TALOUSARVION TOTEUTUMINEN II/2017 Toisen kolmanneksen talousraportti elokuun loppuun osoittaa toimintakulujen, -tuottojen ja toimintakatteen osalta 65 % toteutumaa, joten tässä vaiheessa tilanne talousarvioon nähden on tasapainossa. Henkilöstömenojen toteutuma elokuussa on 65,2 % ja palvelujen ostojen 67,5 %. Tuloslaskelmayhteenveto on raportin viimeisellä sivulla. Ulkoisten menojen toteutuma osoittaa menojen osalta toteumaa 66,0 %. Tuloveroprosenttia nostettiin edelliselle vuodelle ja tässä vaiheessa tilitysten kertymä osoittaa 68,6 % toteumaa. Kuntaliiton toukokuussa tekemä veroennuste osoittaisi, että Haapaveden verotulot tippuisivat n. 500 000 euroa tänä vuonna budjetoidusta. Vuoden 2016 verotuksen valmistuminen syksyllä antaa tarkemmat suuntaviivat verotulokohdan kertymäarviolle. Valtionosuudet vuodelle 2017 ovat vahvistettu hieman ennakoitua paremmalle tasolle. Investointien toteutuma bruttona elokuun loppuun mennessä on n. -875 000 euroa. Kaupunginvaltuusto on 20.3.2017 16 päätöksellään päättänyt yhtiöittää vesi- ja viemärilaitoksen. Tämä toimen myötä kaupungille on tuloutunut n. 7,5 miljoonan euron suuruinen myyntivoitto. Ilman vesi- ja viemärilaitoksen yhtiöittämistä kaupungin talousarvio oli niukasti positiivinen. Huomioiden uusi verotuloennuste, tulee talousarvion menokehyksessä pysymiseen kiinnittää erityistä huomiota. Maria Sorvisto ma. talousjohtaja
KESKUSVAALILAUTAKUNTA Pia Harmokivi, lautakunnan sihteeri Tulot 0 0 0 0 Menot -30-14 46,6-25 84,8 Netto -30-14 46,6-25 84,8 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Vuoden ainoa tapahtuma on Kuntavaalit. Lautakunnan toiminta ajoittuu helmi-huhtikuulle. TARKASTUSLAUTAKUNTA Maria Sorvisto, ma. Talousjohtaja Luvut 1 000 Talousarvio I I % (33,3) II III % (66,6)III III % (100) Tulot 14 8 56,6 15 110,4 Menot -16-9 56,6-18 131 Netto -2-1 56,6-2 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Tilinpäätöksen ja valtuustokauden vaihtumisen johdosta lautakunnan ja tilintarkastajan työ painottuu alkuvuoteen. Tilinpäätöksen yhteydessä ja vesi- ja viemärilaitoksen yhtiöittämiseen liittyen on tilintarkastaja joutunut tekemään ennalta arvioitua enemmän tunteja. KAUPUNGINHALLITUS Antti-Jussi Vahteala, kaupunginjohtaja Tulot 4976 1482 29,8 3010 60,5 Menot -7573-2466 32,6-4865 64,2 Netto -2597-984 37,9-1855 71,4 Selvitys alituksen/ylityksen syystä:
Yleishallinto Antti-Jussi Vahteala, kaupunginjohtaja Tulot 1578 522 33,1 1089 69 Menot -3459-1225 35,4 2837 69 Netto -1881-703 37,4-1298 69 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Pelastustoimi Antti-Jussi Vahteala, kaupunginjohtaja Tulot Menot -738-245 33,1-491 66,5 Netto -738-245 33,1-491 66,5 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Ruoka- ja puhdistuspalvelut Tulot 3397 960 28,3 1291 56,6 Menot -3376-997 29,5 1987 58,9 Netto 22-37 -65 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Kokonaisuus on pysynyt budjetissa. Henkilöstökulut ovat alittuneet ennustetuista, johtuen osaksi Humalojan ruoka- ja puhdistuspalveluiden ostosta yritykseltä kevätlukukaudella ja elokuussa. Palvelujen ostojen ylitys (68,5 %) johtuu matkustus- ja kuljetuspalveluihin käytetyistä taksipalveluista, joka puolestaan johtuu suunniteltujen työllistämistuella palkattujen kuljettajien puuttumisesta. Tällä hetkellä kuljetuksiin on saatu työllistämistuella palkattuja kuljettajia, joita täydentää taksipalvelut viikonloppuisin ja pieneltä osalta myös arkisin. Majoitus- ja ravitsemispalveluiden kuluja nostaa kevätlukukaudella ja elokuussa ruoka- ja puhdistuspalveluiden ostot yritykseltä Humalojan koululle työtekijän rekrytoinnin vaikeuden takia. Aineiden, tavaroiden ja tarvikkeiden sekä muiden toimintakulujen kustannukset ovat alittuneet. Ruokapalveluiden suoritetavoitteesta on toteutunut 64 %
RAKENNUSTARKASTUS Tulot 71 15 21,1 49 68,1 Menot -94-24 25,1 57 60,8 Netto -23-9 37,5-9 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: MAASEUTULAUTAKUNTA Tulot 3494 1024 29,3 2091 59,8 Menot -3631-867 24,7-2064 56,8 Netto -137 127 26 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Maaseututoimi Tulot Menot -137 14-39 28,6 Netto -137 14-39 28,6 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Laskutus jäljessä
Lomatoimi Tulot 3494 1024 29,3 2091 59,8 Menot -3494-911 26,1-2025 58 Netto 0 113 66 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Loppuvuodelle kohdistuu isoja menoja, jotka pienentävät nettosummaa (vakuutukset n. 85 000 ja eläkemenoperusteiset maksut n. 26 000). Myös laskutus on jäljessä ohjelmistomuutosten vuoksi. Varsinaiseen lomitukseen tulevaa ennakkoa tarkistetaan vielä marraskuussa.
200 PERUSTURVALAUTAKUNTA (ei sis. ymp.palv.) Ritva Hantula, perusturvajohtaja 1 000 Talousarvio I I % (33,3) II II % (66,7) III III % (100) Tulot 4308 1577 36,6 3226 74,9 Menot -29051-9078 31,2-19363 66,7 Netto -24743-7502 30,3-16137 65,2 Haapavesi 24941 7586 30,4 16272 65,2 Pyhäntä 1252 383 30,6 814 65,0 2100 Sosiaali- ja terveyspiiri Helmi (perusturvan hallinto + projektit) Ritva Hantula, perusturvajohtaja 1 000 Talousarvio I I % (33,3) II II % (66,7) III III % (100) Tulot 150 55 37,0 105 70,0 Menot -164-55 33,2-109 66,4 Netto -14 0-5,3-4 29,8 Haapavesi 12 0 0 4 33,3 Pyhäntä 2 0 0 Osa projekteista ei ole käynnistynyt. 2400 Helmi terveyspalvelut Ritva Hantula, perusturvajohtaja 1 000 Talousarvio I I % (33,3) II II % (66,7) III III % (100) Tulot 2174 893 41,1 1833 84,3 Menot -8733-2796 32,0-5941 68,0 Netto -6559-1904 29,0-4108 62,6 Haapavesi 6677 1971 29,5 4209 63,0 Pyhäntä 1189 362 30,4 770 64,7
2700 Erikoissairaanhoito Anne Niemelä, johtava ylilääkäri 1 000 Talousarvio I I % (33,3) II II % (66,7) III III % (100) Tulot 2 0 18,5 Menot -8297-2561 30,9-5235 63,1 Netto -8295-2561 30,9-5235 63,1 Haapavesi 8295 2561 30,9 5235 63,1 2800 Helmi hoito- ja hoivapalvelut Marko Niiranen, hoito- ja hoivapalvelupäällikkö 1 000 Talousarvio I I % (33,3) II II % (66,7) III III % (100) Tulot 1287 406 31,5 833 64,7 Menot -6770-1997 29,5-4399 65,0 Netto -5483-1591 29,0-3566 65,0 Haapavesi 5560 3599 64,7 Pyhäntä 57 42 72,9 2900 Helmi perhe- ja sosiaalipalvelut Airi Juntunen, perhe- ja sosiaalipalvelupäällikkö 1 000 Talousarvio I I % (33,3) II II % (66,7) III III % (100) Tulot 695 223 32,1 455 65,4 Menot -5086-1670 32,8-3678 72,3 Netto -4391-1447 32,9-3223 73,4
Haapavesi 4392 1447 32,9 3224 73,4 Pyhäntä 3 2 53 2 66,0 2200 Helmi ympäristöpalvelut Harri Heikkilä, ympäristöpalvelupäällikkö 1 000 Talousarvio I I % (33,3) II II % (66,7) III III % (100) Tulot 727 236 32,4 500 68,7 Menot -1070-306 28,6-691 64,6 Netto -343-70 20,5-192 55,9 Haapavesi 349 93 26,5 203 58,3 Pyhäntä 63 16 25,0 36 57,7 Siikalatva 276 74 26,7 169 61,4 Oulainen 245 83 33,7 164 67,3 (Vihanti) Raahe/ Kalajoki 54 19 35,7 46 84,7
KOULULAUTAKUNTA Erkki Seitajärvi, sivistysjohtaja 1 000 I I % (33) II II % (66) III III % (100) Tulot 645 250 38,7 512 79,3 Menot -13699-4458 32,5-9030 65,3 Netto -13054-4208 32,2-8519 65,3 Kasvatus- ja koulutuslautakunta kokonaisuudessaan ja sen alaiset yksiköt ovat pysyneet budjetissa. Päivähoito Rauni Siirtola, päivähoidon ohjaaja 1 000 Talousarvio I I % (33) II II % (66) III III % (100) Tulot 326 62 19,0 173 53 Menot -4107-1248 30,4-2595 63,2 Netto -3781-1186 31,4-2422 64,1 Talousarvio toteutuu varhaiskasvatuksen osalta hyvin. Kotihoidon tukea on maksettu alkuvuonna arvioitua vähemmän, mutta tilanne tasoittunee syksyn aikana. Tarvikkeita ja palveluita on hankittu keväällä vähemmän, koska hankinnat sijoittuvat paljolti syksyyn. Tuloissa on alitusta. Keväällä hoitomaksut alenivat asiakasmaksulain mukaisesti ja kesäajalta hoitomaksuja kertyy vähemmän. Loppuvuoden aikana tilanne tasaantuu jonkin verran. Peruskoulutus Erkki Seitajärvi, sivistysjohtaja 1 000 Talousarvio Talousarvio I I % (33) II II % (66) III III % (100) Tulot 261 162 62,1 280 107,2 Menot -8158-2777 34,0-5502 67,4 Netto -7897-2615 33,1-5223 66,1
Lukio 1 000 Talousarvio Erkki Seitajärvi, rehtori I I % (33) II II % (66) III III % (100) Tulot 35 16 44,4 41 115,8 Menot -976-289 29,6-640 65,6 Netto -941-274 29,1-600 63,8 Kirjastotoimi Sari Seitajärvi, kirjastonjohtaja 1 000 Talousarvio I I % (33) II II % (66) III III % (100) Tulot 22 10 46,1 18 81,7 Menot -458-144 31,4-293 64 Netto - 435-133 30,6-275 63,1 Kirjaston tuloissa näkyy keskeneräiset harkinnanvaraiset valtionavustukset, joita ei ole budjetoitu kirjaston tuloihin Kansalaisopiston johtokunta Anu Hultqvist, kansalaisopiston rehtori 1 000 Talousarvio I I % (33) II II % (66) III III % (100) Tulot 1076 436 40,5 736 68,4 Menot -2058-721 35,0-1035 63,4 Netto -982-285 29,0-569 57,9 Jokihelmen osalta ok
VAPAA-AIKATOIMINNAN LAUTAKUNTA Kati Mäntylä, liikuntasihteeri 1 000 Talousarvio I I % (33) II II % (66) III III % (100) Tulot 415 116 28,0 262 63,1 Menot -1669-485 29,0-927 55,5 Netto -1254-369 29,4-665 53 Liikuntapalvelut Kati Mäntylä, liikuntasihteeri 1 000 Talousarvio I I % (33) II II % (66) III III % (100) Tulot 323 101 31,3 181 Menot - 1101-321 29,1-634 Netto -778-220 28,3-452 jäähallin, liikuntahallin ja uimahallin osalta kesätauko (8 vk) vaikuttaa oleellisesti tuloihin ja menoihin budjetti tasoittuu vuoden loppuun mennessä Kulttuuritoimi Johanna Prokkola, vs. kulttuurisihteeri 1 000 Talousarvio I I % (33) II II % (66) III III % (100) Tulot 29 8 27,6 22 76,3 Menot -233-71 30,6-118 50,5 Netto -204-63 31,0-95 46,8 museotoimen avustus 8 000, budjetti tasoittuu vuoden loppuun mennessä
Nuorisotyö Johanna Prokkola, vs. kulttuurisihteeri 1 000 Talousarvio I I % (33) II II % (66) III III % (100) Tulot 63 7 11,3 58 92,1 Menot -335-93 27,7-176 52,4 Netto - 272-86 31,5-117 43,1 Tulot ajoittuvat alkuvuoteen (avustukset muilta tahoilta Jelppiverkon avustus n. 44 000 (etsiviä ja yksilövalmentaja)
TEKNINEN LAUTAKUNTA Risto Rautio, tekninen johtaja Tulot 4729 1500 31,7 3169 67 Valmistus omaan käyttöön 46 Menot -4336-1536 35,4-2979 68,7 Netto 393-21 237 60,1 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Lautakunta kokonaisuutena etenee budjetin mukaisesti Tekninen hallinto Risto Rautio, tekninen johtaja Tulot 5 7 130,4 12 Menot -288-87 30,3-208 72,2 Netto -283-80 28,5-196 69,3 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Kiinteistötoimi Teijo Hyvärinen, kiinteistöpäällikkö Tulot 3328 1174 35,3 2258 67,8 Valmistus omaan käyttöön 46 Menot -2534-918 36,4-1801 71,4 Netto 805 256 31,8 503 62,6 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: Meno- ja tulokertymä noudattaa budjetoitua suunnitelmaa Liikenneväylät ja yleiset alueet Paulos Teka, maankäyttöpäällikkö Tulot 5 0 5,5 1 20,6 Menot -495-185 37,4-290 58,6 Netto -490-185 37,7-289 58,9 Selvitys alituksen/ylityksen syystä: budjetoinnin mukainen
Liikelaitokset Paavo Mäkinen, vesihuoltopäällikkö Tulot 1391 334 24,0 898 64,6 Menot -1029-346 33,6-680 66,1 Netto 362-11 218 60,2
Tuloslaskelma (ulk.) TP2016 2017 TA + LTA elo.17 Tot.pros 1000 e Varsinainen toiminta Toimintatulot Myyntituotot 26 246 7 669 5 381 70,2 % Maksutuotot 6 026 3 609 2 219 61,5 % Tuet ja avustukset 1 365 710 510 71,8 % Muut toim.tuotot 1 120 596 549 92,1 % Toimintatuotot yhteensä 34 757 12 584 8 659 68,8 % Valmistus omaan käyttöön 143 46 Toimintamenot Henkilöstömenot -41 121-29 068-18 957 65,2 % Palvelujen ostot -27 016-20 056-13 536 67,5 % Aineet,tarvikkeet,t -4 389-3 612-2 136 59,1 % Avustukset -3 990-2 061-1 469 71,3 % Muut toimintamen -1 722-559 -411 73,5 % Toimintamenot yhteensä -78 238-55 356-36 509 66,0 % TOIMINTAKATE -43 340-42 772-27 803 65,0 % Verotulot 20 805 21 228 14 561 68,6 % Valtionosuudet 22 953 23 906 16 022 67,0 % Korkotulot 52 63 3 4,8 % Muut rahoitustulot 778 590 451 76,4 % Korkomenot -214-300 -77 25,7 % Muut rahoituskulu -181-109 -68 62,4 % VUOSIKATE 854 2 606 3 090 118,6 % POISTOT -2 405-2 181-1 380 63,3 % SATUNNAISET 0 7 563 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ -1 551 425 9 273
Investoinnit toteuma 31.8.2017 1 000 TA LTA 31.8.2017 Khall Tulot 60 0 110 Menot -312 0-290 Netto -252 0-180 Perusturvaltk:n inv. Tulot 0 0 205 Menot -216 0-15 Netto -216 0 190 Koulultk:n inv. Tulot 0 0 0 Menot -216-36 -103 Netto -216-36 -103 Vapaa-aikatoimi Tulot 0 0 0 Menot -15 0-3 Netto -15 0-3 Tekninen ltk. Tulot 37 0 335 Menot -2650 0-875 Netto -2613 0-540