Sikatalouden tulosseminaarin avaus 12.11.2013 Tampere Ari Nopanen Toimitusjohtaja ProAgria Liha Osaamiskeskus Puhelin 0400 432 582 ari.nopanen@proagria.fi Esitysten materiaalit haettavissa osoitteesta www.proagria.fi/sikaseminaari Näkymiä sikatiloilta ja tilamalleista 1
Miten toimintaedellytykset varmistetaan? -tuottavuusvaade kasvaa koko ajan investointien kalleudesta ja kustannusten noususta johtuen + Tuet? Tuotemäärä X Tuotehinta = TUOTOT Tuottavuus Hintasuhde Kannattavuus Panosmäärä X Panoshinta = KUSTANNUKSET = Voitto/tappio Keskimääräinen tehokkuus porsastuotannossa paranee vähitellen Tulokset vuodelta 2012 Lähde: AgroSoft Oy NettiVertailu 2012 2
Entä talouden näkökulma? Agrosoft nettivertailun vuoden 2012 keskiarvotilan tehokkuustason mukaisena Alkuvuosi 2013 Lokakuu 2013 Erotus Emakkopaikkoja 270 27 Porsaan hinta 65 60-5 Rehukustannus eur/emakko/vuosi 731 712-19 Eläv.synt/pahnue 12,8 12,8 0 Kuolleisuus ennen vier % 14 % 14 % 0 % Kuolleisuus välikasvatuksessa % 2,0 % 2,0 % 0 % Vier.porsaita/em.v 24,5 24,5 0,0 Pahnueita/em./v 2,22 2,22 0 Porsaita myyty kpl/v 6474 6474 0 Kate A eur/emakko (tuki ml.) 552 471-81 Työkustannus eur/emakko 225 225 0 Pääomakustannukset, eur/emakko 430 43 Nettovoitto eur/emakko -103-184 -81 Tuotantokust. eur/porsas 69,91 68,30-1,61 Tuotantotukea ei ole laskelmassa huomioitu 4 porsasta lisää nykyiseen tuotannon tehokkuuden tasoon kattaa tuotantokustannukset LIHASIKATILA, uusi investointi, ei tuotantotukea Porsaan paino, kg 28 Teuraspaino, kg 87 Kuolleisuus, % 1,5 Päiväkasvu g/pv 900 Rehuhyötysuhde ry/lisäkg 2,70 Rehua ry/lihasika 247 Porsaan ostohinta, eur/kpl 66-71 Kiertonopeus 3,27 Sianlihan hinta, eur/kg 1,80-1,90 Lihasikapaikkoja 1500 Myytyjä lihasikoja/vuosi, kpl 4899 Tuotettuja lihakiloja/vuosi, kg 420000 Lihasikapaikan hinta, euroa 680 20-30 g paremmalla päiväkasvulla aikaansaatu tuottavuuden parantuminen mahdollistaa positiivisen tuloksen ALKUVUOSI 2013 LOKAKUU 2013 Rehun hinta eur/1000 ry 290 243 Rehukustannus eur/tuotettu lihakg 0,821 0,688 Lihan hinta 1,90 1,80 Tuotot, eur/lihasika Sianliha 165,3 156,6 Muut tulot 1,5 1,5 Tuotot yht. 166,8 158,1 Muuttuvat kustannukset, eur/lihasika Porsaat 71 66 Rehut 71,4 59,8 Muut menot 6 6 Eläinpääoman korko 1 1 Liikepääoman korko 1,3 1,3 Muuttuvat kustannukset yht. 150,7 134,1 KATE A, eur/lihasika 16,1 24,0 KATE A, eur/sikapaikka/v 52,6 78,4 Työkustannukset (eur/lihasika) 6 6 KATE B 10,1 18,0 Kone-, rakennus- ja yleiskust. yhteensä 19 19 NETTOVOITTO /tuotettu lihasika -8,9-1,0 Nettovoitto/tappio/ tuotettu lihakilo, e/kg -0,102-0,012 Sianlihan tuotantokustannus, eur/kg 2,02 1,83 Tuotantokustannuksen lasku eur/kg -0,19 3
Maksuvalmiuslaskelma tarkastelu keskeistä talouden ja riskien arvioinnissa (suluissa hälytysraja ja tavoitearvo suhteessa liikevaihtoon) LIIKEVAIHTO -MENOT + Metsätalouden ja muun yritystoiminnan tulot-menot + Korko- ja rahoitustuotot - Korko- ja rahoituskulut -Verot YRITYSTOIMINNAN TULORAHOITUS -Lainan lyhennykset YRITYSTOIMINNAN KASSAJÄÄMÄ (alle 5 %, yli 10 %) +/-Yksityistalouden tulot-menot KOKO TALOUDEN KASSAJÄÄMÄ - Investoinnit + Lainojen nostot + Avustukset +/- arvonlisävero VUOTUINEN KASSA YLI/ALIJÄÄMÄ (alle 2 %, yli 8 %) KASSAVARAT 31.12. MAKSUVALMIUSBUDJETTI Tammi- Toteuma Huhti- Toteuma Heinä- Toteuma Loka- Toteuma Koko Toteuma Vuosi: Alv-% maaliskuu kesäkuu syyskuu joulukuu vuosi MAATALOUDEN TULOT Maitotulot 14 % Eläinmyyntitulot 24 % 130000 128788 145000 148766 165000 159000 150000 158000 590000 594554 Kasvituotteiden myyntitulot 14 % Kotieläintuet 5000 6000 5000 6000 Peltotuet 90000 89900 90000 89900 Urakointitulot 24 % 500 5000 Muut arvonlisäverolliset tulot 24 % Muut arvonlisäverottomat tulot MAATALOUDEN TULOT YHTEENSÄ 130000 128788 145000 148766 165000 164000 245000 253900 685000 695454 Budjetoi ja seuraa MAATALOUDEN MENOT Palkkausmenot 16000 15000 16000 15000 16000 15000 16000 15000 64000 60000 Urakointipalveluiden osto 24 % Eläinten osto 24 % 60000 61000 60000 54000 60000 70000 180000 185000 Rehujen osto 14 % 50000 42000 80000 90000 50000 60000 80000 75000 260000 267000 Muut kotieläintalouden menot 24 % 10000 5000 10000 13000 10000 9000 10000 8000 40000 35000 Lannoitteet ja kalkki 24 % 18000 19700 18000 19700 Siemenet, kasvinsuojelu ym. 24 % 15000 16700 15000 16700 Polttoaineet, sähkö ym. 24 % 3000 3400 6000 4500 6000 10000 15000 17900 Koneiden korjaus ja pienkalusto 24 % 1000 2000 6000 3000 3000 6000 9000 Rakennusten, ojien ym. korjaus 24 % 3000 300 Vuokramenot 0 % 10000 10000 10000 10000 Vakuutusmaksut 15000 15000 15000 15000 Muut arvonlisäverolliset menot 24 % 5000 5000 4000 10000 4000 Muut arvonlisäverolliset menot 10 % Muut maatalouden menot MAATALOUDEN MENOT YHTEENSÄ 158000 143100 114000 122500 165000 173700 199000 200000 636000 639300 MAATALOUDEN KATE -28000-14312 31000 26266 0-9700 46000 53900 49000 56154 Metsätalouden tulot 24 % 12000 10000 12000 10000 Metsätalouden arvonlisäverottomat tulot Metsätalouden menot 24 % Metsätalouden arvonlisäverottomat menot METSÄTALOUDEN KATE 12000 10000 12000 10000 Muun yritystoiminnan tulot 24 % Muun yritystoim. arvonlisäverottomat tulot Muun yritystoiminnan menot 24 % Muun yritystoim. arvonlisäverottomat menot MUUN YRITYSTOIMINNAN KATE YRITYSTOIMINNAN KATTEET YHTEENSÄ -28000-14312 31000 26266 0-9700 58000 63900 61000 66154 + Palkkatulot + Muut yksityistalouden tulot - Lainojen korkomenot -2000-2000 -2000-2000 -4000-4000 - Lainojen lyhennykset -9000-9000 -9000-9000 -18000-18000 - Verot -3000-3000 -3000-3000 -3000-3000 -3000-3000 -12000-12000 - Yksityistalouden kulutusmenot -5000-6500 -5000-4000 -5000-10000 -5000-5600 -20000-26100 KOKO TALOUDEN KASSAJÄÄMÄ -36000-23812 12000 8266-8000 -22700 39000 44300 7000 6054 - Investoinnit 24 % -50000-48600 -50000-64200 -100000-112800 + Omaisuuden myynti 24 % + Avustusten nosto 10000 10000 10000 10000 + Korkotukilainojen nosto 35000 35000 35000 35000 + Muiden lainojen nosto 30000 30000 30000 30000 + Talletusten nosto - Talletusten teko + Myyntien arvonlisäverot 39600 39360 38880 40320 144480 146292,96 31200 30909,12 34800 35703,84 - Ostojen arvonlisäverot -29080-26544 -15520-16800 -42760-43752 -41920-46308 -129280-133404 -/+ Ed. vuoden alv-tilitys tai -palautus RAHAVAROJEN MUUTOS +/- -33880-19447 31280 27170-16160 -30692 15960 4112-2800 -18857 RAHAVARAT KAUDEN ALUSSA 40000 40000 6120 20553 37400 47723 21240 17031 40000 40000 RAHAVARAT KAUDEN LOPUSSA 6120 20553 37400 47723 21240 17031 37200 21143 37200 21143 4
MAKSUVALMIUSBUDJETTI Tammi- Toteuma Huhti- Toteuma Heinä- Toteuma Loka- Toteuma Koko Toteuma Vuosi: maaliskuu kesäkuu syyskuu joulukuu vuosi RAHAVAROJEN MUUTOS +/- -33880-19447 31280 27170-16160 -30692 15960 4112-2800 -18857 RAHAVARAT KAUDEN ALUSSA 40000 40000 6120 20553 37400 47723 21240 17031 40000 40000 RAHAVARAT KAUDEN LOPUSSA 6120 20553 37400 47723 21240 17031 37200 21143 37200 21143 ProAgrian Tilipalveluilla yrityksesi taloushallinto kuntoon Helposti Ennakoivasta Ammattitaitoisesti 5
Tätä tarjoamme - luvuista liikkeelle Tilipalvelut yhdistää johtamisen, talouden ja tuotannon Räätälöidyt palvelut Analysoi Peruspalvelu - Kirjanpito - Välitilinpäätös - Tilinpäätös - Veroilmoitus Suunnittele Vuotuinen johtamis- ja taloussparraus - Tulosanalyysi ja muut talousanalyysit - Tulevaisuuskeskustelu ja tavoitteet - Tukihakuneuvonta - Budjetointi ja kassavirtalaskelma Johtamispalvelut - Tuotantoprosessit ja neuvonta - Hallitusmallityöskentely - Investointi- ja elinkeinosuunnitelmat - SPV - Yhtiöittäminen Luvut Tee Tilasihteeripalvelut Yhteispelistämme saat parhaat hyödyn Johdon konsultointi Segmenttikohtainen Osaaminen Osaamisen kehittäminen Resurssipooli Asiantuntijoiden yhteispeli Taloushallinnon ammattilaiset Yritysasiantuntija Talousasiantuntija Tuotantoasiantuntija Talouden asiantuntija Tukipalvelut Raportointi Aktiivinen yhteydenpito Liiketoiminnan kehittäminen Tietojen kautta kehittäminen 6
Kiitoksia ja antoisaa seminaaria! 7