TALOUSARVIO 2010 JA TALOUSSUUNNITELMA 2011-2012 Kaupunginjohtajan ehdotus Lauri Lamminmäki 1
Talouden yleinen toimintaympäristö 2010 Kansainvälisen rahoituskriisin myötä myös Suomen kansantalous on kuluvana vuonna huomattavasti supistunut. Kuntien verotulot vähenevät Valtionosuudet kasvavat verotulovähennysten kompensaation ja indeksikorotuksen johdosta Työttömyys ja lomautukset lisääntynevät ainakin vuonna 2010 Työnantajien kela-maksu poistuu kokonaan 2010 Yhteisövero-osuuden tilapäinen nosto 2009-2011 Lauri Lamminmäki 2
Uuden Kouvolan alkutaival Vuoden 2009 alussa kuusi kuntaa ja kolme kuntayhtymää yhdistyivät uudeksi Kouvolaksi. Tämän ä hetken arvion perusteella toimintakulujen i t ja investointien i ti kasvu on ollut kunnissa ja kuntayhtymissä ylimitoitettua jo vuodesta 2007. Tuottavuuden lisääminen muun muassa menojen kasvua hidastamalla on Kouvolan keskeinen tavoite. Nykyinen toimintaympäristö lisää tavoitteen haasteellisuutta. Lisäksi organisaatio uudistuu vuoden alusta kolmen uuden liikelaitoksen perustamisen vuoksi. Lauri Lamminmäki 3
Toimintaympäristön muutoksia Väestökehitys on aleneva ja huoltosuhde heikkenevä Työttömyys kasvaa ja verotulot hieman alenevat Verotulopohja on alle maan keskiarvon Toimintakulut kasvavat liikaa edelleen Tilikauden tulos negatiivinen 2009 Vuoden 2010 talousarvion tulos 3 M Velkamäärä kasvaa Lauri Lamminmäki 4
Lainsäädännön ja yhdistymissopimuksen rajauksia Kouvola saa yhdistymisavustusta vuosina 2009-2011 Sopimukseen sisältyy lähipalveluverkoston säilyttäminen 2009-2011 2011 Henkilöstöllä on työsuhdeturva 2009-2013 Valtionosuuksien laskennallinen alenema korvataan viiden vuoden ajan Lauri Lamminmäki 5
Kouvolan palvelutarvekehitys vv. 2007-2025 Lähde: Finnish Consulting Group /FCG Efeko Oy Lauri Lamminmäki 6
Talousarvioehdotus 2010 Peruspalvelut turvataan vaikeasta taloustilanteesta huolimatta Toimintakulujen kasvu edelleen liian nopeaa (+ 3,2 %), nettomenot -0,2 2% Investointitaso pidetään vaikuttavana, 38,2 M (brutto) Kiinteistöveroja tarkistetaan maltillisesti (verotulolisäys 2,7 M ) Kunnallinen tuloveroprosentti tti säilyy entisenä 19 % Tuottavuutta parannetaan kaikessa toiminnassa; talousarvio sisältää tuottavuusvelvoitteen vuodelle 2010. Tuottavuustoimenpiteet kohdistuvat kaikkeen toimintaan ja taksapolitiikkaan sekä kaupungin omistamaan omaisuuteen. Kaupunki luopuu tarpeettomasta omaisuudesta suunnitelmallisesti. Lauri Lamminmäki 7
Talousarvioehdotus 2010 Kaupungin omistuksia vähennetään suunnitelmallisesti Vuonna 2010 kaupungin velkamäärä kasvaa 20,5 M :lla (lainamääräksi arvioidaan vuoden 2009 lopussa 133 M eli 1500 /as ja vuoden 2010 lopussa 154 M eli 1740 /as) Vuosikate 12 M kattaa suunnitelman mukaisista poistoista 80 % Tilikauden tulos -3,2 M Kaupungin henkilöstön kokonaismäärä laskussa; henkilöstön eläköityminen hyödynnetään Lauri Lamminmäki 8
KH 10.11.2009 tuottavuuden lisäystoimenpiteitä: POHJANA OLEVAAN VUODEN 2010 TALOUSARVIOEHDOTUKSEEN TULOJEN LISÄYKSIÄ + 2 M KSS Energia Oy:n velan korot MENOJEN VÄHENNYKSIÄ - 7 M Henkilöstömenosäästöt - sijaistamiskäytännöt uusitaan, sisäiset siirrot - vapautuvien vakanssien täyttämättä jättämisiä - määräaikaisia työsuhteita vähennetään täyttölupamenettelyllä - vapaaehtoiset palkattomat virkavapaudet ja työlomat - muut tarvittavat henkilöstösäästöt Muut säästöt, kalusto- ja tarvikemäärärahat, tuet ja avustukset yhteisöille - sisältää liikelaitosten säästöt TULOSTA PARANTAVA VAIKUTUS YHTEENSÄ + 9 M Lauri Lamminmäki 9
Keskeisiä investointeja 2010 Tietojärjestelmät (2,0 M ) Koulujen peruskorjauksia k (yhteensä 7,5 M ): Eskolanmäen koulu (3,1 M ), Tähteenkadun koulu (2 M ) Valkealan yläkoulu (0,4 M ), Myllykosken yhteiskoulu (0,8 M ) Urheilupuiston yläaste (0,6 M ), Pilkan koulu (0,6 M ) Muita: Pääkirjaston vesikate ja kattoikkunat (0,5 M ) Pesäpallokatsomo (0,24 M ) Elimäen terveyskeskuksen laajennus (0,3 M ) Jaalan palvelukeskuksen laajennus (1,38 M ) Kouvolan keskuskeittiön muutostyöt (1,0 M ) Kouvolan Innovation Oy:n toimitilat, Kasarminmäki (0,45 M ) Lauri Lamminmäki 10
Keskeisiä investointeja 2010 Kunnallistekniikan investointikohteita (yhteensä 7,4 M ): Kadut, tiet, viheralueet, ulkovalaistus Erillisprojekteja: Tervaskangas-Korjala (2,5 M ) Tykkimäen logistiikka-alue (0,8 M ) Kouvolan Vesi (yhteensä 6,7 M ) Investoinnit: Mäkikylän jätevesipuhdistamo, siirtovesiputki, Kymen Bioenergian osakepääoman korotus Yhteensä investoinnit: brutto 38,2 M (netto 34,1 M ) Lauri Lamminmäki 11
Kokonaistulot ja -menot TA 2009 Muutettu TA 2009 TA 2010 TA 2009 Muutettu TA 2009 TA 2010 TULOT milj. eur milj. eur milj. eur MENOT milj. eur milj. eur milj. eur Varsinainen toiminta Varsinainen toiminta Toimintatuotot i t t t 69,8 66,9 76,8 Toimintakulut i t 471,9 482,22 497,77 Verotulot 280,6 277,0 275,0 Korkokulut 5,5 5,5 3,9 Valtionosuudet 138 140,0 148,0 Muut rahoituskulut 0,3 Korkotuotot 0,9 0,9 2,5 Muut rahoitustuotot 7 70 7,0 63 6,3 Tulorahoituksen korjauserät 1,16 5,1 Investoinnit Investoinnit Rahoitusos. investointimen. 1,6 4,0 Pysyvät vastaavat investoinnit 37,5 38,2 Pysyvien vast.hyöd.luov.tulot tulot 1 20 2,0 Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta Antolainojen vähennys 0,1 0,1 Antolainojen lisäys 2,8 0,7 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 25 32,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 16,5 19,5 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 10 8,0 KOKONAISTULOT YHTEENSÄ 535,2 559,8 KOKONAISMENOT YHTEENSÄ 534,2 560,3 sis. liikelaitokset Lauri Lamminmäki 12
Tuloslaskelma Tuloslaskelma 1000 Kaupunki ilman liikelaitosta Kouvolan vesi Kaupungin ja liikel. yhdistetty Tilinpäätöse nnuste 2009 Toimintatuotot Myyntituotot 9 596 10 380 19 976 Maksutuotot 21 031 21 031 Tuet ja avustukset 14 159 60 14 219 Muut toimintatuotot 11 024 11 024 Ta-kehys 2010 Ta-ehd. kj 2010 Taloussuunn. 2011 Taloussuunn. 2012 Toimintatuotot yhteensä 55 810 10 440 66 250 55 000 56 000 76 764 76764 76764 Valmistus omaan käyttöön 3 362 220 3 582 600 0 5 149 3000 3000 Toimintakulut i t Henkilöstökulut -226 464-2 927-229 391-247 140 Palkat ja palkkiot -170 928-2 256-173 184-187 434 Henkilösivukulut -55 536-670 -56 206-59 706 Eläkekulut -43 986-503 -44 489-47 980 Muut henkilösivukulut -11 550-167 -11 717-11 726 Palvelujen ostot -182 350-2 235-184 585-195 627 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -24 061-1 477-25 538-29 231 Avustukset -25 947-25 947-24 741 Muut toimintakulut -5 930-463 -6 393-7 976 Tuottavuusohjelma 7 000 Toimintakulut yhteensä -464 752-7 102-471 854-473 300-474 722-497 715-507 669-517823 Toimintakate 405 580 3 558 402 022 417 700 418 722 415 802 427 905 438059 0 Verotulot 280 555 280 555 277 000 273 000 275 000 285000 287000 Valtionosuudet 138 000 138 000 140 000 143 000 148 000 150000 149000 Rahoitustuotot t tt ja -kulut 2 132-990 1 142 2 100 2 100 4 600 3500 3500 Korkotuotot 892 892 300 2 500 Muut rahoitustuotot 6 980 2 6 982 6 000 6 300 Korkokulut -5 497-13 -5 510-4 000-3 900 Muut rahoituskulut -243-979 -1 222-200 -300 0 Vuosikate 15 107 2 568 17 675 1 400-622 11 798 10 595 1441 0 Poistot ja arvonalentumiset -18 000-2 194-20 194-15 000-15 000-15 000-15000 -15000 Suunnitelman muk. poistot -17 710-2 194-19 904 0 Tilikauden tulos -2 603 374-2 229-13 600-15 622-3 202-4 405-13559 Satunnaiset tulot 0 54 900 Poistoeron muutos 160 160 Rahastojen muutos 2 500 2 500-35 000 0 Tilikauden ylijäämä (alij.) 57 374 431 6 300-15 622-3 202-4 405-13559 -21 166 Aikaisempien tilikausien ylij. 9 500 15 800 Ali./Ylijäämät yhteensä 15 800-5 366 Ylijäämän jaksotus kolmelle vuodelle Laskennallinen veroprosentti, kolmessa vuodessa verotulolisäys Lauri Lamminmäki 13
Rahoituslaskelma 2009-2012 TA 2009 Ta muut Ta ehd. kj Ta suunn Ta suunn. 1000 e peruskaup. 2009 2010 2011 2012 Toiminnan rahavirta Vuosikate 15 107 1 400 11 998 10 935 1522 Tulorahoituksen korjauserät 1 160 Investointien rahavirta Investointimenot 33 813 32 778 38 213 39 705 34767 Rahoitusosuudet 1 625 3 640 4 047 3 419 1000 Pysyvien vastaavien hyöd. luov.voitot 1 000 500 2 000 2 000 1000 Toiminnan ja investointien rahavirta 14 921 27 238 20 168 23 351 14 135 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 2 800 3 800 700 300 300 Antolainasaamisten vähennykset 100 10 100 100 100 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 18 500 25 000 25 000 32 000 34 000 38000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 16 500 16 500 19 500 21 000 23500 Lyhytaikaisten lainojen muutos 10 000 26 000 8 000 10 000 5000 Muut maksuvalmiuden muutokset 8 500 4 900 0 0 5000 Rahoituksen rahavirta 24 300 25 810 19 900 22 800 14 300 Rahavarojen muutos 9 379 1 428 268 551 165 lainakanta 31.12.2009 0 133 500 154 000 177 000 196 500 asukasluku 88 461 88 380 88 280 88 180 88 080 lainakanta / as 1 511 1 744 2 007 2 231 Lauri Lamminmäki 14
Talousarvio 2010 Tulorahoitus yhteensä, 1000 euroa Toimintatuotot 77 264; 15 % Verotulot Valtionosuudet 278 000; 53 % 148 000; 28 % Muut rahoitustuotot 6 500; 1 % Investointien rah.osuudet 4 047; 1 % Tuottavuusohjelma 9 000; 2 % Lauri Lamminmäki 15
Talousarvio 2010 Menot yhteensä, tuhat euroa Henkilöstökulut 247 140; 45 % Palvelujen ostot 195 627; 36 % Aineet, tarvikkeet, tavarat Avustukset 29 231; 5 % 24 741; 5 % Muut toimintakulut Rahoitusmenot Investointimenot 7 976; 1 % 4 200; 1 % 38 213; 7 % Lauri Lamminmäki 16
Talousarvio 2010 Ulkoiset toimintakulut toimialoittain, 1000 euroa Konsernihallinto Elinkeinotoimi 21 966; 4 % 14 554; 3 % Sivistys 129 582; 26 % Perusturva 248 243; 49 % Tekninen ja ympäristö 17 221; 3 % Liikelaitokset 73 148; 15 % Lauri Lamminmäki 17
Talousarvio 2010 Ulkoiset toimintatuotot toimialoittain, 1000 euroa Konsernihallinto Elinkeinotoimi 6 051; 7 % 7 637; 8 % Sivistys 10 011; 11 % Perusturva Tekninen ja ympäristö Liikelaitokset Tuottavuus 26 823; 29 % 7 371; 8 % 24 519; 27 % 9 000; 10 % Lauri Lamminmäki 18
Talousarvio 2010 Toimintakate toimialoittain, 1000 euroa Konsernihallinto 15 914; 4 % Elinkeinotoimi 6 917; 2 % Sivistys 119 571; 28 % Perusturva Tekninen ja ympäristö 221 420; 51 % 9 849; 2 % Liikelaitokset 48 629; 11 % Tuottavuus 9 000; 2 % Lauri Lamminmäki 19