lisäksi myös monipuolista vakituisen asumisen tonttivarantoa ja uutta asuntokantaa. Kunnan tulee määrätietoisesti saattaa loppuun uuden, korkeatasoisen vakituisen asumisen alueen suunnittelu Pyhälle ja siirtyä vaiheittaiseen toteutukseen. Yhteistyössä eri toimijoiden kanssa tulee aluetta määrätietoisesti markkinoida ja hakea hankkeen toteutukseen hyviä yhteistyökumppaneita. Edelleen tulee vahvistaa panostusta erityisesti lapsiin, nuoriin ja lapsiperheisiin. Kunnan henkilöstön ikärakenne huomioon ottaen on tärkeää parantaa myös henkilöstön työssä jaksamista ja työssä viihtymistä ja etsiä riskienhallintaa ja toimintavarmuutta parantavia yhteistyömalleja, joilla turvataan kuntalaisen palveluiden ongelmaton tuotanto jatkossakin. Kunta on panostanut ja investoinut merkittävästi matkailualueen rakentamisen edellytyksiin. Kiinteistövero on vakain kunnan verotuloista, ja sen kasvu onkin ollut tasaista. Säädösmuutokset lisäävät kiinteistöverokertymää vuonna 2014 merkittävästi. Kiinteistöveron muu lisäys tulee tällä hetkellä pääsääntöisesti Pyhän matkailualueen tonteista ja rakennuksista. Uusien työpaikkojen syntymisen edistämisen lisäksi kaavoitusta ja rakentamista tuleekin tässä epävarmassa taloudellisessa tilanteessa määrätietoisesti entisestään edistää ja hyväksyä tämä kunnan strategisesti tärkeimmäksi tavoitteeksi ja toimia yksituumaisesti tavoitteen toteutumiseksi yhdessä maanomistajien kanssa. Kunnan lainamäärää on suunnitellusti vähennetty viimeisen seitsemän vuoden aikana. Vallitsevissa taloudellisissa olosuhteissa ei velan määrän vähentäminen ole enää keskeisin tavoite eikä itsetarkoitus. Matkailualueen tuleva kehitys ja pitkälle siihen perustuva kunnan oman vero- ja muun tulorahoituksen kertymä ja valtionosuusuudistuksen lopullinen sisältö määrittävät jatkossa kyvyn lyhentää velkaa. Historiallisen alhainen korkotaso on ollut myönteinen seikka ja taantumasta johtuen korkotaso pysynee vielä useamman vuoden alhaisena, mikä pienentää velan aiheuttamaa rasitusta. Kunnalla on mittavaa varallisuutta mm. tonteissa ja yhtiöomistuksissa, mikä antaa pidemmällä tähtäimellä talouden kehitykselle vakautta ja kunnalle kehittämismahdollisuuksia. 11

SELONTEKO KUNNAN SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN JÄRJESTÄMISESTÄ Sisäinen valvonta ja riskienhallinta vuonna 2013 Hallintosäännön mukaisesti on suoritettu sisäistä talouden ja toiminnan seurantaa. Kunnanvaltuustolle, kunnanhallitukselle ja lautakunnille on raportoitu toiminnan ja talouden kehittymisestä hallintosäännön mukaan neljännesvuosittain. Talouden kehittymistä on arvioitu näin maaliskuun, kesäkuun, syyskuun ja joulukuun lopun tilanteista. Kunnanhallituksen tammikuussa 2013 antamassa talousarvion täytäntöönpano-ohjeessa ohjeistettiin hallintokuntia, että varsinainen kattavampi talousarvion toteutumaraportti tuli tehdä 30.6. tilanteesta, koska se on ennustettavuuden osalta talousarviovuoden sisällä ja talousarvion toteutumamielessä merkittävin. Lautakunnissa puolivuotisraportit käsiteltiin elokuun loppuun mennessä. Kukin toimielimen ja viranhaltija on omalta osaltaan seurannut asetettujen tavoitteiden ja talousarvion toteutumista. Menojen lisäksi on erityistä huomiota kiinnitetty myös tulopuolen ja investointien toteutumiseen. Tarvittaessa on tehty valtuustolle esitykset merkittävistä muutoksista talousarvioon heti kun se seurannan ja toteutumisen aste ja taloudellinen lopputulos huomioon ottaen on ollut mahdollista. Tulot on laskutettu ajallaan ja perintää on hoidettu tarpeen mukaan. Kukin hallintokunta on vastannut osaltaan valtion tukien perimisestä. Vakinaisten virkojen ja toimien täyttäminen ja yli kaksi kuukautta kestävien määräaikaisten viranhaltijoiden ja työntekijöiden palkkaaminen on hallintosäännön mukaisesti tuotu kunnanhallitukselle tiedoksi. Merkittävämpiä puutteita tai kehittämisen kohteita sisäisessä valvonnassa ei ole havaittu. Sisäistä valvontaa helpottaa toimintaa koskevien ohjeiden ja sääntöjen keskittyminen yhteen hallintosääntöön. Vuoden 2012 aikana päivitetty hallintosääntö astui voimaan 1.1.2013. Kuntalakiin (325/2012) kesällä 2012 lisätyt säännökset kunnan ja kuntakonsernin sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta tulevat voimaan vuonna 2014. Tämän vuoksi vuoden 2013 aikana aloitettiin kunnan sisäisen valvonnan ohjeiden päivitys. Uudet sisäisen valvonnan ohjeet on määrä ottaa käyttöön alkuvuodesta 2014. Sisäisen valvonnan ohjeiden päivitystyössä sisäiseen valvontaan liittyvät prosessit ja toimintatavat käydään seikkaperäisesti läpi. Tämä työ osaltaan kehittää sisäisen valvonnan menetelmiä ja prosesseja. Sisäistä valvontaa on toteutettu myös niin, että hallintokuntien toimielimissä on kunnanhallituksen edustajalla läsnäolo- ja puheoikeus. Käytännössä tämä tarkoittaa sitä, että lautakuntien kokouksissa on pääsääntöisesti aina paikalla joko kunnanjohtaja, kunnanhallituksen puheenjohtaja tai kunnanhallituksen jä- 12

sen. Lisäksi läsnäolo- ja puheoikeus on valtuuston puheenjohtajalla. Lautakuntien pöytäkirjat on tuotu kunnanhallitukselle jälkikäteen tiedoksi. Johtoryhmätyöskentelyssä on käyty läpi kunnanjohtajan ja osastonjohtajien kanssa ajankohtaisia asioita ja tuolloin on nopeastikin reagoitu esimerkiksi talouteen, rahoitukseen tai henkilöstövajeeseen liittyvään tai johonkin muuhun riskienhallinnan kannalta oleelliseen asiaan. Riskienhallinnan näkökulmasta ongelmana on edelleen erilaista tukea saaneiden investointien ja kehittämishankkeiden tukimaksatusten kunnasta riippumattomista syistä pitkittyneet maksatusajat ja ristiriitaiset sekä muuttuvat tulkinnat maksatusperusteissa. Tämä on aiheuttanut lisätyötä hanketyöntekijöiden lisäksi omalle sisäistä valvontaa ja talouden seurantaa sekä maksatusten sisäistä vastuuta kantavalle henkilöstölle. Tämä on lisännyt myös kassan riittävyyteen liittyviä tilapäisiä järjestelyvaatimuksia. Sisäistä valvontaa on suoritettu kaikilla esimiestasoilla normaalissa päivittäisessä työssä. Tässä suhteessa ei ole ilmennyt omassa toiminnassa mitään normaalista poikkeavia puutteita tai ongelmia tilivuoden aikana. Riskienhallinnassa on toiminnalliset riskit minimoitu riittävällä resursoinnilla palvelujen tuottamiseen. Tämä koskee sekä taloudellisia että henkilöresursseja. Ajoittain on syntynyt henkilöstön vajausten vuoksi ongelmia, mitkä on kyetty kuitenkin kohtuudella erilaisin järjestelyin ratkaisemaan. Perinteisen riskienhallinnan näkökulmasta on mm. turvattu omaisuuden riittävä vakuuttaminen, seurattu kunnan saatavien kehittymistä ja suoritettu säännöllistä riskianalyysiä, huolehdittu henkilöstön tarpeellisesta koulutuksesta, työterveyshuollosta ja virkistäytymisestä sekä luotu päätöksenteolle avoin ja luottamuksellinen ilmapiiri. Kunnan päätöksistä tehtyjen valitusten vähäisyys kokonaisuutena viestii onnistumista viimemainitussa ja muutoinkin laadukkaasta päätöksenteosta, mikä on omiaan vähentämään riskejä kunnan toiminnassa. Edelleen kuitenkin valitukset esim. merkittävissä kaavoitusasioissa ovat hidastaneet kunnan tulopohjan laajentamista ja varmistamista sekä yleistä kehittämistä. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan kehittäminen Sisäisen valvonnan järjestämistä kehitetään uudella sisäisen valvonnan ohjeella. Tulevaisuudessa sisäisen valvonnan painopisteenä on erityisesti kunnan talouden suotuisan kehittymisen turvaavien edellytysten täyttymisen varmistaminen ja toiminnallisten riskien ennakoinnin mahdollistaminen ja riskien minimoiminen. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista tekijöistä 1. Talouden kehittyminen Yleinen taloudellinen tilanne on edelleen haastava globaalisti, kansantaloudessa sekä niihin liittyvinä kunnan osalta. Menot kasvavat tasaisesti ja jollei 13

tulokehitys ole myönteistä seurauksena ovat väistämättä taloudelliset vaikeudet. Tästä johtuen tulee toimia erittäin tehokkaasti elinkeinojen kehittämisessä, uusien työpaikkojen synnyttämisessä, kaavoituksen ja rakentamisen edistämisessä ja näihin suoraan liittyen verotulopohjan laajentamisessa ja verotulojen kertymien kasvattamisessa. Valtionosuusjärjestelmään kaavaillut muutokset pienentäisivät toteutuessaan kunnan tuloja merkittävästi. Uudistusta tulee seurata jatkossa tarkasti ja kunnan edunvalvontaa lisätä. Kunnan vakaan taloudellinen aseman säilyttämiseksi tulee saada lisää muita tuloja. Vähäisimpinä eivät tässä tarkastelussa ole maankäytön ja kaavoituksen maksu- ja myyntituotot sekä tonttivarannon myyntituotot. Näillä on Pelkosenniemen kunnan taloudelle erittäin suuri merkitys. 2. Kuntien tehtävät, kuntien ja valtion välinen vastuujako, valtionosuusjärjestelmän uudistaminen, kuntarakenne- ja SOTE uudistus Kuntien tehtävät, kuntien ja valtion välinen vastuujako, valtionosuusjärjestelmään uudistaminen, kuntarakenne- ja SOTE -uudistus ovat merkittäviä riskienhallinnan kannalta. Tämä koskee sekä peruspalvelujen järjestämistä ja tuottamista ja kuntalaisten lähipalvelujen turvaamista että kunnan taloutta. Kuntauudistus ei voi toteutua Lapissa harvaan asutuilla alueilla suurkuntia muodostamalla. Pelkosenniemi on tehokas tuottamaan palvelut lähellä asukkaita ja kuntalaiset ovat motivoituneita kunnan kehittämiseen. Valtionosuusuudistus pitää sisällään merkittäviä riskitekijöitä kunnan talouden kannalta, jonka vuoksi kunnan edunvalvonnassa tulee keskittyä siihen, että uudistus ei toteudu esitetyn mukaisena. Maaliskuussa 2014 linjattiin SOTE-uudistuksessa järjestämisvastuu viidelle ERVA-alueelle. Jatkovalmistelussa olennaista on turvata lähipalvelut kuntalaisille sekä rahoituksen kohtuullisuus. Merkittäviä riskitekijöitä ovat jatkuvat muutokset ja muutosprosessit jotka luovat jatkuvaa epävarmuutta kuntakenttään, sen työntekijöihin, valmisteleviin virkamiehiin, luottamushenkilöihin ja kuntalaisiin. 3. Väestökehitys ja väestön ikärakenne Myönteisistä näkymistä huolimatta kunnan väestökehitys on edelleen haasteellinen ja sisältää riskejä ikärakenteen painottuessa työikäiseen ja vanhempaan väestöön. Väestön ikärakenteen suotuisa kehitys riippuu suoraan uusista työpaikoista ja paikkakunnalle muuttavien uusien asukkaiden määrästä. Kuntaan tulee saada muuttamaan uutta työikäistä väestöä ja erityisesti lapsiperheitä. Uudet työpaikat sekä houkutteleva, turvallinen ja viihtyisä asuinympäristö ja laadukkaat palvelut ovat paras keino myönteiseen tulomuuttoon ja väestökehitykseen. 14

4. Elinkeino- ja teknisen toimen resurssit vahva kehittämistyö ja kaavoitus, investoinnit ja rakentaminen Positiivista väestökehitystä ja verorahoituksen kasvua tukee vahva kehittämistyö elinkeinoelämän toimintaedellytysten turvaamisessa. Tämä vaatii edelleen resursointia elinkeinotoimeen ja kehittämistyöhön kokonaisuutena sekä tekniseen toimeen. Näiden toimintojen tehokkuus luo osaltaan uusia työpaikkoja sekä antaa edellytykset uusille investoinneille ja rakentamiselle. Maankäytön suunnittelua ja kaavoitusta tulee entisestään tehostaa. Kunnan oman tulopohjan vahvistaminen on keskiössä valtionosuuksien epävarmuustekijöiden vuoksi. Pyhän matkailualueen häiriötön kasvu sekä uusien yritystoiminnan ja muun rakentamisen hankkeet eivät saa estyä taikka hidastua ainakaan kunnasta johtuvista syistä. 5. Kohtuuhintaisten asuntojen ja tonttien saatavuus Kohtuuhintaisten erityyppisten (vuokra/omistus) ja -tasoisten asuntojen ja tonttien saatavuuden turvaaminen on erityisen merkittävää sekä työvoiman saannin että väestökehityksen ja sitä kautta verorahoituksen sekä kunnan kehittymisen turvaamisessa kokonaisuutena. Vuoden 2013 aikana on jatkettu vuonna 2012 aloitettua Pyhän laadukkaan vakituisen asumisalueen suunnittelu- ja toteutustöitä. Alueeseen liittyvät ensimmäiset infra-investoinnit alkavat vuonna 2014. Aluetta tulee markkinoida ja toteutusta viedä määrätietoisesti eteenpäin. 6. Henkilöstön keski-ikä ja jaksaminen, varajärjestelmät Kunnan henkilöstön keski-ikä on korkeahko ja henkilöstön jaksaminen on edelleen yhtenä painopistealueena. Vuoden 2013 aikana työyksikkötasoisia kyselyn ja muiden toimintojen aikaansaamia tuloksia hyödynnetään työhyvinvoinnin parantamisessa. Varajärjestelmiä tulee muiden kuntien ja kuntayhtymän kanssa kehittää. Vuonna 2013 on käynnistetty hyvinvointikertomuksen laadintatyö. Hyvinvointikertomuksesta on tarkoitus tulla pysyvä osa kunnan toiminnan ja talouden suunnittelua. Tällä tavalla hyvinvointiin liittyvät toimenpiteet saadaan kytkettyä osaksi kunnan jokapäiväisen toiminnan suunnittelua. 15

TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN Tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan tuloslaskelmassa, mikä sisältää vain ulkoiset tuotot ja kulut. Tuloslaskelman toimintakate ilmoittaa, paljonko toimintamenoista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Tunnusluku toimintatuottojen prosenttiosuus toimintakuluista osoittaa, paljonko toimintakuluista saadaan katetuksi palvelusuoritteiden myynti- ja maksutuotoilla sekä muilla varsinaisen toiminnan tuotoilla. Kunnan koko, toimintojen yhtiöittäminen, liikelaitosten ja oppilaitosten ylläpitäminen vaikuttavat tunnusluvun arvoon sekä selittävät kuntakohtaisia eroja. Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Perusoletus on, että mikäli vuosikate on siitä vähennettävien käyttöomaisuuden poistojen suuruinen, kunnan tulorahoitus on riittävä. Pelkosenniemen kunnan vuosikate on 187 457,70 euroa. Tulorahoitus on ylijäämäinen, kun vuosikate ylittää poistot. Poistot vuonna 2013 olivat 345 133,60 euroa. Vuosikate asukasta kohden on yleisesti käytetty tunnusluku tulorahoituksen riittävyyden arvioinnissa. Keskimääräistä kaikkia kuntia koskevaa tavoitearvoa ei voida asettaa. Kunnan koko, taajama-aste, tekniset verkostot ja toimintojen organisointi ovat vuosikatetavoitteen määrittämiseen vaikuttavia tekijöitä kunnassa. Vertailtaessa eri kuntien talouden tasapainoa ja liikkumavaraa on otettava huomioon erot veroprosenteissa. Arviot kunnan palvelutarjonnan ja sen jäseniinsä kohdistaman vero- ja maksurasitteen välillä on tehtävä tehtäväkohtaisesti, ei kunnan kokonaistalouden tuloslaskelmasta. Tilikauden tulos on tilikaudelle jaksotettujen tulojen ja menojen erotus, joka lisää tai vähentää kunnan omaa pääomaa. Kuluvan vuoden tilikauden tulos on -157 675,90 euroa alijäämäinen. Tilikauden tuloksen jälkeen esitettävät erät ovat poistoero- ja tuloksenkäsittelyeriä. 16

PELKOSENNIEMEN KUNTA TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2013 2012 1 000 1 000 Toimintatuotot 1 445 1 440 Toimintakulut -9 466-8 896 Toimintakate -8 021-7 456 Verotulot 4 297 4 030 Valtionosuudet 3 929 3 870 Rahoitustuotot ja -kulut: Korkotuotot 8 39 Muut rahoitustuotot 11 13 Korkokulut -36-64 Muut rahoituskulut -1-1 Vuosikate 187 431 Poistot ja arvonalentumiset -345-348 Satunnaiset tuotot 0 0 Tilikauden tulos -158 83 Poistoeron muutos 0 0 Varausten muutos 0 0 Tilikauden yli-/alijäämä -158 83 Kertynyt yli-/alijäämä 31.12. 2 274 2 432 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % 15,3 16,2 Vuosikate/Poistot, % 54,3 123,8 Vuosikate, euroa/asukas 193,7 449,2 Asukasmäärä 968 960 17

TOIMINNAN RAHOITUS Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Toiminnan ja investointien rahavirta -välituloksen tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymän avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna on positiivinen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi. Kunnan toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta on 143 520 euroa. Investointien tulorahoitus -tunnusluku kertoo, kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Tunnusluku vähennettynä sadasta osoittaa prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi käyttöomaisuuden myynnillä, lainalla tai kassavaroin. Kunnan investointien tulorahoitustunnusluku on 45,3 %. Kunnan käyttöomaisuusinvestoinnit olivat -414 207 euroa. Uutta lainaa tilikaudella otettiin 300 000 euroa ja entistä lyhennettiin 421 031 euroa. Lainojen nettovähennys on 121 031 euroa. Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kunnan lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli 2. Luotettavan kuvan kunnan lainanhoitokyvystä saa tarkastelemalla tunnuslukua useamman vuoden jaksolla. Tunnusluku Pelkosenniemellä on 0,5 %. Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa kunnan rahavaroilla. Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset. Kunnan maksuvalmius oli tyydyttävä parantuen kohti loppuvuotta. Syynä alkusyksyn tyydyttävään maksuvalmiuteen olivat investoinnit. Pitkällä aikavälillä tarkasteltuna kunnan kassavarat ovat pienentyneet. Kassavarat olivat vuoden päättyessä 604 806,14 euroa (kassan riittävyys 21 pv). 18

PELKOSENNIEMEN KUNTA RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Tulorahoitus 1000 TP 2013 TP 2012 Vuosikate 187 431 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät -46-43 Investointien rahavirta Investointimenot -414-572 Rahoitusosuudet investointeihin 0 58 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0 21 Toiminnan ja investointien rahavirta -273-105 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys -3-22 Antolainasaamisten vähennys 18 7 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 300 34 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -421-432 Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset 95 187 Rahoituksen rahavirta -11-226 Rahavarojen muutos -284-331 Rahavarat 31.12. 605 889 Rahavarat 1. 1. 889 1 221 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 144 691 Investointien tulorahoitus %: 45,3 83,8 Lainanhoitokate: 0,5 1,0 Kassan riittävyys (pv) 21 32 Asukasluku 31.12. 968 960 19

RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Pelkosenniemellä omavaraisuusaste oli 61,31 % (vuonna 2013 61,55 %, kriisikuntaraja <50 %). Suhteellinen velkaantuneisuus kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Suhteellinen velkaantuneisuus on käyttökelpoisempi tunnusluku kuntien välisessä vertailussa, koska käyttöomaisuuden ikä, arvostus tai poistomenetelmä ei vaikuta tunnusluvun arvoon. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. Pelkosenniemellä suhteellinen velkaantuneisuus on 42,30 % (vuonna 2012 se oli 43,89 %, kriisikuntaraja >50 %). Kertynyt ylijäämä (alijäämä) osoittaa paljonko kunnalla on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liikkumavarana taikka paljonko on kertynyttä alijäämää, joka on katettavana tulevina vuosina. Pelkosenniemellä kertynyt ylijäämä on 2 274 207 euroa. Kertynyt ylijäämä (alijäämä) / asukas osoittaa asukaskohtaisen kertyneen ylijäämän tai katettavan kertyneen alijäämän määrän. Pelkosenniemellä luku on 2 349 euroa (vuonna 2012 se oli 2 533 euroa). Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Lainakantaan lasketaan tällöin koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennakoilla sekä osto- siirto- ja muilla veloilla. Pelkosenniemen kunnan lainakanta on 2 838 399 euroa. Asukasta kohden lainaa on 2 932 euroa. 20

PELKOSENNIEMEN KUNTA TASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA 2013 2012 VASTATTAVAA 2013 2012 1000 1000 1000 1000 A PYSYVÄT VASTAAVAT 9 699 A OMA PÄÄOMA 6 652 6 810 I Aineettomat hyödykkeet 39 39 I Peruspääoma 4 378 4 378 1 Aineettomat oikeudet 18 11 IV Edellisten tilikausien ylijäämä 2 432 2 349 2 Muut pitkävaikutteiset menot 21 28 V Tilikauden yli-/alijäämä -158 83 II Aineelliset hyödykkeet 5 488 5 359 1 Maa- ja vesialueet 896 869 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 2 Rakennukset 2 073 2 153 VARAUKSET 0 3 Kiinteät rakenteet ja laitteet 2 191 2 115 1 Poistoero 0 0 4 Koneet ja kalusto 75 105 2 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 6 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 253 116 C PAKOLLISET VARAUKSET 89 136 III Sijoitukset 4 360 4 300 2 Muut pakolliset varaukset 89 136 1 Osakkeet ja osuudet 1 712 1 679 3 Muut lainasaamiset 2 475 2 447 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 17 19 4 Muut saamiset 173 173 1 Valtion toimeksiannot 0 0 2 Lahjoitusrahastojen pääomat 15 17 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 5 8 3 Muut toimeksiantojen pääomat 2 2 1 Valtion toimeksiannot 5 8 E VIERAS PÄÄOMA 4 099 4 106 C VAIHTUVAT VASTAAVAT 965 1 363 I Pitkäaikainen 2 435 2 553 II Saamiset 361 474 2 Lainat rahoitus- ja vak.l 1 826 1 796 Pitkäaikaiset saamiset 0 1 3 Lainat julkisyhteisöiltä 609 757 3 Muut saamiset 0 1 7 Muut velat/liittymismaksut 0 0 Lyhytaikaiset saamiset 361 464 II Lyhytaikainen 1 663 1 552 1 Myyntisaamiset 98 129 2 Lainat rahoitus- ja vak.l 255 225 3 Muut saamiset 263 356 3 Lainat julkisyhteisöiltä 148 181 4 Siirtosaamiset 0 9 5 Saadut ennakot 8 6 6 Ostovelat 644 533 7 Muut velat 64 57 8 Siirtovelat 545 550 IV Rahat ja pankkisaamiset 605 889 VASTAAVAA YHTEENSÄ 10 857 11 070 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 10 857 11 070 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 61,3 61,6 Suhteellinen velkaantuneisuus-% 42,30 43,89 Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 2 274 2 432 Kertynyt yli-/alijäämä, /as 2 349 2 533 Lainakanta 31.12., 1000 2 838 2 959 Lainat, /asukas 2 932 3 083 Lainasaamiset 31.12., 1000 2 475 2 447 Asukasmäärä 968 960 21

KUNNAN KOKONAISTULOT JA MENOT TULOT MENOT 1 000 2013 2012 2013 2012 1 000 2013 2012 2013 2012 Toiminta % % Toiminta % % Toimintatuotot 1 445 1 440 14,4 15,2 Toimintakulut 9 466 8 896 91,1 88,9 Verotulot 4 297 4 030 42,9 42,4 Korkokulut 36 64 0,3 0,6 Valtionosuudet 3 929 3 870 39,3 40,8 Muut rahoituskulut 1 1 0,0 0,0 Korkotuotot 8 39 0,1 0,4 Satunnaiset kulut 0 0 0,0 0,0 Muut rahoitustuotot 11 13 0,1 0,1 Tulorahoituksen korjauserät 0,0 Satunnaiset tuotot 0 0 0,0 0,0 Pakollisten varausten muutos 47 35 0,5 0,3 Tulorahoituksen korjauserät Pysyvien vastaavien -Pysyvien vastaavien 0-18 0,0-0,2 hyödykkeiden luovutustappiot 0-10 0,0-0,1 hyödykkeiden luovutusvoitot -Muut satunnaiset tulot 0 0,0 0,0 Investoinnit Investoinnit Rahoitusosuudet investointeihin 0 58 0,0 0,6 Investointimenot 414 572 4,0 5,7 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0 21 0,0 0,2 Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 18 7 0,2 0,1 Antolainasaamisten lisäykset 3 22 0,0 0,2 Pitkäaiakaisten lainojen lisäys 300 34 3,0 0,4 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 421 432 4,1 4,3 Lyhytaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen vähennys Oman pääoman lisäykset Oman pääoman vähennys Kokonaistulot yhteensä 10 008 9 494 100 100 Kokonaismenot yhteensä 10 388 10 012 100 100 Täsmäytys Kokonaistulot - Kokonaismenot -380-518 Muut maksuvalmiuden muutokset - Rahavarojen muutos 379 519 22

KONSERNI PELKOSENNIEMEN KUNTA Tytäryhteisöt Yhteisyhteisö Kuntayhtymät PELKOSENNIEMEN VUOKRATALOT OY 100 % PYHÄ-LUOSTO VESI OY 35 % PELKOSENNIEMEN- SAVUKOSKEN KTT:N KY 50 % AS OY PELKOSENNIEMEN MESSU-PYHÄ 100 % KIINTEISTÖ OY PYHÄLIIKE 23,53 % LAPIN SAIRAANHOITO- PIIRIN KY 0,89 % KIINTEISTÖ OY HUTTU-AKKA 60 % KOLPENEEN PALVELUKESKUKSEN KY 0,30 % KIINTEISTÖ OY HUTTU-UKKO 60 % LAPIN LIITTO 0,49 % ASUNTO OY PELKOSENNIEMEN HUTTU-TYTTÖ 53,39 % ITÄ-LAPIN KUNTAYHTYMÄ 8,28 % LAPIN JÄTEHUOLTO KY 2,53 % 23

KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS KONSERNIN TOIMINNAN OHJAUS Kuntakonsernin toimintaa ohjataan kunnanvaltuuston hyväksymällä konserniohjeella. Kunnanvaltuusto antaa konserniohjeessa konsernin johtamiseen, ohjaukseen ja seurantaan liittyvät ohjeet ja määrittelee, minkälaista yhteistyötä konsernitasolla tehdään rahoituksessa, sijoitustoiminnassa, riskienhallinnassa sekä henkilöstöasioissa. Kuntakonsernia johtaa kunnanjohtaja ja kunnanhallitus. Käytännössä kuntakonsernin toiminnan ohjausta tapahtuu päivittäistyöskentelyssä säännöllisesti vuoden aikana esiin tulleiden tarpeiden mukaan. Lisäksi tytäryhteisöjen tilinpäätöksien ja toimintakertomusten käsittelyn yhteydessä konsernijohto seuraa toiminnan ja talouden tavoitteiden toteutumista. OLENNAISET KONSERNIA KOSKEVAT TAPAHTUMAT Tytäryhteisöt: Pelkosenniemen Vuokratalot Oy Tilikaudella 2013 kiinteistön tuottoja kertyi yhteensä 351 445 euroa (339 805 euroa vuonna 2012). Kiinteistön tuotot kasvoivat 3,4 % edelliseen vuoteen verrattuna. Käyttöaste laski hieman ollen 88 % (89 % vuonna 2012). Tilikauden tulos on 28 003,87 euroa (Vuonna 2012 tulos oli -33061,86 euroa). Tulosparannus johtui mm. edellisvuotta pienemmistä korjaus- ja korkomenoista. Vuokra-asuntojen huoneistokorjauksiin käytettiin 46 300 euroa (59 250 euroa vuonna 2012). Huoneistojen kunnossapitoa varten tehtiin vuokralaisille remonttitarvekysely. Vuodelta 2012 kertynyttä rahoitusvajetta katettiin kuntarahoituksen lainalla, jota nostettiin tilikauden aikana 25 000 euroa. Asunto Oy Pelkosenniemen Messu-Pyhä Tilikauden tulos on 13,42 euroa. Käyttöaste oli 59,14 % ja edelliseen vuoteen laskua oli n. 2,5 % -yksikköä. Kunta maksoi yhtiölle vastikkeina 35 357,38 euroa käyttöasteen jäädessä alle 85 %. Kiinteistössä käytössä oleva maalämpöpumppu rikkoontui 18.1.2013 ja korjaukseen saatiin vahinkovakuutuksesta 4 235,78 euroa, kun korjauskustannus oli 5 235,78 euroa. Kiinteistö Oy Huttu-Akka Pelkosenniemen kunnalta vuonna 2012 saatu saunaremonttilaina 7 000 euroa on maksettu tilikauden aikana pois. Vuokra-asuntojen käyttöaste laski n. 2 %- yksikköä ollen 97%. Tilikauden tulos on 17,45 euroa. 24

Kiinteistö Oy Huttu-Ukko Tilikauden voitto on 7,33 euroa ja vuokra-asuntojen käyttöaste 100 %. Asunto Oy Pelkosenniemen Huttu-Tyttö Kunnan omistuksessa on 6 asuntoa. Tilinpäätöksen mukaan tilikauden voitto oli 10,43 euroa (edellisenä vuonna 5,22 euroa). Osakkuusyhteisöt: Pyhä-Luosto Vesi Oy Yhtiön hallitus on vuonna 2011 esittänyt omistajakunnille omistajapoliittisen työryhmän perustamista, joka on aloittanut työnsä toukokuussa 2011. Työryhmä jätti loppuraporttinsa huhtikuussa 2012, mutta raportissa esitetyt toimenpiteet eivät saaneet omistajakunnissa yksimielisiä päätöksiä. Yhtiön heikon taloustilanteen ja hoitamatta olevien velvoitteiden vuoksi yhtiön hallitus oli pakotettu kutsumaan ylimääräisen yhtiökokouksen koolle antamaan hallitukselle toimintaohjeet toiminnan turvaamiseksi. Ylimääräinen yhtiökokous päätti 21.1.2013 pitämässään kokouksessa yhteensä 3,7 milj. euron suunnatusta osakeannista. Merkintähinnasta maksettiin rahana 300 000 euroa ja lisäksi omistajat merkitsivät osakkeita kuittaamalla lainasaataviaan yhteensä 2,62 milj. euron edestä. Sodankylän kunnanvaltuuston päätöksestä osallistua osakeantiin tehtiin kunnallisvalitus hallinto-oikeuteen, joka kumosi valtuuston päätöksen maaliskuussa 2014. Sodankylän kunnanhallitus jättää valituksen asiasta korkeimpaan hallinto-oikeuteen, joten hallintooikeuden päätös ei ole lainvoimainen. Viemäröintihankkeita toteutettiin Pelkosenniemen kirkonkylän pohjoispäässä ja Kemijoen itäpuolella. Liittymisaste näihin hankkeisiin oli 100 %. Vakituinen henkilöstö väheni kertomusvuonna yhdellä henkilöllä, eikä toistaiseksi yhtiö suunnittele henkilöstön lisäämistä. Kiinteistö Oy PyhäLiike Rakennus otettiin käyttöön helmikuussa 2012. Investointi kokonaisuudessaan oli valmis vuoden 2013 loppuun mennessä, viranomaisen tekemä lopputarkastus pidettiin helmikuussa 2014. Vuokrattavia liikehuoneistoja on neljä. Kaikki huoneistot ovat käytössä. Yhtiön tilikauden voitto on 8,60 euroa. Kuntayhtymät: Pelkosenniemen-Savukosken kansanterveystyön kuntayhtymä Kuntayhtymän talousarviossa jäsenkuntien perusterveydenhuollon maksuosuudet oli arvioitu 3 387 800 euroksi. Toteuma oli 99,88 %. Jäsenkunnan maksuosuus kuntayhtymän talousarvioon nähden ylittyi Pelkosenniemen kunnan osalta 86 161,30 eurolla ja alittui Savukosken kunnan osalta 90 346,18 25

euroa. Jäsenkuntien välinen vuodeosaston käyttösuhteen oli arvioitu jakautuvan Pelkosenniemelle 44 % ja Savukoskelle 56 %. Pelkosenniemi käytti hoitopäivistä 47,5 % ja Savukoski 52,5 %. Avohoidon käyttö jakaantui jäsenkuntien kesken tasaisesti, Pelkosenniemi 9242 käyntiä 50,1 % ja Savukoski 9 207 käyntiä 49,9 %. Ympäristöterveydenhuollon yhteistoiminta-alueen ensimmäisenä toimintavuonna päästiin lähes 100 000 arvioitua pienemmin kustannuksin, jolloin jäsen- ja osajäsenkunnille voitiin palauttaa liikaa perittyjä ennakoita 98.908,63 euroa. Pelkosenniemen kunnan osuudeksi oli arvioitu 49 500 euroa ja toteutuneet kustannukset olivat 44 963,04 euroa. Itä-Lapin kuntayhtymä Itä-Lapin kuntayhtymä harjoitti seudullista edunvalvonta työtä sekä hallinnoi yhteisiä toimintaympäristöön ja lähialueisiin kohdistuvia hankkeita. Pelkosenniemen kunnan peruspääoma kuntayhtymässä on noin 17 650 euroa. SELONTEKO KONSERNIVALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ Konsernivalvontaa suorittaa ensi sijassa konsernijohto päivittäisen toiminnan yhteydessä. Konsernijohto raportoi tarpeen mukaan valtuustolle konsernia koskevista keskeisistä tapahtumista. Konserniin kuuluvat yhteisöt toimittavat tilinpäätöksensä ja toimintakertomuksensa kunnanhallitukselle tiedoksi niiden valmistuttua. Kunta edellyttää konserniohjeessaan, että tytäryhteisöt käyttävät samaa tilintarkastajaa kuin kunta. Kuntakonsernin yhtiökokousedustajia ja kunnan edustajia yhtiöiden hallituksissa ohjeistetaan heidän valintojen ja tulevien kokousten yhteydessä. Kunnan edustajat tuovat viestin merkittävistä asioista ja tapahtumista kunnanhallitukselle. Konsernivalvontaa toteutetaan käytännössä myös siten, että Pelkosenniemen- Savukosken kansanterveystyön kuntayhtymän talousarvio ja tilinpäätös hyväksytään kunnanvaltuustossa. 26

KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 1 000 2013 2012 Toimintatuotot 5 256 4 892 Toimintakulut -12 866-12 069 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 0-4 Toimintakate -7 610-7 181 Verotulot 4 271 4 007 Valtionosuudet 3 929 3 870 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 11 41 Muut rahoitustuotot 49 64 Korkokulut -134-175 Muut rahoituskulut -10-10 Vuosikate 507 616 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -612-605 Tilikauden yli-/ ja alipariarvot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos -105 11 Tilinpäätössiirrot -23-3 Vähemmistöosuudet 11-11 Tilikauden ylijäämä /alijäämä -117-3 KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % -40,9-40,5 Vuosikate/Poistot, % -82,9 101,9 Vuosikate, /asukas 524 642 Asukasmäärä 31.12 968 960 27

KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 1 000 2013 2012 Toiminnan rahavirta Vuosikate 507 616 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät -41-40 Investointien rahavirta Investointimenot -554-713 Rahoitusosuudet investointimenoihin 4 62 Pysyvien vastaavien hyöd. luovutustulot 21 Toiminnan ja investointien rahavirta -83-55 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 3 0 Antolainasaamisten vähennykset 18 0 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 302 126 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -641-623 Lyhytaikaisten lainojen muutos -5 39 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -3 31 Vaihto-omaisuuden muutos 3-2 Saamisten muutokset 55-11 Korottomien velkojen muutokset 197 227 Rahoituksen rahavirta -77-213 Rahavarojen muutos -159-267 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 1 107 1 268 Rahavarat 1.1. 1 266 1 536-159 -267 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 316 881 Investointien tulorahoitus % 92,2 94,6 Lainanhoitokate 0,84 1,0 Kassan riittävyys, pv 28 34 28

PELKOSENNIEMEN KUNTA KONSERNITASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA 2013 2012 VASTATTAVAA 2013 2012 1 000 1 000 PYSYVÄT VASTAAVAT 12 841 12 712 OMA PÄÄOMA 5 720 5 802 Aineettomat hyödykkeet 163 172 Peruspääoma 4 378 4 378 Aineettomat oikeudet 92 85 Os kuntayhtymien oman po:n lisäyksestä Muut pitkävaikutteiset menot 71 87 Muut omat rahastot 91 93 Ennakkomaksut Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1 369 1 334 Tilikauden yli/alijäämä -117-3 Aineelliset hyödykkeet 9 808 9 787 Maa- ja vesialueet 1 006 980 VÄHEMMISTÖOSUUDET 195 223 Rakennukset 6 145 6 329 Kiinteät rakenteet ja laitteet 2 192 2 151 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET Koneet ja kalusto 196 205 VARAUKSET 73 48 Muut aineelliset hyödykkeet 4 4 Poistoero 1 1 Ennakkomaksut ja kesken- 264 68 Vapaaehtoiset varaukset 72 47 eräiset hankinnat PAKOLLISET VARAUKSET 148 189 Sijoitukset 2 871 2 753 Eläkevaraukset Osakkuusyhteisöosuudet 52 52 Muut pakolliset varaukset 148 189 Muut osakkeet ja osuudet 473 435 Joukkovelkakirjalainasaamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 178 205 Muut lainasaamiset 2 026 1 983 Muut saamiset 320 283 VIERAS PÄÄOMA 8 470 8 562 Pitkäaiakainen korollinen vieras pääoma 5 795 6 067 Pitkäaiakainen koroton vieras pääoma 32 60 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 161 185 Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 599 628 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 2 044 1 807 VAIHTUVAT VASTAAVAT 1 784 2 133 Vaihto-omaisuus 14 17 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 14 786 15 030 Saamiset 663 848 KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Pitkäaiakaiset saamiset 1 Lyhytaikaiset saamiset 663 813 Omavaraisuusaste, % 40,50 40,41 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 62,95 67,05 Rahoitusarvopaperit 0 0 Kertynyt yli-/alijjämä, 1000 1 252 1 331 Kertynyt yli-/alijjämä, /asukas 1 293 1 387 Rahat ja pankkisaamiset 1 106 1 268 Konsernin lainat, /asukas 6 605 6 974 Konsernin lainakanta 31.12, 1000 6 394 6 695 VASTAAVAA YHTEENSÄ 14 786 15 030 Konsernin lainasaamiset 31.12, 1000 2 346 2 266 Kunnan asukasmäärä 968 960 29

TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY Kuntalain 69 mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Tilikauden tuloksella tarkoitetaan tuloslaskelman tulosta ennen varaus- ja rahastosiirtoja. Kunnanhallitus esittää tilikauden 157 675,90 euroa alijäämäisen tuloksen ja alijäämän käsittelystä seuraavaa: 1. Tilikauden alijäämä 157 675,90 euroa siirretään kuluvan vuoden kirjanpidossa edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille. 2. Edellisten tilikausien yli-/alijäämätilin ylijäämä edellisiltä vuosilta 31.12.2012 on 2 431 883,11 euroa. Vuoden 2013 alijäämän 157 675,90 euroa kattamisen jälkeen, on yli-/alijäämätilin ylijäämä 2 274 207,21 euroa. 3. Kunnanvaltuusto on hyväksynyt 29.8.2007 45 Paras Pelkosenniemi toimenpideohjelman vuosille 2007 2016, joka sisältää toimenpiteitä talouden tasapainottamiseksi. Huolimatta kertyneestä edellisten tilikausien ylijäämästä, tulee huolellista taloudenpitoa jatkaa edelleen. 4. Kokonaisrahoituksen turvaamiseksi ja veropohjan laajentamiseksi elinkeinojen kehittämistä, maankäytön suunnittelua ja kaavoitusta tehostetaan. Uusien investointien, työpaikkojen ja asukkaiden saamista kunnan alueelle edistetään. Kuntamarkkinointia vahvistetaan. Maa- ja tonttialueiden realisointia jatketaan aktiivisesti ja myydään myös muuta perustoimintojen kannalta tarpeetonta käyttöomaisuutta. Hankitaan tarvittaessa raakamaata, mitä maankäytön suunnittelulla ja kaavoituksella jalostetaan asumista ja matkailua sekä muuta elinkeinotoimintaa varten. 30

KESKUSVAALILAUTAKUNTA VAALIT Eduskuntavaalien, tasavallan presidentin vaalien, kunnallisvaalien ja europarlamenttivaalien järjestäminen vaatii toimenpiteitä kunnassa. Kunta on velvollinen huolehtimaan keskusvaalilautakunnan menoista sekä ennakkoäänestämisen ja vaalipäivän äänestämisen järjestämisestä aiheutuvista kustannuksista. Oikeusministeriö suorittaa kunnalle jälkikäteen kertakorvauksena eduskuntavaaleissa, presidentinvaaleissa ja europarlamenttivaaleissa ministeriön vahvistaman euromäärän kutakin kunnassa asuvaa äänioikeutettua kohden. Vuonna 2013 ei toimitettu vaaleja. Valtuustotason tavoite - Keskusvaalilautakunta valittiin. TARKASTUSLAUTAKUNTA TILINTARKASTUS Valtuusto asettaa tarkastuslautakunnan toimikauttaan vastaavien vuosien hallinnon ja talouden tarkastuksen järjestämistä varten. Tarkastuslautakunnan on mm. valmisteltava valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat sekä arvioitava, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet. Tarkastuslautakunnan lisäksi valtuuston tulee valita hallinnon ja talouden tarkastamista varten tilintarkastaja, joka toimii virkavastuulla. Valtuustotason tavoite - Tarkastuslautakunta toimi ja työskenteli lakien edellyttämällä tavalla huomioiden myös kunnan hallintosääntöön kirjatut lisätehtävät. Lautakuntatason tavoite - Tarkastuslautakunnan kokouksia oli 4 kpl - Valittiin tilintarkastuspalvelu kilpailutuksen perusteella kuuden vuoden toimikaudeksi yhteistyössä Savukosken kunnan ja Pelkosenniemen- Savukosken kansanterveystyön kuntayhtymän kanssa. 31

KUNNANHALLITUS YLEISHALLINTO Yleishallintoon sisältyy yleisjohdon eli kunnanvaltuuston ja -hallituksen työskentely sekä hallinto-, henkilöstö- ja talouspalveluiden järjestäminen ja tuottaminen koko kunnalle. Hallinto-, henkilöstö- ja talouspalvelut tukevat kunnan päätöksentekoa ja johtamista tuottamalla hallinnointia, taloudenhoitoa ja suunnittelua tukevaa materiaalia johdon ja toimielinten käyttöön. Yleishallintoon sisältyy myös ns. muu yleishallinto eli kunnan jäsenmaksuille ja avustuksille varatut määrärahat, Verohallinnolle verojen keräämisestä maksettavat korvaukset, suhdetoiminnan hoitaminen, nuorten kesätyöllistäminen, sopimus irtoeläimen hoidon järjestämisestä sekä yhteispalvelupisteen toiminta. Uutena toimintona yleishallintoon on kuulunut vuodesta 2012 alkaen Itä-Lapin energian hallinnoima omistajakunnille tuleva ja omistajakuntien myymä Kemijoki-osuussähkö. Valtuustotason tavoite Laadukkaan päätöksenteon edellytysten luominen Lautakuntatason tavoitteet - Asioiden tarkka ja ammattitaitoinen valmistelu - Asiakirjojen laadukkuus sisällön ja ulkoasun osalta - Päätösten toimeenpanon nopeus ja laatu - Toimiva arkistointi - Otetaan käyttöön asiakirjahallintajärjestelmä. - Aloitetaan päätösten vaikutusten arviointi. - Perehdytetään ja koulutetaan uudet luottamushenkilöt. - Uuden hallintosäännön käytäntöön vieminen. Valtuustotason tavoite - Lisätään kunnan asukkaiden tietämystä kunnan ja kunnan toimintaan liittyvistä ajankohtaisista asioista tehokkaan tiedottamisen avulla. Lautakuntatason tavoitteet - Tiedotettiin asioista lehti-ilmoituksin, kunnan nettisivuilla ja radiossa. Mahdollisuuksien mukaan tarjotaan lehdille / radiolle juttuja julkaistavaksi. - Erityisesti lehtimainonnassa pyrittiin siihen, että tiedottamisessa tehdään yhteistyötä yli hallintokuntien. Elinkeinopalvelujen eri hankkeet tukivat erityisesti vuoden 2013 julkisuutta. - Sisäisen tiedottamisen hyviin käytäntöihin on otettu kantaa ja uutta ohjeistusta on valmisteltu. - Otettiin käyttöön uusi Pelkosenniemen yhteinen logo sekä visuaalinen ilme. - Nettisivujen päivitystyötä/uudistusta ei tilinpäätösvuonna niukan henkilöstöresurssin vuoksi voitu toteuttaa. 32

Valtuustotason tavoite - Hallinto- ja talouspalvelu tuottaa hallintokunnille ajantasaista ja luotettavaa taustatietoa hallinnoinnin ja taloudenhoidon tueksi ja hoitaa kunnan taloutta tehokkaasti ja taloudellisesti. Lautakuntatason tavoite - Toteutettiin sisäistä valvontaa tehokkaasti ja käynnistettiin sisäisen valvonnan ohjeistuksen päivitys. - Osallistuttiin aktiivisesti alan koulutuksiin tietotaidon ylläpitämiseksi ja lisäämiseksi sekä uusien hyvien toimintatapojen löytämiseksi. - Jatkettiin yhteistyötä sidosryhmien kanssa ohjelmistohankinnoissa (asianhallintajärjestelmä) ja useissa kehittämisprojekteissa. Valtuustotason tavoite - Lisätään henkilöstön työssä jaksamista ja työssä viihtymistä. Lautakuntatason tavoite - Tehtiin henkilöstöpoliittinen työhyvinvointisuunnitelma vuosille 2013-2014.Työhyvinvointityötä koordinoi kunnan työhyvinvointikoordinaattori, vapaa-ajanohjaaja. - Käynnistettiin henkilöstöpoliittisen tasa-arvosuunnitelman mukaiset toimenpiteet, muun muassa koulutusseuranta hallintokunnittain. - Toteutettiin Savuton kunta tavoitteita. Vuonna 2013 työnsä aloittivat uusi valtuusto ja uudet luottamushenkilöt. Laadukkaan päätöksenteon takaamiseksi uudet luottamushenkilöt koulutettiin ja perehdytettiin tehtäviinsä. Koulutusta järjestettiin monipuolisesti tarpeiden ja toiveiden mukaisesti yhteistyössä muiden alueen kuntien kanssa, ostopalveluna sekä omana toimintana. Lisättiin sähköisten viestimien hyötykäyttöä luottamushenkilöorganisaatiossa, mm. luomalla kaikille luottamushenkilöille yhtenäinen sähköpostiosoite. Atk-palvelut yhteistyössä kaikkien hallintokuntien kanssa suunnitteli uuden graafisen ilmeen ja ulkoasun käyttöönoton. Kotisivujen päivitystyötä ei niukkojen henkilöstöresurssien vuoksi voitu tilinpäätösvuonna toteuttaa. Yleishallinnon organisaatio on kaiken kaikkiaan haavoittuva henkilöresursseiltaan, mikä omalta osaltaan edellyttää suunnitelmallista työnjakoa ja työhyvinvointityötä sekä itsenäistä työnsuunnittelua. Henkilöstön kouluttautumisesta on huolehdittava, jotta valmiudet tehokkaaseen työhön laajoilla tehtävänkuvilla varmistetaan, ja sisäiset sijaisjärjestelyt mahdollistetaan joustavasti. Henkilöstön työhyvinvoinnin tukeminen jatkui tilinpäätösvuonna. Hallintokunnat ylittävällä yhteistyöllä kuntaan tehtiin työhyvinvointisuunnitelma, joka vietiin käytäntöön heti laadinnan jälkeen. Työhyvinvointityötä koordinoi työhyvinvointikoordinaattori, vapaa-ajanohjaaja. Jatkettiin henkilökunnan liikkumisen tuke- 33

mista sekä toteutettiin Savuton kunta -tavoitteita. Hyvinvoiva henkilöstö on kuntatyönantajan tärkein resurssi. Toimenpiteillä pyritään vähentämään sairauspoissaoloja ja edistämään työssäjaksamista. Hyvän työnantajakuvan välittäminen on myös tärkeää kilpailun kiristyessä osaavasta työvoimasta. PALO- JA PELASTUSTOIMI Lapin pelastuslaitos huolehtii Lapin, sen asukkaiden ja Lapissa vierailevien turvallisuudesta. Lapin pelastuslaitoksen talousarvion käyttömenot jaetaan jäsenkuntien kesken siten, että maksuosuudesta puolet (50 %) määräytyy pelastustoimen kuntakohtaisten kahden edellisen vahvistetun tilinpäätöksen toimintamenojen keskiarvon ja puolet (50 %) määräytyy kuntien asukasluvun perusteella. Kunnan pelastustoimen maksuosuusprosentti määräytyy näiden lukujen keskiarvon perusteella. Tilinpäätöksen toteuma oli talousarvion mukainen (toimintakate alittui 212,12 euroa). TERVEYDENHOITOPALVELUT Perusterveydenhuollon- ja ympäristöterveydenhuollon palveluiden tuottamisesta sekä perusterveydenhuollon ja erikoissairaanhoidon yhteensovittamisesta Pelkosenniemen kunnassa vastasi Pelkosenniemen-Savukosken kansanterveystyön kuntayhtymä. Perussopimuksen mukaan jäsenkuntien maksuosuudet määräytyvät vuodeosaston osalta hoitopäivien suhteessa, avohoidon osalta käyntikertojen suhteessa ja muiden toimintojen osalta asukasluvun suhteessa. Perusterveydenhuollon järjestämiseen oli varattu Pelkosenniemen kunnan talousarviossa 1 515 000 euroa. Toteutuneet kokonaiskustannukset olivat 1 660 754,95 euroa (1,431 miljoonaa euroa vuonna 2012), jolloin toimintakate ylittyi 145 754,95 euroa. Kasvua kustannuksissa vuoteen 2012 verrattuna oli 16 % (229 527,95 ). Kasvua selittävät sairaankuljetuksen ja ensivastetoiminnan kustannusten kasvu sekä henkilöstökulujen ja palveluiden ostojen kasvu. Ympäristöterveydenhuollon yhteistoiminta-alue aloitti 1.1.2013. Toimintakulut olivat 51 669,39 euroa, jolloin toimintakate ylittyi 6 669,39 eurolla. Erikoissairaanhoidon palveluita kunta ostaa mm. Lapin keskussairaalalta, Sairaala Lapponialta ja Muurolan sairaalalta. Lapin keskussairaalan osalta toimintakate ylittyi palveluiden ostoissa 17 568,44 euroa ja avustuksissa (kalliinhoidon tasaus ja jäsenmaksut) 28 324,00 euroa. Kokonaisuudessaan Lapin keskussairaalan osalta toimintakate ylittyi 46 115,81 euroa. Sairaala Lapponian osalta toimintakate ylittyi 3 285,43 euroa. Muurolan sairaalan osalta toimintakate alittui -11 576,66 euroa. Alitus johtui ennakoitua pienemmistä palveluiden ostoista. Kokonaisuudessaan terveydenhoitopalveluiden toimintakate ylittyi 186 713,37 euroa. Ylitykset olivat henkilöstökulujen osalta 1 284,65 euroa, palveluiden ostojen osalta 157 104,72 euroa ja avustusten osalta 28 324,00 euroa. 34

ELINKEINOELÄMÄN KEHITTÄMINEN Olennaiset tapahtumat ja muutokset vuonna 2013 Pelkosenniemen strategisten linjausten mukaisesti valitut painopistealueet ovat olleet vuonna 2013 erityishuomion kohteina unohtamatta muitakaan sektoreita. Strategian uudistamiseksi käytiin neuvotteluja Lapin ELY-ksekuksen rahoituksen saamiseksi Pelkosenniemen elinkeinostrategiatyöhön, asiantuntijarahoituksen selvittyä käynnistettiin esisuunnittelu strategiatyön käynnistämiseen keväällä 2014. Elinkeinotoimi on laatinut yhteistyössä yritysten kanssa toimiville yrityksille kehittämis-, investointi-; koulutus-, ja laajennushankkeita. Lisäksi on käyty kehityskeskusteluja muiden yritysten kanssa. Eo. yrityksille laadittiin kannattavuuslaskelmia ja kehittämissuunnitelmia. Yhteistyösopimus elinkeinotoiminnan kehittämiseksi Pyhä-Luoston matkailualueelle jatkettiin Sodankylän kunnan kanssa. Yhteistyösopimus on vuoden mittainen, Sodankylän kunta osallistuu toiminnan rahoittamiseen yhdessä Pelkosenniemen kunnan kanssa, sopimus jatkuu vuoden 2014 loppuun asti. Vuoden 2013 aikana Lapin ELY keskuksen kautta osoitettiin yrityksille Pelkosenniemellä kehittämisavustuksia yhteensä 139 577 euroa, Pyhä-Luoston matkailualueelle energiatukia 18 750 euroa ja maaseuturahaston kautta PK-yrityksille suunnattua kehittämistukia 31 336 euroa. Pelkosenniemelle perustettiin kaupparekisterin kuulutustietopalvelun mukaan 1.1 31.12.2013 välisenä aikana yhteensä 8 uutta yritystä. Yrityspalvelut on toiminut osana Yritys-suomi brändiä. www.yrityssuomi.fi/web/guest/ita-lapin-seutu/ Pyhä-Luoston Luonto ja Kulttuurikeskus Naava kävijämäärä vuonna 2013 kohosi uuteen ennätykseen, kävijämäärä oli lähes 90 000 kävijää. Matkailuinfotoiminta jatkui kuntien (Pelkosenniemi, Kemijärvi) ja Metsähallituksen yhteistoimintana Luonto- ja Kulttuurikeskus Naavassa. Tehtävää varten palkattiin uusi työntekijä, toiminta on saanut kiitosta alueen matkailijoilta ja yrityksiltä. Pyhä-Luoston matkailuyhdistys ry jatkoi aktiivista toimintaa alueella. Pyhän solmima kuusivuotinen yhteistyösopimus SkiSport Finlandin kanssa jatkui ja edisti alppi- ja freestylehiihdon suomalaista menestystä ja yhteistyötä. Kaivannaisteollisuuden ja tutkimustoiminnan nopea kehittyminen ympäristössä on huomioitu ja eri toimenpitein pyritään vastaamaan kaivannaisteollisuuden ja tutkimuksen luomiin mahdollisuuksiin. 35

TEHTÄVÄ 1: Tavoite: Keinot: Organisointi: Mittarit: MATKAILUN YRITYSTOIMINTOJEN KEHITTÄMINEN JA INVES- TOINTIEN MAHDOLLISTAMINEN Matkailutoimialalle syntyy uusia työpaikkoja ja investointien määrä toimialalla kasvaa merkittävästi. Turvataan työvoiman saatavuus. Aktiivinen yhteistyö ja erillishankkeet eo. tavoitteiden mahdollistamiseksi. Matkailukoulutuksen aloittaminen Pyhätunturilla. Kunnanjohtaja, elinkeinojohtaja, tekninen johtaja. Säännölliset yhteiset tilaisuudet sidosryhmien ja yritysten kanssa. Yrityskäynnit, yrittäjäkontaktit ja investointihankkeiden määrä Vuoden 2013 aikana käytiin useita kymmeniä yksityisiä ja yhteisiä neuvotteluja yritysten, sidosryhmien ja rahoittajatahojen kanssa. Osallistuttiin säännöllisesti Pyhä-Luosto matkailuyhdistys ry:n kokouksiin. Matkailukoulutushanke jatkui Pyhätunturilla yhteistyössä ammatillisen oppilaitoksen Itä-Lapin ammattiopiston kanssa, koulutuksessa on 15 opiskelijaa. Koulutuksella voidaan turvata yritysten laajentuminen ja osaavan työvoiman saatavuus. Yhteistyössä Lapin yliopiston kanssa toteutettiin Pyhä-Luoston alueen matkailun talousvaikutukset -tutkimus. Tutkimuksen tuloksena saatiin esille matkailualueen työllisyysvaikutukset, matkailun palkkatulovaikutukset sekä matkailun kunnallistaloudelliset vaikutukset sisältäen henkilöverotulovaikutukset ja kiinteistöverovaikutukset. Pyhä-Luoston majoitusliikkeiden rekisteröidyt yöpymiset* (136 000) vähenivät vuonna 2013 edellisvuodesta vain 0,9 %. Miinus tuli kokonaan kotimaasta (79 500, - 7,0 %), koska taantuma koetteli suomen taloutta, kun sen sijaan ulkomailta yöpymiset (56 500) lisääntyivät 9,0 %. Eniten ulkomaalaisöitä tuli Iso-Britanniasta (14.500, + 28 %), Saksasta (13.200, - 9 %), Venäjältä (5.300, - 17 %), Alankomaista (5.200, - 2 %) ja Ranskasta (5.200, + 18 %). *Rekisteröidyt yöpymiset ei sisällä mökkimajoituksia. Edellisen vuoden suuret investoinnit vakiinnuttivat asemansa Pyhätunturin matkailukeskuksen vetovoimatekijöinä. 36

TEHTÄVÄ 2: PROJEKTILUONTOISTEN HANKKEIDEN KOKONAISJOHTA- MINEN Tavoite: Keinot: Organisointi: Mittarit: Projektiluontoiset hankkeet tukevat kunnan elinkeinojen painopistealueita ja tuovat lisäarvoa osallistuville yrityksille ja yhteisöille. Yhteisesti käsitellyt hankkeet ja kriittinen suhtautuminen sellaisiin hankkeisiin mitkä eivät tue kunnan elinkeinojen painopistealueita eivät edistä työllisyyttä eivätkä synnytä uutta yritystoimintaa alueelle elinkeinojohtaja, kunnanjohtaja Osallistuttavat hankkeet ja niiden vaikutukset alueelle Hankkeisiin osallistuminen on arvioitu erittäin tarkasti. Hankkeiden avulla on saatu hankittua lisää asiantuntijapalveluita, kartoituksia sekä asiantuntijaosaamista elinkeinostrategisten painopistealojen etenemiselle. Osallistuttiin aktiivisesti hankkeiden ohjausryhmätyöskentelyyn, työn kautta voitiin vaikuttaan hankkeiden tavoitteiden saavuttamiseen ja ohjaukseen kuntatavoitteiden mukaisesti. Yhteistyö oli tiivistä Itä-Lapin kuntayhtymän hallinnoimien hankkeiden kanssa. Hankeyhteistyö Sodankylän kanssa syveni yhteistyösopimuksen kautta. Vakituisen asumisen energiasuunnittelu-hanke sai rahoituspäätöksen loppuvuodesta 2013. TEHTÄVÄ 3: Tavoite: Keinot: Organisointi: Mittarit: MAASEUTUPALVELUT Vähenevien resurssien oikea kohdentaminen ja tehtävien tehokas hoito tiivistyvän yhteistyön avulla Kemijärvi tuottaa yhteisesti alueen maaseutupalvelut Kunnanjohtaja, elinkeinojohtaja, maaseutusihteeri Maatalouden tuki- ja rahoitusasiat sekä muut maaseutuhallinnon lakisääteiset tehtävät on hoidettu asianmukaisesti ja ajallaan. Perustuotannon tuotantovolyymi ja jalostusaste pysyvät ennallaan tai nousevat. 37

Itä-Lapin kunnat (Kemijärvi, Pelkosenniemi, Salla ja Savukoski) perustivat maaseutuhallinnon yhteistoiminta-alueen, joka aloitti toiminnan vuoden 2013 alusta. Tehtävien hoitaminen on vakiintunut ja yhteistyö toimii hyvin. Maidontuotanto on laskenut, mutta jalostusmäärät poronlihalla on hieman noussut. Poroteurastamon yhteyteen laajennettu lihan jatkojalostustilan toiminta on vakiintunut ja yhtiöön on liittynyt lisää lähialueen yrittäjiä. Poron- ja karitsanlihan suoramyynti on pysynyt korkealla tasolla. Eri toimialueiden investoinnit lisääntyivät edellisvuoteen verrattuna. JOUKKOLIIKENNEPALVELUT Palveluliikennettä on ollut vuonna 2013 3:lla linjalla: Pyhäjärvi-Suvanto- Saunavaara-Pelkosenniemi ( 2 krt. viikossa ), Aapajärvi-Luiro Kairala- Pelkosenniemi ( 2 krt viikossa ) Moitaselkä- Pelkosenniemi ( 2 krt. kuukaudessa ). Matkustajia kuljetuksissa on ollut yhteensä 1068, keskikuorman ollessa 5 matkustajaa. Matkustajia oli linjalla 1 keskimäärin 6, linjalla 2 keskimäärin 5 ja linjalla 3 keskimäärin 2. Palveluliikenteellä on ollut suuri merkitys sivukylien asukkaiden asiointiliikenteen turvaamisessa kunnan keskustaan. Osa matkustajista asuu linja-autoreittien ulkopuolella ja osalle nykyiset linjaautovuorot eivät sovi asiointiin, koska asiointi-aika kunnan keskustassa muodostuisi liian pitkäksi. Palveluliikenne on tukenut hyvin ikäihmisten kotona asumista. 38

PELKOSENNIEMEN KUNTA Pelkosenniemen omarahoitusosuus eri hankkeissa vuonna 2013 2310 Elinkeinot / Kehittämistoiminta Hanke Vuodet TA 2013 TP 2013 130 Pelkosenniemi hakijana 130-103 TUMA 3 000 1 797 130-107 Aittakuru rakenteet suunnittelu/toteutus Hakemus Lapin liitossa 2011-2012 0 0 130-108 Pelkosenniemen kylät 2011-2012 14 000 9 346 130-109 Matkailualan ja muiden tahojen asumispalvelukartoitus 2011-2012 10 000 9 757 132 Kemijärvi hakijana 133 Seutukunnalliset hakijat 133-210 Itä-Lapin tietoverkkohanke 0 597 133-216 Tulevaisuuden Itä-Lappi 2011-2013 710 2 197 133-217 Salla Gate 2013 3 500 3 547 133-225 Pohjoisimman-Lapin Leader perusrahoitus 2011-2013 17 000 17 171 134 Maakunnalliset hakijat 134-311 Lapin elokuvakomissioa-hanke 2012-2013 0 0 134-323 Ennakoinnista kilpailukykyä Lapin matkailulle 2011-2013 880 440 134-325 Matkailun talousvaikutusten arviointi 2013 5 270 4 462 138 Muut hakijat 138-350 PL-matkailuyhdistys markkinointiavustus 27 620 27 614 138-351 Pyhä-Luosto luonto- ja koulutus- ja kulttuurikeskuksen näyttely 2011-2012 0 0 138-355 Lapin Imagomarkkinointi Lapin markkinointi Oy 2011-2013 6 000 5 250 138-360 TravED- tutkimushanke, Lapin yliopisto 2010-2013 0 0 138-365 KOKO-ohjelma rahoitus 2010-2013 0 0 138-367 Lapin metsistä uusiutuvaa energiaa hanke 2011-2012 0 0 138-370 Avustus matkailuinfotyöntekijä Naava 2012-2013 13 660 13 700 138-372 Arjen turvaa hanke 2012-2013 1 450 1 466 Varautuminen ei hyväksyttyihin kuluihin 500 Ilman varauksia 103 590 97 343 Varaus uusia hankkeita varten 20 000 0 YHTEENSÄ 123 590 97 343 39

Kehittämishankkeet 167 Itä-Lapin vesistömatkailun tuotteistus ja markkinointihanke TUMA 13175 Lapin ELY-keskus; Euroopan maaseudun kehittämisen maatalousrahasto: Eurooppa investoi maaseutualueisiin päätös 1.9.2011 19645 Manner-Suomen maaseudun kehittämisohjelma 2007-2013 Rahoitus Hyväksytty Hyväksytty Hakemus päätös TP 2011 TP 2012 TP 2013 Jäljellä TOIMINTAMENOT Henkilöstökustannukset 131 000 12 453,29 43 440,93 48 844,87 26 260,91 Ostopalvelut 74 900 20 143,34 39 566,66 15 190,00 Vuokrat 7 000 635,36 2 472,49 2 696,55 1 195,60 Kotimaan matkakulut 19 000 2 419,75 7 162,25 4 577,50 4 840,50 Ulkomaan matkakulut 10 000 0,00 0,00 7 794,25 2 205,75 Muut kustannukset 5 800 1 553,98 1 053,81 1 842,18 1 350,03 Menot yhteensä 247 700 17 062,38 74 272,82 105 322,01 51 042,79 RAHOITUS EU ja valtio 209 284 14 416,16 62 753,79 88 987,53 43 126,52 Yksityinen rahoitus 24 770 1 706,24 7 427,28 10 532,20 5 104,28 Kuntien rahoitusosuudet 13 646 939,98 4 091,75 5 802,27 2 812,00 Pelkosenniemi 478,86 1 187,95 1 682,67 Kemijärvi 478,85 1 187,95 1 682,67 Posio 0,00 409,63 580,23 Salla 0,00 245,78 348,13 Savukoski 0,00 204,59 290,11 Sodankylä 0,00 860,24 1 218,48 Rahoitus yhteensä 247 700 17 062,38 74 272,82 105 322,00 51 042,80 Hankkeen projektipäällikkönä/hankevastaavana toimi Tapio Rautiainen. Hanketta on vuoden 2013 aikana toteutettu hankesuunnitelmaa noudattaen Hankkeeseen tullut lisää yrityksiä ja yhteistyösopimuksia on vuoden loppuun mennessä 54 kpl. Jokien melontakartoituksia on tehty hankealueen kahdessa kunnassa, Sallassa ja Sodankylässä. Kemijoen vesireitistä on tehty Google Sites -sivusto, joka sisältää karttoja sekä reittikuvauksia ja tulee myöhemmin suuremman sivuston osaksi. Lintupaikkaopas valmistui 107 -sivuisena PDF oppaana verkkoon ladattavaksi. Kalastusmatkailun edistämiseksi järjestettiin hauenkalastuksen tuotteistamista ja aluetta tehtiin tunnetuksi erityisesti hauen kalastuksen kohteena. Hankkeelle haetaan jatkoaikaa. 40

173 Matkailualan henkilöstön ja muiden tahojen asumis- ja palvelutarpeiden kartoitus 3364 Lapin liitto päätös 19.4.2012 Fimos 117620 maakunnan kehittämisraha 01.05.2012-28.02.2013, hanke on päättynyt 28.02.2013 Rahoitus Hyväksytty Hyväksytty Jäi päätös TP 2012 TP2013 käyttämättä TOIMINTAMENOT Palkat ja sivukulut 16 500 10 817,65 3 607,28 2 075,07 Ostopalvelut 55 700 27 500,00 27 500,00 700,00 Matkakulut 6 300 1 203,20 3 000,00 2 096,80 Muut menot 3 000 780,04 131,90 2 088,06 Menot yhteensä 81 500 40 300,89 34 239,18 6 959,93 RAHOITUS Maakunnan kehittämisraha 48 900 24 180,53 20 543,51 4 175,96 Pelkosenniemen kunta 20 375 10 075,24 8 559,80 1 739,96 Yksityinen rahoitus 12 225 6 045,14 5 135,88 1 043,98 Rahoitus yhteensä 81 500 40 300,91 34 239,19 6 959,90 Hankkeelle ei palkattu varsinaista hankepäällikköä,vaan hankeen toteutusvastaavana toimi Jari Luoma-aho. Hankkeen kautta kilpailutettiin suunnitelman laatijataho, toteuttajaksi valittiin Arkkitehtitoimisto Havas&Rosberg. Vuoden lopussa toteutettiin alueen yrityksille, yritysten työntekijöille ja alueen asukkaille kyselyt asumisen tarpeista, kyselyn tulokset antoivat hyvän pohjan lopullisen suunnittelun käynnistämiselle. Ensimmäiset versiot valmistuivat esiteltäviksi marraskuussa 2012. Suunnitelmat esiteltiin alueen asukkaille ja kaikille kiinnostuneille joulukuussa 2012. Hanke valmistui määrä-ajassa 28.3.2013. Hankkeen kautta syntyi erinomainen konseptisuunnitelma vakituisen asumisen sekä muiden tahojen asumisen malliksi. Malli on saanut erinomaisen vastaanoton ja siitä toivotaan pilottikohdetta ja malliratkaisua koko lapin matkailukeskuksille. Hankkeen rahoitus alittui hieman ja hankkeen loppumaksatuksen kautta saatiin kaikki kustannukset suunnitelman mukaisesti. 41

174 Pelkosenniemen kylät -hanke 16761 Lapin ELY-keskus; Euroopan maaseudun kehittämisen maatalousrahasto: Eurooppa investoi maaseutualueisiin päätös 27.04.2012 25002 Manner-Suomen maaseudun kehittämisohjelma 2007-2013 Leader, Leader- toimenpiteet linjalla 3, Pohjoisimman Lapin Leader ry Maaseutualueiden elämänlaatu ja maaseudun elinkeinoelämän monipuolistaminen Kylien kunnostus ja kehittäminen Rahoitus Hyväksytty Hakemus Ylitys päätös TP 2012 TP 2013 Palkkauskulut ja palkkiot 59 530,00 18 265,64 45 463,09-4 198,73 Ostopalvelut 35 000,00 0,00 39 484,87-4 484,87 Vuokrat 2 678,00 824,53 1 495,86 357,61 Kotimaan matkakulut 5 100,00 1 048,51 4 193,85-142,36 Ulkomaan matkakulut 3 000,00 0,00 2 926,35 73,65 Muut kustannukset 7 692,00 3 350,93 6 053,91-1 712,84 Vastikkeetta hankkeen hyväksi tehtävä työ 9 162,16 1 904,56 7 257,60 0,00 Kokonaiskustannukset 122 162,16 25 394,17 106 875,53-10 10107,54 RAHOITUS EU+valtio 87 956,76 18 283,80 69 672,96 0,00 Pelkosenniemen kunta 21 989,19 4 570,95 17 418,24 0,00 Yksityinen rahallinen osuus 3 054,05 634,85 2 419,20 0,00 Yksityinen vastikkeeton työ 9 162,16 1 904,56 7 257,60 0,00 Rahoitus yhteensä 122 162,16 25 394,16 96 768,00 0,00 Hankepäällikkönä/hankevetäjänä toimi Marianne Anttila. Hankkeen yleistavoitteena oli Pelkosenniemen kunnan, erityisesti kunnan elinvoimaisuuden kasvattaminen sekä saada kylien väkiluku nousuun tulomuuton, markkinoinnin, imagonrakentamisen ja tempauksien myötä. Pelkosenniemen kylät hankkeen yhtenä tavoitteena oli toimivan, ajantasaisen sekä helposti löydettävän yksityishenkilöiden tontti- ja kiinteistöpörssin suunnittelu ja toteuttaminen. Hankkeessa tehtiin myös asukasmarkkinointi- ja viestintäkonsepti sekä yhtenäiset toimintaohjeet johdonmukaiseen, selkeään ja positiiviseen markkinointiin. Pelkosenniemen kylien markkinointimateriaali oli laadukasta ja yhtenä markkinointimateriaalina on Pelkosenniemen kylien esite, joka on esitteen ja lehden välimuoto. Kylien esitteen suunnittelussa ja sisällöntuottamisessa olivat kylät hyvin vahvasti mukana. Pelkosenniemen kylät hankkeen yhtenä toimenpiteenä oli kirkonkylän yleisilmeen kohottaminen, jolla lisätään asukkaiden viihtyvyyttä ja matkailijoiden viipymää. Yleisilmettä kohotettiin maisema-arkkitehtikilpailulla, jonka tarkoituksena oli saada toteutuskelpoinen suunnitelma kyläilmeen ja viihtyvyyden lisäämiseksi. Hankkeessa toteutettiin myös uuden asukkaan opas ja järjestettiin erilaisia tempa- 42

uksia ja tapahtumia yhdessä mm. kyläyhdistysten ja eri järjestöjen kanssa. Hankkeen myötä sosiaaliseen mediaan on luotu facebook yhteisö Pelkosenniemi ja sen 13 kylää. Hankkeen loppuraportti ja maksatushakemus tehdään keväällä 2014. 175 Uuden teknologian mahdollisuudet ja käyttö matkailualan henkilöstön ja muiden tahojen asumisalueen energiatuotannossa ja käytössä A 32703 Lapin liitto, 17.12.2013/ 203/00.01.05.20/2013 Pohjois-Suomi, toimintalinja 2: Innovaatiotoiminnan ja verkostoitumisen edistäminen sekä osaamisrakenteiden vahvistaminen EAKR- ohjelman rahoitus 70 % Euroopan aluekehitysrahaston osarahoittamat projektit Alueellinen kilpailukyky ja työllisyys -tavaoitteen ohjelmissa Ohjelmakausi 2007-2013 Rahoitus Käyttö päätös TP 2013 Henkilöstökustannukset 10 000 2 642,54 Ostopalvelut 22 000 0,00 Matkakustannukset 800 Toimistokulut 300 Kustannukset yhteensä 33 100 2 642,54 RAHOITUS EAKR ja valtio 23 170 1 849,77 Pelkosenniemen kunta 9 930 792,77 Rahoitus yhteensä 33 100 2 642,54 Hanke sai rahoituspäätöksen 17.12.2013. Hankkeen käynnistämisen valmistelu aloitettiin sekä käynnistettiin hankkeen asiantuntijatyön kilpailutus. Hankkeeseen kohdistui em. asioiden osalta työpanosta ja työkustannuksia jotka kirjattiin hankkeelle. Hankkeen toiminta kohdistuu pääsääntöisesti vuodelle 2014. 43

PELKOSENNIEMEN KUNTA TALOUSARVIOVERTAILU 31.12.2013 TP 2012 TA 2013 TP 2013 POIKKEAMA KÄYTTÖ MUUTOS % % 10 KESKUSVAALILAUTAKUNTA 100 VAALIT 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 4 800-100,0 3000 TOIMINTATUOTOT 4 800-100,0 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -9 744-100,0 4300 Palvelujen ostot -4 294-100,0 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavar -269-100,0 4800 Muut toimintakulut -75-100,0 4000 TOIMINTAKULUT -14 383-100,0 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -9 583 0 0 0,0-100,0 7500 LASKENNALLISET ERÄT 7520 Vyörytykset -280-100,0 7540 Arvonlisäverot (Palautusjär -612-100,0 7500 LASKENNALLISET ERÄT -892-100,0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -10 475 0 0 0,0-100,0 15 TARKASTUSLAUTAKUNTA 150 TILINTARKASTUS 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -1 145-1 500-1 204,58-295,42 80,3 5,2 4300 Palvelujen ostot -6 174-8 900-5 948,15-2 951,85 66,8-3,7 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavar -128-350 -46,24-303,76 13,2-64,0 4800 Muut toimintakulut -650-333,05-316,95 51,2 100,0 4000 TOIMINTAKULUT -7 447-11 400-7 532,02-3 867,98 66,1 1,1 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -7 447-11 400-7 532,02-3 867,98 66,1 1,1 7500 LASKENNALLISET ERÄT 7520 Vyörytykset -111-140 -109-31 77,9-1,8 7540 Arvonlisäverot (Palautusjär -1 132-1 072,50 1 072,50-100,0-5,3 7500 LASKENNALLISET ERÄT -1 243-140 -1 181,50 1 041,50 843,9-5,0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -8 690-11 540-8 713,52-2 826,48 75,5 0,3 44

PELKOSENNIEMEN KUNTA TALOUSARVIOVERTAILU 31.12.2013 20 KUNNANHALLITUS TP 2012 TA 2013 TP 2013 POIKKEAMA KÄYTTÖ MUUTOS 200 YLEISHALLINTO 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 265 283 267 500 244 178,30 23 321,70 91,3-8,0 3200 Maksutuotot 593 67,75-67,75-100,0-88,6 3300 Tuet ja avustukset 839 544,11-544,11-100,0-35,2 3400 Muut toimintatuotot 600 16 600 678,55 15 921,45 4,1 13,1 3000 TOIMINTATUOTOT 267 316 284 100 245 468,71 38 631,29 86,4-8,2 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -345 899-350 490-360 087,03 9 597,03 102,7 4,1 4300 Palvelujen ostot -209 615-230 300-199 524,34-30 775,66 86,6-4,8 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavar -19 825-20 500-16 737,19-3 762,81 81,6-15,6 4700 Avustukset -11 576-16 000-11 773,87-4 226,13 73,6 1,7 4800 Muut toimintakulut -149 523-154 047-149 464,70-4 582,30 97,0 4000 TOIMINTAKULUT -736 440-771 337-737 587,13-33 749,87 95,6 0,2 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -469 124-487 237-492 118,42 4 881,42 101,0 4,9 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poist -8 894-7 150-7 356,90 206,9 102,9-17,3 7000 Poistot ja arvonalentumiset -8 894-7 150-7 356,90 206,9 102,9-17,3 7500 LASKENNALLISET ERÄT 7520 Vyörytykset 140 886 139 730 126 936,00 12 794,00 90,8-9,9 7540 Arvonlisäverot (Palautusjär -32 174-28 504,34 28 504,34-100,0-11,4 7500 LASKENNALLISET ERÄT 108 712 139 730 98 431,66 41 298,34 70,4-9,5 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -369 305-354 657-401 043,66 46 386,66 113,1 8,6 230 ELINKEINOPALVELUT 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 32 751 88 230 78 068,85 10 161,15 88,5 138,4 3300 Tuet ja avustukset 120 210 205 925 187 053,50 18 871,50 90,8 55,6 3400 Muut toimintatuotot 13 446 20 242,15-20 242,15-100,0 50,5 3000 TOIMINTATUOTOT 166 408 294 155 285 364,50 8 790,50 97,0 71,5 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -95 409-163 820-176 214,04 12 394,04 107,6 84,7 4300 Palvelujen ostot -187 422-271 415-248 180,31-23 234,69 91,4 32,4 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavar -3 499-2 050-1 228,41-821,59 59,9-64,9 4700 Avustukset -41 314-41 280-41 314,00 34 100,1 4800 Muut toimintakulut -20 555-18 880-11 436,44-7 443,56 60,6-44,4 4000 TOIMINTAKULUT -348 199-497 445-478 373,20-19 071,80 96,2 37,4 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -181 791-203 290-193 008,70-10 281,30 94,9 6,2 7500 LASKENNALLISET ERÄT 7520 Vyörytykset -2 761-2 270-2 852,00 582 125,6 3,3 7540 Arvonlisäverot (Palautusjär -28 339-28 319,69 28 319,69-100,0-0,1 7500 LASKENNALLISET ERÄT -31 100-2 270-31 171,69 28 901,69 1 373,2 0,2 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -212 892-205 560-224 180,39 18 620,39 109,1 5,3 45

PELKOSENNIEMEN KUNTA TALOUSARVIOVERTAILU 31.12.2013 TP 2012 TA 2013 TP 2013 POIKKEAMA KÄYTTÖ MUUTOS 260 PALO- JA PELASTUSTOIMI 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -2 042-2 150-2 240,87 90,87 104,2 9,7 4300 Palvelujen ostot -154 790-167 500-167 197,00-303 99,8 8,0 4000 TOIMINTAKULUT -156 832-169 650-169 437,87-212,13 99,9 8,0 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -156 832-169 650-169 437,87-212,13 99,9 8,0 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poist -2 771-2 530-2 505,24-24,76 99,0-9,6 7000 Poistot ja arvonalentumiset -2 771-2 530-2 505,24-24,76 99,0-9,6 7500 LASKENNALLISET ERÄT 7520 Vyörytykset -2 567-2 520-2 303,00-217 91,4-10,3 7500 LASKENNALLISET ERÄT -2 567-2 520-2 303,00-217 91,4-10,3 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -162 170-174 700-174 246,11-453,89 99,7 7,4 265 TERVEYDENHOITOPALVELUT 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -25 671-26 150-27 434,65 1 284,65 104,9 6,9 4300 Palvelujen ostot -2 669 162-2 896 000-3 053 104,72 157 104,72 105,4 14,4 4700 Avustukset -95 915-80 000-108 324,00 28 324,00 135,4 12,9 4000 TOIMINTAKULUT -2 790 749-3 002 150-3 188 863,37 186 713,37 106,2 14,3 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2 790 749-3 002 150-3 188 863,37 186 713,37 106,2 14,3 7500 LASKENNALLISET ERÄT 7520 Vyörytykset -47 191-45 340-40 972,00-4 368,00 90,4-13,2 7540 Arvonlisäverot (Palautusjär -416-249,15 249,15-100,0-40,1 7500 LASKENNALLISET ERÄT -47 607-45 340-41 221,15-4 118,85 90,9-13,4 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -2 838 356-3 047 490-3 230 084,52 182 594,52 106,0 13,8 46

PELKOSENNIEMEN KUNTA TALOUSARVIOVERTAILU 31.12.2013 TP 2012 TA 2013 TP 2013 POIKKEAMA KÄYTTÖ MUUTOS 20 KUNNANHALLITUS YHTEENSÄ 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 298 035 355 730 322 247,15 33 482,85 90,6 8,1 3200 Maksutuotot 593 67,75-67,75-100,0-88,6 3300 Tuet ja avustukset 121 050 205 925 187 597,61 18 327,39 91,1 55,0 3400 Muut toimintatuotot 14 046 16 600 20 920,70-4 320,70 126,0 48,9 3000 TOIMINTATUOTOT 433 723 578 255 530 833,21 47 421,79 91,8 22,4 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -469 022-542 610-565 976,59 23 366,59 104,3 20,7 4300 Palvelujen ostot -3 220 990-3 565 215-3 668 006,37 102 791,37 102,9 13,9 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavar -23 324-22 550-17 965,60-4 584,40 79,7-23,0 4700 Avustukset -148 805-137 280-161 411,87 24 131,87 117,6 8,5 4800 Muut toimintakulut -170 078-172 927-160 901,14-12 025,86 93,0-5,4 4000 TOIMINTAKULUT -4 032 219-4 440 582-4 574 261,57 133 679,57 103,0 13,4 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -3 598 496-3 862 327-4 043 428,36 181 101,36 104,7 12,4 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poist -11 664-9 680-9 862,14 182,14 101,9-15,5 7000 Poistot ja arvonalentumiset -11 664-9 680-9 862,14 182,14 101,9-15,5 7500 LASKENNALLISET ERÄT 7520 Vyörytykset 88 367 89 600 80 809,00 8 791,00 90,2-8,6 7540 Arvonlisäverot (Palautusjär -60 929-57 073,18 57 073,18-100,0-6,3 7500 LASKENNALLISET ERÄT 27 438 89 600 23 735,82 65 864,18 26,5-13,5 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -3 582 722-3 782 407-4 029 554,68 247 147,68 106,5 12,5 47

SOSIAALIPALVELUT TOIMINTA-AJATUS Sosiaalipalvelujen toimiala vastaa siitä, että kuntalaisille on tarjolla suunnitellut, laadukkaat ja riittävät välttämättömät peruspalvelut, jotka tukevat ja edistävät kuntalaisten fyysistä, psyykkistä ja sosiaalista hyvinvointia sekä omatoimisuutta. Sosiaalipalvelut sisältävät seitsemän eri palvelukokonaisuutta: 1. Sosiaalitoimen hallinnon palvelut, joihin sisältyy sosiaalisihteerin hallinto- ja kehittämistyön osuus sekä sosiaalitoimen kanslistin työt; 2.-4. päivähoidon, esiopetuksen ja aamu- ja iltapäivähoidon palvelut, jotka toteutetaan kirkonkylällä toimivassa vuoropäiväkodissa sekä muutoin esiintyvän tarpeen mukaan 5. muut lasten ja perheiden palvelut, johon sisältyy yleinen sosiaalityö, kasvatus ja perheneuvonta, sekä lastensuojelun avohuolto ja laitospalvelut ja jotka toteutetaan omana työnä tai ostopalveluna 6. vanhus- ja vammaistyön palvelut, johon sisältyy vammaisten laitosasumisen ja työllistämisen palvelut, kodinhoito- ja tukipalvelut, omaishoidon tuki, asumispalvelut, palvelukoti sekä vammaisetuudet ja muut vammaispalvelut sekä 7. päihdehuollon ja raittiustyön. Valtuustotason tavoitteet: 1. Kehitetään kunnan palvelurakennetta vastaamaan lakimuutoksia/valtionhallinnon kehittämislinjauksia kunnan ja palvelujen tarvitsijoiden edun mukaisesti 2. Tuotetaan peruspalvelut tehokkaasti tiiviissä yhteistyössä eri osastojen ja kuntayhtymän palvelujen kanssa mahdollisimman lähellä asiakasta Kunnan palvelurakenne on sosiaalipalvelujen osalta pysynyt entisenlaisena. Vuoden 2013 aikana on valmisteltu päivähoidon ja varhaiskasvatuksen siirto sivistysosaston alaisuuteen vuoden 2014 alusta. Päivähoitoon palkattiin yksi uusi työntekijä. Peruspalvelut on kyetty tuottamaan lähes nykyisellä henkilöstöllä tiiviissä yhteistyössä eri osastojen sekä kuntayhtymien kanssa. Hallinto ja kehittäminen TP 2012 TA 2013 TP 2013 Käyttö-% Toimintatuotot Toimintakulut -69 321-69 850-64 536 92,4 % Toimintakate -69 321-69 850-64 536 92,4 % 100 % hallinnon kanslistin tehtävät on tuotettu lähes koko vuoden ajan sijaisten turvin. 1.1-30.6.2013 sosiaalisihteerin työpanosta käytettiin Pakaste 2 hankekokonaisuuden kehittämishankkeeseen. Tehtävänä oli hyvinvointikertomuksen laatiminen Pelkosenniemelle ja Savukoskelle. Toiminta mahdollistui 48

hankerahoituksen turvin, jolla saatiin palkattua työntekijä sosiaalityön tehtäväalueelle. Sosiaalityön kehittämistä omaishoidon osalta teki palvelukodin johtaja Sirpa Hämäläinen ajalla 28.5.-31.8.2013. Omaishoidon hankkeen tavoitteena oli ajanmukaistaa Pelkosenniemen kunnan omaishoitoasiat. Hankkeen tuotoksena olivat päivitetty Omaishoidon tuki Pelkosenniemen kunnassa -ohje sekä asiakkaan toimintakyvyn arviointilomake. Kunta oli vuonna 2013 mukana Itä-Lapin työhönvalmennussäätiön PelSavun Syke työllistämishankkeessa (2010-2013) yhteistyössä Savukosken kunnan kanssa, Pohjois-Suomen sosiaalialan osaamiskeskuksen Pohjois-Suomen monialaiset sosiaali- ja terveyspalvelut hankkeen jatkossa eli Pakaste 2 hankkeessa (2011-2013) sekä Pohjois-Suomen sosiaalialan osaamiskeskuksen Hyvinvointi hukassa riippuvuus riskinä -hankkeessa (2013-2015). Kokonaisuudessaan sosiaalitoimen hallinnon toimintakate alittui 5 314 eurolla. Päivähoito, esiopetus ja aamu- ja iltapäivätoiminta Päivähoito TP 2012 TA 2013 TP 2013 Käyttö-% Toimintatuotot 32 750 35 000 30 364 86,8 % Toimintakulut -277 989-286 100-278 496 97,3 % Toimintakate -245 239-251 100-248 132 98,8 % Päivähoitolain velvoite on saavutettu, päivähoitoa on järjestynyt kaikille sitä hakeneille lapsiperheille perheiden tarpeiden mukaisesti. Varsinaisen päivähoidon ja kerhotoiminnan lisäksi päiväkodilla on tarjottu tarpeen mukaan aamu- ja iltapäivähoitoa 1. ja 2. luokkalaisille. Päivähoidossa oli 31.12. kirjoilla 16 kokopäivälasta (vuonna 2012: 15). Osapäivähoitoa on tarjottu viidelle lapselle. Päivähoitopalveluja on myyty Kemijärven kaupungille erillisen sopimuksen mukaisesti edellisvuotta enemmän. Lauantaityöpäiviä / lapsia ka pyhätyöpäiviä / lapsia ka Hoitopäivät / hp 2010 2011 2012 2013 38 37 / 41 / 33 / 3,2 2,3 1,58 25 34/ 39/ 41 / 2,2 1,9 1,58 3155 / 2935 / 2492 / 2321 / 68,95 74,42 100,25 103,58 Päivähoidon hoitopäiväkustannukset ovat nousseet edellisestä vuodesta noin 3 euroa / hoitopäivä. Lasten päivähoidon kustannukset pysyivät arvioidussa 22 000 euron lisämäärärahan turvin ja toimintakate oli 2 968 euroa alle talousarvion. 49

Esiopetus TP 2012 TA 2013 TP 2013 Käyttö-% Toimintatuotot Toimintakulut -50 915-43 210-49 982 115,7 % Toimintakate -50 915-43 210-49 982 115,7 % Esiopetukseen ovat osallistuneet kaikki kunnan 6-vuotiaat. Keväällä 2013 esiopetuksessa on ollut 12 ja syyskaudella 2013 yhteensä 4 lasta. Kuljetuskustannukset ylittyivät noin 6 500 euroa. Esiopetuksen toimintakatteen ylitys oli 6 772 euroa. Aamu- ja iltapäivätoiminta TP 2012 TA 2013 TP 2013 Käyttö-% Toimintatuotot 771 800 1 470 183,8 % Toimintakulut -12 227-17 040-16 130 94,7 % Toimintakate -11 456-16 240-14 660 90,3 % Aamu- ja iltapäivätoimintaan on osallistunut keväällä 2 lasta ja syksyllä 7 lasta. Toimintatuotot ovat ylittäneet arvioidun. Kustannukset pysyivät arvioidussa 7 500 euron lisämäärärahan turvin ja toimintakate alittui 1 580 eurolla. Muut lasten ja perheiden palvelut TP 2012 TA 2013 TP 2013 Käyttö-% Toimintatuotot 6 917 10 661 100,0 % Toimintakulut -76 831-89 620-93 990 104,9 % Toimintakate -69 913-89 620-83 329 93,0 % Lasten ja perheiden palvelua on annettu sosiaalityön työpanoksella. Ma. sosiaalityöntekijä työskenteli elokuuhun 2013 saakka mahdollistaen sosiaalisihteerin irrottautumisen asiakastyöstä kevään 2013 aikana. Lastensuojelun avohuollossa on jatkanut 50 % perhetyöntekijä ja myös etsivä nuorisotyöntekijä on ollut mukana lastensuojelun työtiimissä sekä nuorten asiakkaiden parissa tehtävässä sosiaalityössä. Sosiaalityön palkkoihin myönnettiin 6 000 euron lisämääräraha, siitä huolimatta sosiaalityön toimintakate ylittyi 6 720 eurolla. Vuonna 2013 ei ole tarvittu lastensuojelun sijoituksia kodin ulkopuolella tai tukijaksoja laitoksissa. Lasten ja perheiden palveluina on myös hankittu ostopalveluna Sairaala Lapponian Perhe- ja mielenterveysklinikalta kasvatus- ja perheneuvontapalveluja, joita on saanut sekä Kemijärvellä että myös Pelkosenniemellä. Muiden lasten ja perheiden palveluiden toimintakate jäi kokonaisuudessaan 6 291 euroa alle arvioidusta. 50

Vanhus- ja vammaistyö TP 2012 TA 2013 TP 2013 Käyttö-% Toimintatuotot 324 858 286 000 339 426 118,7 % Toimintakulut -1 993 340-1 989 770-2 056 672 103,4 % Toimintakate -1 668 481-1 703 770-1 717 246 100,8 % Kuntouttavaa laitoshoitoa kehitysvammaisille hankittiin Kolpeneen palvelukeskukselta, sekä asumispalveluja Kolpeneelta ja Kemijärven kaupungilta. Vammaisten laitosasumiseen saatiin 22 500 euron lisämääräraha, mutta siitä huolimatta toimintakatteen osalta ylitystä oli 26 198 euroa. Viimeisin ostolasku näihin liittyen (heinäkuu 2013) saapui kuntaan vasta maaliskuussa 2014. Ohjattua päivä- ja työtoimintaa kehitysvammaisille on järjestetty Toimintapisteessä arkipäivisin. Toimintaan on osallistunut 8 henkilöä Pelkosenniemeltä ja lisäksi työtoimintaa on myyty Savukosken kunnalle. Kaikkiaan omassa kunnassa on tuotettu 837 työ- ja päivätoimintapäivää (vuonna 2012: 959) ja yhden päivän hinta on 132 euroa, joka on hieman noussut vuoden 2012 kustannuksista (129 ). Talousarvio ylittyi noin 3 700 eurolla joka johtuu lähinnä ostopalvelujen arvioitua suuremmasta määrästä. Kotihoidon palveluja on saanut vuonna 2013 yhteensä 25 kotitaloutta ja tukipalveluja on saanut kaikkiaan 36 kotitaloutta. Kotipalvelua on tarjottu arkisin pääsääntöisesti aamu- ja iltavuorossa sekä viikonloppuisin aamuvuoroissa. Palvelukodin iltavuoro on vastannut yksittäisistä lauantai- ja sunnuntaiiltakäynneistä. Kotona asumista on tuettu lisäksi palvelupäivillä, joita on järjestetty Palvelukoti Onnelassa kotona asuvien ikäihmisten kotona asumisen tukemiseksi ja virkistykseksi. Kotihoidon osalta toimintakate pysyi talousarviossa. Tukipalveluja tarjottiin lähinnä sosiaalihuoltolain perusteella myönnettävinä matkustus- ja kuljetuspalveluina sekä avustuksina kotitalouksille. Matkustusja kuljetuspalvelut ylittävät arvioidun 6 800 eurolla. Toimintakate kokonaisuudessaan ylitti arvion 2 000 eurolla Omaishoidon piirissä vuonna 2013 on ollut 10 kuntalaista. Omaishoidon lomitus on järjestetty ensisijaisesti Palvelukoti Onnelassa, mutta myös terveyskeskuksessa, Kolpeneella sekä sijaisomaishoitajien toimesta. Palvelukoti Onnelassa on tarjottu vuorohoitoa tarvittaessa myös muille. Omaishoidon osalta toimintakate pysyi talousarviossa. Vammaisten asumispalvelujen toimintakate ylitti arvioidun 2 277 eurolla. Ylitys johtui asumispalvelujen ostojen arvioitua suuremmasta määrästä. Vuoden 2013 lopussa Palvelukoti Onnelassa oli 21 pitkäaikaisasukasta. Lisäksi käytössä on vähintään yksi huone intervallijaksoa varten ja yksi huone päiväkävijöiden ja saunassa käyvien lepoa varten. Hoitopäivien määrä oli 7564. Hoitopäivän hinta oli 18 euroa enemmän kuin vuonna 2012 eli 150. Palvelukodin henkilöstökulut ylittyvät 54 185 eurolla arvioidusta. Ylitystä tasoit- 51

ti arvioitua suuremmat toimintatuotot. Toimintakate ylitti arvioidun 27 306 eurolla. Vammaisetuuksien (kuljetuspalvelut, asunnon muutostyöt, avustukset kotitalouksille ja muut vammaisten tukitoimet) osalta toimintakate oli 14 562 euroa alle arvioidun. Kokonaisuutena vanhus- ja vammaistyön palveluiden osalta toimintakate ylittyi 13 476 eurolla. Päihdehuolto- ja raittiustyö TP 2012 TA 2013 TP 2013 Käyttö-% Toimintatuotot Toimintakulut -1 436-6 200-10 634 171,5 % Toimintakate -1 436-6 200-10 634 171,5 % Laitos/asumispalvelumuotoisten asiakaspalveluiden osalta talousarvio ylittyi 3 684 eurolla. Kemijärven kaupungilta ostettavien päihdehuollon avopalveluiden käyttö on vähentynyt hieman, käyttö on edelleen vähäistä. Sosiaalisihteeri on myös osaltaan tarjonnut tukikäyntejä päihdeasiakkaille. Vuoden 2013 aikana käynnistyi Pohjois-Suomen sosiaalialan osaamiskeskuksen Hyvinvointi hukassa - riippuvuus riskinä päihdehanke, johon Pelkosenniemen kunta osallistuu. Kokonaisuutena päihdehuolto- ja raittiustyön osalta toimintakate ylittyi 4 434 eurolla. MUU SOSIAALITOIMI TOIMINTA-AJATUS Muun sosiaalitoimen toimiala vastaa siitä, että kuntalaisille on tarjolla lakisääteinen, viimesijainen toimeentuloturva, kunnan eri tarpeisiin vastaava ravintohuolto sekä kuntouttava ja työllistymistä edistävä työllistämispalvelu. Muu sosiaalitoimi kattaa 1. toimeentulotukipalvelut, joka sisältää varsinaisen ja ehkäisevän toimeentulotuen ja kuntouttavan työtoiminnan 2. ravintohuollon sekä 3. sosiaalisen työllistämisen. Valtuustotason tavoitteet 1. Käynnistetään kuntouttavan työtoiminnan toteuttaminen sekä sosiaalinen työllistäminen kunnan omana toimintana 1.9.2013. Ennen toiminnan aloittamista selvitetään mahdollisuus uuteen kehittämishankkeeseen tai muuhun toimintamalliin yhteistyössä muiden kuntien tai yhteisöjen kanssa. 52

Kuntouttavan työtoiminnan ja sosiaalisen työllistämisen järjestelyt toteutettiin elokuun 2013 loppuun saakka Itä-Lapin työhönvalmennussäätiön hankkeen kautta. Tämän jälkeen toiminta on jatkunut Pelkosenniemen kunnan omana toimintana. Toiminnan järjestämiseksi palkattiin kuntouttavan työtoiminnan ohjaaja. Lisäksi työllistämistuella on palkattu 1-2 henkilöä vuoden 2013 aikana. Sosiaalisen työllistämisen panostukset vaikuttavat mm. vähentämällä muuta sosiaalista tuen tarvetta. 2. Kehitetään kunnan ravintohuoltoa Ravintohuollon osalta oli tarkoitus vuoden 2013 aikana toteuttaa ravintohuollon tyytyväisyys- ja laatuarviointi sekä tehtävärakenne- ja kustannusmitoitus sekä siihen liittyvä käyttökertoimen arviointi. Tätä ei ole toteutettu vuoden 2013 aikana. Pelkosenniemen sosiaalipalvelujen tarve kasvaa erityisesti iäkkäimmän väestön määrän lisääntyessä. Vuoden 2012 lopussa 75 vuotta täyttäneitä asukkaita kunnassa on 13,3 % asukkaista, kun Suomen keskiarvo oli 8,3 %. Enenevästi palvelujen piirissä olevia, 85 vuotta täyttäneitä asukkaita Pelkosenniemellä on 2,5 % (Suomi 2,3 %). Lähes joka kolmas pelkosenniemeläinen (29,6 %) on täyttänyt jo 65 vuotta. (Suomessa 18,8 %). Heinäkuun 2013 alussa voimaan tullut vanhuspalvelulaki panostaa suunnitelmallisuuteen ja ennalta ehkäisyyn ikääntyvien palveluissa. Ikääntyneille tarjolla olevat palvelut Pelkosenniemellä ovat toistaiseksi riittäneet. Tehostetussa palveluasumisessa Pelkosenniemellä on syksyn 2012 todellisen tilanteen mukaisesti 15,6 % 75 vuotta täyttäneistä (Ikääntyneiden palvelujen laatusuosituksen mukainen tavoite 6-7 %). Säännöllisen kotihoidon piirissä Pelkosenniemellä oli vuoden 2012 lopussa 75 vuotta täyttäneistä 8,6 %, kun laatusuosituksen tavoite on 13 14 %. Samasta ikäryhmästä omaishoidon tuen piirissä on 6,3 % (suositus 6-7 %). Palvelukotiasumisen tarvetta voidaan alentaa myös kehittämällä omaishoitoa ja tukemalla omaishoitajia heidän työssään. Vuoden 2013 aikana päivitettiin Omaishoidon tuki Pelkosenniemen kunnassa ohje sekä uudistettiin asiakkaan toimintakyvyn arviointilomake. Ennaltaehkäisyyn pyrkii myös toukokuussa 2013 alkanut päihde- ja mielenterveyshanke, jossa Pelkosenniemi on mukana. Päihteiden käyttö altistaa onnettomuuksille ja nopeuttaa ikääntymisen mukanaan tuomia elämänhallinnan ongelmia. Yhtenäisellä toimintamallilla voidaan tiivistää runsaasti päihteitä käyttävien tukea ja edistää raittiimpaa elämää. Myös sosiaalinen työllistäminen on yksi työkalu kuntoutumiseen ja oman elämän hallintaan sekä suuntautumiseen takaisin työelämään. Työllisyyteen panostaminen kannattaa ja työttömän aktivoituminen näkyy nopeasti mm. sosiaalisen tuen tarpeen vähenemisenä. Tiivis yhteistyö kunnan eri sektoreiden välillä mahdollistaa tehokkaan tuen myös nuorten, vielä paikkaansa työmarkkinoilla hakevien tukemisessa. Työllisyyteen panostamista on myös mahdollisimman joustavan päivähoidon tarjoaminen. 53

Lapsia ja nuoria kunnassa on vähän ja pienetkin ongelmat heijastuvat nopeasti koko ikäryhmään. Ennaltaehkäisevä ja varhainen puuttuminen sekä yhteistyö eri toimijoiden välillä tukevat lasten ja nuorten turvallista kasvua ja kehitystä. Toimeentulotuki TP 2012 TA 2013 TP 2013 Käyttö-% Toimintatuotot 42 702 43 500 46 737 107,4 % Toimintakulut -110 532-129 440-132 623 102,5 % Toimintakate - 67 830-85 940-85 886 99,9 % Toimeentulotukea on myönnetty lakimääräisten aikarajojen puitteissa osana sosiaalityötä. Pitkäaikaisten tukiasiakkuuksien välttämiseksi on tehty yhteistyötä työvoimatoimiston kanssa määräaikaisen työn tai koulutusmahdollisuuksien järjestämiseksi. Kaikille pitkäaikaisasiakkaille on tehty asiakassuunnitelma. Ehkäisevää tai täydentävää toimeentulotukea on myönnetty turvaamaan välttämättömät tarpeet ja erityisesti terveydenhuollon palvelut sekä lastensuojelullisista syistä. Toimeentulotuen asiakasperheiden määrä on hiukan lisääntynyt. Perustoimeentulotukeen myönnettiin 2 000 euron lisämääräraha, jonka avulla toimintakate pysyi arvioidussa. Ehkäisevän toimeentulotuen osalta menot yli kaksinkertaistuivat toimintakatteen ollessa 3 741 euroa yli arvioidun. Kuntouttavaan työtoimintaan Työpaja Sykkeellä sekä kunnan eri yksiköissä osallistui 16 kuntalaista (vuonna 2012: 15) ja työpäiviä kertyi 1082 (vuonna 2012: 958). Kuntouttavan työtoiminnan osalta toimintatuottoja kertyi 2 917 euroa arvioitua enemmän ja toimintakate oli 3 723 alle talousarvion. Kokonaisuutena toimeentulotuen toimintakate pysyi talousarviossa. Ravintohuolto TP 2012 TA 2013 TP 2013 Käyttö-% Toimintatuotot 278 830 277 550 279 495 100,7 % Toimintakulut -275 331-278 030-284 158 102,2 % Toimintakate 3 499-480 -4 663 Ravintohuollon toimintana on tuotettu ravitsemuspalveluita Pelkosenniemen kunnan eri toimipisteisiin. Ravitsemuspäällikön ostopalvelumenot olivat 6 995 euroa arvioitua suuremmat. Puhtaanapito- ja pesulapalvelut menivät 2 356 euroa yli arvion. Aineet ja tarvikkeet, vuokrat ja muut toimintakulut alittivat arvion lähes 5 700 eurolla. Kokonaisuudessaan ravintohuollon toimintakate ylitti talousarvion 4 183 eurolla. 54

Sosiaalinen työllistäminen (muu sosiaalitoimi) TP 2012 TA 2013 TP 2013 Käyttö-% Toimintatuotot 7411 7000 15 696 224,2 % Toimintakulut -51 124-57 700-76 088 131,9 % Toimintakate -43 713-50 700-60 391 119,1 % Sosiaalisen työllistäminen toteutettiin 31.8.2013 saakka Itä-Lapin työhönvalmennussäätiön PelSavun syke hankkeen kautta. 1.9.2013 alkaen toiminta on jatkunut Pelkosenniemen kunnan omana toimintana. Työpaja Sykkeellä on toiminut työn ohjaaja ja 1-2 palkkatuella työllistettyä henkilöä. Lisäksi sekä näiden että sosiaalisen työllistämistoiminnan avulla on voitu tarjota palveluja yksityisille sekä kunnalle. Vuoden 2014 aikana on tarkoitus arvioida toiminnan lopullinen järjestämismuoto. Itä-Lapin työhönvalmennussäätiön alainen toiminta ylitti budjetin 11 460 eurolla, kun taas kunnan järjestämä toiminta alitti budjetin 1 765 eurolla. Kokonaisuudessaan sosiaalinen työllistämisen toimintakate ylittyi lähes 9 700 eurolla. Sosiaalitoimen hankkeet Pelkosenniemen omarahoitusosuus eri hankkeissa vuonna 2013 Sosiaalitoimi Hanke Vuodet TA 2013 TP 2013 Kolpeneen palvelukeskuksen kuntayhtymä / Poske 2010-2012 Tukeva - lapsiperheiden hyvinvointihanke Sosiaalityö 4460-4250 0-104 Itä-Lapin työhönvalmennussäätiö 2010-2013 Pel-Savun Syke -hanke Sosiaalinen työllistäminen 4460-4950 -38 200-49 657 Kolpeneen palvelukeskuksen kuntayhtymä/poske Pakaste 2 2011-2013 Sosiaalitoimen hallinto 4460-4000 -300-162 Sosiaalityö 4460-4250 -2 000-1 149 Vanhus- ja vammaistyö -3 750 Kotipalvelu 4460-4340 -2 000 0 Palvelukoti 4460-4380 -1 750-1 875 Pohjois-Suomen sosiaalialan osaamiskeskus 2013-2015 Hyvinvointi hukassa riippuvuus riskinä -hanke Raittiustyö 4460-4730 -3 000-3 056-47 250-56 002 55

PELKOSENNIEMEN KUNTA TALOUSARVIOVERTAILU 31.12.2013 TP 2012 TA 2013 TP 2013 POIKKEAMA KÄYTTÖ MUUTOS 40 SOSIAALILAUTAKUNTA 410 SOSIAALIPALVELUT 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 12 642 3 000 12 986,30-9 986,30 432,9 2,7 3200 Maksutuotot 254 570 228 800 251 016,24-22 216,24 109,7-1,4 3300 Tuet ja avustukset 6 308 19 801,68-19 801,68-100,0 213,9 3400 Muut toimintatuotot 91 777 90 000 98 117,45-8 117,45 109,0 6,9 3000 TOIMINTATUOTOT 365 297 321 800 381 921,67-60 121,67 118,7 4,6 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -1 446 927-1 459 670-1 517 018,07 57 348,07 103,9 4,8 4300 Palvelujen ostot -796 808-778 110-811 352,60 33 242,60 104,3 1,8 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavar -66 539-60 840-66 937,32 6 097,32 110,0 0,6 4700 Avustukset -105 802-130 800-106 430,93-24 369,07 81,4 0,6 4800 Muut toimintakulut -65 982-72 370-68 700,74-3 669,26 94,9 4,1 4000 TOIMINTAKULUT -2 482 059-2 501 790-2 570 439,66 68 649,66 102,7 3,6 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2 116 762-2 179 990-2 188 517,99 8 527,99 100,4 3,4 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poist -40 028-32 229-38 166,61 5 937,61 118,4-4,6 7000 Poistot ja arvonalentumiset -40 028-32 229-38 166,61 5 937,61 118,4-4,6 7500 LASKENNALLISET ERÄT 7520 Vyörytykset -37 678-37 390-36 436,00-954 97,4-3,3 7530 Luontoisedut 7540 Arvonlisäverot (Palautusjär -31 956-34 435,68 34 435,68-100,0 7,8 7500 LASKENNALLISET ERÄT -69 634-37 390-70 871,68 33 481,68 189,5 1,8 480 MUU SOSIAALITOIMI 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 275 352 277 550 290 432,13-12 882,13 104,6 5,5 3300 Tuet ja avustukset 40 103 44 500 47 671,48-3 171,48 107,1 18,9 3400 Muut toimintatuotot 13 487 6 000 3 824,26 2 175,74 63,7-71,6 3000 TOIMINTATUOTOT 328 943 328 050 341 927,87-13 877,87 104,2 3,9 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -145 092-158 110-164 542,85 6 432,85 104,1 13,4 4300 Palvelujen ostot -93 916-78 730-100 356,23 21 626,23 127,5 6,9 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavar -78 847-89 030-86 256,23-2 773,77 96,9 9,4 4700 Avustukset -108 150-126 600-130 424,59 3 824,59 103,0 20,6 4800 Muut toimintakulut -10 981-12 700-11 288,29-1 411,71 88,9 2,8 4000 TOIMINTAKULUT -436 986-465 170-492 868,19 27 698,19 106,0 12,8 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -108 044-137 120-150 940,32 13 820,32 110,1 39,7 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poist -3 827-3 640-3 745,68 105,68 102,9-2,1 7000 Poistot ja arvonalentumiset -3 827-3 640-3 745,68 105,68 102,9-2,1 7500 LASKENNALLISET ERÄT 7520 Vyörytykset -7 248-5 820-6 416,00 596 110,2-11,5 7540 Arvonlisäverot (Palautusjär -20 407-24 267,82 24 267,82-100,0 18,9 7500 LASKENNALLISET ERÄT -27 655-5 820-30 683,82 24 863,82 527,2 11,0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -139 525-146 580-185 369,82 38 789,82 126,5 32,9 56

PELKOSENNIEMEN KUNTA TALOUSARVIOVERTAILU 31.12.2013 TP 2012 TA 2013 TP 2013 POIKKEAMA KÄYTTÖ MUUTOS 40 SOSIAALILAUTAKUNTA YHTEENSÄ 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 287 994 280 550 303 418,43-22 868,43 108,2 5,4 3200 Maksutuotot 254 570 228 800 251 016,24-22 216,24 109,7-1,4 3300 Tuet ja avustukset 46 412 44 500 67 473,16-22 973,16 151,6 45,4 3400 Muut toimintatuotot 105 264 96 000 101 941,71-5 941,71 106,2-3,2 3000 TOIMINTATUOTOT 694 240 649 850 723 849,54-73 999,54 111,4 4,3 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -1 592 019-1 617 780-1 681 560,92 63 780,92 103,9 5,6 4300 Palvelujen ostot -890 724-856 840-911 708,83 54 868,83 106,4 2,4 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavar -145 386-149 870-153 193,55 3 323,55 102,2 5,4 4700 Avustukset -213 952-257 400-236 855,52-20 544,48 92,0 10,7 4800 Muut toimintakulut -76 963-85 070-79 989,03-5 080,97 94,0 3,9 4000 TOIMINTAKULUT -2 919 045-2 966 960-3 063 307,85 96 347,85 103,2 4,9 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2 224 805-2 317 110-2 339 458,31 22 348,31 101,0 5,2 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poist -43 855-35 869-41 912,29 6 043,29 116,8-4,4 7000 Poistot ja arvonalentumiset -43 855-35 869-41 912,29 6 043,29 116,8-4,4 7500 LASKENNALLISET ERÄT 7520 Vyörytykset -44 926-43 210-42 852,00-358 99,2-4,6 7530 Luontoisedut 7540 Arvonlisäverot (Palautusjär -52 363-58 703,50 58 703,50-100,0 12,1 7500 LASKENNALLISET ERÄT -97 289-43 210-101 555,50 58 345,50 235,0 4,4 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -2 365 949-2 396 189-2 482 926,10 86 737,10 103,6 4,9 57

SIVISTYSOSASTO Sivistysosastoon kuuluvat perusopetus kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntatoimi, joiden toimintaa sivistysosaston toimisto koordinoi ja tukee. Kirjastotointa (Sompion kirjasto: Sodankylä, Pelkosenniemi ja Savukoski) hallinnoi Sodankylän kunta, kansalaisopistoa ja musiikkiopistoa Kemijärven kaupunki. Sivistysosaston toimisto huolehtii sivistyslautakunnan toimialaan kuuluvien asioiden valmistelusta ja päätösten toimeenpanosta. Toiminta-ajatus Sivistysosaston tavoitteena on kokonaispersoonallisesti ehjä, sivistynyt ja kehityshaluinen ihminen. Sivistysosasto tuottaa kuntalaisille tavoitteeseen tähtäävät palvelut. Sivistystoimen toiminnoista sekä tavoitteista suurin osa on laadullisia - niille on ongelmallista laatia selkeitä, verrattavissa olevia ja arviointikelpoisia mittareita. Ilman näitä tavoitteita ja niiden toteuttamiseen tarvittavia resursseja ei sivistyspalvelua voida kunnassa toteuttaa laadun ja toiminnan kärsimättä. Tavoitteiden toteutuminen Sivistysosasto on toiminnallaan vastannut kuntalaisten elinikäisen oppimisen ja vapaa-ajan tarpeisiin ja antanut valmiuksia uuden omaksumiseen jatkuvasti muuttuvassa yhteiskunnassa ja tarjonnut tavoitteiden toteuttamiseen tarpeellisia palveluita. Erityisesti lasten, nuorten ja heidän perheittensä tukemista on vahvistettu yhteistyötä tiivistäen, panostettu mm. kuraattori toimintaan. OPETUSPALVELUT Opetus tulee olla perusopetuslain mukaista: opetuksen tavoitteena on tukea oppilaiden kasvua ihmisyyteen ja eettisesti vastuukykyiseen yhteiskunnan jäsenyyteen sekä antaa heille elämässä tarpeellisia tietoja ja taitoja. Opetuksen tulee edistää sivistystä ja tasaarvoisuutta yhteiskunnassa sekä oppilaiden edellytyksiä osallistua koulutukseen ja muutoin kehittää itseään elämänsä aikana. Opetuksen tavoitteena on lisäksi turvata riittävä yhdenvertaisuus koulutuksessa koko maan alueella. Opetuspalvelut antavat oppijoilleen mahdollisuuden laadukkaaseen oppimiseen turvallisessa oppimisympäristössä. Laadukas perusopetus antaa parhaan mahdollisen jatko-opintokelpoisuuden pelkosenniemeläisille nuorille. Perusopetuksen mittarit määräytyivät laadunhallinta käsikirjan ja opetushallituksen ohjeistuksen perusteella. Käsikirjamme on valmistunut yhteistyössä Kemijärven kanssa. http://www.minedu.fi/export/sites/default/opm/julkaisut/2010/liitteet/opm06.pdf 58

Tavoitteiden toteutuminen Tavoitteet ovat edelleen olleet ensisijassa kunnallisia sekä valtakunnalliseen opetussuunnitelmaan perustuvia Kunnassa on ollut ajanmukainen, kehittyvä ja ennaltaehkäisevä lasten ja nuorten kasvatusta tukeva perusopetus, jossa koulutettu henkilöstö. Perusopetuksemme on laadukasta, joustavaa ja yksilöllistäkin oppimista tukevaa Kaikki ovat saaneet peruskoulun päättötodistuksen ja hakeutuivat / pääsivät jatko-opintoihin Nivelvaiheiden seurantaa on tehostettu, Opettajat ovat osallistuneet ammattia tukevaan täydennyskoulutukseen. Opetustoimen toimintakate ylittyi 49 744,52 euroa. Ylitys muodostui muodostui sijaisuuksien johdosta kasvaneista henkilöstökuluista sekä ja aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden hankinnoista (uudet pulpetit). VAPAA-AJAN PALVELUT Vapaa-ajan palvelut ovat kunnan elinvoimaisuuden ja hyvinvoinnin merkkejä. Yhteistyössä tekeminen on vapaa-aikatoimen resurssi ja sidosryhmät ovat voimavara. Vapaa-ajan palvelut ovat rakentamassa kunnan positiivista imagoa. Kirjasto Tavoitteiden toteutuminen Sompion kirjasto (Pelkosenniemen, Savukosken ja Sodankylän kuntien yhteinen kirjastolaitos) tarjoaa laadukkaat ja asiakaslähtöiset kirjasto- ja tietopalvelut alueensa nykyisille ja tuleville asiakkaille. Tehtäväalueen keskeiset toimenpiteet ja muutokset talousarviovuonna 2013 (mukaan lukien kehittämishankkeet ja henkilöstömuutokset). Toteutuminen ajalta 1.1. 31.12.2013 -Opetus- ja kulttuuriministeriö myönsi Vuoden 2013 Kirjastokehittäjä palkinnon Sompion kirjastolle 27.11.2013 Okm:n kirjastopäivillä Helsingissä. Palkinto myönnetään tunnustuksena ansiokkaasta toiminnasta kirjastojen palvelujen kehittäjänä. Lapin Ely-keskus myönsi 22.000,- euron avustuksen kirjaston omalle Novellin voimaa Sompiossa hankkeelle. Hankkeeseen on palkattu työntekijä 1.9.2013-31.5.2014 (50% vuonna 2013 ja 100% vuonna 2014). Palvelu pelaa, asiakas osaa kirjaston kehittämishanke jatkui vuodelta 2012 ja saatettiin loppuun vuoden loppuun mennessä. Uusi asiakaskäyttöliittymä yhdessä Lapin kirjasto ryhmän kanssa. 59

Jatkettiin vuonna 2012 aloitettua työjärjestelyä, jossa kirjaston osa-aikainen työntekijä palkattiin 100 %. Hänen työpanoksensa jakautui edelleen seuraavasti: Sodankylä 50 %, Savukoski 30 % ja Pelkosenniemi 20 %. Näin ei tarvinnut palkata erillisiä sijaisia esimerkiksi vuosilomien ajaksi. Sompion kirjaston kuntaosuuksiksi on vahvistettu: Sodankylä 68 %, Savukoski 17 % ja Pelkosenniemi 15 % Sompion kirjasto on mukana saamelaisalueen kirjastojen Jutaava kirjasto hankkeessa. Sompion kirjasto on mukana valtakunnallisessa Lukuinto hankkeessa (Oulun yo vetää) yhdessä alueen koulujen kanssa: hankkeessa on järjestetty monia tilaisuuksia lasten lukuinnon kasvattamiseksi. Esimerkkinä kirjailija Siri Kolun vierailu Sompion kirjaston alueella 7.-12.10.2013. Siri Kolu tavoitti runsaat 700 koululaista ja vieraili vanhempainilloissa sekä koulutti opettajia ja kirjastohenkilökuntaa. Vierailu kustannettiin kirjaston Novellin voimaa hankkeesta. Sompion kirjasto on mukana myös valtakunnallisessa Yhteys hankkeessa (Lapin yo vetää). Tässä hankkeessa on järjestetty Tarinatupia kuntalaisille paikallishistoriasta. Nuorisotoimi Nuorisotoimi Nuorisotoimen tehtävänä on edistää nuorten tervettä kasvua auttamalla ja tukemalla nuorten kehitystä sekä kansalaisvalmiuksia, lisätä nuorten asumisviihtyvyyttä edistämällä nuorten kuulemista ja vaikuttamismahdollisuuksia, luoda toimintaedellytyksiä laadukkaan nuorisotyön tekemiseen. Nuorisotyö ja - politiikka kuuluvat kunnan tehtäviin. Nuorisotyön toteuttamisesta vastaavat kunnat, nuorisoyhdistykset ja muut nuorisotyötä tekevät järjestöt. Nuorisotyön palveluja voidaan tuottaa myös alueellisesti kuntien yhteistyönä. Tavoitteiden toteutuminen: Nuorille järjestettiin heidän vapaa-ajalleen turvalliset valvotut mahdollisuudet - ajan viettoon ympäri vuoden. Nuokkarin toiminta: auki 5 krt / vk, kävijöitä keskimäärin 15 / pv. Tapahtumien, tilaisuuksien, retkien ja leirien lukumäärä oli edellisvuotta suurempi. Nuorille järjestettiin lukuisia tapahtumia mm. retkiä ja leirejä vuoden 2013 aikana n. 6 erilaista Nuoria aktivoitu elämän hallintaan, mm. kesätyöllistäen ja etsivän nuorisotyön kautta. Nuorten kesätyöllistäminen toimi aiempien vuosien malliin: vuonna 2013 nuoria työllistettiin 18. 60

Etsivä nuorisotyö Etsivä nuorisotyöntekijä oli yhteydessä 55 nuoreen (13-29 v.), joista tavoitettu 44 nuorta. Tavoitetulla nuorella tarkoitetaan nuorta, joka on ollut toimenpiteessä ja jonka kanssa etsivä nuorisotyöntekijä on työskennellyt. Viranomaiskontakteja, sisältäen myös puhelut oli vuoden aikana 575 kpl. Eri tapahtumissa ja tilaisuuksissa on etsivä nuorisotyö kohdannut huomattavasti suuremman lukumäärän nuoria. Työ on konkreettista tekemistä yhdessä nuoren kanssa ja nuoren luvalla, käynnit ja yhteydet toisen asteen oppilaitoksiin, eri virastoihin, vuokranantajaiin, työnantajiin. Nuoria on autettu ja ohjattu arjen- ja elämänhallinnassa, itsenäistymisessä, asunnon hankinnassa, harrastuksen löytymisessä. Etsivän nuorisotyöntekijän ja nuoren yhteistyön tuloksena mm. 3 nuorta jatkoi keskeytyneitä ammatillisia opintoja, 2 aloitti ammatilliset opinnot yhteishaun ulkopuolelta, 2 aloitti työkokeilun, 2 aloitti työskentelyn työpajalla, 2 työllistyi avoimille työmarkkinoille, 1 aloitti oppisopimus koulutuksen, lisäksi nuoria sitoutui ja aloitti mielenterveys-, päihdepalvelujen, velkaneuvojan, työvoimatoimiston asiakkuuden. Etsivä nuorisotyöntekijä oli mukana Aikalisä-ohjaajana kutsunnoissa, sekä oli käynnistämässä koulun tukioppilastoimintaa ja on mukana toisena ohjaajana, Etsivä nuorisotyöntekijä on ollut mukana ohjaajana nuoriso- ja vapaa-ajan toimen järjestämissä tapahtumissa mm. retkillä ja leireillä, diskoissa. Etsivä nuorisotyöntekijä on tehnyt yhteistyötä myös nuorten vanhempien kanssa, ollut mukana koulun arjessa mm. OH-ryhmä, kuraattorin tehtäviä ja luokkien ryhmäyttämistoimintaa. Etsivä nuorisotyöntekijä on ollut työntekijänä mukana lapsen valvotuissa vaihdoissa. (Lapsi etävanhemmalta lähivanhemmalle) Etsivä nuorisotyö ei ole rajoittunut pelkästään ikäluokkaan 13 29 v., vaan työtä on tehty myös nuorempien ja vanhempien kanssa, jotka eivät näy tilastoissa. Liikuntatoimi Yleisten edellytysten luominen liikunnalle on valtion ja kuntien tehtävä. järjestämisestä vastaavat pääasiassa liikuntajärjestöt. Liikuntatoimi edistää kunnan asukkaiden hyvinvointia, terveyttä ja toimintakykyä luomalla toimintaedellytyksiä sekä palveluja väestön omaehtoiselle liikunnalliselle elämäntavalle, liikunnan harrastamiselle sekä vastaamalla liikuntapaikkojen tilavarauksista ja kunnossapidosta ja liikuntaolosuhteiden kehittämisestä. Tavoitteiden toteutuminen 61

Eri ikäryhmien terveyden edistävää liikuntaa järjestettiin monin eri tavoin: itse tuotettuna ja lyhytkestoisella ostopalvelulla. Tarjolla on sekä ulko- että sisäliikuntaa. Koululaisille nuorille annettiin kustannuksetta kausilasketteluliput Pyhälle. KKI (Kunnossa Kaiken Ikää) Viikoittain oli neljä eri liikuntaryhmää, joissa keskimäärin oli yhteensä 7 kävijää. Suosituimmat liikuntaryhmät olivat venyttely ja rentoutus sekä kuntosali, joissa osallistujamäärä nousi tasaisesti vuoden loppua kohti. Lisäksi kerran kuukaudessa järjestettiin sekä seurakuntatalolla että palvelukodilla seniorijumppaa, joissa osallistujia oli keskimäärin 25. Haasteena liikunnanohjauksessa oli saada miehet mukaan ryhmäliikuntaan, pääosin jumpissa kävivät naiset. Nuoremmalla väestölle tarkoitetuissa liikuntaryhmissä kävivät päivästä ja kerrasta toiseen samat ihmiset. Yksittäistapahtumia on ollut kuutamohiihto sekä zumbat. Kuutamohiihdossa kävijöitä oli 10 samoin kuin zumbassa. Kulttuuritoimi Tehtävänä on edistää, tukea ja järjestää kulttuuritoimintaa kunnassa. Kulttuuritoiminnalla tarkoitetaan taiteen harjoittamista ja harrastamista, taidepalvelusten tarjontaa ja käyttöä, kotiseututyötä sekä paikallisen kulttuuriperinteen vaalimista ja edistämistä. Kulttuuripalvelut edistävät omalta osaltaan kuntalasten terveyttä ja hyvinvointia. Tavoitteiden toteutuminen Monipuolisessa kulttuuritarjonnassa huomioitiin eri ikä- ja väestöryhmät. Lasten ja nuorten kulttuuritoiminnan kehitettiin erilaisin tapahtumin ja työpajoin Kulttuuritapahtumia oli myös Aittakurussa. Kansalaisopisto Kansalaisopisto on vapaan sivistystyön oppilaitos joka tarjoaa yhteiskunnan ja kuntalaisten tarpeet huomioiden kysynnän mukaisia, monipuolisia ja laadukkaita koulutuspalveluita. 62

Kansalaisopiston toiminta on Kemijärven sivistyslautakunnan alaista toimintaa. Maksu määräytyy toteutuneiden kurssien ja osallistujamäärän mukaan. Kansalaisopisto on vapaan sivistystyön oppilaitos joka tarjoaa yhteiskunnan ja kuntalaisten tarpeet huomioiden kysynnän mukaisia, monipuolisia ja laadukkaita oppimis- ja harrastepalveluita Tavoitteet Pelkosenniemellä opetustunteja 1215, kokonaistuntimäärä noin 9000. Tavoitteiden toteutuminen Opetustuntien jakauma kunnittain Kemijärvi 79,46 % 6782 Pelkosenniemi 14,87 % 1269 Savukoski 5,67 % 484 Yht. 100,00% 8535 Valtionosuudet 2013 Kemijärvi 79,46 % 267 542,63 Pelkosenniemi 14,87 % 50 067,43 Savukoski 5,67 % 19 090,94 MUSIIKKIOPISTO Koillis-Lapin musiikkiopisto on alueellinen taideoppilaitos, jonka tehtävänä on järjestää taiteen perusopetuksen laajan oppimäärän mukaista musiikin opetusta musiikkiopiston perus- ja opistotasolla sekä musiikin varhaiskasvatuksessa. Musiikkiopiston toiminta-alueeseen kuuluvat Kemijärven kaupunki sekä Pelkosenniemen, Savukosken ja Sallan kunnat (Opetuksen järjestämislupa / OKM). Opisto saa lakisääteistä opetustuntiperusteista valtionosuutta toimintaansa. Tavoitteet: Tuntimäärätavoite on 770 vuosituntia, 22 viikkotuntia. Mittarina toimii oppilasja tuntimäärien toteutuminen. Etäopetusta hyödynnetään etenkin musiikin perusteiden opetuksessa. Aikuisille tarjotaan opetusta lauluryhmän muodossa. 63

Tavoitteiden toteutuminen Oppilasmäärä 14 Mus.leikkik. - Tanssi 1 Oppilaskuoro 5 / kevätlukukausi Tuntimäärät 20,33/ vko 718 / vuosi Tuotot: Valtionapu 439 648 :sta 7,54 % 33 149,46 Lukukausimaksut ja muut tuotot 4 453,50 Muut korvaukset (kunnan netto-osuus) 16 816,35 Yhteensä 54 419,31 KUNNAN NETTO-OSUUS 16 816,35 KUNNALTA LASKUTETTU 16 200,00 KUNNALTA LASKUTETTAVA 616,35 Vapaa-aikatoimen toimintakate alittui 40 901,00 euroa. Alitus johtui pääosin kansalaisopiston palvelutarpeen alhaisuudesta, jolloin kansalaisopiston toteumaprosentti jäi 61 prosenttiin. INVESTOINNIT / TOTEUTUNEET Liikuntatoiminnan kehittäminen, yhdessä koulun kanssa sekä yhteistyössä vapaa-aikatoimen kanssa, kaluston uusiminen huomioiden ennen kaikkea turvallisuustekijät ja ajanmukaisuus sekä frisbeegolf rata keskustaan. 64

SIVISTYSOSASTON HANKKEET 2012-2015 Sivistysltk 20.3.2014 12 liite 1 LAPELYN RAHAT SISÄLTÄÄ ALV:N OM/OPH RAHAT EI ALVIA Hakemuksen Rahaa Kunnan perusteena ole- jäljellä Loppu- Mistä Kust.pk Hankkeen nimi saatu rahoitus vat kokonaiskust. Aika Suunnitelma 31.12.2013 raportti 419/530/2011 01.01.2012-1.3.2012 OPH 5120-3002 Kynästä virtuaalisuuteen 32 000 12 600 44 600 31.12.2014 9 619,60 31.1.2015 31.8.2012 24/517/2012 16.04.2012 1.9.2012- Loppu- OPH 5120-3005 Kerhotoiminnan kehittäminen 15 000 5 000 20 000 31.12.2013 raportti tehty -5 632,57 31.1.2014 57/517/2013 1.9.2013 - OPH 5120-3007 Kerhotoiminnan kehittäminen 15 000 5 000 20 000 31.12.2014 6 536,20 31.1.2015 17.1.2014 163/04.00.04/2013 ELY 5529-3700 Lasten ja nuorten paikalliseen 3.6.2013- harrastustoimintaan 4 000 5 000 20 000 31.5.2014 3 024,93 30.6.2014 250/04.00.04.03/2013 ELY 5519-3501 Lasten ja nuorten liikunnan 10 000 10 000 20 000 1.8.2013-8 870,82 30.8.2014 kehittämiseen 31.5.2014 470/627/2012 OKM 5527 Etsivä nuorisotyö-pen3 44 000 3 500 47 500 1.8.2013-29 815,47 31.10.2014 1,5 henkilön palkkaukseen 31.7.2014 250/530/2013 OPH 5122- Vitostie verkossa 14 000 3 700 17 700 31.12.2013-14 000,00 28.2.2016 3801-3820 31.12.2015 179/628/2011 Loppuraportti OKM 5526 Erityisavustuksen myöntäminen 30 000 60 000 1.8.2012- tehty 9.4.2013-5 900,40 30.9.2013 Etsivä nuorisotyö 31.7.2013 Lapin ympäristökasvatus- ja luontotiedotushanke 2310-134-324 65

PELKOSENNIEMEN KUNTA TALOUSARVIOVERTAILU 31.12.2013 TP 2012 TA 2013 TP 2013 POIKKEAMA KÄYTTÖ MUUTOS 50 SIVISTYSLAUTAKUNTA 505 OPETUSTOIMI 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 110 392 90 000 95 072,00-5 072,00 105,6-13,9 3300 Tuet ja avustukset 46 730 107 000 33 454,81 73 545,19 31,3-28,4 3400 Muut toimintatuotot 7 737 29,1-29,1-100,0-99,6 3000 TOIMINTATUOTOT 164 859 197 000 128 555,91 68 444,09 65,3-22,0 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -760 664-789 838-778 872,59-10 965,41 98,6 2,4 4300 Palvelujen ostot -248 978-226 170-229 658,98 3 488,98 101,5-7,8 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavar -105 357-92 600-114 828,29 22 228,29 124,0 9,0 4800 Muut toimintakulut -115 630-143 300-109 848,57-33 451,43 76,7-5,0 4000 TOIMINTAKULUT -1 230 629-1 251 908-1 233 208,43-18 699,57 98,5 0,2 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -1 065 771-1 054 908-1 104 652,52 49 744,52 104,7 3,6 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poist -20 826-26 540-26 971,11 431,11 101,6 29,5 7000 Poistot ja arvonalentumiset -20 826-26 540-26 971,11 431,11 101,6 29,5 7500 LASKENNALLISET ERÄT 7520 Vyörytykset -19 659-21 280-17 356,00-3 924,00 81,6-11,7 7530 Luontoisedut 7540 Arvonlisäverot (Palautusjär -38 670-44 332,05 44 332,05-100,0 14,6 7500 LASKENNALLISET ERÄT -58 329-21 280-61 688,05 40 408,05 289,9 5,8 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 144 926-1 102 728-1 193 311,68 90 583,68 108,2 4,2 550 VAPAA-AIKATOIMI 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 3 924 1 000 5 630,00-4 630,00 563,0 43,5 3200 Maksutuotot 352 725-725 -100,0 106,0 3300 Tuet ja avustukset 53 046 49 000 39 141,72 9 858,28 79,9-26,2 3400 Muut toimintatuotot 1 690 2 000,42-2 000,42-100,0 18,4 3000 TOIMINTATUOTOT 59 011 50 000 47 497,14 2 502,86 95,0-19,5 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -135 754-145 960-148 526,49 2 566,49 101,8 9,4 4300 Palvelujen ostot -218 973-239 605-200 736,43-38 868,57 83,8-8,3 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavar -17 226-23 070-22 702,42-367,58 98,4 31,8 4700 Avustukset -31-100,0 4800 Muut toimintakulut -46 805-46 240-39 505,80-6 734,20 85,4-15,6 4000 TOIMINTAKULUT -418 790-454 875-411 471,14-43 403,86 90,5-1,7 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -359 778-404 875-363 974,00-40 901,00 89,9 1,2 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poist -28 522-30 090-25 321,48-4 768,52 84,2-11,2 7000 Poistot ja arvonalentumiset -28 522-30 090-25 321,48-4 768,52 84,2-11,2 7500 LASKENNALLISET ERÄT 7520 Vyörytykset -5 764-6 100-5 495,00-605 90,1-4,7 7540 Arvonlisäverot (Palautusjär -6 138-6 953,47 6 953,47-100,0 13,3 7500 LASKENNALLISET ERÄT -11 902-6 100-12 448,47 6 348,47 204,1 4,6 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -400 203-441 065-401 743,95-39 321,05 91,1 0,4 66

PELKOSENNIEMEN KUNTA TALOUSARVIOVERTAILU 31.12.2013 TP 2012 TA 2013 TP 2013 POIKKEAMA KÄYTTÖ MUUTOS 50 SIVISTYSLAUTAKUNTA YHTEENSÄ 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 114 316 91 000 100 702,00-9 702,00 110,7-11,9 3200 Maksutuotot 352 725-725 -100,0 106,0 3300 Tuet ja avustukset 99 775 156 000 72 596,53 83 403,47 46,5-27,2 3400 Muut toimintatuotot 9 427 2 029,52-2 029,52-100,0-78,5 3000 TOIMINTATUOTOT 223 870 247 000 176 053,05 70 946,95 71,3-21,4 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -896 418-935 798-927 399,08-8 398,92 99,1 3,5 4300 Palvelujen ostot -467 951-465 775-430 395,41-35 379,59 92,4-8,0 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavar -122 583-115 670-137 530,71 21 860,71 118,9 12,2 4700 Avustukset -31-100,0 4800 Muut toimintakulut -162 436-189 540-149 354,37-40 185,63 78,8-8,1 4000 TOIMINTAKULUT -1 649 419-1 706 783-1 644 679,57-62 103,43 96,4-0,3 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -1 425 549-1 459 783-1 468 626,52 8 843,52 100,6 3,0 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poist -49 348-56 630-52 292,59-4 337,41 92,3 6,0 7000 Poistot ja arvonalentumiset -49 348-56 630-52 292,59-4 337,41 92,3 6,0 7500 LASKENNALLISET ERÄT 7520 Vyörytykset -25 423-27 380-22 851,00-4 529,00 83,5-10,1 7530 Luontoisedut 7540 Arvonlisäverot (Palautusjär -44 808-51 285,52 51 285,52-100,0 14,5 7500 LASKENNALLISET ERÄT -70 231-27 380-74 136,52 46 756,52 270,8 5,6 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 545 128-1 543 793-1 595 055,63 51 262,63 103,3 3,2 67

TEKNINEN LAUTAKUNTA TOIMINTA-AJATUS Vastaamme kunnan yhdyskuntarakenteen toimivuudesta ja hallinnassamme olevasta kiinteästä omaisuudesta. Huolehdimme ympäristön tarkoituksen mukaisesta käytöstä sekä ympäristön viihtyvyystekijöistä sekä järjestämme alueiden käyttö ja rakentaminen niin, että siinä luodaan edellytykset hyvälle elinympäristölle sekä edistetään ekologisesti, taloudellisesti, sosiaalisesti ja kulttuurisesti kestävää kehitystä. Investointien suunnittelussa painotetaan kannattavien investointien toteuttamiseen huomioiden pitkällä tähtäimellä investoinnin elinkaarikustannukset ja tätä myötä vaikutukset käyttötalouteen. Teknisen toimi jakaantuu yhdyskuntapalveluihin, kiinteistöpalveluihin ja muuhun liikeluontoiseen toimintaan. YHDYSKUNTAPALVELUT TP 2012 TA 2013 TP 2013 Poikkeama Toimintatuotot 295977 342510 264820-77689 Toimintakulut -499139-608684 -465094 143589 Toimintakate -203161-266174 -200274 65899 Tilikauden toimintakate on -200 274 euroa. Se on 65 899 euroa positiivisempi kuin talousarviossa. Talousarvioon verrattuna sekä toimintatuotot ja -kulut alittuivat merkittävästi ja poistot olivat lähes suunnitellulla tasolla. Poikkeamiset talousarvioon verrattuna: - maankäyttösopimuskorvaukset noin 49 000 euroa arvioitua pienemmät. - kaavoituksesta perittävät maksut ja toimintakulut etenkin ostopalveluluiden osalta alittuivat suunnitellusta merkittävästi. 7000 Tekninen lautakunta ja hallinto Teknisen hallinnon tehtäväkokonaisuudet: - hallinto ja tekniset viranomaispalvelut - kaavoitus ja maankäytön suunnittelu - kunnallistekninen suunnittelu ja rakentaminen ( kaavatiet) - kiinteistöpalvelut - tonttimarkkinointi, maanoston ja myynnin suunnittelu. Teknisen hallinnon organisointi: Rakennusmestari, rakennustarkastaja, maankäyttöinsinööri ja kanslisti, sekä hankkeissa ja sijaisena rakennusmestari 0,4 henkilötyövuotta. 68

TP 2012 TA 2013 TP 2013 Henkilöstökulut 208 392 229 941 203 297 Henkilöstö 4,7 4,5 4,4 Henkilöstökuluissa 12 % alitusta talousarvioon verrattuna ja vuoteen 2012 verrattuna henkilöstökulut alenivat 2,4 %. Tavoite Riskienhallinta, viranomais- ja muihin palvelutehtäviin on oltava riittävät resurssit. Talousarviovuonna tavoitteena oli saada teknisen toimiston resurssit palvelutehtävien vaatimalle tasolle. Tavoite lähes saavutettiin, tehtävien jako suhteellisen tasapuolisesti henkilöstön kesken vaatii vielä hieman kouluttautumista ja työssä oppimista. Henkilöstön ylityömäärät on saatu aikaisempia vuosia selkeästi kohtuullisemmalle tasolle. Viranomaistoimet Rakennusvalvonta, kaavoitus, maa-ainesluvat, ympäristösuojelu, asuntotuotanto ja rakennusvalvonta Savukoskella. Viranomaistoiminnan tulot olivat 29 167, talousarviossa oli 35 000 ( 2012 tilinpäätöksessä 39 442 ). Viranomaistoimien tavoitteena tulee joustavan luparutiinikäytännön lisäksi suunnittelukaudella huolehtia myös suunnittelun ja rakentamisen ohjauksesta. Viranomaistoimissa toteutettiin lakimääräiset toimenpiteet asetetut tavoitteet saavutettiin. Viranomaistoimien maksut eivät kata viranomaistoimien kustannuksia. Rakennusvalvonnan, ympäristö- ja maa-aineslupien taksoja korotettiin teknisen lautakunnan päätöksellä helmi- maaliskuussa 2012 ja uudelleen rakennusvalvonnan ja maa-aineslupien osalta tammi-helmikuussa 2014. Tavoitteena on pitkällä aikavälillä saattaa tulot kattamaan menot ja näin turvata laadukkaat ja asiantuntevat palvelut. Rakennusvalvonta 2012 2013 Rakennusluvat ( kpl) 69 50 Kerrosala (k-m2) 3801 2076 Poikkeamispäätökset (kpl) 5 4 Suunnittelutarveratkaisut ( kpl) 0 0 Katselmukset 125 106 Myönnetyt luvat; omakotitalot 2 1 Myönnetyt luvat, vapaa-ajan rakennus 14 5 Maa-ainesluvat 2012 2013 Maa-ainesluvat ( kpl ) 4 1 69

Ottamisluvan siirto ( kpl ) 0 0 Ottamismäärä ( m 3 ) 48000 0 Korjausavustukset 2012 2013 Korjausavustukset ( kpl ) 4 5 Energia-avustukset ( kpl ) 1 1 Myönnetty avustus yht. ( ) 28374 18627 Tekniset hallintopalvelut Hallintokoneiston osana tuottaa organisaatiolle ja sidosryhmille organisaatioiden vaatimaa palvelua ja materiaali päätöksenteon ja kunnan johtamisen tueksi. Talousarviossa asetetut tavoitteet savutettiin. Syvempään kehittämistyöhön talousarvioraamin asettamin resurssein ei ihan ollut riittäviä mahdollisuuksia, koska haluttiin noudattaa erittäin tiukkaa taloudellista linjaa määräaikaisen lisähenkilöstön palkkaamisen suhteen. Investointien suunnitteluun ja toteutuksen hallinnointiin käytettiin resursseja vajaa henkilötyövuosi. Investointien hallinnointiin ja tulevien vuosien investointisuunnitteluun tarvitaan myös jatkossa lähes vastaava resurssi, jolloin kesä/lisätyöntekijöiden rooli korostuu ajoittain. 7010 Yhdyskuntasuunnittelu ja kaavoitus Tavoite Alueiden käytön suunnittelun tavoitteena on järjestää kunnan alueiden käyttö ja rakentaminen niin, että luodaan edellytykset hyvälle elinympäristölle. Lisäksi luodaan mahdollisuudet elinkeinoelämän kehittymiselle. Pyhän kehitys kansainväliseksi ympärivuotiseksi matkailukeskukseksi tarkoittaa mittavaa rakentamista, johon varaudutaan maankäytön toteuttamisohjelmien avulla. Ohjelmilla ohjataan eheän yhdyskuntarakenteen tasapainoista kehitystä. Kaavoituksen keinoin turvataan riittävä tonttitarjonta ja reservi rakentamiseen. Ensisijaisena tavoitteena ollut vakituisen asumisen tonttien kaavoittaminen Pyhän alueelle ei ole toteutunut. Talousarviovuonna valmistui hanke, jossa selvitetään alueen asumis- ja palvelutarpeet sekä laaditaan konseptisuunnitelma ohjaamaan jatkotoimenpiteitä. Vakituisen asumisen alueen kaavoitusta jatketaan hankkeessa saatujen tulosten pohjalta. Lisäksi edellisen hankkeen jatkoksi on käynnistynyt hanke selvittämään alueen energia tuotantoa. Tavoitteena ollut kirkonkylän asemakaavan ajanmukaisuuden arviointi suoritettiin vuoden 2012 aikana ja hyväksyttiin kunnanvaltuustossa. Asemakaavan todettiin olevan ajanmukainen, pois lukien kirkon ja ns. Sammelin välistä aluetta, jossa käynnistettiin asemakaavan muutos kelkkareitin saamiseksi kysei- 70

selle alueelle. Tavoite kirkonkylän asemakaavan muutoksen valmistumiselle on vuosi 2014. Maankäyttökorvaukset Pyhätunturin alueella olivat talousarviovuonna 31 300. Talousarvioon oli budjetoitu 80 000. Tulojen arvioiminen suuntaan tai toiseen on aina epävarmaa. Maankäyttösopimuksista saadut tulot käytettiin kaavoitettavien alueiden infran rakentamiseen investointien omarahoitusosuutena. Tilinpäätösvuoden kaavoitus Yleiskaava Pyhä-Luosto yleiskaavan osa-alue 6 ( Pyhäjärven kylän ja Soutajan alue): - Yleiskaavan laatimista on jatkettu täydentämällä selvityksiä laatimalle luonto- ja linnustoselvitykset kesän ja talven 2012 sekä kevään 2013 aikana. Alueelle on laadittu luonto- ja linnustoselvitykset, joista saatujen tulosten pohjalta kaavaluonnosta on laadittu. Pyhän ydinalueen yleiskaavamuutos - Korttelien 339, 340 ja 399 kaavamuutoksen yhteydessä havaittiin tarve muuttaa Pyhätunturin ydinalueen yleiskaavaa, tekninen lautakunta käynnisti yleiskaavamuutoksen 30.9.2013. Yleiskaava muutosta tehdään samanaikaisesti asemakaavamuutoksen kanssa. Asemakaavat Tilipäätösvuonna hyväksytyt asemakaavat: - Mäntymetsäntien asemakaava hyväksytty 17.6.2013. - Alakylän osa 3 hyväksytty 28.6.2013 - Asemakaavamuutos tilalla Väinölä 2:284 hyväksytty 11.11.2013. - Asemakaavamuutos korttelissa 394 hyväksytty 11.11.2013. - Suotajan alueen asemakaava. Kaavamuutos käynnissä tilalla 5:20, alueen koko 33 ha. Ydinalueen C-alueiden (kaupalliset alueet) asemakaavanmuutokset Tavoite: Ydinalueen C-alueiden (kaupalliset alueet) asemakaavanmuutokset saatetaan loppuun. Maanomistajien kanssa neuvotellaan maankäyttösopimukset. Lisäksi vireillä olevat kaavanmuutokset saatetaan loppuun. - Alakylän alueen kaavamuutos on saatu loppuun osa-alue 3 vahvistuttua. - Asemakaava muutos korttelissa 394 on hyväksytty 11.11.2013, kaavasta on valitettu hallinto-oikeuteen. - Asemakaavan muuttaminen kortteleissa 339, 340 ja 399 on käynnissä. Osa-alueen B asemakaavoitus Tavoite: Kaavan laadinta suoritetaan kunnan ja maanomistajien yhteistyönä. 71

Maanomistajien kanssa neuvotellaan kaavoituksen toteutukseen liittyvät maankäyttösopimukset ennen kaavan hyväksymistä. Koko alueen kaavaehdotus on ollut nähtävillä 2009. Kaava hyväksytään osaalueittain. Vuonna 2012 alueelta hyväksyttiin Noitatunturintien asemakaava, josta valitettiin Hallinto-oikeuteen. Hallinto-oikeus hylkäsi valituksen päätöksessään 12.2.2013. Kaavasta haettiin valitus lupaa Korkeimpaan Hallintooikeuteen, joka ei myöntänyt valituslupaa 4.11.2013. Vuonna 2013 alueelta hyväksyttiin Mäntymetsäntien asemakaava, josta on valitettu Hallinto-oikeuteen. Aikaisemmin osa-alueen B:n hyväksytyt asemakaavat: - Suopunkikadun asemakaava 31 ha - Ylämaankiepin asemakaava 10 ha - Luostontien risteyksen asemakaava Maapolitiikka Kunnan maapolitiikka on perusteena kunnan elinkeinojen kehittämiselle ja elinkeinopolitiikalle. Maapolitiikan tulee olla johdonmukaista ja ennakoitavaa, jotta alueen toimijat ja yhteistyökumppanit tiedostavat kunnan toimintatavat ja linjaukset. Maapoliittinen ryhmä kokoontui toimintavuoden aikana kaksi kertaa. Kokouksissa valmisteltiin maanmyyntiin, ostoon ja maankäyttösopimuksiin liittyviä asioita sekä käytiin läpi Pyhän alueella käynnissä olevia ja käynnistyviä hankkeita. Lisäksi Pyhätunturin alueen kohteisiin käytiin tutustumassa maastossa. Maankäyttösopimusten pääehdot, periaatteet ja poikkeamisperusteet Pyhätunturin matkailualueen osalta hyväksyttiin kunnanvaltuustossa 2.12.2013. 7100 Liikenneväylät Tavoitteena huolehtia riittävästä ylläpidosta. Pyhän kaavateiden tason parantaminen yhteistyössä tonttien- ja vapaa-ajan asuntojen omistajien kanssa. Kunnan kaavateiden kunnossapidosta huolehdittiin edellisvuosien tapaan mm. korjaamalle kaikkien kunnan kaavateiden ja yleisten alueiden palaneet valaisimet ja kiinnittämälle erityistä huomioita kaavateiden sekä kesä että talvi kunnossapitoon, josta on saatu ajoittain jopa myönteistä palautetta. Pyhätunturin kaavatiestön kehittämishankkeeseen varattiin talousarviovuonna 20 000 :n rahoitus (omaa työtä ja mahdollista hankerahoitusta). Hanke ei toteutunut talousarviovuonna 2013 koska ulkopuolista rahoitusta hankkeeseen ei saatu. Organisointi, rakennusmestari ja Kunnossapitourakoitsijat. 72

Tienhoidon toimintakulut talousarviovuonna olivat hieman edellisvuotta alhaisemmat ja talousarviota noudattaen. 7150 Puistot ja yleiset alueet Tavoitteena yleisten alueiden ja liikunta-alueiden tyydyttävä kunnossapito. Käyttäjien omaehtoisten kunnossapidon korostaminen. Pyhän matkailukeskuksen jatkuva kehittyminen ja palvelurakenteiden lisääntyminen lisää jatkossa vastaavasti kunnan panostusta alueen kunnossapitoon. Organisointi rakennusmestari, urakointi, kiinteistönhoitajat ja kesätyöntekijät. Toimintakulut talousarviovuonna olivat edellisvuoden tasolla ja alittivat talousarvion selvästi. Alueiden kunnossapidolle asetetut tavoitteet kuitenkin saavutettiin. 7200 Liikunta- ulkoilualueet Avustus Pyhä- Luosto Vesi Oy:lle latujen ja kelkkareittien kunnossapitoon. Avustus summat teknisen lautakunnan budjetissa. Kuntakohtainen latuavustus 20.000 ja moottorikelkkareittien kunnossapito 11 540. Monitoimikaukalon, leikkikenttävälineiden ja urheilukentän kunnossapito. Luistelukaukalon kunnossapito kunnossapitourakkana Työpaja Sykkeellä. Kirkonkylän ladut kunnossapitourakkana. Avustukset kylien omaehtoiseen latuhuoltoon. Kirkonkylän pururadan ja taukopaikan ylläpito. Moottorikelkkaurien Revontulireitti ja Pyhätunturi-Pelkosenniemi, (kirkonkylän laidalle saakka) reittitoimitus tehty marraskuussa 2012. Maanomistajakorvaukset maksettiin helmi-maaliskuussa 2013 jolloin reitti siirtyy Pelkosenniemen kunnan haltuun. Toimintakulut lähes edellisvuoden tasolla talousarvion mukaisesti, toiminnalle asetetut tavoitteet saavutettiin. 73

KIINTEISTÖPALVELUT Kiinteistönhoidon tehtävät ovat talonmiespalvelut, siivous ja kiinteistöjen ylläja kunnossapito. TP 2012 TA 2013 TP 2013 Poikkeama Toimintatuotot 500997 533864 488618-45245 Toimintakulut -489996-531753 -446973 84779 Toimintakate 11002 2111 41644 39533 Tilikauden toimintakate on 41 644. Talousarvioon verrattuna toimintatuotot ja toimintakulut alittuivat arvioiduista ja poistot olivat lähes suunnitelman mukaiset. Kiinteistöpalveluiden toimintakulut alenivat edellisestä vuodesta (2012) lähes 9 %. 7320 Talonmiespalvelut TP 2012 TA 2013 TP 2013 Poikkeama Toimintatuoto 154883 159950 137429 22520 Toimintakulut -151519-156542 -132639 23902 Toimintakate 3365 3408 4790 1382 Kiinteistönhoidon yksikkö hoitaa lisäksi osaltaan myytävänä palveluna kaukolämmön ylläpitoa, Pelkosenniemen Savukosken kansanterveystyön kuntayhtymän päivystys ja automaatio huoltoa, vuokrataloyhtiöiden kiinteistöjä ja yleisten alueiden hoidon. Vakituisten kiinteistöhoitajien kokonaisvahvuus on 2,5 henkilöä, yhden työntekijän ollessa osa-aika eläkkeellä. Siivoojia on 4 henkilöä. Kiinteistönhoidon kustannukset ja sisäinen laskutus kunnan eri hallintokunnalle aleni reaalisesti edellisestä vuodesta, toiminnassa noudatettiin tiukkaa taloudellista linjaa ja hyödynnettiin henkilökunnan hyvää ammattitaitoa. 74

MUU LIIKELUONTOINEN TOIMINTA TP 2012 TA 2013 TP 2013 Poikkeama Toimintatuotot 62360 13000 17065 4065 Toimintakulut -60670-35020 -20172 14847 Toimintakate 1690-22020 -3106 18913 7775 Kaatopaikan lopettaminen Kaatopaikan lopettamista jatkettiin talousarviovuonna tekemällä kuivatuskerros. Kustannukset olivat 46 635, jotka katettu kokonaisuutena pakollisesta varauksesta. Kaatopaikan lopettamistyöt jatkuvat vuonna 2014. Muu liiketoiminta Tonttien ja toimitilojen vuokraus ja myynti. Maa- ja vesialueiden vuokrat 12 214 Talousarviovuonna kunta ei myynyt yhtään tonttia. Tonttien kysyntä on hiipunut Pyhän matkailualueella taloudellisen taantuman johdosta. 75

PELKOSENNIEMEN KUNTA TALOUSARVIOVERTAILU 31.12.2013 TP 2012 TA 2013 TP 2013 POIKKEAMA KÄYTTÖ MUUTOS 70 TEKNINEN LAUTAKUNTA 705 TEKNISET PALVELUT 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 265 134 247 370 224 775,34 22 594,66 90,9-15,2 3200 Maksutuotot 93 033 130 300 76 940,24 53 359,76 59,0-17,3 3300 Tuet ja avustukset 13 890 7 265,66-7 265,66-100,0-47,7 3400 Muut toimintatuotot 487 279 511 704 461 522,96 50 181,04 90,2-5,3 3000 TOIMINTATUOTOT 859 336 889 374 770 504,20 118 869,80 86,6-10,3 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -450 672-501 016-419 785,55-81 230,45 83,8-6,9 4300 Palvelujen ostot -329 416-419 850-290 446,14-129 403,86 69,2-11,8 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavar -114 023-111 850-93 846,01-18 003,99 83,9-17,7 4700 Avustukset -27 519-25 500-25 594,01 94,01 100,4-7,0 4800 Muut toimintakulut -128 174-117 241-102 568,36-14 672,64 87,5-20,0 4000 TOIMINTAKULUT -1 049 805-1 175 457-932 240,07-243 216,93 79,3-11,2 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -190 470-286 083-161 735,87-124 347,13 56,5-15,1 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poist -243 629-245 585-241 066,58-4 518,42 98,2-1,1 7000 Poistot ja arvonalentumiset -243 629-245 585-241 066,58-4 518,42 98,2-1,1 7500 LASKENNALLISET ERÄT 7520 Vyörytykset -17 627-18 870-14 997,00-3 873,00 79,5-14,9 7540 Arvonlisäverot (Palautusjär -52 730-47 151,43 47 151,43-100,0-10,6 7500 LASKENNALLISET ERÄT -70 357-18 870-62 148,43 43 278,43 329,4-11,7 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -504 456-550 538-464 950,88-85 587,12 84,5-7,8 76

PELKOSENNIEMEN KUNTA TALOUSARVIOVERTAILU 31.12.2013 TP 2012 TA 2013 TP 2013 POIKKEAMA KÄYTTÖ MUUTOS 2 KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 970 278 974 650 951 142,92 23 507,08 97,6-2,0 3200 Maksutuotot 348 549 359 100 328 749,23 30 350,77 91,5-5,7 3300 Tuet ja avustukset 281 127 406 425 334 932,96 71 492,04 82,4 19,1 3400 Muut toimintatuotot 616 015 624 304 586 414,89 37 889,11 93,9-4,8 3000 TOIMINTATUOTOT 2 215 969 2 364 479 2 201 240,00 163 239,00 93,1-0,7 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -3 419 022-3 598 704-3 595 926,72-2 777,28 99,9 5,2 4300 Palvelujen ostot -4 919 550-5 316 580-5 306 504,90-10 075,10 99,8 7,9 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavar -405 714-400 290-402 582,11 2 292,11 100,6-0,8 4700 Avustukset -390 308-420 180-423 861,40 3 681,40 100,9 8,6 4800 Muut toimintakulut -537 725-565 428-493 145,95-72 282,05 87,2-8,3 4000 TOIMINTAKULUT -9 672 319-10 301 182-10 222 021,08-79 160,92 99,2 5,7 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -7 456 350-7 936 703-8 020 781,08 84 078,08 101,1 7,6 7000 Poistot ja arvonalentumiset 7100 Suunnitelman mukaiset poist -348 497-347 764-345 133,60-2 630,40 99,2-1,0 7000 Poistot ja arvonalentumiset -348 497-347 764-345 133,60-2 630,40 99,2-1,0 7500 LASKENNALLISET ERÄT 7520 Vyörytykset 7530 Luontoisedut 7540 Arvonlisäverot (Palautusjär -311 845-279 270,83 279 270,83-100,0-10,4 7500 LASKENNALLISET ERÄT -311 845-279 270,83 279 270,83-100,0-10,4 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -8 116 692-8 284 467-8 645 185,51 360 718,51 104,4 6,5 77

INVESTOINNIT KUNNANHALLITUS AINEETTOMAT OIKEUDET Tietokoneohjelmistot Dynasty kokous- ja asianhallintajärjestelmä hankinta 10 970,06 euroa Muut pitkävaikutteiset menot Lapin laajakaistarunkoverkon osalta maksettiin keskeneräisen investoinnin kuntarahoitusosuutta 25 000 euroa ja merkittiin 45 000 euroa ennakkomaksuksi keskeneräisiin hankintoihin. MAA- JA VESIALUEET Maa- ja vesialueet Tekninen lautakunta käsitteli kunnanhallituksen alle kuuluvia investointeja entiseen tapaan maanmyyntien ja ostojen osalta. Maan ostoon oli varattu 100 000 euroa vuonna 2013, mistä toteutui 26 152 euroa. Tonttien ja maa-alueiden myyntiin varattiin vuonna 2013 samoin 100 000 euroa. Myyntivoittoa ei kertynyt tilikauden aikana. KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT Muut osakkeet ja osuudet Itä-Lapin Energia Oy:n osuuksien maksuun varattiin talousarviovuonna 40 000 euroa, mistä toteutui 32 335,82 euroa. Pyhä-Luosto Vesi Oy:n osakeannin osakkeiden merkintää varten oli varattu 1 295 000 euron suuruinen määräraha. Osakkeiden merkintää ei kuitenkaan rekisteröity johtuen Hallinto-oikeuteen tehdystä kunnallisvalituksesta, joka tehtiin Sodankylän kunnanvaltuuston päätöksestä osallistua osakeantiin. Hallintooikeuden päätös kumosi valtuuston päätöksen maaliskuussa 2014. Sodankylän kunnanhallitus jättää asiasta valituksen korkeimpaan hallinto-oikeuteen joten asia on edelleen vireillä. 78

SIVISTYSLAUTAKUNTA Sivistyslautakunnalla ei ollut investointeja vuonna 2013 TEKNISEN LAUTAKUNNAN INVESTOINNIT 2013 TP 2012 Määräraha 2013 Toteutunut 2013 Ero Toteuma % MENOT -528513-1531000 -274749 1256250 18 % TULOT 69987 1080000 0-1080000 0 % NETTO 458526-451000 -274749 179250 61 % Menot 82 % ja tulot 100 % arvioitua pienemmät. Alitukset johtuvat siitä että Aittakurun katsomo ja teatterialueen kunnostushanke ei toteutunut koska hankkeeseen ei talousarviovuonna saatu ulkopuolista rahoitusta. Nettoinvestoinnit nettona 274 749 euroa eli toteuma oli 61 %. RAKENNUKSET Palvelukoti Onnela Palvelukoti Onnelan vanhan puolen huoneiden kunnostusta -11 171, määräraha -10 000. Päiväkoti Päiväkodin pintojen sisäremontti ja LVIS työt kustannukset -20 263 määräraha -30 000. Yläkoulu Sisäpuoliset työt, ilmastoinnin vaimennuslevyjen vaihto, puhdistus ja tasapainotus sekä kellarin korjaukset, -17 009 määräraha -20 000. MAARAKENTEET Kirkonkylän kaavatiet Kirkonkylällä sijaitsevan Kurkihyppyläntien päällystys- ja viimeistelytyöt. Katuvalojen ohjausjärjestelmän uusiminen. Kustannukset -59 766, määräraha -70 000. Pyhän kaavatiet Pyhätunturin Kanervikkokadun liittymän rakentaminen ja alueen opasteiden hankkiminen sekä katuvalojen ohjausjärjestelmän uusiminen. Kustannukset -35 010, määräraha -50 000. 79

Kairoksen alikulkusilta Lapin ELY keskus toteutti hankkeen maantien 962 alikulkukäytävän kevyelle liikenteelle ja moottorikelkkareitille sekä kevyen liikenteen väylän 620 metriä rakentamiseksi. Hankkeen toteutunut kokonaiskustannus oli noin 1 050 000, josta Pelkosenniemen kunnan osuus 100 000. Kuntaosuus tilinpäätösvuodelle vuodelle 60 030, määräraha -60 000. Kunnan loppurahoitusosuus 40 000 maksettu vuoden 2014 rahoista. KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET Aittakurun katsomo ja teatterialue Hanke ei toteutunut talousarviovuonna. Pyhän ympäristön- ja virkistyskäytön kehittämishanke ELY-keskuksen hallinnoima EU-hanke ympäristön palvelurakenteen parantamiseksi 2012-2014. Kokonaiskustannukset noin 1 050 000 :a. Pelkosenniemen kunnan osuus talousarviovuonna 34 293 määräraha 45 000. Hankkeessa rakennettiin ja kunnostettiin virkistyskäytön ja liikennepuolen infraa Pyhä-Luosto matkailualueella mm. Soutajan latureitti, leikkipuisto Naavan läheisyyteen, siirtymäreitti kansallispuistoon sekä liikennealueiden kunnostuksia. Kirkonkylän frisbeerata Fribeeradan rakentaminen kustannukset -11 305, määräraha -15 000. Pyhätunturin alueen frisbeeradan kunnostus Fribeeradan alustojen rakentaminen, kustannukset -3523, määräraha -5 000. Pyhän latureitit Latureittien pohjien, opasteiden ja rakenteiden kunnostukset, kustannukset -8432, määräraha -11 000. Itä-moottorikelkkareitit Reitti pohjien, opasteiden ja rakenteiden kunnostukset, kustannukset -13 943, määräraha -15 000. 80

PELKOSENNIEMEN KUNTA INVESTOINNIT HANKKEITTAIN TALOUSARVIOVERTAILU 31.12.2013 Kvalt Kusta Tun- TA 2013 TOTEUMA ALITUS/ TOT % taso paikkaniste 1 TP 2012 & MUUTOS 31.12.2013 YLITYS 92 KUNNANHALLITUS 9200 AINEETTOMAT OIKEUDET 9210 Tietokoneohjelmistot 602 Tietokoneohjelmistot Investointimenot 0-10 000-10 970,06 970,06 109,70 Investoinnit netto 0-10 000-10 970,06 970,06 109,70 9219 Muut pitkävaikutteiset menot 605 Lapin laajakaistarunkoverkko Investointimenot 0-70 000-70 000,00 0,00 100,00 Investoinnit netto 0-70 000-70 000,00 0,00 100,00 9200 AINEETTOMAT OIKEUDET 0-80 000-80 970,06 970,06 101,21 9220 MAA- JA VESIALUEET 9220 Maa- ja vesialueet 610 Maa- ja vesialueet Investointimenot 0-100 000-26 152,00-73 848,00 26,15 Investointitulot Omaisuuden myynti 235 100 000 0,00 0,00 0,00 Investoinnit netto 235 0-26 152,00 26 152,00 9220 MAA- JA VESIALUEET 235 0-26 152,00 26 152,00 9290 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT 9295 Muut osakkeet ja osuudet 670 ItäLapin Energia Oy osakkeet ja osuudet Investointimenot -36 052-40 000-32 335,82-7 664,18 80,84 Investoinnit netto -36 052-40 000-32 335,82-7 664,18 80,84 672 Pyhä-Luosto Vesi Oy osakkeet ja osuudet Investointimenot 0-1 295 000 0,00-1 295 000,00 0,00 Investoinnit netto 0-1 295 000 0,00-1 295 000,00 0,00 9290 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT -36 052-1 335 000-32 335,82-1 302 664,18 2,42 KUNNANHALLITUS INVESTOINNIT YHTEENSÄ Investointimenot -36 052-1 515 000-139 457,88-1 375 542,12 9,21 Investointitulot 235 100 000 0,00 100 000,00 0,00 Investoinnit netto -35 817-1 415 000-139 457,88-1 275 542,12 9,86 95 SIVISTYSLAUTAKUNTA 9570 KONEET JA KALUSTO 9579 Muut koneet ja kalusto sivistystoimi 845 Muut koneet ja kalusto sivistystoimi Investointimenot -7 637 0 0,00 0,00 Investoinnit netto -7 637 0 0,00 0,00 9570 KONEET JA KALUSTO -7 637 0 0,00 0,00 SIVISTYSLAUTAKUNTA INVESTOINNIT YHTEENSÄ Investointimenot -7 637 0 0,00 0,00 Investointitulot 0 0 0,00 0,00 Investoinnit netto -7 637 0 0,00 0,00 81

PELKOSENNIEMEN KUNTA INVESTOINNIT HANKKEITTAIN TALOUSARVIOVERTAILU 31.12.2013 Kvalt Kusta Tun- TA 2013 TOTEUMA ALITUS/ TOT % taso paikkaniste 1 TP 2012 & MUUTOS 31.12.2013 YLITYS 97 TEKNINEN LAUTAKUNTA 9710 RAKENNUKSET 9712 Hallinto- ja laitosrakennukset 1110 Kunnanvirasto Investointimenot -27 206 0 0,00 0,00 Investoinnit netto -27 206 0 0,00 0,00 1140 Palvelukoti Onnela Investointimenot -7 554-10 000-11 171,15 1 171,15 111,71 Investointitulot Rahoitusosuudet 0 0 0,00 0,00 Investoinnit netto -7 554-10 000-11 171,15 1 171,15 111,71 1142 Päiväkoti Investointimenot 0-30 000-20 263,80-9 736,20 67,55 Investointitulot 0 0,00 0,00 Investoinnit netto 0-30 000-20 263,80-9 736,20 67,55 1155 Yläkoulu Investointimenot -100 385-20 000-17 009,62-2 990,38 85,05 Investoinnit netto -100 385-20 000-17 009,62-2 990,38 85,05 9712 Hallinto- ja laitosrakennukset yhteens -135 145-30 000-48 444,57-1 819,23 161,48 9714 Tehdas- ja tuotantorakennukset 1205 Kk:n kaukolämpökeskus Investointimenot 0 0 0,00 0,00 Investointitulot Omaisuuden myynti 11 840 0 0,00 0,00 Investoinnit netto 11 840 0 0,00 0,00 9147 Tehdas- ja tuotantoraknnukset 11 840 0 0,00 0,00 9719 Muut rakennukset 1299 Muut rakennukset Investointimenot 0 0 0,00 0,00 Investointitulot Omaisuuden myynti 355 0 0,00 0,00 Investoinnit netto 355 0 0,00 0,00 9719 Muut rakennukset 355 0 0,00 0,00 9710 RAKENNUKSET Investointimenot -135 145-60 000-48 444,57-11 555,43 80,74 Investointitulot Rahoitusosuudet 0 0 0,00 Omaisuuden myynti 12 195 0 0,00 0,00 Investoinnit netto -122 950-60 000-48 444,57-11 555,43 80,74 82

PELKOSENNIEMEN KUNTA INVESTOINNIT HANKKEITTAIN TALOUSARVIOVERTAILU 31.12.2013 Kvalt Kusta Tun- TA 2013 TOTEUMA ALITUS/ TOT % taso paikkaniste 1 TP 2012 & MUUTOS 31.12.2013 YLITYS 9720 MAARAKENTEET 9720 Kk:n kaavatiet ja -rakenteet 1300 Kk:n kaavatiet Investointimenot -171 918-70 000-59 766,92-10 233,08 85,38 Investoinnit netto -171 918-70 000-59 766,92-10 233,08 85,38 9720 Kk:n kaavatiet ja -rakenteet -171 918-70 000-59 766,92-10 233,08 85,38 9725 Pyhän kaavatiet ja rakenteet 1320 Pyhän kaavatiet Investointimenot -29 293-50 000-35 010,01-14 989,99 70,02 Rahoitusosuudet 0 0,00 0,00 Investoinnit netto -29 293-50 000-35 010,01-14 989,99 70,02 1333 Kairoksen alikulkusilta Investointimenot 0-60 000-60 030,60 30,60 100,05 Rahoitusosuudet 0 0,00 0,00 Investoinnit netto 0-60 000-60 030,60 30,60 100,05 9725 Pyhän kaavatiet ja rakenteet -29 293-110 000-95 040,61-14 959,39 86,40 9726 Pyhätunturin liikekeskuksen pysäköintialue/lapely/0080/05.02.09.2011 /10.5.2011 Investointimenot -120 167 0 0,00 0,00 Investointitulot Rahoitusosuudet 34 098 0 0,00 0,00 Investoinnit netto -86 070 0 0,00 0,00 9720 MAARAKENTEET Investointimenot -321 378-180 000-154 807,53-25 192,47 86,00 Investointitulot Rahoitusosuudet 34 098 0 0,00 0,00 Omaisuuden myynti 0,00 Investoinnit netto -287 280-180 000-154 807,53-25 192,47 86,00 83

PELKOSENNIEMEN KUNTA INVESTOINNIT HANKKEITTAIN TALOUSARVIOVERTAILU 31.12.2013 Kvalt Kusta Tun- TA 2013 TOTEUMA ALITUS/ TOT % taso paikkaniste 1 TP 2012 & MUUTOS 31.12.2013 YLITYS 9750 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET 9750 Yleiset alueet ja puistot 1550 Aittakurun katsomo Investointimenot 0-1 200 000 0,00-1 200 000,00 0,00 Investointitulot Rahoitusosuudet 0 1 080 000 0,00 1 080 000,00 0,00 Investoinnit netto 0-120 000 0,00-120 000,00 0,00 1555 Pyhän ympäristö- ja virkistyskäytön kehittämishanke Investointimenot -48 296-45 000-34 293,05-10 706,95 76,21 Investoinnit netto -48 297-45 000-34 293,05-10 706,95 76,21 9750 Yleiset alueet ja puistot -48 296-165 000-34 293,05-130 706,95 20,78 9752 Urheilu- ja liikunta-alueet 1612 Kk:n Ffisbee Investointimenot 0-15 000-11 305,48-3 694,52 75,37 Investoinnit netto 0-15 000-11 305,48-3 694,52 75,37 1614 Pyhän Ffisbee Investointimenot 0-5 000-3 523,08-1 476,92 70,46 Investoinnit netto 0-5 000-3 523,08-1 476,92 70,46 9752 Urheilu- ja liikunta-alueet 0-20 000-14 828,56-5 171,44 74,14 9754 Latu- ja retkeilyreitit 1650 Pyhän latureitit Investointimenot 0-11 000-8 432,40-2 567,60 76,66 Investoinnit netto 0-11 000-8 432,40-2 567,60 76,66 1655 Itä-Lapin moottorikelkkareitit Investointimenot 0-15 000-13 943,24-1 056,76 92,95 Investoinnit netto 0-15 000-13 943,24-1 056,76 92,95 9754 Latu- ja retkeilyreitit 0-26 000-22 375,64-3 624,36 86,06 9760 Pelkosenniemen maapesula /Leader/ 17500/LAPELY/978/3750-2012 26.06.2012 26751 Investointimenot -23 695 0 0,00 0,00 Investointitulot Rahoitusosuudet 23 695 0 0,00 0,00 Investoinnit netto 0 0 0,00 0,00 9750 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET Investointimenot -71 991-1 291 000-71 497,25-1 219 502,75 5,54 Investointitulot Rahoitusosuudet 23 695 1 080 000 0,00 1 080 000,00 0,00 Investoinnit netto -48 296-211 000-71 497,25-139 502,75 33,88 TEKNINEN LAUTAKUNTA INVESTOINNIT YHTEENSÄ Investointimenot -528 514-1 531 000-274 749,35-1 256 250,65 17,95 Investointitulot 69 988 1 080 000 0,00 1 080 000,00 0,00 Investoinnit netto -458 526-451 000-274 749,35-176 250,65 60,92 INVESTOINNIT YHTEENSÄ Investointimenot -572 203-3 046 000-414 207,23-2 631 792,77 13,60 Investointitulot 70 223 1 180 000 0,00 1 180 000,00 0,00 Investoinnit netto -501 980-1 866 000-414 207,23-1 451 792,77 22,20 84

PELKOSENNIEMEN KUNTA TILINPÄÄTÖS 2013 TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT EUROA TP 2012 TA 2013 TP 2013 TOT % YLITYS MUU- ULKOINEN ALITUS TOS-% Toimintatuotot Myyntituotot 534 706,99 525 275 514 130,16 97,88-11 144,84-3,85 Maksutuotot 348 548,66 359 100 328 749,23 91,55-30 350,77-5,68 Tuet ja avustukset 281 126,68 406 425 334 932,96 82,41-71 492,04 19,14 Muut toimintatuotot 275 417,82 247 376 267 467,79 108,12 20 091,79-2,89 Toimintatuotot yhteensä 1 439 800,15 1 538 176 1 445 280,14 93,96-92 895,86 0,38 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -2 629 494,47-2 774 270-2 747 919,99 99,05-26 350,01 4,50 Henkilösivukulut Eläkekulut -678 754,04-710 866-726 746,09 102,23 15 880,09 7,07 Muut henkilösivukulut -110 773,08-113 568-121 260,64 106,77 7 692,64 9,47 Palvelujen ostot -4 483 978,93-4 867 205-4 869 492,14 100,05 2 287,14 8,60 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -405 713,98-400 290-402 582,11 100,57 2 292,11-0,77 Avustukset -390 307,82-420 180-423 861,40 100,88 3 681,40 8,60 Muut toimintakulut -197 127,79-188 500-174 198,85 92,41-14 301,15-11,63 Toimintakulut yhteensä -8 896 150,11-9 474 879-9 466 061,22 99,91-8 817,78 6,41 Toimintakate -7 456 349,96-7 936 703,00-8 020 781,08 101,06 84 078,08 7,57 Verotulot 4 030 323,12 4 242 000 4 297 227,89 101,30 55 227,89 6,62 Valtionosuudet 3 870 490,00 3 908 500 3 928 746,00 100,52 20 246,00 1,51 Rahoitustuotot ja -kulut: Korkotuotot 38 576,52 15 500 8 299,87 53,55-7 200,13-78,48 Muut rahoitustuotot 13 028,85 13 200 11 357,43 86,04-1 842,57-12,83 Korkokulut -64 181,64-60 100-36 769,03 61,18-23 330,97-42,71 Muut rahoituskulut -611,45-1 500-623,38 41,56-876,62 1,95 Vuosikate 431 275,44 180 897,00 187 457,70 103,63-6 560,70-56,53 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -348 496,74-347 764-345 133,60 99,24-2 630,40-0,97 Arvonalentumiset Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos 82 778,70-166 867,00-157 675,90 56,38-9 191,10-290,48 Varausten lisäys (-) tai vähennys Poistoeron lisäys (-) tai vähennys Tilikauden yli-/alijäämä 82 778,70-166 867,00-157 675,90 56,38-9 191,10-290,48 Kertynyt yli-/alijäämä 31.12. 2 431 883,11 2 274 207,21-6,48 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % 16,2 15,3 Vuosikate/Poistot, % 123,8 54,3 Vuosikate, euroa/asukas 449,2 193,7 Asukasmäärä 960 968 85

PELKOSENNIEMEN KUNTA VEROTULOT 1000 euroa TP 2007 TP 2008 TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 Kunnan tulovero 2 378 2 522 2 601 2 429 2 542 2 357 2 518 Osuus yhteisöverosta 298 297 239 351 376 219 252 Kiinteistövero 1081 1160 1 223 1274 1362 1 454 1527 Verotulot yhteensä 3 757 3 979 4 063 4 054 4 280 4 030 4 297 Verotulot, euroa/as 3 531 3 585 3 968 4 006 4 382 4 459 4 439 Asukasluku 1064 1048 1024 1012 977 960 968 Tuloveroprosentti 21,00 21,00 20,75 20,75 20,50 19,75 19,50 VALTIONOSUUDET TP 2007 TP 2008 TP 2009 1000 euroa Yleinen valtionosuus 349 339 367 Sosiaali- ja terveydenhuollon 1 851 2 120 2 350 Opetus- ja kulttuuritoimen 279 362 344 Harkinnanvarainen rahoitusavustus 0 0 0 Valtionosuudet yhteensä 2 479 2 821 3 061 Valtionosuudet, euroa/as 2 330 2 365 2 989 VALTIONOSUUDET TP 2011 TP 2012 TP 2013 1000 euroa Kunnan peruspalvelujen valtionosuus ml tasaukset 3 676 4 195 4 248 Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet -313-324 -319 Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus Valtionosuudet yhteensä 3 362 3 871 3 929 Valtionosuudet, euroa/as 3 441 4 032 4 059 Kunnan peruspalvelujen valtionosuusuudistuksessa esi- ja perusopetuksen kotikuntakorvaukset kirjataan toimintatuloihin ja - menoihin, joten ne eivät sisälly kunnan peruspalvelujen valtionosuuteen 1000 euroa TP 2011 TP 2012 TP 2013 Kotikuntakorvaukset 66 109 95 86

RAHOITUSLASKELMA TP 2012 TA 2013 TP 2013 Toiminnan rahavirta Vuosikate 431 275,44 180 897 187 457,70 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät -43 119,19-86 400-46 635,34 388 156,25 94 497 140 822,36 Investointien rahavirta Investointimenot -572 203,83-3 046 000-414 207,23 Rahoitusosuudet investointeihin 57 791,61 1 080 000 0,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 20 552,00 100 000 0,00-493 860,22-1 866 000-414 207,23 Toiminnan ja investointien rahavirta -105 703,97-1 771 503-273 384,87 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys -22 000,00 0-3 260,00 Antolainasaamisten vähennys 7 000,00 1 219 670 18 260,00-15 000,00 1 219 670,00 15 000,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 34 000,00 300 000 300 000,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -431 954,02-410 000-421 031,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos 0,00 0 0,00-397 954,02-110 000-121 031,00 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 4 371,37 1 545,35 Saamisten muutos 5 291,26-20 278,75 Korottomien velkojen muutos 177 395,77 113 822,00 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA -225 895,62 1 109 670-10 942,40 RAHAVAROJEN MUUTOS -331 599,59-661 833-284 327,27 Rahavarojen muutos -331 599,59-661 833,00-284 327,27 Rahavarat 31.12. 889 133,41 604 806,14 Rahavarat 1. 1. 1 220 733,00 889 133,41 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 690 508 143 520 Investointien tulorahoitus %: 83,84 45,26 100 x Vuosikate/(Investointimenot-Rahoitusosuudet) Lainanhoitokate: 1,00 0,49 (Vuosikate+korkokulut) /(Korkokulut+lainanlyhennykset) Kassan riittävyys (pv) 365 pv x Kassavarat /Kassastamaksut 32 21 87

PELKOSENNIEMEN KUNTA TASE 31.12. 2013 2012 VASTAAVAA A PYSYVÄT VASTAAVAT 9 886 998,46 9 698 884,07 I Aineettomat hyödykkeet 38 723,72 39 321,47 1 Aineettomat oikeudet 18 143,46 10 836,33 3 Muut pitkävaikutteiset menot 20 580,26 28 485,14 II Aineelliset hyödykkeet 5 488 020,80 5 359 385,24 1 Maa- ja vesialueet 895 576,09 869 424,09 2 Rakennukset 2 072 713,34 2 152 782,39 3 Kiinteät rakenteet ja laitteet 2 190 991,72 2 114 979,83 4 Koneet ja kalusto 75 543,25 105 302,53 6 Ennakkomaksut ja kesken- 253 196,40 116 896,40 eräiset hankinnat III Sijoitukset 4 360 253,94 4 300 177,36 1 Osakkeet ja osuudet 1 711 804,80 1 679 468,98 3 Muut lainasaamiset 2 475 034,51 2 447 293,75 4 Muut saamiset 173 414,63 173 414,63 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 4 776,46 7 976,46 1 Valtion toimeksiannot 4 776,46 7 976,46 C VAIHTUVAT VASTAAVAT 965 326,60 1 363 415,88 II Saamiset 360 520,46 474 282,47 Pitkäaikaiset saamiset 0,00 1 255,00 3 Muut saamiset 0,00 1 255,00 Lyhytaikaiset saamiset 360 502,90 464 259,53 1 Myyntisaamiset 97 819,13 128 624,00 3 Muut saamiset 262 683,77 335 635,53 4 Siirtosaamiset 17,56 8 767,94 IV Rahat ja pankkisaamiset 604 806,14 889 133,41 VASTAAVAA YHTEENSÄ 10 857 101,52 11 070 276,41 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 61,31 61,55 Suhteellinen velkaantuneisuus-% 42,30 43,89 Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 2 274 2 432 Kertynyt yli-/alijäämä, /asukas 2 349 2 533 Lainakanta 31.12., 1000 2 838 2 959 Lainakanta 31.12, /as 2 932 3 083 Lainasaamiset 31.12.,1000 2 475 2 447 Asukasmäärä 968 960 88

VASTATTAVAA 2013 2012 A OMA PÄÄOMA 6 652 322,83 6 809 998,73 I Peruspääoma 4 378 115,62 4 378 115,62 V Edellisten tilikausien yli/alijäämä 2 431 883,11 2 349 104,41 VI Tilikauden yli-/alijäämä -157 675,90 82 778,70 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 0,00 0,00 1 Poistoero 0,00 0,00 2 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00 C PAKOLLISET VARAUKSET 88 940,74 135 576,08 2 Muut pakolliset varaukset 88 940,74 135 576,08 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 17 196,11 18 850,76 1 Valtion toimeksiannot 126,00 255,00 2 Lahjoitusrahastojen pääomat 14 610,16 16 652,32 3 Muut toimeksiantojen pääomat 2 459,95 1 943,44 E VIERAS PÄÄOMA 4 098 641,84 4 105 850,84 I Pitkäaikainen 2 435 273,08 2 553 399,18 2 Lainat rahoituslaitoksilta 1 826 441,00 1 796 453,00 3 Lainat julkisyhteisöiltä 608 832,08 756 946,18 5 Saadut ennakot 0,00 0,00 7 Muut velat/liittymismaksut 0,00 0,00 II Lyhytaikainen 1 663 368,76 1 552 451,66 2 Lainat rahoituslaitoksilta 255 012,00 225 012,00 3 Lainat julkisyhteisöiltä 148 114,10 181 019,00 5 Saadut ennakot 7 662,92 6 188,18 6 Ostovelat 644 118,46 532 631,32 7 Muut velat 63 757,75 57 415,26 8 Siirtovelat 544 703,53 550 185,90 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 10 857 101,52 11 070 276,41 89

PELKOSENNIEMEN KUNTA KONSERNITULOSLASKELMA 2013 2012 Toimintatuotot 5 255 999,76 4 891 789,26 Toimintakulut -12 865 744,70-12 068 836,80 Osuus osakkusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 2,03-4 203,80 Toimintakate -7 609 742,91-7 181 251,34 Verotulot 4 271 164,05 4 006 662,85 Valtionosuudet 3 928 746,00 3 870 490,00 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 11 305,76 40 583,79 Muut rahoitustuotot 49 195,31 64 421,78 Korkokulut -133 756,42-174 711,52 Muut rahoituskulut -9 696,64-10 068,28 Vuosikate 507 215,15 616 127,28 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -612 136,93-604 919,45 Tilikauden yli-/ ja alipariarvot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos -104 921,78 11 207,83 Tilinpäätössiirrot -22 598,73-2 973,64 Vähemmistöosuudet 10 701,76-11 108,56 Tilikauden yli- /alijäämä -116 818,75-2 874,37 KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % -40,85-40,53 Vuosikate/Poistot, % -82,86 101,85 Vuosikate, /asukas 524 642 Asukasmäärä 31.12 968 960,00 90

PELKOSENNIEMEN KUNTA KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2013 2012 Toiminnan rahavirta Vuosikate 507 215,15 616 127,28 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät -40 645,62-40 221,37 Investointien rahavirta Investointimenot -554 167,26-713 123,80 Rahoitusosuudet investointimenoihin 4 401,32 61 815,96 Pysyvien vastaavien hyöd. luovutustulot 247,82 20 685,79 Toiminnan ja investointien rahavirta -82 948,59-54 716,14 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -3 260,00 0,00 Antolainasaamisten vähennykset 18 260,00 0,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 301 851,21 126 114,98 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -641 008,65-623 297,11 Lyhytaikaisten lainojen muutos -4 913,62 39 157,14 Oman pääoman muutokset -367,63 50,08 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -3 083,97 31 359,84 Vaihto-omaisuuden muutos 3 226,65-2 133,60 Saamisten muutokset 55 333,45-10 764,93 Korottomien velkojen muutokset 197 394,87 226 851,57 Rahoituksen rahavirta -76 567,69-212 662,03 Rahavarojen muutos -159 516,28-267 378,17 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 1 106 675,06 1 268 150,35 Rahavarat 1.1. 1 266 191,34 1 535 528,52-159 516,28-267 378,17 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 316 152,14 881 242,75 Investointien tulorahoitus, % 92,26 94,60 Lainanhoitokate 0,84 0,99 Kassan riittävyys 28 34 91

PELKOSENNIEMEN KUNTA KONSERNITASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA 2013 2012 PYSYVÄT VASTAAVAT 12 841 269,31 12 711 784,58 Aineettomat hyödykkeet 162 615,46 171 694,57 Aineettomat oikeudet 92 127,00 84 649,66 Muut pitkävaikutteiset menot 70 488,46 87 044,91 Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet 9 807 729,98 9 787 162,79 Maa- ja vesialueet 1 006 205,73 980 053,73 Rakennukset 6 145 078,14 6 328 616,78 Kiinteät rakenteet ja laitteet 2 191 741,54 2 150 615,98 Koneet ja kalusto 196 095,76 205 375,17 Muut aineelliset hyödykkeet 4 327,02 4 235,35 Ennakkomaksut ja kesken- 264 281,79 118 265,78 eräiset hankinnat Sijoitukset 2 870 923,87 2 752 927,22 Osakkuusyhteisöosuudet 51 884,71 51 885,41 Muut osakkeet ja osuudet 473 339,51 435 492,44 Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut lainasaamiset 2 025 785,94 1 983 045,56 Muut saamiset 319 913,71 282 503,81 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 160 958,16 184 723,54 VAIHTUVAT VASTAAVAT 1 783 535,82 2 133 496,52 Vaihto-omaisuus 13 835,56 17 062,23 Saamiset 663 025,20 848 236,15 Pitkäaiakaiset saamiset 0,00 1 255,00 Lyhytaikaiset saamiset 663 025,20 846 981,15 Rahoitusarvopaperit 300,08 46,98 Rahat ja pankkisaamiset 1 106 374,98 1 268 151,16 VASTAAVAA YHTEENSÄ 14 785 763,29 15 030 004,64 92

PELKOSENNIEMEN KUNTA VASTATTAVAA 2013 2012 OMA PÄÄOMA 5 720 431,03 5 802 321,53 Peruspääoma 4 378 115,62 4 378 115,62 Os kuntayhtymien oman po:n lisäyksestä Muut omat rahastot 90 594,58 92 797,42 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1 368 539,57 1 334 282,87 Tilikauden yli/alijäämä -116 818,74-2 874,38 VÄHEMMISTÖOSUUDET 194 860,51 223 408,13 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 73 077,43 48 074,47 Poistoero 834,26 1 156,10 Vapaaehtoiset varaukset 72 243,17 46 918,37 PAKOLLISET VARAUKSET 148 417,74 189 013,26 Eläkevaraukset 352,50 352,50 Muut pakolliset varaukset 148 065,24 188 660,76 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 178 480,66 205 348,43 VIERAS PÄÄOMA 8 470 495,92 8 561 841,26 Pitkäaiakainen korollinen vieras pääoma 5 795 455,16 6 067 533,44 Pitkäaiakainen koroton vieras pääoma 32 237,47 59 849,25 Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 598 637,22 627 599,76 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 2 044 166,07 1 806 858,81 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 14 785 763,29 15 030 004,64 KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 40,50 40,41 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 62,95 67,05 Kertynyt yli-/alijjämä, 1000 1 252 1 331 Kertynyt yli-/alijjämä, /asukas 1 293 1 387 Konsernin lainat, /asukas 6 605 6 974 Konsernin lainakanta 31.12, 1000 6 394 6 695 Konsernin lainasaamiset 31.12, 1000 2 346 2 266 Kunnan asukasmäärä 968 960 93

Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Kunnanvaltuusto on 05.12.2012 kokouksessaan 54 muuttanut 1.1.2012 jälkeen käyttöönotetun pysyviin vastaaviin aktivoidun omaisuuden poistoja. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. 94

Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitaseessa on yhdistelty kuntayhtymät ja tytäryhteisöt sekä osakkuusyhteisön omistusosuutta vastaava määrä tappiosta sekä oman pääoman muutoksesta sovelletun pääomaosuusmenetelmän mukaisesti. Keskeneräisen omistuksen eliminointi Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa sekä konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa. Suunnitelmapoistojen oikaisu Kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöiden aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Osakkuusyhteisöt Osakkuusyhteisö on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen. Osakkuusyhteisöltä ei ole saatu osinkoa. Vapaaehtoiset varaukset Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. 95

PELKOSENNIEMEN KUNTA Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt 31.12.2012 Nimi Kotipaikka Kunnan Konsernin Kunnan Kuntakonsernin osuus (1000 ) omistus- omistus äänivalta omasta vieraasta tilikauden osuus-% osuus- % osuus- % pää- pää- voitosta/ omasta omasta tappiosta Tytäryhteisöt Yhdistelty nimellisarvomenetelmällä As Oy Pelkosenniemen Messu-Pyhä Pelkosenniemi 100,00 % 100,00 % 100 % 16 1 386 0 As Oy Pelkosenniemen Huttu-Tyttö Pelkosenniemi 53,40 % 53,40 % 53 % 187 310 0 Kiint Oy Huttu-Akka Pelkosenniemi 60,00 % 60,00 % 60 % 38 116 0 Kiint Oy Huttu-Ukko Pelkosenniemi 60,00 % 60,00 % 60 % 13 43 0 Pelkosenniemen Vuokratalot Oy Pelkosenniemi 100,00 % 100,00 % 100 % 84 1 287 28 Kuntayhtymät Yhdistelty suhteellisesti peruspääomaosuuden mukaan Pelkosenniemen-Savukosken kansanterveystyön ky Pelkosenniemi 50,00 % 50,00 % 179 854 0 Lapin Sairaanhoitopiirin kyrovaniemi 0,89 % 0,89 % 197 104 19 Kolpeneen Palvelukeskuksen ky Rovaniemi 0,30 % 0,30 % 13 21 1 Lapin liitto Rovaniemi 0,49 % 0,49 % 7 16 0 Itä-Lapin kuntayhtymä Kemijärvi 8,28 % 8,28 % 24 18-2 Lapin jätehuolto ky Sodankylä 2,50 % 2,50 % 34 78 3 Osakkuusyhteisöt Yhdistelty sovelletun pääomaosuusmenetelmän mukaan (Omistusosuutta vastaava määrä osakuusyhteisön voitosta tai tappiosta sekä oman pääoman muutoksesta) Pyhä-Luosto Vesi Oy Pelkosenniemi 35,00 % 35 % 199 1 426 0 Kiinteistö Oy PyhäLiike Pelkosenniemi 23,53 % 23,53 % 80 155 0 96

PELKOSENNIEMEN KUNTA TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT Toimintatuotot tehtäväalueittain Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Muutos ulkoiset % Yleishallinto 723 146 608 676 523 576 436 616 19,92 Sosiaali- ja terveyspalvelut 3 451 370 3 008 039 448 362 429 058 4,50 Opetus- ja kulttuuripalvelut 176 053 223 870 176 053 223 870-21,36 Muut palvelut 905 430 989 853 297 289 350 256-15,12 Yhteensä 5 255 999 4 830 438 1 445 280 1 439 800 0,38 Verotulojen erittely Kunta Kunta 2013 2012 Muutos % Kunnan tulovero 2 518 005 2 356 957 6,83 Osuus yhteisöveron tuotosta 252 471 219 267 15,14 Kiinteistövero 1 526 751 1 454 099 5,00 Verotulot yhteensä 4 297 227 4 030 323 6,62 /asukas 4 439 4 198 5,74 Verontilityslain muutos aiheutti loppuvuodesta myönteistä tuloverokertymää, kun jäännösverojen tilitys aikaistui tammikuulta 2014 joulukuulle 2013. Valtionosuuksien erittely Kunta Kunta 2013 2012 Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia) 3 494 094 3 522 606 Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus 426 685 345 112 Järjestelmämuutoksen tasaus 326 847 326 844 Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet -318 880-324 072 Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus Valtionosuudet yhteensä 3 928 746 3 870 490 /asukas 4 059 4 032 Satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin sisältyvät erät Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Muut satunnaiset tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 97

PELKOSENNIEMEN KUNTA Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun kunnanvaltuuston 20.11.2012 hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Pienhankintaraja on 10.000 euroa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioiden taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavan vuotuiset poistoprosentit sekä -menetelmät: Aineettomat oikeudet 5-20 vuotta Tasapoisto Muut pitkävaikutteiset menot 2-5 vuotta Tasapoisto Rakennukset 10-50 vuotta Tasapoisto Kadut, tiet, torit, sillat ja puistot 6-20% Menojäännöspoisto Kiinteät rakenteet ja -laitteet 6-20 % Menojäännöspoisto Koneet ja kalusto 5-15 vuotta Tasapoisto Muut laitteet ja kalusteet 30 % Menojäännöspoisto Luonnonvarat Käytön mukainen poisto Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 10.000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Vuosina 2012-2016 Viiden vuoden keskiarvo Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot 351 335 Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno 329 615 Ero (euroa) 21 720 Poikkeama % 6,59 98

PELKOSENNIEMEN KUNTA Pakollisten varausten muutokset Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Kaatopaikan lopettamiseen varautuminen Pakolliset varaukset 1.1. 189 013 225 186 135 576 170 575 Vähennykset tilikaudella -40 595-36 173-46 635-34 999 Lisäykset tilikaudella 0 0 Pakolliset varaukset 31.12. 148 418 189 013 88 941 135 576 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Kunta 2013 2012 Muut toimintatuotot maa- ja vesialueiden myyntivoitto 0 18 029 osakkeiden myyntivoitto 0 0 Muut toimintakulut kiinteistön myyntitappio 0 10 089 Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely Kunta 2013 2012 Osinkotuotot ja osuuspääomien korot 1 193 1 113 Peruspääoman korot kuntayhtymiltä 7 931 8 768 Yhteensä 9 124 9 881 99

PELKOSENNIEMEN KUNTA TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 31.12.2013 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Pysyvät vastaavat Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Tietokone- Muut pitkä- Yhteensä Maa- Rakenohjelmistot vaikutt.menot alueet nukset Poistamaton hankintameno 1.1. 10 836,33 28 485,14 39 321,47 869 424,09 2 152 782,39 Lisäykset tilikauden aikana 10 970,06 10 970,06 26 152,00 48 444,57 Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto -3 662,93-7 904,88-11 567,81-128 513,62 Hankintameno 31.12. 18 143,46 20 580,26 38 723,72 895 576,09 2 072 713,34 Kirjanpitoarvo 31.12. 18 143,46 20 580,26 38 723,72 895 576,09 2 072 713,34 Aineelliset hyödykkeet Kiinteät Koneet Kesken- Yhteensä rakenteet ja kalusto eräiset ja laitteet hankkeet Poistamaton hankintameno 1.1. 2 114 979,83 105 302,53 49 296,40 5 291 785,24 Lisäykset tilikauden aikana 251 304,78 45 000,00 370 901,35 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 Tilikauden poisto -175 292,89-29 759,28-333 565,79 Hankintameno 31.12. 2 190 991,72 75 543,25 94 296,40 5 329 120,80 Kirjanpitoarvo 31.12. 2 190 991,72 75 543,25 94 296,40 5 329 120,80 Sijoitukset Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet Osakkeet Osakkeet Kunta- Muut Yhteensä konserni- omistusyht. yhtymä- osakkeet yhtiöt yhteisöt osuudet ja osuudet Hankintameno 1.1. 361 662,55 467 800,00 431 055,22 418 951,21 1 679 468,98 Lisäykset tilikauden aikana 32 335,82 32 335,82 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 Hankintameno 31.12. 361 662,55 467 800,00 431 055,22 451 287,03 1 711 804,80 Kirjanpitoarvo 31.12. 361 662,55 467 800,00 431 055,22 451 287,03 1 711 804,80 Koillis-Lapin Sähkö Oy:n ja Itä-Lapin Energia Oy:n osakkeiden todellinen arvo on huomattavasti korkeampi kuin tasearvo. Muut laina ja muut saamiset Saamiset Muut Yhteensä konserni- saamiset yhteisöiltä muut yhteisöt Hankintameno 1.1. 2 490 034,51 173 414,63 2 663 449,14 Lisäykset 0,00 Siirrot erien välillä Vähennykset -15 000,00-15 000,00 Hankintameno 31.12. 2 475 034,51 173 414,63 2 648 449,14 Kirjanpitoarvo 31.12. 2 475 034,51 173 414,63 2 648 449,14 100

PELKOSENNIEMEN KUNTA Saamisten erittely Kunta 2013 2013 2012 2012 Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 0 401 0 2 501 Lainasaamiset 449 251 0 499 251 15 000 Muut saamiset 0 86 0 0 Yhteensä 449 251 487 499 251 17 501 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 0 1 316 0 13 Muut saamiset 0 0 24 181 Siirtosaamiset 0 18 0 8 768 Yhteensä 0 1 334 0 32 961 Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset 0 5 340 0 33 436 Lainasaamiset 2 025 784 2 025 783 Muut saamiset 0 0 Yhteensä 2 025 784 5 340 2 025 783 33 436 Saamiset yhteensä 2 475 035 7 161 2 525 034 83 898 Siirtosaamisiin ei sisälly olennaisia eriä 101

PELKOSENNIEMEN KUNTA Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Oman pääoman erittely Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Peruspääoma 1.1 4 378 116 4 378 116 4 378 116 4 378 116 Lisäykset Peruspääoma 31.12. 4 378 116 4 378 116 4 378 116 4 378 116 Muut omat rahastot 90 595 92 797 0 0 Muut omat rahastot yhteensä 31.12. 90 595 92 797 0 0 Edellisten tilikausien yli/alijäämä 31.12. 1 368 540 1 334 283 2 431 883 2 349 104 Tilikauden yli-/alijäämä -116 819-2 874-157 676 82 779 Oma pääoma yhteensä 5 720 431 5 802 321 6 652 323 6 809 999 Pitkäaikaiset velat Velat ja velkojen osat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Kunta 2013 2012 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 563 408 910 211 Lainat julkisyhteisöiltä 166 250 236 250 Pitkäaikaiset velat yhteensä 729 658 1 146 461 Pakolliset varaukset Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Muut pakolliset varaukset Ympäristövastuut 88 941 135 576 88 941 135 576 Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu 59 125 53 085 Muut pakolliset varaukset 353 353 Muut pakolliset varaukset yhteensä 148 418 189 013 88 941 135 576 102

PELKOSENNIEMEN KUNTA Vieras pääoma 2013 2013 2012 2012 Kunta Pitkäaikainen Lyhytaikainen Pitkäaikainen Lyhytaikainen Velat tytäryhteisöille Ostovelat 0 312 0 9 015 Yhteensä 0 312 0 9 015 Velat kuntayhtymille joissa kunta on jäsenenä Ostovelat 334 198 256 280 Yhteensä 0 334 198 0 256 280 Velat osakkuus- tai sekä muille omistusyhteysyhteisöille Ostovelat 7 045 5 174 Yhteensä 0 7 045 0 5 174 Vieras pääoma yhteensä 0 341 554 0 270 469 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Lyhytaikaiset siirtovelat Tuloennakot 62 013 60 972 62 013 60 972 Menojäämät Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 418 796 408 094 418 796 408 094 Korkojaksotukset 7 923 11 988 7 923 11 988 Muut menojäämät 456 476 436 393 55 973 69 132 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 945 208 917 447 544 704 550 186 Elatustuen takautumissaatavan laskennallinen korvaus 2013 2012 Taseen saamisiin merkitty määrä 0 1 255 Elatustukilain mukaiset elatustuen toimeenpanon ja elatusavun perinnän tehtävät siirtyivät kunnalta Kansaneläkelaitoksen toimeenpantaviksi 1.4.2009 lukien. Kunnalle korvataan vuosittain viiden vuoden ajan osuus, jonka Kansaneläkelaitos on edeltävän vuoden aikana saanut perittyä elatusvelvollisilta elatustukilain 19.1 :n mukaisesta saatavasta. 103

PELKOSENNIEMEN KUNTA Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Leasingvastuiden yhteismäärä Kunta 2013 2012 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 18 934 21 208 Myöhemmin maksettavat 43 331 49 599 Yhteensä 62 265 70 807 Leasingsopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita Vastuusitoumukset Kunta 2013 2012 Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma 2 537 748 2 458 052 Jäljellä oleva pääoma 1 434 395 915 262 Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma 1 109 620 1 109 620 Jäljellä oleva pääoma 927 924 1 007 784 Vastuu kuntien takauskeskuksen takausvastuista 2013 2012 Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 4 196 306 3 634 788 Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12. Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12 2 814 2 568 Muut taloudelliset vastuut 2013 2012 2011 2010 Arvonlisäveron palautusvastuu kiinteistöjen uudisrakentamisen ja perusparantamisen menot Pyhän pelastuskeskus v. 2010 valmistunut 55 714 61 904 68 783 76 425 Palvelukoti Onnela 178 501 195 644 215 604 213 020 Kuusiranta ravintola ja sauna kunnostus 2011 4 083 4 537 5 041 0 Kunnanvirasto peruskorjaus v. 2011-2012 6 722 7 469 4 240 Yläkoulu peruskorjaus v. 2012-2013 18 252 16 343 Päiväkoti 2 862 Arvolisäveron palautusvastuu 31.12. 266 134 285 897 293 668 289 445 Palautuksena ja vähennyksenä käsitellyt arvonlisäverot uudisrakennusten ja perusparantamisen hankintamenoista, joihin liittyy mahdollinen palautusvelvollisuus kiinteistöt myytäessä tai niiden käyttötarkoituksen muuttuessa vähennykseen tai palautukseen oikeuttamattomaan tarkoitukseen (AVL 120 ). 104

PELKOSENNIEMEN KUNTA Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstön lukumäärä TP 2013 TP 2012 Muutos % vakinaiset Yleishallinto 6 6 0,0 Sosiaalitoimi 33 33 0,0 Opetus- ja kulttuuritoimi 14 14 0,0 Tekninen toimi 10 10 0,0 Yhteensä 63 63 0,0 Henkilöstökulut 2013 2012 Muutos % Palkat ja palkkiot 2 806 168 2 688 325 4,38 Henkilösivukulut Eläkekulut 726 746 678 754 7,07 Muut henkilösivukulut 121 261 110 773 9,47 Henkilöstökorvaukset -58 248-58 830-0,99 Yhteensä tuloslaskelman mukaan 3 595 927 3 419 022 5,17 Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 15 756 30 690-48,66 Yhteensä henkilöstökulut 3 611 683 3 449 712 4,70 Henkilöstön ikärakenne (ka ikä) Virkasuhteiset Opettajat Työsuhteiset Yhteensä Vuosi 2013 54,85 49,00 47,60 50,50 Vuosi 2012 54,17 52,63 47,60 50,50 Yleisimmät ammattinimikkeet (> 3 hlö): lähihoitaja, laitosapulainen, lehtori, luokanopettaja, kodinhoitaja, kanslisti Henkilöstö yhteensä 63 hlö 2012 (tot) 2013 (tot) 2014 2015 Eläkepoistuma (arvio koko kunta) 1 1 4 4 2013 2012 Sairauspoissaolot, päivää 2 015 1 659 Tilintarkastajan palkkiot 2013 2012 BDO Audiator Oy Tilintarkastuspalkkiot 4 031 4 908 Tilintarkastajan lausunnot 440 212 Tarkastuslautakunnnan sihteerin tehtävät 511 772 Muut palkkiot Palkkiot yhteensä 4 983 5 893 105

PELKOSENNIEMEN KUNTA LUETTELO KIRJANPITOKIRJOISTA 1 Keskuskirjanpito tasekirja päiväkirja pääkirja 2 Osakirjanpidot Palkanlaskenta Ostoreskontra Myyntireskontra 3 Käyttöomaisuuskirjanpito 4 Lainakirjanpito Lainaluettelo 5 Konsernin kirjanpito Päiväkirja Pääkirja Käytetyt tositelajit: 1 Pankkitositteet 4 Palkkatositteet 300 Muistiotositteet 400 Ostoreskontran maksutositteet 500 Ostolaskut, Rondo järjestelmä 600 Myyntireskontran suoritustositteet 617 Myyntilaskut TUMA-hanke 610 Asuntolainat 615 Korko- ja lyhennyslaskut 620 Yleishallinnon kertalaskut 642 Päivähoito, myyntilaskut 643 Kotipalvelu, myyntilaskut 644 Palvelukodin vuokrat, myyntilaskut 645 Palvelukodin palvelumaksut, myyntilaskut 649 Muut sosiaalitoimen myyntilaskut 650 Sivistystoimen myyntilaskut 670 Tekninen toimi, myyntilaskut 673 Teknisen toimen vuokralaskut 679 Tontinvuokrat, myyntilaskut 770 Rakennusluvat, myyntilaskut 900 Käyttöomaisuuden viennit TILINPÄÄTÖKSEN SÄILYTTÄMINEN Tasekirja säilytetään pysyvästi. Muiden tilinpäätöskirjojen säilyttämisessä noudatetaan kirjanpitolain 2. luvun 10 :n säännöksiä siten, että ostolaskutositteet säilytetään 01.05.2007 alkaen sähköisessä muodossa Rondo- järjestelmässä, muu tositeaineisto, kirjanpitokirjat, tililuettelo sekä liiketapahtumia koskeva kirjeenvaihto säilytetään paperitulosteina vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä. 106

107